metode perhitungan bunga kredit - official site of...

Metode Perhitungan Bunga Kredit

Metode perhitungan bunga dikenal 2 cara, flat dan efektif. Dengan metode flat, bunga dihitung dari plafond pinjaman. Sedangkan pada metode efektif bunga dihitung dari sisa kredit.

Pada metode flat, bunga dihitung dari prosentasi bunga dikali pokok pinjaman/plafond. Atau ditulis sebagai: (P * i * t) : jb , dimana P adalah plafon, i adalah suku bunga per tahun, t adalah jumlah tahun jangka waktu kredit dan jb adalah jumlah bulan jangka waktu kredit.

Dengan metode efektif, bunga dihitung prosentase bunga dikali saldo pokok pinjaman bulan sebelumnya. Dapat ditulis sebagai: SP * i * (30/360) , dimana SP adalah saldo pokok bulan sebelumnya, i adalah suku bunga per tahun, 30 adalah jumlah hari dalam sebulan, 360 adalah jumlah hari dalam setahun. Karena saldo pokok terus berkurang tiap bulan, bunga yang dibebankan juga semakin kecil sehingga angsuran juga semakin kecil.

Ada juga metode anuitas yang merupakan modifikasi dari metode efektif. Perbedaannya dengan metode efektif adalah angsuran/cicilannya akan tetap sepanjang jangka waktu kredit. Dengan metode anuitas, bank akan menghitung angsuran pokok dan bunga sehingga didapatkan nilai angsuran yang harus dibayar tiap bulan. Angsuran pokok akan semakin besar dan bunga semakin kecil sehingga angsuran akan bernilai tetap.

Untuk simulasi, misalnya digunakan plafond kredit 24juta dengan jangka waktu 2 tahun dan bunga 10% setahun. Asumsinya tidak ada perubahan persen bunga selama jangka waktu kredit. Dengan menggunakan perhitungan bunga didaptkan hasil seperti berikut

Metode Penghitungan Bunga hal 1

Sifat Suku Bunga

Selain metode perhitungan bunga, ada lagi yang harus dipahami nasabah atau calon debitur yaitu sifat suku bunga. Di perbankan dikenal sifat bunga yang mengambang (floating) dan bunga tetap (fixed).

Dengan bunga mengambang, suku bunga akan berubah ubah sesuai kodisi di pasar. Suku bunga umumnya akan spread beberapa persen di atas BI Rate. BI Rate adalah patokan yang ditetapkan pemerintah untuk besaran bunga bank. Sedangkan dengan bunga tetap, suku bunga akan tetap selama jangka waktu kredit atau sepanjang waktu tertentu yang disepakati.

Metode Perhitungan Bunga

Secara umum ada 2 metode dalam perhitungan bunga yaitu efektif dan flat. Namun dalam praktek sehari-hari ada modifikasi dari metode efektif yang disebut dengan metode anuitas.

Untuk memudahkan pemahaman konsep metode perhitungan bunga di atas, dapat diilustrasikan sebagai berikut:

Misalnya, Anda mengajukan kredit dengan jangka waktu 24 bulan sebesar Rp 24.000.000,00 dengan bunga 10% per tahun. Anda berniat melakukan pembayaran pokok pinjaman Rp 1.000.000,00 per bulan sampai lunas. Asumsi bahwa suku bunga kredit tidak berubah (tetap) selama jangka waktu kredit.

Metode Efektif

Metode ini menghitung bunga yang harus dibayar setiap bulan sesuai dengan saldo pokok pinjaman bulan sebelumnya. Rumus perhitungan bunga adalah :


http://www.bi.go.id/web/id/Moneter/BI+Rate/

Bunga = SP x i x (30/360)

SP = saldo pokok pinjaman bulan sebelumnya, i = suku bunga per tahun, 30 = jumlah hari dalam 1 bulan, 360 = jumlah hari dalam 1 tahun.

Bunga efektif bulan 1

= Rp 24.000.000,00 x 10% x (30 hari/360 hari) = Rp 200.000,00Angsuran pokok dan bunga pada bulan 1 adalah Rp 1.000.000,00 + 200.000,00 = Rp 1.200.000,00

Bunga efektif bulan 2

= Rp 23.000.000,00 x 10% x (30 hari/360 hari) = Rp 191.666,67Angsuran pokok dan bunga pada bulan 2 adalah Rp 1.000.000,00 + 191.666,67 = Rp 1.191.666,67

Angsuran bulan kedua lebih kecil dari angsuran bulan pertama. Demikian pula untuk bulan-bulan selanjutnya, besar angsuran akan semakin menurun dari waktu ke waktu.

