PENGARUH CAR, BOPO, NPL DAN LDR

TERHADAP ROE PADA BANK DEVISA YANG

TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA (BEI).

Oleh :

SOFYAN FEBBY HENNY SAPUTRI

12.1.02.05676

Program Studi: Manajemen

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI INDONESIA

(STIESIA) SURABAYA

2016

PENGARUH CAR, BOPO, NPL DAN LDR

TERHADAP ROE PADA BANK DEVISA YANG

TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA (BEI).

Skripsi Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat

Guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi

Program Studi: Manajemen

Konsentrasi: Manajemen Keuangan

Oleh :

SOFYAN FEBBY HENNY SAPUTRI

12.1.02.05676

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI INDONESIA (STIESIA)

SURABAYA

2016

DAFTAR RIWAYAT HIDUP

A. MAHASISWA

Nama : Sofyan Febby Henny Saputri

NPM : 12.1.02.05676

Program Studi : Manajemen

Tempat, Tanggal Lahir : Tuban, 08 Februari 1994

Agama : Islam

Jumlah Saudara / Anak ke : 2 ( Dua ) / 1 ( Pertama )

Alamat Rumah : Jl. Mleto No. 23 Surabaya

Status : Belum Menikah

B. ORANG TUA

Nama : Rasmijan

Alamat Rumah/ Telepon : Jl. Mleto No. 23 Surabaya

Alamat Kantor/ Telepon : -

Pekerjaan : PNS

C. RIWAYAT PENDIDIKAN

1. Tamat SDI Raden Paku Surabaya Di Surabaya Tahun 2006

2. Tamat SMP IPIEMS Di Surabaya Tahun 2009

3. Tamat SMA IPIEMS Di Surabaya Tahun 2012

4. Perguruan Tinggi (PT)

Nama PT Tempat Semester Tahun Ket

Sekolah Tinggi Ilmu

Ekonomi Indonesia

Surabaya 7 2015 -

D. RIWAYAT PEKERJAAN

Tahun Bekerja di Pangkat/ Gol Jabatan

2012 - 2013 Apotek Angelia - Administrasi

2013 - 2014 UD. Sarana Motor Surabaya - Administrasi

2014 - 2015 PT. AJBS - Admin HRD

Penyusun

Sofyan Febby Henny Saputri

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum Wr. Wb.

Segala puji syukur penulis panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa yang

telah melimpahkan rahmat dan hidayah serta inayah-Nya, sehingga penulis dapat

menyelesaikan skripsi ini dengan judul “ PENGARUH CAR, BOPO, NPL DAN

LDR TERHADAP RETURN ON EQUITY (ROE) PADA BANK DEVISA

YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA (BEI)”.

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat guna

memperoleh gelar Sarjana Ekonomi jurusan Manajemen Keuangan di Sekolah

Tinggi Ilmu Ekonoi Indonesia (STIESIA) Surabaya.

Penulis Menyadari bahwa dalam penulisan skripsi ini penulis mendapat

bantuan dari berbagai pihak, maka dalam kesempatan ini penulis menyampaikan

ucapan terima kasih atas segala bantuan, bimbingan Dan dukungan yang telah

diberikan dalam proses penulisan skripsi ini kepada:

1. Bapak Dr. Akhmad Riduwan, S.E., M.S.A., Ak., CA., selaku Ketua Sekolah

Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia (STIESIA) Surabaya.

2. Ibu Dr. Triyonowati, M.Si., selaku Ketua Program Studi Manajemen Sekolah

Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia (STIESIA) Surabaya.

3. Bapak Prof. Ir. Hening Widi Oetomo, M.M., PhD. selaku Dosen Pembimbing

yang telah berkenan meluangkan waktu, tenaga dan kesabarannya untuk

membimbing serta memberikan petunjuk yang bermanfaat hingga

terselesaikan skripsi ini.

4. Ibu Susanti, S.E., M.S.I., selaku dosen wali yang telah banyak membantu

dalam memberikan pengarahan pada setiap perwalian berlangsung.

