laporan kinerja instansi pemerintah tahun 2019 · 2020. 4. 27. · laporan kinerja instansi...

LAPORAN KINERJA

INSTANSI

PEMERINTAH

TAHUN 2019

INSPEKTORAT KABUPATEN

BANJARNEGARA

LAPORAN KINERJA

INSTANSI PEMERINTAH

(LKjIP)

INSPEKTORAT KABUPATEN

BANJARNEGARA

TAHUN 2019

PEMERINTAH KABUPATEN BANJARNEGARA

INSPEKTORAT Jl. Dipayuda No. 10 Telp. (0286) 591084 Fax. (0286) 591459

BANJARNEGARA 53415 e-mail: [email protected]

KATAPENGANTAR

Laporan Kinerja lnspektorat Kabupaten Banjamegara Tabun 2019 ini disusun selain

sebagai pemenuhan ketentuan dalam Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan

Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tabun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja,

Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah, sekaligus juga

merupakan salah satu bentuk pertanggungjawaban kinerja Inspektorat dalam melaksanakan tugas

dan fungsinya di bidang pengawasan pemerintahan daerab sepanjang tahun 2019.

Laporan Kinerja Tabun 2019 menggambarkan capaian kinerja tabun 2019 dibandingkan

dengan target yang telab ditetapkan di awal tahun, beserta analisisnya, permasalahan dan kendala

yang dihadapi dalam pencapaian target. Informasi yang disajikan dalam laporan ini diharapkan

dapat memberikan informasi kinerja yang terukur kepada pimpinan selaku pemberi mandate atas

kinerja yang telab dan. harus dicapai serta sebagai bahan evaluasi dalam upaya perbaikan

berkelanjutan dalam rangka peningkatan kinerja Inspektorat kedepan.

Secara keseluruhan, target dan sasaran kinerja Inspektorat Tahun 2019 telah dapat dicapai

sesuai dengan yang ditargetkan yaitu dari 6 (enam) Indikator Kinerja Utama yang ditetapkan atas

3 (tiga) sasaran strategis rata-rata capaian kinerja sebesar 103,17% atau sangat baik. Namun

demikian masih terdapat indikator kinerja yang memerlukan perhatian khusus untuk peningkatan

kinerjanya.

Akhir kata, Laporan Kinerja Inspektorat Kabupaten Banjamegara Tahun 2019 ini dapat

bermanfaat sebagai bentuk pertanggungjawaban lnspektorat atas pelaksanaan tugas dan umpan

batik untuk mendorong peningkatan kualitas pelayanan dan kinerja.

Banjamegara, Januari 2020

INSPEKTURKABUPATEN BANJARNEGARA

---::-_--------_.-~...~.:-:::::::-~:::...L.)~....

ACHMAD, S.Sos., M.Si.

Pembina Utama Muda

NIP.19580601198503 1 012

ii

DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR ...................................................................................................................... i

DAFTAR ISI ................................................................................................................................... ii

DAFTAR GAMBAR ....................................................................................................................... v

IKHTISAR EKSEKUTIF ............................................................................................................... vi

BAB I PENDAHULUAN ............................................................................................................. 1

I. 1. Gambaran Umum .................................................................................................. 1

I.1.1. Tugas, Fungsi dan Wewenang Organisasi ............................................................. 1

I.1.2. Struktur Organisasi ................................................................................................ 3

I.1.3. Sumber Daya Manusia........................................................................................... 4

I. 2. Permasalahan dan Isu Strategis ............................................................................. 4

I.2.1. Permasalahan Utama (Strategic Issues) ............................................................... 4

I.2.2. Aspek Strategis Organisasi .................................................................................... 5

BAB II PERENCANAAN KINERJA............................................................................................ 8

II.1. Perencanaan Strategis Organisasi Tahun 2017 - 2022 .......................................... 8

II.2. Perjanjian Kinerja Tahun 2019 ............................................................................ 12

BAB III AKUNTABILITAS KINERJA ....................................................................................... 15

III.1. Capaian Kinerja Organisasi ................................................................................. 15

III.2. Realisasi Anggaran .............................................................................................. 44

BAB IV PENUTUP ....................................................................................................................... 46

IV.1. Kesimpulan .......................................................................................................... 46

IV.2. Strategi Peningkatan Kinerja ............................................................................... 47