Metode Anuitas

Merupakan modifikasi dari metode efektif. Metode ini mengatur jumlah angsuran pokok dan bunga yang dibayar agar sama setiap bulan. Rumus perhitungan bunga sama dengan metode efektif yaitu :

Bunga = SP x i x (30/360)

SP = saldo pokok pinjaman bulan sebelumnya, i = suku bunga per tahun, 30 = jumlah hari dalam 1 bulan, 360 = jumlah hari dalam 1 tahun.

Biasanya Bank memiliki aplikasi software yang secara otomatis menghitung Bunga anuitas.


Dalam kasus di atas, tabel perhitungan akan muncul sebagai berikut :

Bunga anuitas bulan 1

= Rp 24.000.000,00 x 10% x (30 hari/360 hari) = Rp 200.000,00Angsuran pokok dan bunga pada bulan 1 adalah Rp 907.478,00 + 200.000,00 = Rp 1.107.478,00

Bunga anuitas bulan 2

= Rp 23.092.522,00 x 10% x (30 hari/360 hari) = Rp 192.438,00Angsuran pokok dan bunga pada bulan 1 adalah Rp 915.040,00 + 192.438,00 = Rp 1.107.478,00

Terlihat bahwa angsuran bulan kedua sama dengan angsuran bulan pertama dan seterusnya dimana besarnya angsuran akan tetap sama sampai dengan selesainya jangka waktu kredit.

Metode Flat

Dalam metode ini, perhitungan bunga selalu menghasilkan nilai bunga yang sama setiap bulan, karena bunga dihitung dari prosentasi bunga dikalikan pokok pinjaman awal.


Bunga per bulan = (P x i x t) : jb

P = pokok pinjaman awal, i = suku bunga per tahun, t = jumlah tahun jangka waktu kredit, jb = jumlah bulan dalam jangka waktu kredit.

Karena bunga dihitung dari pokok awal pinjaman, maka biasanya suku bunga flat lebih kecil dari suku bunga efektif. Dalam contoh kasus di atas misalkan bunga flat sebesar 5,3739 % per tahun.

Bunga flat tiap bulan selalu sama.

= (Rp 24.000.000,00 x 5,3739% x 2 ) : 24 = Rp 107.478,00

Angsuran pinjaman bulan 1

Angsuran pokok dan bunga pada bulan 1 adalah Rp 1.000.000,00 + 107.478,00 = Rp 1.107.478,00

Angsuran pinjaman bulan 2

Angsuran pokok dan bunga pada bulan 2 adalah Rp 1.000.000,00 + 107.478,00 = Rp 1.107.478,00

Perbandingan Anuitas dengan Flat

Berdasarkan contoh kasus di atas, dapat disimpulkan bahwa untuk jangka waktu kredit 2 tahun, maka suku bunga efektif 10% per tahun akan menghasilkan angsuran yang sama dengan suku bunga flat 5,3739 % per tahun.

Hal-hal Yang Perlu Diketahui

Dalam menetapkan suku bunga kredit, banyak bank menggunakan metode flat, sehingga suku bunga terkesan lebih rendah. Untuk itu, Anda perlu menanyakan ke bank berapa sebenarnya suku bunga efektif yang diterapkan sebelum memutuskan untuk mengajukan kredit.


Jika Anda sedang membandingkan suku bunga antar bank, pastikan bahwa Anda mengetahui metode perhitungan bunga yang diterapkan oleh bank.

Untuk menghitung saldo pokok pinjaman, bank biasanya menggunakan metode efektif. Jadi, pada saat mengajukan kredit, Anda perlu menanyakan apakah akan ada penyesuaian terhadap perbedaan saldo pinjaman yang menggunakan bunga efektif dengan yang menggunakan bunga flat jika Anda ingin melakukan pelunasan pinjaman lebih dini sebelum jangka waktu pinjaman berakhir.

Mintalah jadwal dan komposisi perhitungan bunga dan angsuran pokok pinjaman lebih dini sebelum jangka waktu pinjaman berakhir.

Pastikan bahwa Anda mengetahui sifat suku bunga yang dikenakan bank, floating (mengambang) atau fixed (tetap). Jika suku bunga bersifat mengambang, maka apabila terjadi kenaikan suku bunga, biaya bunga dan angsuran pokok pinjaman akan ikut naik dan sebaliknya jika suku bunga turun.