5. Seluruh Bapak dan Ibu dosen serta karyawan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi

Indonesia (STIESIA) Surabaya yang telah memberikan banyak bekal ilmu

dan teladan yang berarti selama kegiatan perkuliahan berlangsung.

6. Seluruh jajaran pihak Kantor Pojok Bursa Efek STIESIA Surabaya yang telah

berkenan memberikan ijin kepada penulis untuk melakukan penelitian serta

memberikan informasi yang dibutuhkan sebagai bahan penulisan skripsi.

7. Seluruh anggota keluarga, khususnya orangtua yang senantiasa dengan tulus

ikhlas mendo’akan, mengarahkan, serta memberikan motivasi selama ini

untuk menyelesaikan pendidikan sarjana dengan baik.

8. Teman-teman seperjuangan SMX2 Manajemen semuanya yang berada di

STIESIA Surabaya angkatan 2012 khsusunya Mita Artiansha, Dini Ariati,

Noer Chakiki, Ilun Mufasilah Dll. Kakak Tingkat semuanya Khususnya Mbk

Siti Marifa, Mas Wawan, Mas Sandy, Mbk Maria, Mbk Nirma yang telah

memberikan bantuan dan motivasi dalam penulisan skripsi hingga

terselesaikan.

9. Semua Pihak yang tidak bisa disebutkan satu-persatu yang telah turut andil

dalam kelancaran penyusunan skripsi ini.

Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih belum sempurna, oleh karena itu

penulis mengharapkan kritik dan saran demi mengupayakan kesempurnaan skripsi

ini. Penulis berharap, skripsi ini dapat menambah wawasan dan pengetahuan yang

bermanfaat bagi semua pihak yang kelak berminat menggunakan skripsi ini

sebagai sumber iformasi maupun sebagai bahan bacaan.

Akhir kata, penulis menyampaikan permohonan maaf atas terjadinya

kesalahan dan suatu hal yang kurang berkenan, serta disampaikan rasa terima

kasih atas perhatiannya.

Surabaya, Februari 2016

Penulis

Sofyan Febby Henny Saputri

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL SKRIPSI .................................................................... i

HALAMAN PERNYATAAN ..................................................................... ii

DAFTAR RIWAYAT HIDUP ..................................................................... iii

KATA PENGANTAR ................................................................................. iv

DAFTAR ISI ................................................................................................. v

DAFTAR TABEL ......................................................................................... vi

DAFTAR GAMBAR .................................................................................... vii

DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................. viii

INTISARI ..................................................................................................... ix

ABSTRACT .................................................................................................... x

BAB 1 : PENDAHULUAN ...................................................................... 1

1.1.Latar Belakang Masalah ....................................................... 1

1.2.Rumusan Masalah ................................................................ 5

1.3.Tujuan Penelitian ................................................................. 5

1.4.Manfaat Penelitian ............................................................... 6

1.5.Ruang Lingkup Penelitian .................................................... 7

