PENGARUH CAR, LDR, NIM, NPL, DAN BOPO TERHADAP

PROFITABILITAS BANK (STUDI KASUS PADA BANK GO

PUBLIC DI BURSA EFEK INDONESIA)

SKRIPSI

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai

Derajat Sarjana Ekonomi

Oleh :

Sidha Belanandra Radise

201610160311229

PROGRAM STUDI MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG

JUNI 2020

KATA PENGANTAR

Bismillahirrohmanirrohim.

Segala puji dan syukur kami panjatkan kehadirat Allah SWT, yang telah

melimpahkan berkat dan rahmatNya, sehingga penulis dapat menyelesaikan

penyusunan skripsi ini dengan judul : “PENGARUH CAR, LDR, NIM, NPL, DAN

BOPO TERHADAP PROFITABILITAS BANK (STUDI KASUS PADA BANK

GO PUBLIC DI BURSA EFEK INDONESIA).”

Teriring do’a sholawat semoga senantiasa melimpah ke haribaan

Muhammad SAW, Rasul akhir zaman, penutup para Nabi yang membawa

kesempurnaan ajaran Tauhid dan keutamaan budi pekerti, dan semoga tumpahan

do’a sholawat menetes kepada segenap keluarga dan sahabatnya, para syuhada’,

para mushonnifin, para ulama’, dan seluruh umatnya yang dengan tulus ikhlas

mencintai dan menjunjung sunnahnya.

Penyusunan skripsi ini diajukan untuk memenuhi sebagian persyaratan guna

memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Program Studi Manajemen di Universitas

Muhammadiyah Malang.Dalam penulisan ini penulis telah banyak mendapat

bimbingan, dorongan dan bantuan yang sangat besar artinya bagi penulis. Pada

kesempatan ini penulis ingin mengucapkan terima kasih yang sebesar-besarnya

kepada :

1. Dr. Idah Zuhroh, MM, selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas

Muhammadiyah Malang.

2. Dr. Marsudi, M.M, selaku Ketua Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi

dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang.

3. Prof. Dr. Bambang Widagdo, M.M, selaku Dosen Pembimbing 1 yang telah

banyak memberikan masukan dan perbaikan, serta dengan penuh kesabaran

membimbing penulis selama penyusunan skripsi ini.

4. Dr. Mursidi, M.M, selaku Dosen Pembimbing 2 yang selalu memberikan

masukan dan saran serta dengan penuh kesabaran membimbing dalam proses

penyusunan skripsi ini.

5. Kedua orangtuaku, Bapak dan Mama tercinta, yang telah banyak memberikan

bantuan baik secara moril maupun materiil kepada ananda untuk dapat

menyelesaikan penyusunan skripsi ini dengan baik. Terimakasih mama untuk

doanya kepada ananda.

6. Teman-teman saya di kampus terimakasih banyak untuk dukungan dan

motivasinya kepada saya, sehingga menambah semangat saya untuk

menyeleseikan skripsi ini.

7. Dan semua pihak yang telah membantu penyusunan skripsi ini yang tidak bisa

disebutkan satu persatu.

Semoga Allah SWT senantiasa melimpahkan berkah dan rahmadNya sebagai

balasan yang setimpal dengan kebaikan mereka semua.

Akhir kata, tiada kesempurnaan di dunia ini kecuali hanya miliknya semata,

begitupun dalam penyusunan dalam penyusunan skripsi ini, penulis menyadari

masih banyak kekurangan yang masih harus diperbaiki baik materi maupun

susunannya, untuk itu penulis mengharapkan saran dan kritik dari semua pihak

guna melengkapi kekurangan skripsi ini. Terima Kasih

Billahittaufiq Wal Hidayah.