Simulasi Metode bunga FLAT

Metode ini menghasilkan nilai bunga yang sama setiap bulannya karena bunga dihitung dari prosentase bunga x pokok pinjaman Misalkan anda mengajukan kredit dengan jangka waktu 12 bulan sebesar Rp 50.000.000 dgn suku bunga flat sebesar 12 % pertahun, maka simulasi perhitungan cicilan tersebut dapat dilihat sebagai berikut ini :

PERHITUNGAN CICILAN KREDITDENGAN METODE FLAT

Jumlah Pinjaman : 50,000,000 ( lima puluh juta)Suku Bunga : 12%Jangka Waktu : 12 bulan

Bulan Tgl. Angsuran Angsuran Pokok Bunga Saldo Akhir1 03-04-2009 4,666,667 4,166,667 500,000 45,833,3332 03-05-2009 4,666,667 4,166,667 500,000 41,666,6663 03-06-2009 4,666,667 4,166,667 500,000 37,499,9994 03-07-2009 4,666,667 4,166,667 500,000 33,333,3325 03-08-2009 4,666,667 4,166,667 500,000 29,166,6656 03-09-2009 4,666,667 4,166,667 500,000 24,999,9987 03-10-2009 4,666,667 4,166,667 500,000 20,833,3318 03-11-2009 4,666,667 4,166,667 500,000 16,666,6649 03-12-2009 4,666,667 4,166,667 500,000 12,499,99710 03-01-2010 4,666,667 4,166,667 500,000 8,333,33011 03-02-2010 4,666,667 4,166,667 500,000 4,166,66312 03-03-2010 4,666,667 4,166,663 500,004 0

Jumlah 56,000,004 50,000,000 6,000,004


Simulasi Metode bunga EFEKTIF

Metode ini menghitung bunga yang harus dibayar setiap bulan dengan saldo pokok injaman bulan sebelumnya.Misalkan anda mengajukan kredit dengan jangka waktu 12 bulan sebesar Rp.50.000.000 dengan bunga 12% pertahun dan anda berniat melakukan pembayaran pokok pinjaman sebesar Rp.50.000.000 setiap blnnya dengan asumsi suku bunga tetap selama masa kredit.

PERHITUNGAN CICILAN KREDITDENGAN METODE EFEKTIF



Jumlah 53,250,004 50,000,000 3,250,004

Simulasi Metode bunga ANUITAS


Merupakan modifikasi dari metode efektif. Metode ini mengatur agar jumlah angsuran yang harus dibayar setiap bulannya sama. Misalkan anda mengajukan pinjaman dengan jangka waktu 12 bulan sebesar Rp 50.000.000 dengan bunga 12% pertahun dengan asumsi suku bunga kredit tidak berubah selama masa kredit.

PERHITUNGAN CICILAN KREDITDENGAN METODE ANUITAS



Jumlah 53,309,268 50,000,000 3,309,268




Bulan Tgl. Angsuran Angsuran Pokok Bunga Saldo Akhir1 03-04-2009 2,583,333 2,083,333 500,000 47,916,6672 03-05-2009 2,583,333 2,083,333 500,000 45,833,3343 03-06-2009 2,583,333 2,083,333 500,000 43,750,0014 03-07-2009 2,583,333 2,083,333 500,000 41,666,6685 03-08-2009 2,583,333 2,083,333 500,000 39,583,3356 03-09-2009 2,583,333 2,083,333 500,000 37,500,0027 03-10-2009 2,583,333 2,083,333 500,000 35,416,6698 03-11-2009 2,583,333 2,083,333 500,000 33,333,3369 03-12-2009 2,583,333 2,083,333 500,000 31,250,00310 03-01-2010 2,583,333 2,083,333 500,000 29,166,67011 03-02-2010 2,583,333 2,083,333 500,000 27,083,33712 03-03-2010 2,583,333 2,083,333 500,000 25,000,00413 03-04-2010 2,583,333 2,083,333 500,000 22,916,67114 03-05-2010 2,583,333 2,083,333 500,000 20,833,33815 03-06-2010 2,583,333 2,083,333 500,000 18,750,00516 03-07-2010 2,583,333 2,083,333 500,000 16,666,67217 03-08-2010 2,583,333 2,083,333 500,000 14,583,33918 03-09-2010 2,583,333 2,083,333 500,000 12,500,00619 03-10-2010 2,583,333 2,083,333 500,000 10,416,67320 03-11-2010 2,583,333 2,083,333 500,000 8,333,34021 03-12-2010 2,583,333 2,083,333 500,000 6,250,00722 03-01-2011 2,583,333 2,083,333 500,000 4,166,67423 03-02-2011 2,583,333 2,083,333 500,000 2,083,34124 03-03-2011 2,583,333 2,083,341 499,992 0

