LAPORAN PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN

JURUSAN PERBANKAN SYARIAH

OPTIMALISASI DANA KREDIT BADAN USAHA MILIK DESA DOKO

UNIT SIMPAN PINJAM TERHADAP PERKEMBANGAN

USAHA MIKRO KECIL DAN MENENGAH

DI DESA DOKO KABUPATEN KEDIRI

Diajukan Untuk Memenuhi Tugas Akhir

Praktik Pengalaman Lapangan Jurusan Perbankan Syariah

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung

Oleh:

ELVIRA KURNIA SYIFA

NIM. 12401173249

Dosen Pembimbing Lapangan

SRI DWI ESTININGRUM, S.E., Ak., M.M., C.A.

NIP. 197209082007102001

JURUSAN PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI TULUNGAGUNG

2020

ii

HALAMAN PERSETUJUAN

PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN

Laporan akhir Praktik Pengalaman Lapangan (PPL) Jurusan

Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung

ini telah di setujui dan disahkan pada:

Hari : Rabu

Tanggal : 16 September 2020

Di : Tulungagung

Judul Laporan : Optimalisasi Dana Kredit Badan Usaha Milik Desa Doko

Unit Simpan Pinjam Terhadap Perkembangan Usaha

Mikro Kecil Dan Menengah Di Desa Doko Kabupaten

Kediri

MENYETUJUI

DOSEN PEMBIMBING LAPANGAN

Sri Dwi Estiningrum, S.E., Ak., M.M., C.A.

NIP. 197209082007102001

MENGESAHKAN

a.n. DEKAN

KEPALA LABORATORIUM FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

Siswahyudianto, M.M.

NIP. 2015068402

iii

KATA PENGANTAR

Puji Syukur kita panjatkan kepada Allah SWT atas limpahan rahmat,

taufiq, hidayah serta inayah-Nya, penyusun dapat menyelesaikan Praktik

Pengalaman Lapangan Jurusan Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Islam IAIN Tulungagung selama kurang lebih satu bulan yakni tanggal 1 Agustus

2020 sampai dengan 31 Agustus 2020 dengan lancar.

Shalawat serta salam tak lupa kami haturkan kepada Nabi Muhammad

SAW yang telah membawa kita dari zaman kegelapan hingga terang benderang

seperti sekarang ini. Semoga kita mendapat syafaatnya di Yaumul Qiyamah,

Aamiin.

Dalam penyusunan Laporan Praktik Pengalaman Lapangan ini tentunya

penyusun membuuhkan bantuan dari berbagai pihak. Oleh sebab itu, penyusun

mengucapkan terimakasih kepada seluruh pihak yang telah membantu, yaitu:

1. Bapak Prof. Dr. Maftukhin, M.Ag selakuk rektor IAIN Tulungagung

yang telah berusaha memberikan fasilitas terbaik kepada penyusun

khususnya dan kepada seluruh mahasiswa/mahasiswi pada umumnya.

2. Bapak Dr. Dede Nurohman, M.Ag. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan

Bisnis Islam IAIN Tulungagung.

3. Bapak Siswahyudianto, M.M. selaku Kepala Laboratorium Fakultas

Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN tulungagung.

4. Ibu Sri Dwi Estiningrum SE.Ak.,M.M. selaku Dosen Pembimbing

Praktik Pengalaman Lapangan yang senantiasa membimbing,

mengarahkan dalam penulisan Laporan Praktik Pengalaman Lapangan

5. Bapak Darmanto selaku Sekretaris Desa yang telah memberikan

informasi mengenai BUMDes Desa Doko.

6. Ibu Dewi selaku Bagian Pembukuan BUMDes Desa Doko telah

memberikan informasi mengenai BUMDes Desa Doko.

7. Semua Pihak yang tidak mungkin saya sebutkan satu persatu yang telah

memberikan bantuan demi terwujudnya penelitian ini.

Demikian yang dapat penyusun sampaikan. Semoga kebaikan mereka

diterima Allah SWT dan dicatat sebagai amal shalih.. Penyusun menyadari

iv

laporan ini jauh dari kata sempurna. Oleh karena itu penyusun berharap kepada

pembaca berkenan untuk memberikan kritik dan saran yang membangun. Semoga

laporan ini dapat bermanfaat bagi kita semua. Aamiin.

Tulungagung, 31 Agustus 2020

Elvira Kurnia Syifa

NIM. 12401173249

v

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ........................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN ............................................................................ ii

KATA PENGANTAR ......................................................................................... iii

DAFTAR ISI ....................................................................................................... v

BAB I PENDAHULUAN

A. Dasar Pemikiran ......................................................................................... 1

B. Tujuan dan Kegunaan Penelitian ................................................................ 1

C. Waktu dan Tempat Pelaksanaan ................................................................ 2

BAB II PELAKSANAAN PRAKTIK

A. Profil Lembaga .......................................................................................... 3

B. Pelaksanaan Praktik ................................................................................... 4

C. Permasalahan di Lapangan ........................................................................ 5

D. Tanggapan dari Pihak Lembaga Tempat Praktik ........................................ 6

BAB III PEMBAHASAN

A. Teori .......................................................................................................... 7

B. Analisis ..................................................................................................... 11

C. Solusi Permasalahan .................................................................................. 12

BAB IV PENUTUP

A. Kesimpulan ............................................................................................... 14

B. Saran ......................................................................................................... 14

DAFTAR PUSTAKA .......................................................................................... 15

LAMPIRAN-LAMPIRAN

1. Berita Acara Harian Individual

2. Form Bukti Konsultasi dengan DPL

3. Foto-foto Kegiatan PPL

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Dasar Pemikiran

Badan Usaha Milik Desa (BUMDes) merupakan suatu lembaga

yang mana modalnya melalui penyertaan langsung desa dari kekayaan dan

potensi desa. Berdirinya BUMDes didasari dengan Undang-Undang

Nomor 6 Tahun 2014, bahwa keberadaan BUMDes dapat memberikan

manfaat bagi masyarakat atau warga desa. Terutama dalam hal untuk

menghasilkan pendapatan asli desa.1 BUMDes memiliki berbagai macam

jenis usaha salah satunya dalam keuangan. Yang mana dapat memberikan

pinjaman kepada masyarakat untuk mengembangkan usahanya.