BAB 2 : TINJAUAN TEORITIS DAN PERUMUSAN HIPOTESIS . 8

2.1 Tinjauan Teoritis ................................................................... 8

2.1.1 Bank ............................................................................ 8

2.1.2 Laporan Keuangan Bank ........................................... 9

2.1.3 Analisis Rasio Keuangan ........................................... 11

2.1.4 Profitabilitas ............................................................... 13

2.1.5 Return On Equity (ROE) .............................................. 14

2.1.6 Capital Adecuacy Ratio (CAR) ................................... 15

2.1.7 Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional.. 16

2.1.8 Non Performing Loan (NPL) ....................................... 17

2.1.9 Loan to Deposit Ratio (LDR) ...................................... 18

2.2 Penelitian Terdahulu ........................................................... 19

2.3 Rerangka Konseptual .......................................................... 23

2.4 Perumusan Hipotesis ............................................................ 24

BAB 3 : METODE PENELITIAN ......................................................... 25

3.1 Jenis Penelitian dan Gambaran dari Populasi (Objek) ......... 25

3.2 Teknik Pengambilan Sampel................................................. 26

3.3 Teknik Pengumpulan Data ................................................... 28

3.4 Variabel dan Definisi Operasional Variabel ........................ 28

3.5 Instrumen Penelitian ............................................................. 32

3.6 Teknik Analisis Data ............................................................ 32

3.6.1 Analisis Deskriptif ....................................................... 33

3.6.2 Uji Kelayakan Model ................................................... 32

3.6.3 Analisis Regresi Linier Berganda ................................. 34

3.6.4 Uji Asumsi Klasik ...................................................... 35

3.6.5 Pengujian Hipotesis ...................................................... 37

BAB 4 : HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ....................... 39

4.1 Hasil Penelitian .................................................................... 39

4.1.1 Profil Bank Devisa ...................................................... 39

4.1.2 Statistik Deskriptif ...................................................... 45

4.1.3 Uji Kelayakan Model .................................................. 49

4.1.4 Analisis Regresi Liniear Berganda .............................. 51

4.1.5 Uji Asumsi Klasik ....................................................... 54

4.1.6 Pengujian Hipotesis ..................................................... 60

4.2 Pembahasan ........................................... ............................... 63

4.2.1 Pengaruh Capital Adecuacy Ratio Terhadap Return

On Equity ..................................................................... 63

4.2.2 Pengaruh Biaya Operasional Pendapatan Operasional

Terhadap Return On Equity ......................................... 64

4.2.3 Pengaruh Non Performing Loan Terhadap Return

On Equity ..................................................................... 65

4.2.4 Pengaruh Loan to Deposit Ratio Terhadap Return

On Equity ..................................................................... 66

4.2.5 Pengaruh Dominan dari Capital Adecuancy, Biaya

Operasional Terhadap Pendapatan Operasional, non

Performng Loan, dan Loan to Deposit Ratio ............... 67

BAB 5 : PENUTUP .................................................................................. 69

5.1 Simpulan .............................................................................. 69

5.2 Saran ..................................................................................... 69

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN

DAFTAR TABEL

Tabel Halaman

1 Penelitian Terdahulu ............................................................................. 22

2 Bank Devisa yang Terdaftar di BEI Periode 2009-2014 ...................... 26

3 Sampel Penelitian ................................................................................. 27

4 Instrumen Penelitian ............................................................................. 32

5 Hasil Pengujian Statistik Deskriptif ..................................................... 48

6 Hasil Uji Koefisien Determinasi Multiple (R2) .................................... 49

7 Hasil Uji F ............................................................................................ 51

8 Hasil Uji Analisis Regresi Liniear Berganda........................................ 52

9 Hasil Uji Normalitas ............................................................................ 55

10 Hasil Uji Autokorelasi .......................................................................... 57

11 Hasil Uji Multikolinearitas ................................................................... 58

12 Hasil Uji F ............................................................................................ 57

13 Hasil Uji t .............................................................................................. 60

14 Hasil Uji Koefisien Determinasi Parsial (r2) ........................................ 62

DAFTAR GAMBAR

Gambar Halaman

1 Pergerakan Nilai Kurs Rupiah ......................................................... 2

2 Rerangka Konseptual ....................................................................... 23

3 Grafik Pengujian Normalitas Data ................................................... 56

4 Hasil Uji Heteroskedastisitas ........................................................... 58

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran

1 Tabulasi

2 Hasil Output SPSS

3 Surat Tugas Bimbingan Skripsi Kepada Dosen Pembimbing

4 Kartu Konsultasi Bimbingan Skripsi

5 Surat Ijin Riset Kepada Pojok Bursa Efek Indonesia STIESIA Surabaya

6 Surat Keterangan Selesai Riset Dari Pojok Bursa Efek Indonesia

STIESIA Surabaya

7 Berita Acara Bimbingan Skripsi

8 Sertifikat Seminar