LAMPIRAN

iii

DAFTAR TABEL

Tabel I. 1 Jumlah Pegawai Berdasarkan Uraian Jabatan Tahun 2019 ..................................... 4

Tabel II. 1 Perumusan Misi Pemerintah Kabupaten Banjarnegara Tahun 2017 -2022 ............. 9

Tabel II. 2 Tujuan, Sasaran, Strategi, dan Kebijakan Inspektorat Kabupaten Banjarnegara... 11

Tabel II. 3 Perjanjian Kinerja Inspektorat Kabupaten Banjarnegara Tahun 2019................... 12

Tabel III. 1 Capaian Kinerja Tahun 2019 ................................................................................. 15

Tabel III. 2 Capaian Indikator Prosentase Tindak Lanjut Hasil Pengawasan ........................... 16

Tabel III. 3 Realisasi Kinerja Indikator Prosentase Tindak Lanjut Hasil Pengawasan

Dibandingkan dengan Tahun Sebelumnya ............................................................ 19

Tabel III. 4 Efisiensi Penggunaan Sumber Daya Indikator Kinerja Prosentase Tindak Lanjut

Hasil Pengawasan Tahun 2019 .............................................................................. 21

Tabel III. 5 Program/Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Ataupun kegagalan Pencapaian

Indikator Kinerja Prosentase Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pengawasan Tahun

2019 ........................................................................................................................ 22

Tabel III. 6 Capaian Indikator Opini BPK Tahun 2019 ............................................................ 23

Tabel III. 7 Opini atas LKPD Kabupaten Banjarnegara Periode 2015 - 2019 .......................... 23

Tabel III. 8 Perbandingan Indikator Opini BPK Dengan Target Tahun 2022 .......................... 24


Hasil Pengawasan Tahun 2019 .............................................................................. 24

Tabel III. 10 Program/Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Ataupun kegagalan Pencapaian

Indikator Kinerja Opini BPK Tahun 2019 ............................................................. 25

Tabel III. 11 Capaian Indikator Prosentase Penanganan Kasus Pengaduan Tahun 2019 ........... 26

Tabel III. 12 Realisasi Prosentase Penanganan Kasus Pengaduan Tahun 2019 dan Tahun

Sebelumnya ............................................................................................................ 27

Tabel III. 13 Efisiensi Penggunaan Sumber Daya Indikator Kinerja Prosentase Penanganaan

Kasus Pengaduan Tahun 2019 ............................................................................... 28

Tabel III. 14 Program/Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Ataupun Kegagalan Pencapaian

Indikator Kinerja Prosentase Penanganan Kasus Pengaduan Tahun 2019 ..... 29

Tabel III. 15 Capaian Indikator Maturitas SPIP Tahun 2019 ..................................................... 30

Tabel III. 16 Interval Nilai Tingkat Maturitas SPIP ................................................................... 30

Tabel III. 17 Realisasi Kinerja Indikator Maturitas SPIP dibandingkan dengan tahun

sebelumnya ............................................................................................................ 31

Tabel III. 18 Perbandingan Indikator Kinerja Maturitas SPIP Dengan Target Akhir Renstra ... 31

Tabel III. 19 Realisasi Kinerja Tahun Ini Dibandingkan Dengan Target Nasional .................... 32

Tabel III. 20 Efisiensi Penggunaan Sumber Daya Indikator Maturitas SPIP Tahun 2019 ......... 32

iv

Tabel III. 21 Program/Kegiatan Yang Mendukung Pencapaian Indikator Kinerja Maturitas SPIP

Tahun 2019 ............................................................................................................ 33

Tabel III. 22 Capaian Indikator Level Kapabilitas APIP Tahun 2019 ........................................ 35

Tabel III. 23 Capaian Kinerja Indikator Level Kapabilitas APIP dibandingkan dengan Capaian

Tahun-tahun Sebelumnya ...................................................................................... 35

Tabel III. 24 Capaian Kinerja Indikator Level Kapabilitas APIP Tahun ini Dibandingkan

dengan Target di Jangka Menengah dalam Renstra............................................... 35

Tabel III. 25 Realisasi Kinerja Tahun Ini Dibandingkan Dengan Target Nasional .................... 36

Tabel III. 26 Efisiensi Penggunaan Sumber Daya Indikator Kinerja Level Kapabilita APIP

Tahun 2019 ............................................................................................................ 37