Seperti halnya pada BUMDes Desa Doko, juga memiliki berbagai

macam unit usaha salah satunya unit simpan pinjam. Unit simpan pinjam

yang bertugas untuk memberikan bantun pinjaman berupa modal kepada

para pelaku usaha. Karena mengingat pinjaman ini sangat penting untuk

berkembangnya suatu usaha yang dapat meningkatkan perekonomian

masyarakat.

Beberapa permasalahan yang saya temui ketika melakukan

observasi Praktik Pengalam Lapangan (PPL), yaitu kredit macet, tingginya

suku bunga, dan jumlah maksimal pinjaman yang tidak terlalu banyak

ketika dipinjamkan untuk pelaku UMKM. Berdasarkan penjelasan

tersebut, dalam penelitian saya ini membahas tentang “Optimalisasi Dana

Kredit BUMDes Doko Unit Simpan Pinjam terhadap Perkembangan

UMKM di Desa Doko”

B. Tujuan dan Kegunaan Penelitian

Tujuan Penelitian :

1. Untuk mengetahui permasalahan apa saja yang ada di BUMDes Desa

Doko.

1Abdul Rahman Suleman, dkk, BUMDES Menuju Optimalisasi Ekonomi Desa, (Medan:

Yayasan Kita Menulis, 2020), diakses pada tanggal 27 Agustus 2020, https://books.google.co.id/,

hlm. 3-4.

2

2. Untuk mengetahui upaya untuk memaksimalkan atau optimalisasi dana

kredit pada BUMDes unit simpan pinjam terhadap perkembangan

UMKM di Desa Doko.

Kegunaan Penelitian :

1. Bagi IAIN tulungagung

Penelitian ini dapat dijadikan bahan bacaan di Perpustakaan

IAIN Tulungagung untuk menambah pengetahuan mengenai bagaimana

upaya BUMDes Desa Doko memaksimalkan dana kredit untuk

perkembangan UMKM.

2. Bagi BUMDes Desa Doko

Penelitian ini dapat dijadikan acuan atau pertimbangan untuk

memaksimalkan dana kredit guna mengembangkan UMKM di Desa

Doko sekaligus dapat mengembangkan lembaganya dan meningkatkan

perekonomian masyarakat desa.

3. Bagi Mahasiswa

a. Dengan adanya penelitian ini mahasiswa dapat mengetahui berbagai

permasalahan yang dihadapi lembaga mengenai pinjaman.

b. Untuk menambah pengetahuan mengenai bagaimana BUMDes

mengoptimalkan kredit untuk perkembangan usaha terutama

UMKM.

c. Untuk memenuhi tugas akhir Praktik Pengalaman Lapangan (PPL)

Jurusan Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN

Tulungagung.

C. Waktu dan Tempat Pelaksanaan

Praktik Pengalaman Lapangan (PPL) Jurusan Perbankan Syariah

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung dilaksanakan pada

tanggal 01 Agustus 2020 sampai dengan 31 Agustus 2020 bertempat di

Badan Usaha Milik Desa Doko (BUMDes) yang beralamat di Jalan

Dandang Gendis Ds. Doko Kec. Ngasem Kab. Kediri.

PPL ini dilaksanakan dengan obsesvasi atau wawancara kepada

pihak BUMDes. Wawancara dilakukan sebanyak 4 kali dalam satu bulan.

3

BAB II

PELAKSANAAN PRAKTIK

A. Profil Lembaga

Lokasi Praktik Pengalaman Lapangan (PPL) yaitu BUMDes Desa

Doko. Berdirinya BUMDes Desa Doko dengan modal awal yang berasal

dari Pemerintah Desa sebesar Rp. 50.000.000,00 dan dana hibah dari Bank

Rakyat Indonesia (BRI). Selain itu, untuk modal BUMDes lainnya dalam

BAB V Pasal 5 tentang permodalan yaitu dari tabungan masyarakat;

bantuan Pemerintah Pusat, Propinsi; dan Kabupaten; pinjaman; kerjasama

usaha dengan pihak lain; serta dana bergulir yang diserahkan kepada

masyarakat dan Pemerintah Desa

BUMDes Desa Doko memiliki beberapa unit usaha yaitu simpan

pinjam, perkebunan, perikanan, dan toko usaha. Untuk unit simpan pinjam

sebelumnya bernama BKD (Bank Kredit Desa), namun pada tahun 2018

beralih ke BUMDes unit simpan pinjam yang didasarkan pada Perda

Nomor 5 Tahun 2018.

Secara geografis, BUMDes terletak di Desa Doko Kecamatan

Ngasem Kabupaten Kediri dengan batas-batas wilayah sebagai berikut :

1. Sebelah Utara : Desa Katang

2. Sebelah Selatan : Kelurahan Burengan

3. Sebelah Timur : Desa Gogorante

4. Sebelah Barat : Kelurahan Banjaran

Tujuan didirikan BUMDes Desa Doko yaitu :

1. Meningkatkan Pendapatan Asli Desa dalam rangka meningkatkan

kemampuan Pemerintah Desa dalam penyelenggaraan Pemerintahan

dan Pembangunan serta pelayanan masyarakat.

2. Mengembangkan potensi perekonomian di wilayah pedesaan untuk

mendorong pengembangan dan kemampuan perekonomian masyarakat

Desa.

4

3. Mewujudkan kelembagaan ekonomi dan sosial masyarakat pedesaan

yang mandiri dan tangguh dapat memberikan pelayananterhadap

kebutuhan masyarakat.