Jumlah 61,999,992 50,000,000 11,999,992

PERHITUNGAN CICILAN KREDITDENGAN METODE EFEKTIF

umlah Pinjaman : 50,000,000 ( lima puluh juta)Suku Bunga : 12%


Jangka Waktu : 24 bulan


Jumlah 56,249,992 50,000,000 6,249,992





Jumlah 56,488,176 50,000,000 6,488,176


Jumlah Pinjaman : 30,000,000 ( tiga puluh juta)Suku Bunga : 12%Jangka Waktu : 36 bulan

Bulan Tgl. Angsuran Angsuran Pokok Bunga Saldo Akhir1 03-04-2009 1,133,333 833,333 300,000 29,166,6672 03-05-2009 1,133,333 833,333 300,000 28,333,334


3 03-06-2009 1,133,333 833,333 300,000 27,500,0014 03-07-2009 1,133,333 833,333 300,000 26,666,6685 03-08-2009 1,133,333 833,333 300,000 25,833,3356 03-09-2009 1,133,333 833,333 300,000 25,000,0027 03-10-2009 1,133,333 833,333 300,000 24,166,6698 03-11-2009 1,133,333 833,333 300,000 23,333,3369 03-12-2009 1,133,333 833,333 300,000 22,500,00310 03-01-2010 1,133,333 833,333 300,000 21,666,67011 03-02-2010 1,133,333 833,333 300,000 20,833,33712 03-03-2010 1,133,333 833,333 300,000 20,000,00413 03-04-2010 1,133,333 833,333 300,000 19,166,67114 03-05-2010 1,133,333 833,333 300,000 18,333,33815 03-06-2010 1,133,333 833,333 300,000 17,500,00516 03-07-2010 1,133,333 833,333 300,000 16,666,67217 03-08-2010 1,133,333 833,333 300,000 15,833,33918 03-09-2010 1,133,333 833,333 300,000 15,000,00619 03-10-2010 1,133,333 833,333 300,000 14,166,67320 03-11-2010 1,133,333 833,333 300,000 13,333,34021 03-12-2010 1,133,333 833,333 300,000 12,500,00722 03-01-2011 1,133,333 833,333 300,000 11,666,67423 03-02-2011 1,133,333 833,333 300,000 10,833,34124 03-03-2011 1,133,333 833,333 300,000 10,000,00825 03-04-2011 1,133,333 833,333 300,000 9,166,67526 03-05-2011 1,133,333 833,333 300,000 8,333,34227 03-06-2011 1,133,333 833,333 300,000 7,500,00928 03-07-2011 1,133,333 833,333 300,000 6,666,67629 03-08-2011 1,133,333 833,333 300,000 5,833,34330 03-09-2011 1,133,333 833,333 300,000 5,000,01031 03-10-2011 1,133,333 833,333 300,000 4,166,67732 03-11-2011 1,133,333 833,333 300,000 3,333,34433 03-12-2011 1,133,333 833,333 300,000 2,500,01134 03-01-2012 1,133,333 833,333 300,000 1,666,67835 03-02-2012 1,133,333 833,333 300,000 833,34536 03-03-2012 1,133,333 833,345 299,988 0

Jumlah 40,799,988 30,000,000 10,799,988


PERHITUNGAN CICILAN KREDIT DENGAN METODE EFEKTIF


Bulan Tgl. Angsuran Angsuran Pokok Bunga Saldo Akhir1 03-04-2009 1,133,333 833,333 300,000 29,166,6672 03-05-2009 1,125,000 833,333 291,667 28,333,3343 03-06-2009 1,116,666 833,333 283,333 27,500,001