Malang, 22 Juni 2020

Penulis

Sidha Belanandra Radise

DAFTAR ISI

ABSTRAK ....................................................................................................... iv

KATA PENGANTAR ..................................................................................... vi

DAFTAR ISI .................................................................................................... ix

DAFTAR TABEL ............................................................................................ xi

DAFTAR GAMBAR ....................................................................................... xii

DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................... xiii

BAB I. PENDAHULUAN ............................................................................... 1

A. Latar Belakang Masalah ............................................................................. 1

B. Perumusan Masalah ................................................................................... 8

C. Tujuan dan Manfaat ................................................................................... 8

BAB II. TEORI DAN PERUMUSAN HIPOTESIS ........................................ 10

A. Tinjauan Penelitian Terdahulu ................................................................... 10

B. Teori dan Kajian Pustaka ........................................................................... 10

C. Kerangka Pemikiran .................................................................................. 32

D. Perumusan Hipotesis .................................................................................. 33

BAB III. METODE PENELITIAN.................................................................. 34

A. Jenis Penelitian ........................................................................................... 34

B. Populasi dan Teknik Sampel ...................................................................... 34

C. Definisi Operasional Variabel .................................................................... 34

D. Jenis dan Sumber Data ............................................................................... 36

E. Teknik Pengumpulan Data ......................................................................... 36

F. Teknik Analisis Data .................................................................................. 37

BAB IV. HASIL DAN PEMBAHASAN ........................................................ 44

A. Gambaran Umum Perusahaan .................................................................... 44

B. Statistik Deskriptif ..................................................................................... 47

C. Uji Normalitas ............................................................................................ 49

D. Uji Asumsi Klasik ...................................................................................... 50

E. Uji Hipotesis .............................................................................................. 56

F. Pembahasan ................................................................................................ 59

BAB V. PENUTUP .......................................................................................... 67

A. Simpulan .................................................................................................... 67

B. Saran ........................................................................................................... 67

C. Keterbatasan ............................................................................................... 68

Daftar Pustaka .................................................................................................. 69

Lampiran .......................................................................................................... 72

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Data Rata-Rata Perbankan Indonesia .................................. 4

Tabel 2.1 Klasifikasi Tingkat Capital Adequacy Ratio ..................... 18

Tabel 2.2 Kriteria Peringkat Komponen Non Performing Loan ......... 29

Tabel 3.1 Autokorelasi ........................................................................ 40

Tabel 4.1 Populasi Penelitian .............................................................. 45

Tabel 4.2 Kriteria Sampel ................................................................... 46

Tabel 4.3 Hasil Purposiv Sampling ..................................................... 47

Tabel 4.4 Statistik Deskriptif Variabel Penelitian............................... 47

Tabel 4.5 Uji Normalitas ..................................................................... 49

Tabel 4.6 Multikolinearitas ................................................................. 50

Tabel 4.7 Autokorelasi ........................................................................ 52

Tabel 4.8 Perbandingan Uji Autokorelasi ........................................... 53

Tabel 4.9 Ringkasan Hasil Analisis Linier Berganda ......................... 53

Tabel 4.10 Hasil Uji F ........................................................................... 56

Tabel 4.11 Hasil Uji t ............................................................................ 57

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ........................................................ 32

Gambar 4.1 Grafik Scater Plot ............................................................ 51

DAFTAR PUSTAKA

Abdullah, Faisal. 2005. Manajemen Perbankan Teknik Analisis Keuangan Bank.

Malang: UMM Press.

Achmad, Tarmizi dan Willyanto K.. “Analisis Rasio-Rasio Keuangan sebagai

Indikator dalam Memprediksi Potensi Kebangkrutan Perbankan di

Indonesia”, Media Ekonomi dan Bisnis, Vol. XV, No. 1, Juni.

Arifin, Johar & Mohammad Syukri. 2006. Aplikasi Excel Dalam Bisis Perbankan

Terapan. Jakarta: Gramedia.