4. Menciptakan kesempatan beriwirausaha, meningkatkan kebersamaan,

mengurangi pengangguran dan menjadi pilar kegiatan sodial ekonomi

di desa.

5. Memberikan pelaynan kebutuhan untuk usaha produktif bagi kelompok

masyarakat miskin serta sebagai sarana untuk pembelajaran usaha

ekonomi, sosial juga pemerataan kesempatan berusaha dan

meningkatan pendapatan masyarakat.

Struktur organisasi BUMDes Desa Doko :

1. Penasihat : Moch. Samsul Siswanto

2. Pelaksana Operasional

a. Direktur : H. Hariyadi

b. Bagian Administrasi : Imron Jaul Haq, S.Th

c. Bagian Keuangan : Titin Rustini, M.Pd.

3. Pengawas

a. Ketua : Heru Susanto

b. Wakil Ketua : Drs. Abdul Halim

c. Sekretaris : Retna Dyah Palupi, S.E

d. Anggota : Drs. H. Miftahul Huda, M.Pd.I

e. Anggota : Djumali

4. Unit Usaha

a. Simpan Pinjam : Dewi dan Riyanto Danutirto

b. - Perkebunan Tebu : Moh. Misbah Qodim dan Wardi, S.Pd

- Perikanan

c. Toko Desa : M. Ali Imron dan M. Ibahatul Barak

B. Pelaksanaan Praktik

Pelaksanaan Praktik Pengalaman Lapangan (PPL) dilaksanakan di

BUMDes Desa Doko pada tanggan 01 Agustus sampai dengan 31 Agustus

2020 yang beralamat di Jalan Dandang Gendis Desa Doko Kecamatan

5

Ngasem Kabupaten Kediri. Mahasiswa melaksanakan PPL dengan

obseravasi atau wawancara dengan pihak Bumdes.

Kegiatan yang dilaksanakan selama Praktik Pengalaman Lapangan

(PPL), yaitu :

- Wawancara dengan pihak BUMDes mengenai profil BUMDes, peran

Bumdes terhadap UMKM, kemudian bagaimana upaya BUMDes

mengoptimalkan dana kredit untuk perekembangan UMM di desa.

C. Permasalahan di Lapangan

Dalam setiap lembaga pasti menghadapi berbagai permasalahan.

Seperti halnya pada Bumdes Desa Doko yang mana merupakan lokasi

observasi Praktik Pengalaman Lapangan saya. Berdasarkan observasi saya

pada pihak Bumdes mengenai peran Bumdes Desa Doko terhadap UMKM

khususnya pada permodalan, untuk yang melakukan pinjaman atau kredit

dari nasabah UMKM di Bumdes Desa Doko belum terlalu banyak. Hal ini

disebabkan karena jumlah maksimal pinjaman yang diberikan oleh

Bumdes tidak terlalu banyak seperti halnya lembaga keuangan lainnya.

Sebelumnya, mengingat peran UMKM saat ini sangat penting untuk

perekonomian di Indonesia dan ketahanan kondisi makroekonomi

terhadap ketidakpastian global di masa yang akan datang. Oleh karena itu

UMKM harus di dukung salah satunya melalui permodalan. Jadi, ketika

jumlah maksimal pinjaman yang diberikan Bumdes tidak terlalu banyak

atau dirasa kurang mencukupi untuk UMKM. Namun, tidak menutup

kemungkinan Bumdes masih dapat memberikan pinjaman modal untuk

UMKM.

Selain itu, kemudahan persyaratan pinjaman pada Bumdes Desa

Doko juga dapat dijadikan pertimbangan oleh pelaku usaha khususnya

UMKM. Mengingat terbatasnya nilai agunan ketika mereka melakukan

pinjaman di lembaga keuangan lainnya. Jadi, seperti apa upaya Bumdes

Desa Doko Unit Simpan Pinjam memaksimalkan penyaluran untuk

perkembangan UMKM. Yang mana UMKM mampu meningkatkan

perekonomian masayarakat, sebab dengan adanya UMKM akan membuka

6

lapangan kerja, pengangguran berkurang sehingga pendapatan masyarakat

juga akan bertambah. Berdasarkan penjelasan tersebut penelitian saya

berjudul “Optimalisasi Dana Kredit Bumdes Doko Unit Simpan

Pinjam Terhadap Perkembangan UMKM di Desa Doko”.

D. Tanggapan dari Pihak Lembaga Tempat Praktik

BUMDes Desa Doko untuk upaya memaksimalkan kredit atau

optimalisasi kredit dengan cara memberikan kemudahan, seperti:

1. Penyeseuaian agunan, dalam artian besarnya agunan disesuaikan

dengan besarnya pinjaman.

2. Pinjaman didasarkan atas kepercayaan, maksudnya ketika BUMDes

memberikan pinjaman, BUMDes sudah menegnal aktivitas peminjam.

3. Untuk memberikan pinjaman BUMDes Desa Doko juga melakukan

analisis kepada nasabah yaitu dengan analisis melalui lingkungan

sekitar untuk menyetujui pinjaman pelaku UMKM.

4. Selain itu, permasalahan sering terjadi pada BUMDes Desa Doko yaitu

kredit macet. Oleh sebab itu BUMDes selalu mengupayakan untuk

meminimalisir terjadinya kredit macet agar pelaku UMKM dapat

meminjam atau melakukan kredit secara optimal.

7

BAB III

PEMBAHASAN

A. Kajian Teori

1. Kredit

a. Pengertian Kredit

Kredit menurut Kasmir adalah Pembiayaan ataupun tagihan

yang berupa uang yang mana nilainya dapat ditukar dengan uang.

Menurut Veithzal Rivai, kredit adalah penyerahan dengan dasar

kepercayaan yang berupa uang, barang atau jasa dengan syarat

mampu mengembalikan sesuai dengan perjanjian yang telah

disepakati.