Tabel III. 27 Program/Kegiatan Yang Menunjang keberhasilan Pencapaian Indikator Kinerja

Level Kapabilitas APIP Tahun 2019 ..................................................................... 39

Tabel III. 28 Capaian Indikator Kinerja Nilai Survey Kepuasan Masyarakat Tahun 2019 ........ 40

Tabel III. 29 Hasil Penilaian Survey Kepuasan Masyarakat Tahun 2019 .................................. 41

Tabel III. 30 Realisasi Indikator Kinerja Nilai Survey Kepuasan Masyarakat dibandingkan

dengan Capaian Tahun-tahun Sebelumnya ............................................................ 42

Tabel III. 31 Capaian Indikator Kinerja Nilai Survei Kepuasan Masyarakat Tahun ini

Dibandingkan dengan Target di Jangka Menengah dalam Renstra ....................... 42

Tabel III. 32 Efisiensi Penggunaan Sumber Daya Indikator Kinerja Nilai Survey Kepuasan

Masyarakat Tahun 2019 ......................................................................................... 43

Tabel III. 33 Program/Kegiatan Yang Mendukung Pencapaian Indikator Kinerja Nilai Survey

Kepuasan Masyarakat Tahun 2019 ........................................................................ 43

Tabel III. 34 Realisasi Anggaran Tahun 2019 ............................................................................ 44

Tabel III. 35 Realisasi Anggaran Belanja Langsung Inspektorat Kabupaten Banjarnegara Tahun

Anggaran 2019 ....................................................................................................... 44

v

DAFTAR GAMBAR

Gambar I. 1 Struktur Organisasi Inspektorat Kabupaten Banjarnegara .................................. 3

Gambar I. 2 Jumlah PNS Berdasarkan Golongan ................................................................... 4

Gambar I. 3 Jumlah PNS Berdasarkan Pendidikan ................................................................. 4

Gambar III. 1 Perbandingan Capaian Kinerja Indikator Prosentase Tindak Lanjut Hasil

Pengawasan Dengan Tahun Sebelumnya .......................................................... 19

Gambar III. 2 Perbandingan Indikator Prosentase Tindak Lanjut Hasil Pengawasan Dengan

Target Tahun 2022 ............................................................................................ 20

Gambar III. 3 Perbandingan Indikator Kinerja Prosentase Penanganan Kasus Pengaduan

dengan Target Akhir Renstra ............................................................................ 27

vi

IKHTISAR EKSEKUTIF

Berdasarkan Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas

Kinerja Instansi Pemerintah, mengamanatkan agar setiap pimpinan Kementerian/Lembaga Non

Kementerian, Pemerintah Daerah, Satuan Kerja atau Unit Kerja didalamnya wajib untuk

membuat Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah secara berjenjang dan berkala untuk

disampaikan kepada atasannya, sebagai bentuk pertanggungjawaban pelaksanaan tugas pokok

dan fungsi serta kewenangan pengelolaan sumber daya, berdasarkan perencanaan strategis yang

ditetapkan oleh masing-masing instansi.

Sesuai dengan Renstra Inspektorat Tahun 2017 – 2022, untuk mendukung pencapaian

misi kedua dalam RPJMD Kabupaten Banjarnegara, Inspektorat telah menetapkan 3 (tiga) tujuan

yaitu (1) Meningkatkan kualitas penyelenggaraan pemerintahan daerah; (2) Meningkatkan

kapabilitas APIP yang berintegritas, kompeten dan professional; dan (3) Meningkatkan kualitas

layanan publik. Untuk mewujudkan tujuan yang telah ditetapkan tersebut, ditentukan target dan

ukuran keberhasilan yang dituangkan setiap tahunnya melalui perencanaan kinerja tahunan.

Pada Tahun 2019, sasaran strategis Inspektorat yang tertuang dalam perencanaan kinerja

tahunan ditetapkan dengan dilengkapi indikator kinerja utama dan targetnya. Terdapat 6 (enam)

indikator kinerja utama sebagai ukuran untuk mengetahui keberhasilan pencapaian sasaran

dimaksud dan ditetapkan sebagai standar kinerja tahun 2019. Secara umum hasil capaian kinerja

Inspektorat telah menunjukkan kinerja yang baik dengan rata-rata capaian kinerja sebesar

103,17%. Berdasarkan analisis capaian kinerja, gambaran pencapaian kinerja Inspektorat pada

tahun 2019 sebagai berikut :

1. Prosentase penyelesaian tindak lanjut hasil pengawasan (internal dan eksternal) dapat

dicapai dengan realisasi rata-rata 104,25%.