Ayu, Kadek Krisna, dkk. “Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan To

Deposit Ratio (LDR), dan Perbandingan Biaya Operasional dengan

Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Return On Assets (ROA) Pada

Bank Umum Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2008-2012

”.Vol. 2, No. 1, 2014.

Christanto, Mario, dkk. “Analisis Terhadap Rasio-Rasio Keuangan Untuk

Mengukur Profitabilitas Pada Bank-Bank Swasta Yang Go Public Di Bursa

Efek Indonesia ”. ISSN 2303-1174, Vol. 2, No. 4, Desember 2014.

Dahlan, Siamat. 1993. Manajemen Bank Umum. Jakarta: Intermedia.

Darmawi, Herman. 2012. Manajemen Perbankan: Bumi Aksara.

Dendawijaya, Lukman. 2009. Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.

Dewi, Farida Shinta dkk. 2016. “Analysis Of Effect Of CAR, ROA, LDR, Company

Size, NPL, And GCG To Bank Profitability (Case Study On Banking

Companies Listed In Bei Period 2010-2013)”. Journal Of Accounting, Vol.

2, No.2.

Dewi, Luh Eprima dkk. 2015. “Analisis Pengaruh NIM, BOPO, LDR, dan NPL

Terhadap Profitabailitas (Studi Kasus Pada Bank Umum Swasta Nasional

Yang Terdaftar Pada Bursa Efek Indonesia Periode 2009-2013)”, Vol. 3, No.

1, hlm:1-11.

Edhi, Wibowo dan Muhammad Syaichu. “Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi,

CAR, BOPO, NPF Terhadap Profitabilitas Bank”. Jurna Riset Bisnis dan

Manajemen, Vol. 4, No.1, 2016.

Frianto, Pandia. 2012. Manajemen Dana dan Kesehatan Bank. Jakarta: Rineka

Cipta.

Ghozali, Imam. 2013. Analisis Aplikasi Multivariat Dengan Program IBM SPSS

21 Update PLS Regresi. Semarang: Universitas Diponegoro.

Hariyani, Iswi. 2010. Restrukturisasi dan Penghapusan Kredit Macet. Jakarta: PT

Elex Media Komputindo.

Hasibuan, Malayu S.P. 2006. Dasar-Dasar Perbankan. Jakarta: PT Bumi Aksara.

https://finansial.bisnis.com/read/20190628/90/939085/npl-perbankan-per-mei-

catatkan-kenaikan-menjadi-261-persen. (diakses pada 13 November 2019)

https://www.kompas.com/tag/NPL (diakses pada 13 November 2019)

https://keuangan.kontan.co.id/news/nim-boleh-turun-tapi-bank-masih-tetap-bisa-

untung (diakses pada 14 November 2014)

Ismail. 2010. Manajemen Perbankan Dari Teori Menuju Aplikasi. Jakarta: Bumi

Aksara.

Kasmir. 2013. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: PT Raja Grafindo

Persada.

Kasmir. 2013. Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.

kontan.co.id-juni 2019 (diakses pada 8 November 2019)

Lesmana, Teddy. 2008. Peran Intermediasi Perbankan Dalam Pemberdayaan

UMKM. Jakarta: Lembaga Pengetahuan Indonesia.

Miswiwati. 2016. “Pengaruh CAR, NIM, BOPO, LDR, dan NPL Terhadap ROA

(Studi Pada PT. BPD Sumsel Babel)”, Vol. 2, No. 1, hlm:1-20.

Murtiyanti, Siti dkk. 2015. “Capital adequacy of the banking industry in

Indonesia” , Vol. 7, No. 2, hlm:69-77.

Peraturan Bank Indonesia Nomor 15/12/PBI Tahun 2013

Pinasti, Wildan Farhat dan RR. Indah Mustikawati. 2018. “The Effet Of CAR,

BOPO, NPL, NIM, dan LDR To Bank Profitability, Vol. 7, No. 1, hlm:126-

142.