Jadi, dapat disimpulkan, kredit adalah penyerahan yang

berupa uang, barang, ataupun jasa dari pihak pemberi kredit

kepada pihak lain dengan pengembalian yang sudah ditentunkan

yang disertai dengan imbalan jasa.

b. Unsur-unsur Kredit

1) Waktu, adalah jarak antara pemberian dan pelunasan kredit.

2) Kepercayaan, adalah yang melandasi antara kreditur dan

debitur dalam pemberian kredit setelah jangka waktu pelunasan

telah disepakati.

3) Penyerahan,,ketika kreditur menyerahkan pinjamannya maka

debitur harus mengembalikan sesuai dengan jatuh tempo.

4) Risiko, akan timbul selama pemberian dan pelunasan.

5) Persetujuan atau Perjanjian, yang menyatakan bahwa kreditur

dan debitur ada persetujuan yang dibuktikan dengan perjanjian.

c. Tujuan Kredit

1) Mendapatkan keuntungan

Keuntungan ini berupa bunga yang mana sebagai balas jasa dan

biaya administrasi kredit yang dibebankan kepada nasabah.

Keuntungan yang berupa bungan ini digunakan untuk kegiatan

operasional bank.

8

2) Membantu usaha nasabah

Kredit yang diberikan nasabah baik berupa dana investasi

ataupun modal kerja dapat memberikan bantuan kepada

nasabah untuk mengembangkan usahanya.

3) Membantu pemerintah

4) Dengan adanya kredit dapat memberikan bantuan kepada

Pemerintah untuk melaksanakan program pembangunann.

Dengan kredit sektor UMKM ataupun UKM akan lebih

berkembang. Sehingga akan tercipta perputaran barang dan jasa

untuk memenuhi kebutuhan masyarakat.2

2. Badan Usaha Milik Desa (BUMDes)

a. Pengertian BUMDes

Berdasarkan UU No.6 Tahun 2014 bahwa BUMDes untuk

memberikan manfaat sosial bagi kehidupan masyarakat dan warga

desa.3 Selain itu, pengertian BUMDes adalah lembaga keuangan

desa yang mana didirikan melalui ketetapan PERDES dan juga

merupakan lembaga keuangan yang berbasis pada kegiatan

ekonomi mikro sosial.4

b. Kelebihan dan Kekurangan BUMDes

1) Kelebihan

- Mudahnya akses keuangan, maksudnya untuk

meningkatkan atau mengembangkan desa terdapat adanya

kendala terutama dalam lembaga keuangan. Sehingga ketika

adanya lembaga keungan desa akan memudahkan

masyarakat..

- Peningkatan Ekonomi Rumah Tangga, BUMDes yang

merupakan unit pembiayaan untuk melakukan transaksi

2Andrianto, Manajemen Kredit, (Pasuruan: Penerbit Qiara Media, 2020), diakses apada

tanggal 28 Agustus 2020, https://books.google.co.id/books, hlm. 4-5 3Abdul Rahman Suleman, dkk, BUMDES Menuju..., hlm. 3. 4Budi Siswanto, Suku MOI: Nilai-Nilai Kearifan Lokal dan Modal Sosial dalam

Pemberdayaan Masyarakat, (Tangerang: An1mage, 2017), diakses pada tanggal 30 Agustus 2020,

https://books.google.co.id/books, hlm. 47.

9

berupa kredit maupun simpan pinjam sebagai alternatif

untuk menopang ekonomi masyarakat desa.

2) Kelemahan

- Sumber Daya Manusia pengelola, keberadaan BUMDes

untuk menggerakkan potensi dan upaya mengentasakan

kemiskinan. Berdasarkan kondisi BUMDes di Jepara

kelemahan terdapat sumber daya manusia yang masih

tebatas sedangkan partisipasi masyarakat dan pengetahuan

masih rendah.

- Rencana usaha rendah, rencana usaha merupakan salah satu

keberhasilan dlam pengembangan suatu usaha namun yang

sesuai dengan potensi dan kebutuhan. Keberadaan BUMDes

sebagai penguat untuk ekonomi dalam mengembangkan

usaha, sehingga dalam pengelolaan BUMDes harus

dilakukan perencanaan yang matang guna memberikan

dampak untuk peningkatan perekonomian.5

3. Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM)

a. Pengertian UMKM

Berdasarkan Undang-Undang Republik Indonesia Nomor

20 Tahun 2008 dalam Pasal 1, bahwa Usaha Mikro adalah usaha

produktif milik orang dan/atau badan usaha perorangan yang

memiliki kriteria Usaha Mikro sebagaimana diatur dalam Undang-

Undang tersebut. Usaha Kecil adalah usaha ekonomi produktif

yang berdiri sendiri, yang dilakukan oleh orang perorangan atau

badan udaha yang bukan anak perusahaan atau bukan cabang

perusahaan yang dimiliki, dikuasai, atau menjadi bagian baik

langsung maupun tidak langsung dari Usaha Menengah atau Usaha

Besar yang memenuhi kriteria Usaha Kecil sebagaimana diatur

dalam Undang-Undang tersebut. Sedangkan Usaha Menengah

adalah usaha ekonomi produktif yang berdiri sendiri, yang

5Ibrahim, Pengelolaan Badan Usaha Milik Desa di Kawasan Tambang, (Yogyakarta:

LeutikaPrio, 2018), diakses pada tanggal 30 Agustus 2020, https://books.google.co.id/books, hlm.

24-27.

10

dilakukan oleh orang perorangan atau badan usaha yang bukan

anak perusahaan atau cabang perusahaan yang dimiliki, dikuasai,

atau menjadi bagian baik langsung maupun tidak langsung dengan

Usaha Kecil atau Usaha Besar dengan jumlah kekayaan bersih atau

hasil penjualan tahunan sebagaimana diatur dalam Undang-Undang

tersebut.6

b. Kriteria UMKM berdasarkan UU RI No.20 Tahun 2008

1) Usaha Mikro

Untuk aset Usaha Mikro maksimal Rp. 50.000.000,00

dengan omzet maksimal Rp. 300.000.000,00.