4 03-07-2009 1,108,333 833,333 275,000 26,666,6685 03-08-2009 1,100,000 833,333 266,667 25,833,3356 03-09-2009 1,091,666 833,333 258,333 25,000,0027 03-10-2009 1,083,333 833,333 250,000 24,166,6698 03-11-2009 1,075,000 833,333 241,667 23,333,3369 03-12-2009 1,066,666 833,333 233,333 22,500,00310 03-01-2010 1,058,333 833,333 225,000 21,666,67011 03-02-2010 1,050,000 833,333 216,667 20,833,33712 03-03-2010 1,041,666 833,333 208,333 20,000,00413 03-04-2010 1,033,333 833,333 200,000 19,166,67114 03-05-2010 1,025,000 833,333 191,667 18,333,33815 03-06-2010 1,016,666 833,333 183,333 17,500,00516 03-07-2010 1,008,333 833,333 175,000 16,666,67217 03-08-2010 1,000,000 833,333 166,667 15,833,33918 03-09-2010 991,666 833,333 158,333 15,000,00619 03-10-2010 983,333 833,333 150,000 14,166,67320 03-11-2010 975,000 833,333 141,667 13,333,34021 03-12-2010 966,666 833,333 133,333 12,500,00722 03-01-2011 958,333 833,333 125,000 11,666,67423 03-02-2011 950,000 833,333 116,667 10,833,34124 03-03-2011 941,666 833,333 108,333 10,000,00825 03-04-2011 933,333 833,333 100,000 9,166,67526 03-05-2011 925,000 833,333 91,667 8,333,34227 03-06-2011 916,666 833,333 83,333 7,500,00928 03-07-2011 908,333 833,333 75,000 6,666,67629 03-08-2011 900,000 833,333 66,667 5,833,34330 03-09-2011 891,666 833,333 58,333 5,000,01031 03-10-2011 883,333 833,333 50,000 4,166,67732 03-11-2011 875,000 833,333 41,667 3,333,34433 03-12-2011 866,666 833,333 33,333 2,500,01134 03-01-2012 858,333 833,333 25,000 1,666,67835 03-02-2012 850,000 833,333 16,667 833,34536 03-03-2012 841,666 833,345 8,321 0

Jumlah 35,549,988 30,000,000 5,549,988




Bulan Tgl. Angsuran Angsuran Pokok Bunga Saldo Akhir1 03-04-2009 996,429 696,429 300,000 29,303,5712 03-05-2009 996,429 703,393 293,036 28,600,1783 03-06-2009 996,429 710,427 286,002 27,889,7514 03-07-2009 996,429 717,531 278,898 27,172,2205 03-08-2009 996,429 724,707 271,722 26,447,5136 03-09-2009 996,429 731,954 264,475 25,715,559


7 03-10-2009 996,429 739,273 257,156 24,976,2868 03-11-2009 996,429 746,666 249,763 24,229,6209 03-12-2009 996,429 754,133 242,296 23,475,48710 03-01-2010 996,429 761,674 234,755 22,713,81311 03-02-2010 996,429 769,291 227,138 21,944,52212 03-03-2010 996,429 776,984 219,445 21,167,53813 03-04-2010 996,429 784,754 211,675 20,382,78414 03-05-2010 996,429 792,601 203,828 19,590,18315 03-06-2010 996,429 800,527 195,902 18,789,65616 03-07-2010 996,429 808,532 187,897 17,981,12417 03-08-2010 996,429 816,618 179,811 17,164,50618 03-09-2010 996,429 824,784 171,645 16,339,72219 03-10-2010 996,429 833,032 163,397 15,506,69020 03-11-2010 996,429 841,362 155,067 14,665,32821 03-12-2010 996,429 849,776 146,653 13,815,55222 03-01-2011 996,429 858,273 138,156 12,957,27923 03-02-2011 996,429 866,856 129,573 12,090,42324 03-03-2011 996,429 875,525 120,904 11,214,89825 03-04-2011 996,429 884,280 112,149 10,330,61826 03-05-2011 996,429 893,123 103,306 9,437,49527 03-06-2011 996,429 902,054 94,375 8,535,44128 03-07-2011 996,429 911,075 85,354 7,624,36629 03-08-2011 996,429 920,185 76,244 6,704,18130 03-09-2011 996,429 929,387 67,042 5,774,79431 03-10-2011 996,429 938,681 57,748 4,836,11332 03-11-2011 996,429 948,068 48,361 3,888,04533 03-12-2011 996,429 957,549 38,880 2,930,49634 03-01-2012 996,429 967,124 29,305 1,963,37235 03-02-2012 996,429 976,795 19,634 986,57736 03-03-2012 996,429 986,577 9,852 0

Jumlah 35,871,444 30,000,000 5,871,444



http://www.flickr.com/photos/indrariawan/2623977434/%00%E5%A1%B9%EF%92%81%E1%B4%BB%E4%A1%BF%E2%B2%AF%E5%B6%82%E8%97%84%E6%8C%A7%00%00%EA%AE%A5

metode perhitungan bunga kredit - official site of...

Documents