2. Kewajaran informasi keuangan Pemerintah Kabupaten Banjarnegara dalam Opini BPK

mendapatkan predikat Wajar Tanpa Pengecualian (WTP).

3. Prosentase penanganan kasus pengaduan terealisasi 100% dengan jumlah pengaduan yang

tertangani dengan pemeriksaan khusus dan/atau klarifikasi sebanyak 24 pengaduan.

4. Tingkat kematangan penyelenggaraan SPIP (maturitas SPIP) Kabupaten Banjarnegara

memperoleh skor 3,082 atau “terdefinisi”. Pencapaian ini merupakan keberhasilan dalam

mendukung indikator kinerja pada RPJMN 2015 -2019, dimana ditargetkan pada tahun

2019 sebanyak 51% Maturitas SPIP Pemerintah Kabupaten/kota berada pada level 3.

5. Hasil penilaian mandiri/Self Assessment (SA), level kapabilitas APIP berada pada level 3.

6. Tingkat kepuasan masyarkat atas pelayanan Inspektorat Kabupaten Banjarnegara melalui

nilai survey kepuasan masyarakat mendapatkan skor 82,59 (Baik).

vii

Pencapaian kinerja Tahun 2019 ditempuh melalui pelaksanaan tugas dan fungsi

pengawasan, meliputi kegiatan perumusan kebijakan pengawasan, pelaksanaan pengawasan,

koordinasi, konsultasi serta pengembangan kapasitas pengawasan. Pelaksanaan tugas

pengawasan tersebut didukung dengan sumber daya keuangan yang memadai. Kinerja keuangan

pada tahun 2018, dari total anggaran belanja langsung sebesar Rp2.534.192.000,00 terealisasi

sebesar Rp2.465.078.757,00 (96,04%).

Keberhasilan pencapaian target kinerja Inspektorat Kabupaten Banjarnegara Tahun 2019,

didukung oleh beberapa faktor baik internal maupun dukungan eksternal dalam wujud kerja sama

dan team work dengan unit kerja di lingkungan Pemerintah Kabupaten Banjarnegara dan institusi

pengawasan lainnya. Kendala dan hambatan yang ditemui dalam mewujudkan target kinerja yang

telah diperjanjikan telah diminimalir dampaknya dengan melakukan beberapa upaya solutif untuk

mencapai hasil yang optimal.

Adapun strategi peningkatan kinerja untuk tahun-tahun berikutnya disusun melalui

rencana aksi yakni salah satunya dengan mengupayakan Inspektorat menjadi Lembaga APIP

yang berperan aktif pada pengawasan atas penyelenggaraan pemerintahan diantaranya dengan

melakukan kegiatan pengawasan berbasis risiko, dan melaksanakan pengawasan tata kelola

pemerintahan melalui penegakan integritas diantaranya penanganan laporan gratifikasi,

penyusunan pedoman penanganan benturan kepentingan dan penanganan Wisthle Blowing

System, serta pendampingan unit kerja dengan predikat Wilayah Bebas Korupsi/ Wilayah

Birokrasi Bersih Melayani (WBK/WBBM)

INSPEKTUR

KABUPATEN BANJARNEGARA

LKjIP Inspektorat Kab. Banjarnegara Tahun 2019

1

BAB I

PENDAHULUAN

I. 1. Gambaran Umum

Tahun 2019 merupakan tahun ketiga Rencana Pembangunan Jangka Menengah

Daerah (RPJMD) Kabupaten Banjarnegara Tahun 2017 – 2022. Dalam RPJMD 2017 - 2022,

Inspektorat mendukung pencapaian Misi Bupati Banjarnegara ke 2 yaitu “Mewujudkan

Kualitas Penyelenggaraan Pemerintahan Berdasarkan Konsep Tata Kelola Pemerintahan

Yang Baik”, melalui pelaksanaan fungsi penunjang pengawasan. Untuk mengemban tugas

pengawasan penyelenggaraan pemerintahan daerah, Inspektorat menjabarkan strategi untuk

mewujudkan pencapaian misi tersebut dalam Renstra Inspektorat 2017 – 2022 menjadi 3

(tiga) tujuan. Ketiga tujuan yang ditetapkan tersebut terdiri dari 3 perspektif yakni (1)

customer perspective; (2) internal process perspective; dan (3) learning and growth

perspective yang didukung dengan indikator dan ukuran keberhasilan untuk

merepresentasikan keberhasilan pencapaian dalam urusan pengawasan.