2) Usaha Kecil

Untuk aset Usaha Kecil lebih dari Rp. 50.000.000,00

sampai dengan Rp. 500.000.000,00 sedangkan omzet lebig dari

Rp. 300.000.000,00 sampai dengan Rp. 2.500.000.000,00.

3) Usaha Menengah

Untuk aset Usaha Menengah lebih dari Rp.

500.000.000,00 sampai dengan Rp. 10.000.000.000,00

sedangkan omzet lebih dari Rp. 2.500.000.000,00 sampai

dengan Rp. 50.000.000.000,00.7

c. Klasifikasi UMKM

1) Livelhood Activities yaitu UMKM yang digunakan dalam hal

kesempatan kerja untuk mencari nafkah. Contohnya pedagang

kaki lima.

2) Micro Enterprise yaitu UMKM yang belum memilikijiwat

kewirausahaan namun memiliki jiwa pengrajin.

3) Small Dynamic yaitu UMKM yang telah memiliki jiwa

pengrajin dan juga mampu untuk menerima pekerjaan

subkontrak serta ekspor.

6Bank Indonesia, “Undang-Undang Republik Indonesia No.20 Tahun 2008”

(https://www.bi.go.id, diakses pada tanggal 30 Agustus 2020 pukul 08.50). 7Wulan Ayodya, UMKM 4.0, (Jakarta: PT Elex Media Komputindo, 2020), diakses pada

tanggal 30 Agustus 2020, https://books.google.co.id/books, hlm. 28.

11

4) Fast Moving Enterprise yaitu UMKM yang telah memiliki jiwa

kewirausahaan dan akan bertranformasi ke Usaha Besar.

d. Peran UMKM

Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) berperan

sangat penting untuk pertumbuhan dan pembangunan ekonomi di

Negara Berkembang. Namun tidak hanya Negara Berkembang

saja, UMKM juga berperan sangat penting di Negara Maju. Selain

itu, UMKM juga berkontribusi tinggi terhadap pertumbuhan PDB

(Produk Domestik Bruto) jika dibandingkan dengan Usaha Besar.8

e. Permasalahan UMKM

Permasalahan yang kebanyakan terjadi pada UMKM di

Indonesia yaitu permodalan. Sebab kebanyakan UMKM di

Indonesia untuk modal usaha menggunakan modal sendiri seprti

tabugan pemilik, , pinjaman dari keluarga, pinjaman dari pedagang

atau pemasok bahan baku, dan lain sebagainya.9

B. Analisis

BUMDes Desa Doko unit simpan pinjam merupakan lembaga

keuangan desa yang mana dapat memberikan pinjaman kepada

masyarakat, terutama masayarakat yang memiliki usaha salah satunya

Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM). Saat ini, untuk jumlah

peminjam dari pelaku UMKM belum terlalu banyak kurang lebih 50%,

kata bapak Darmanto pihak BUMDes. Sedangkan untuk pernyataan

narasumber dari ibu Dewi, bahwa peminjam dari UMKM tidak terlalu

banyak, hal ini disebabkan karena jumlah maksimal pinjaman yang

ditetapkan BUMDes tidak terlalu banyak yaitu sebesar Rp. 10.000.000,00.

Selain itu untuk bunga pinjaman yaitu pinjaman mingguan sebesar 3%

dengan jangka waktu pelunasan bulanan, pinjaman bulanan sebesar 2%

dengan jangka waktu pelunasan 1 tahun, dan untuk pinjaman musiman

8Jerry RH Wuisang, Roddy Runtuwarouw, dan Consuslasia Korompis, Konsep

Kewirausahaan dan UMKM, (Sulawesi Utara: Yayasan Makaria Waya, 2019), diakses pada

tanggal 30 Agustus 2020, https://books.google.co.id/books, hlm. 63-64. 9I Wayan Rusastra, Paket Kebijakan Ekonomi dan Akuntansi Keuangan: Perspektif

Pengembangan UMKM Promosi Ekspor, (Jakarta: Yayasan Pustaka Obor Indonesia, 2019),

diakses padaa tanggal 30 Agustus 2020, https://books.google.co.id/books, hlm. 52.

12

sebesar 3% dengan jangka waktu pelunasan 6 bulan. Dan untuk kendala

yang dihadapi BUMDes Desa Doko ini seperti yang dihadapi lembaga

pembiayaan pada umumnya yaitu kredit macet.

Dengan jumlah maksimal pinjaman tersebut, tidak menutup

kemungkinan masih dapat memberikan bantuan pinjaman modal untuk

UMKM sebagai salah satu langkah untuk memberikan dukungan pada

program Pemerintah. Mengingat peran UMKM saat ini sangat penting

untuk perekonomian di Indonesia yaitu untuk perluasan kesempatan kerja

dan penyerapan tenaga kerja, pembentukan PDB, penyediaan jaring

pengaman bagi yang paling utama untuk masyarakat yang berpenghasilan

rendah untuk menjalankan kegiatan ekonomi dengan produktif. Sedangkan

menurut Tambunan peran UMKM sangat penting dalam pembangunan

dan pertumbuhan ekonomi yaitu peran UMKM selain dirasakan di negara

berkembang juga dirasakan di negara maju, di negara berkembang peran

UMKM sangat penting karena banyak menyerap tenaga kerja jika

dibandikangkan dengan Usaha Besar, dan kontribusi UMKM paling besar

terhadap pembentukan PDB dibandingkan Usaha Besar.10

Hal ini berbeda dengan teori yang dikembangkan oleh Anderson

mengatakan bahwa UMKM akan semakin menghilang ketika

pembangunan ekonomi semakin maju. Namun, menurut teori Flexible

Specialization justru beranggapan bahwa peran UMKM sangat penting

dalam proses pembangunan ekonomi yang semakin maju. Seperti halnya

pada negara-negara maju di dunia yaitu Amerika Serikat, Korea, dan

Jepang bahwa UMKM dijadikan sebagai subkontraktor bagi industri

besar.11

C. Solusi Permasalahan

Berdasarkan analisis yang telah saya lakukan terdapat berbagai

permasalahan yang dihadapi oleh BUMDes Desa Doko terutama dalam

10Kompas.com, “Peran UMKM dalam Perekonomian di Indonesia”

(https://www.kompas.com/skola/read/2019/12/20/120000469/peran-umkm-dalam-perekonomian-

indonesia, 31 Agustus, 2020) 11Jolyne Myrell Parera, Aglomerasi Perekonomian di Indonesia, (Puwokerto: IRDH,

2017), diakses pada tanggal 31 Agustus 2020, https://books.google.co.id/, hlm. 68.