Poerwanti, Ririn dan Titis Puspitaningrum Dewi Kartika. 2018. “The Effect of CAR,

NPL & LDR On The Profit Improvement Of Regional Development Bank in

Indonesia By Using Credit Growth As Intervening Variable (Research on

Regional Development Banks in Java, Bali &NTT) Period 2011-2015”.

Journal of IJEBD, Vol. 1, No. 2, hlm: 188-202.

Prasetyaningtyas, Fitriani , 2010. Faktor – Faktor yang mempemgaruhi

profitabilitas perbankan ( studi pada bank umum yang terdaftardi BEI 2005 -

2008). Skrippsi, Semarang : Fakultas Ekonomi, UNDIP Semarang

Putra, Deny Arif Eka dkk. 2019. “Effect of Third Parties Funds, CAR, LDR, and

NPL on Performance The Banking Companies Listed in Indonesia Stock

Exchange (IDX)”. Journal of Progress Conerence, Vol. 2, No. 2, hlm: 165-

173.

Reza, Akhmad dan Alamat Afiliasi. “Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi

Profitabilitas Perbankan (Studi Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa

Go Public Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2014-2018)”

Agustus 2018.

Riadi Sugeng. 2018. “The Effect of Third Parties Fund, Non Performing Loan,

Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Return On Assets, Net

Interest Margin and Operating Expenses Operating Income on Lending

(Study in Regional Development Banks in Indonesia)”. Journal of The

International Conference on Industrial Engineering and Operations

Management, hlm: 1015-1026.

Sartono, Agus. 2010. Manajemen Keuangan Teori dan Aplikasi Edisi 4.

Yogyakarta: BPFE.

Sawir, Agnes. 2004. Analisis Kinerja Keuangan dan Analisis Keuangan

Perusahaan. Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama.

Sudarmanta, I Ketut. “Determinasi Profitabilitas Sektor Perbankan Di Bursa Efek

Indonesia”. Jurnal Ekonomi & Bisnis, Pascasarjana Universitas Warmadewa

Denpasar, Vol. 3, No. 2, September 2016.

Sugiyono. 2016. Metode Penelitian Kuantitatif, Kuslitstif, dan R&D: Alfabeta.

Suliyanto. 2011. Ekonometrika Terapan: Teori dan Aolikasi SPSS. Yogyakarta:

ANDI.

Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/24/DPNP tanggal 25 Oktober 2011

Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 15/43/DPNP

Susilo, Sri Y,dkk. 2000. Bank dan Lembaga Keuangan lain. Jakarta: Salemba

Empat.

Sutrisno. 2003. Manajemen Keuangan Teori, Konsep, dan Aplikasi. Yogyakarta:

PT Gramedia Pustaka Utama.

Usman, Harun. “Pengaruh Ratio-Ratio Keuangan CAR, LDR, NIM, BOPO, NPL

Terhadap ROA ”. Diponegoro Journal Of Management ISSN 2337-3792,

Vol. 2, No.2, 2013.

Wibowo, Edhi Satrio dan Muhammad Syaichu. 2013. “Analisis Pengaruh Suku

Bunga, Inflasi, CAR, BOPO, NPF Terhadap Profitabilitas Bank Syariah”.

Diponegoro Journal Of Management”, Vol. 2, No. 2, hlm:1-10.

www.bi.go.id (diakses pada 13 Oktober 2019)

www.ojk.go.id (diakses pada 4 November 2019)

DAFTAR LAMPIRAN

Halaman

Lampiran 1 Uji Statistik Deskriptif ..................................................... 39

Lampiran 2 Pengujian Normalitas ...................................................... 72

Lampiran 3 Pengujian Autokorelasi Durbin-Watson .......................... 73

Lampiran 5 Pengujian Uji t (Parsial) .................................................. 74

Lampiran 6 Pengujian Koefisien Determinasi .................................... 74

Lampiran 7 Multikolinearitas .............................................................. 75

Lampiran 8 Kriteria Sampel .......................................................... 75