13

hal perkembangan UMKM dan peningkatan pinjaman kepada UMKM

melalui BUMDes Desa Doko, yaitu:

1. BUMDes Desa Doko dapat menjalin kerjasama dengan perbankan

misal. BRI ataupun BNI melalui program KUR yang mana BUMDes

Desa Doko bisa menjadi agen dari salah satu Bank tersebut. Sehingga

BUMDes Desa Doko bisa memaksimalkan jumlah pinjaman untuk

pelaku UMKM di Desa Doko.

2. Untuk meningkatkan modal agar pinjaman yang diberikan BUMDes

lebih banyak diupayakan menjalankan kegiatan simpanan nasabah agar

pelaku UMKM dapat melakukan kredit dengan optimal.

3. Untuk ke depannya diusahakan menurunkan suku bunga agar pelaku

UMKMdapat meminjam dan mengangsur sesuai dengan kebutuhan.

4. Mengingat BUMDes menggunakan bunga, alangkah baiknya ketika

BUMDes menjalin kerjasama dengan Perbankan Syariah. Hal ini

bertujuan untuk meningkatkan pemahaman masyarakat mengenai

prinsip yang dijalankan oleh perbankan syariah. Dalam perbankan

syariah menggunakan prinsip bagi hasil dan untuk menghindari riba.

Selain itu, dalam bank syariah terdapat berbagai macam akad. Baik itu

akad dalam funding maupun financing.

14

BAB IV

PENUTUP

A. Kesimpulan

1. Kredit merupakan pembiayaan yang dapat berupa uang, barang

ataupun jasa yang diberikan oleh pihak pemberi kredit kepada

penerima kredit, untuk pengembaliannya terdapat jangka waktu yang

telah ditentukan. Tujuan kredit untuk mendapatkan keuntungan dan

membantu nasabah. Namun, tidak hanyak itu saja tujuan kredit juga

membantu mendukung program pemerintah.

2. BUMDes merupakan lembaga keuangan desa yang mana dalam

pengelolaannya dari masayarakat dan Pemerintah Desa. Tujuan dari

BUMDes yaitu untuk menghasilkan pendapatan asli desa. Selain itu,

juga sebagai alternatif pembiayaan rumah tangga desa.

3. UMKM memiliki pengertian yang telah dijelaskan dalam Undang-

Undang Republik Indonesia No. 20 Tahun 2008 Pasal 1. UMKM

memiliki peranan sangat penting untuk peningkatan perekonomian. Di

negara maju UMKM juga sangat penting untuk pertumbuhan dan

pembangunan ekonomi.

4. BUMDes Desa Doko melakukan upaya untuk memaksimalkan kredit

atau pinjaman kepada pelaku UMKM dengan memberikan kemudahan

yaitu persyatan pinjaman sangat mudah, penyesuaian agunan, dan

mengupayakan meminimalisir kredit macet agar pelaku UMKM dapat

meminjam dengan optimal.

B. Saran

Laporan PPL ini hanya membahas mengenai upaya

memaksimalkan kredit pada BUMDes untuk mengembangkan UMKM.

Saya berharap ketika pembaca ingin mengetahui lebih dalam mengenai

misalnya bagaimana kredit pada BUMDes bukan hanya untuk

mengembangkan UMKM akan tetapi juga untuk kemajuan UMKM, bisa

digunakan untuk penelitian selanjutnya.

15

DAFTAR PUSTAKA

Suleman, Abdul Rahman, dkk. 2020. BUMDES Menuju Optimalisasi Ekonomi

Desa. Medan: Yayasan Kita Menulis. Dari https://books.google.co.id/.

Andrianto. 2020. Manajemen Kredit. Pasuruan: Penerbit Qiara Media. Dari

https://books.google.co.id/books.

Ayodya , Wulan. 2020. UMKM 4.0. Jakarta: PT Elex Media Komputindo. Dari

https://books.google.co.id/books.

Bank Indonesia. Undang-Undang Republik Indonesia No.20 Tahun 2008. Dari

https://www.bi.go.id.

Ibrahim. 2018. Pengelolaan Badan Usaha Milik Desa di Kawasan Tambang.

Yogyakarta: LeutikaPrio. Dari https://books.google.co.id/books.

Kompas.com. (2019, 20 Desember). Peran UMKM dalam Perekonomian di

Indonesia. Diakses pada 31 Agustus 2020, dari

https://www.kompas.com/skola/read/2019/12/20/120000469/peran-umkm-

dalam-perekonomian-indonesia.

Parera, Jolyne Myrell. 2017. Aglomerasi Perekonomian di Indonesia. Puwokerto:

IRDH. Dari https://books.google.co.id/.

Rusastra, I Wayan. 2020. Paket Kebijakan Ekonomi dan Akuntansi Keuangan:

Perspektif Pengembangan UMKM Promosi Ekspor. Jakarta: Yayasan

Pustaka Obor Indonesia. Dari https://books.google.co.id/books.

Siswanto, Budi. 2017. Suku MOI: Nilai-Nilai Kearifan Lokal dan Modal Sosial

dalam Pemberdayaan Masyarakat. Tangerang: An1mage. Dari

https://books.google.co.id/books.

Wuisang, Jerry RH, Roddy Runtuwarouw, dan Consuslasia Korompis. 2019.

Konsep Kewirausahaan dan UMKM. Sulawesi Utara: Yayasan Makaria

Waya, 2019. Dari https://books.google.co.id/books.

LAMPIRAN-LAMPIRAN

1. Berita Acara Harian Individual

BERITA ACARA HARIAN

PPL JURUSAN PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG

GELOMBANG II TAHUN 2020

Pada tanggal 1 Sampai tanggal 31 bulanAgustusTahun 2020,bertempat di

Lembaga Bumdes Desa Doko, telah dilaksanakan PPL Jurusan Perbankan

Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung gelombang II

Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :

Nama : Elvira Kurnia Syifa

NIM : 12401173249

Jurusan : Perbankan Syariah

No. Hari/Tgl Pukul Kegiatan

1. Sabtu, 01

Agustus 2020

19.00 - Hari pertama PPL saya menyusun pertanyaan

untuk wawancara kepada pihak BUMDes.

Pertanyaannya seputar struktur BUMDes.

2. Minggu, 02

Agustus 2020

15.00 - Hari kedua, saya tetap melanjutkan penyusunan

pertanyaan seperti apa saja kendala BUMDes

sambil menunggu informasi atau pengerahan dari

Dosen Pembingbing Lapangan (DPL).

3. Senin, 03

Agustus 2020

10.00

18.00

- Hari Ketiga, saya melakukan wawancara

pertamak kepada Bumdes yaitu Bapak Darmanto

selaku Sekretaris Desa (sebab beliau mengetahui

lebih banyak tentang BUMDes Desa Doko) dan

Ibu Dewi selaku Bagian Pembukuan BUMDes

Unit Simpan Pinjam (untuk dokumentasi

wawancara dengan Ibu Dewi ke delete). Untuk

Pertanyaannya sesuai dengan yang telah saya

susun pada hari sebelumnya.

- Setelah itu, saya menyimak youtube dan

resume materi mengenai pendalaman materi PPL

dengan narasumber Bapak Muhaimin, S.Sos Kasi

Pemberdayaan DPMD Tulungagung dan Bapak

Abdul Aziz Ketua FORKOM UMKM

Tulungagung.

4. Selasa, 04

Agustus 2020

17.00 - Hari keempat, saya menganalisis jawaban pada

wawancara hari sebelumnya dengan kedua

narasumbe tersebut. Untuk jawaban dari Ibu dewi

bahwa nasabah atau peminjam dari UMKM tidak

terlalu banyak sebab maksimal pinjaman dari

BUMDes hanya Rp.10.000.000,00 dan BUMDes

mengalami kendala yaitu kredit macet.

- Setalah itu, saya langsung menyusun

pertanyaan kembali sebab ada beberapa hal yang

menimbulkan pertanyaan kembali.

5. Rabu, 05

Agustus 2020

09.30 - Hari kelima, saya langsung melakukan

wawancara kembali ke BUMDes sebab saya

ingin segera mengetahui jawaban dari pihak

BUMDes. Sehubungan jam kerja BUMDes hanya

hari senin saja, saya melakukan wawancara

dengan Bapak Darmanto.

- Selanjutnya saya harus membuat judul untuk

laporan akhir PPL guna untuk segera

dikonsultasikan kepada DPL.

6. Kamis, 06

Agustus 2020

10.00 - Hari keenam, saya mencari referensi baik itu

dari jurnal maupun berita yang berhubungan

dengan topik yang saya bahas.

- Setelah itu saya merevisi judul laporan PPL

yang telah saya buat pada hari kemarin.

7. Jum’at, 07

Agustus 2020

19.08 - Hari ketujuh, saya konsultasi judul laporan

kepada DPL dengan judul sementara

“Optimalisasi Dana Kredit BUMDes Unit

Simpan Pinjam Terhadap Perkembangan UMKM

di Desa Doko”.

8. Sabtu, 08

Agustus 2020

11.00 - Hari kedelapan, setelah konsultasi judul hari

sebelumnya, DPL ingin mengetahui lebih dalam

terkait judul yang diajukan. Jadi saya pada hari

ini mengerjakan apa yang melatar belakangi judul

laporan tersebut.

9. Minggu, 09

Agustus 2020

18.30 - Hari kesembilan, saya melanjutkan

mengerjakan apa yang melatar belakangi judul

laporan yang telah diajukan.

- Selanjutnya saya meyusun pertanyaan untuk

melakukan wawancara dengan BUMDes

10. Senin, 10

Agustus 2020

10.00 - Hari kesepuluh, saya wawancara ke BUMDes

dengan ibu Dewi mengenai topik yang berkaitan

dengan judul laporan dan pertanyaan yang

sebenarnya saya ingin tanyakan pada minggu

lalu, karena tidak bisa sebab jam kerja BUMDes

hari senin.

11. Selasa, 11

Agustus 2020

17.00 - Hari kesebelas, saya mencari referensi dari

jurnal mengenai judul laporan yang akan dibahas

12. Rabu, 12

Agustus 2020

18.00 - Hari keduabelas, saya mencari referensi ebook

dan membaca referensi dari jurnal kemarin

mengenai topik yang akan dibahas pada laporan.

13. Kamis, 13

Agustus 2020

11.00 - Hari ketigabelas, saya menganalisis apa saja

yang perlu diteliti secara mendalam mengenai

topik yg akan dibahas pada laporan, sambil

menunggu acc judul laporan yang telah diajukan

pada DPL.

14. Jum’at, 14

Agustus 2020

19.00 - Hari keempatbelas, saya membaca-baca

referensi kembali mengenai topik penelitian yang

dibahas pada laporan di internet baik itu dari

jurnal atau skripsi yang membahas tentang

BUMDes dan UMKM.

15. Sabtu, 15

Agutus 2020

19.30 - Hari kelimabelas, saya mengetik format

laporan ppl yaitu membuat cover.

16. Minggu, 16

Agustus 2020

10.00

- Hari keenambelas, saya melanjutkan mengetik

format laporan ppl yaitu lembar pengesahan.

17. Senin, 17

Agustus 2020

16.00

- Hari ketujuhbelas, saya membaca kembali

referensi yang sudah dicari sebelumnya mengenai

topik yang dibahas.

18. Selasa, 18

Agustus 2020

08.00

- Hari kedelapanbelas, mencari teori yang

berhubungan dengan topik yang dibahas.

19. Rabu, 19

Agustus 2020

09.00

- Hari kesembilanbelas, membaca teori kemarin

yang dapat dihubungkan dengan pembahasan

dalam penelitian dilapangan (PPL).

20. Kamis, 20

Agustus 2020

20.00

- Hari ke-dua puluh, saya melanjutkan mengetik

laporan yaitu membuat kata pengantar dan daftar

isi.

21. Jum'at, 21

Agustus 2020

18.30

- Hari ke-dua puluh satu, saya mengerjakan

laporan akhir PPL yaitu membuat dasar

pemikiran.

22. Sabtu, 22

Agustus 2020

16.00 - Hari ke-dua puluh, saya melanjutkan

mengerjakan laporan akhir PPL hari sebelumnya.

23. Minggu, 23

Agustus 2020

18.00 - Hari ke-dua puluh tiga, saya mengerjakan

laporan akhir PPL yaitu menulis permaslahan

yang terjadi di BUMDes Desa Doko.

24. Senin, 24

Agustus 2020

10.00 - Hari ke-dua puluh empat, saya melanjutkan

mengerjakan laporan akhir PPL pada hari

sebelumnya.

25. Selasa, 25

Agustus 2020

18.00 - Hari ke-dua puluh lima, saya mengerjakan

laporan akhir PPL yaitu menulis tanggapan dari

pihak BUMDe mengenai permasalahan tersebut.

26. Rabu, 26

Agustus 2020

08.30 - Hari ke-dua puluh enam, saya wawancara

kembali dengan pihak BUMDes yaitu dengan

Bapak Darmanto.

27. Kamis, 27

Agustus 2020

12.00 - Hari ke-dua puluh tujuh, saya mengerjakan

laporan akhir PPL yaitu mengenai profil dan

pelaksanaan praktik.

28. Jum’at, 28

Agustus 2020

14.00 - Hari ke-dua puluh delapan, saya meeting

bersama DPL via zoom.

29. Sabtu, 29

Agustus 2020

10.00 - Hari ke-dua puluh sembilan, saya kunjungan ke

UMKM yang ada di Desa Doko.

- Setelah itu, saya melanjutkan mengerjakan

laporan akhir PPL yaitu kajian teori.

30. Minggu, 30

Agustus 2020

09.00 - Hari ke-tiga puluh, saya mengerjakan laporan

akhir PPL pada hari sebelumnya.

31. Senin, 31

Agustus 2020

07.30 - Hari ke-tiga puluh satu, saya melanjutkan

mengerjakan laoporan PPL sampai selesai.

- Setelah itu saya, menyususn apa saja yang akan

saya bahas pada presentasi vidio nanti.

Tulungagung, 31 Agustus 2020

Elvira Kurnia Syifa

NIM. 12401173249

2. Form Bukti Kosultasi dengan DPL

BERITA ACARA KONSULTASI

Nama : Elvira Kurnia Syifa

NIM : 12401173249

Jurusan : Perbankan Syariah

DPL : Sri Dwi Estiningrum, S.E., Ak., M.M., C.A.

Tempat PPL : BUMDES Doko, Kabupaten Kediri

Judul Laporan : Optimalisasi Dana Kredit Badan Usaha Milik Desa Doko Unit

Simpan Pinjam Terhadap Perkembangan Usaha Mikro Kecil Dan

Menengah Di Desa Doko Kabupaten Kediri

No. Tanggal Hal Yang

dikonsultasikan Catatan DPL Paraf

1.

30-7-2020

Pengarahan pelaksanaan

PPL

Tatacara PPL virtual

dengan menjaga etika

dan citra almamater

2.

3-8-2020

Konsultasi Judul

Judul lebih mendekatkan

dengan permasalahan di

lapangan dan sesuai

jurusan

3. 12-8-2020 Judul Judul disetujui

4.

21-8-2020

Laporan harian

Kerjakan setiap tugas

segera.

Tugas harian berdasarkan

aktivitas yang dilakukan.

Tidak diperkenankan tidak

memiliki kegiatan dalam

satu

hari

5.

24-8-2020

Pelaporan tugas harian

Laporan harus disertai

dengan bukti pendukung

berupa foto, video

dan/atau rekaman suara

selama

kegiatan

6. 28-8-2020 Pengarahan penyusunan

laporan

akhir PPL

Persamaan persepsi

akan laporan akhir

7.

8-9-2020

Pengumpulan laporan PPL

Penyempurnaan dan

pengecekan kelengkapan.

laporan

Tulungagung, 15 September 2020

Sri Dwi Estiningrum, S.E., Ak., M.M., C.A.

NIP. 197209082007102001

3. Foto-foto Kegiatan PPL

1) Tanggal 3 Agustus 2020 : wawancara dengan Bumdes yaitu Bapak

Darmanto

2) Tanggal 5 Agustus 2020 : wawancara dengan Bumdes yaitu Bapak

Darmanto

3) Tanggal 10 Agustus 2020 : wawancara dengan Bumdes yaitu Ibu Dewi

4) Tanggal 5 Agustus 2020 : wawancara dengan Bumdes yaitu Bapak

Darmanto

5) Tanggal 5 Agustus 2020 : Kunjungan ke UMKM milik Ibu Nadhiroh