Berdasarkan Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas

Kinerja Instansi Pemerintah, dan Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara

dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja,

Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah, setiap

SKPD wajib menyampaikan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKj IP) kepada Bupati

sebagai perwujudan kewajiban suatu Instansi Pemerintah untuk mempertanggungjawabkan

keberhasilan atau kegagalan pelaksanaan misi organisasi dalam mencapai tujuan dan sasaran

yang telah ditetapkan melalui alat pertanggungjawaban secara periodik setiap akhir tahun

anggaran.

Mengacu pada Renstra Inspektorat Kabupaten Banjarnegara Tahun 2017 -2022 dan

dokumen perencanaan kinerja Tahun 2019, disusun LKjIP Inspektorat Tahun 2019 yang

menyajikan pencapaian realisasi target kinerja tahun 2019 dan target jangka menengah.

I.1.1. Tugas, Fungsi dan Wewenang Organisasi

Peraturan Bupati Banjarnegara Nomor 61 Tahun 2016 tentang Kedudukan, Susunan

Organisasi, Tugas dan Fungsi serta Tata Kerja Inspektorat Kabupaten Banjarnegara

menyatakan bahwa tugas pokok Inspektorat Kabupaten Banjarnegara adalah membantu

Bupati dalam membina dan mengawasi pelaksanaan urusan pemerintahan yang menjadi

kewenangan daerah dan tugas pembantuan oleh Perangkat Daerah. Dalam melaksanakan

tugas tersebut, Inspektorat menyelenggarakan fungsi :

1. Perumusan kebijakan di bidang pengawasan dan fasilitasi pengawasan;


2

2. Pelaksanaan koordinasi kebijakan di bidang pengawasan;

3. Pelaksanaan pengawasan bidang pemerintahan, bidang aparatur dan kesejahteraan rakyat,

bidang pembangunan, serta bidang ekonomi dan keuangan;

4. Pelaksanaan pengawasan internal terhadap kinerja dan keuangan melalui audit, reviu,

evaluasi, pemantauan, dan kegiatan pengawasan lainnya serta penanganan kasus-kasus

pengaduan masyarakat;

5. Pelaksanaan pengawasan untuk tujuan tertentu atas penugasan Bupati;

6. Pembinaan dan fasilitasi kebijakan di bidang pengawasan;

7. Penyusunan laporan hasil pengawasan;

8. Pemantauan, evaluasi dan pelaporan di bidang pengawasan;

9. Pelaksanaan fungsi kesekretariatan Inspektorat; dan

10. Pelaksanaan fungsi kedinasan lain yang diberikan oleh pimpinan, sesuai dengan tugas

dan fungsinya.

Pembinaan dan pengawasan yang dilaksanakan oleh Inspektorat Kabupaten

Banjarnegara sesuai amanat Peraturan Pemerintah Nomor 12 Tahun 2017 tentang Pembinaan

dan Pengawasan Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah, antara lain meliputi :

1. Pembinaan dan pengawasan Kepala Daerah terhadap Perangkat Daerah

a. Pelaksanaan urusan yang menjadi kewenangan daearah;

b. Pelaksanaan tugas pembantuan yang bersumber dari anggaran pendapatan dan

belanja daerah;

c. Ketaatan terhadap ketentuan perundang-undangan termasuk ketaatan pelaksanaan

norma, standar, prosedur dan kriteria yang ditetapkan oleh Pemerintah Pusat dalam

tahap perencanaan, penganggaran, pengorganisasian, pelaksanaan, pelaporan,

evaluasi dan pertanggungjawaban atas pelaksanana urusan pemerintahan yang

menjadi kewenangan daerah;

d. Akuntabilitas pengelolaan keuangan daerah yang bersumber dari anggaran

pendapatan dan belanja daerah.

2. Pembinaan dan pengawasan terhadap penyelenggaraan Pemerintahan Desa


3

I.1.2. Struktur Organisasi

Dalam melaksanakan tugas dan fungsinya, terdapat 4 bidang dan 1 sekretariat

sebagaimana diuraikan dalam struktur organisasi Inspektorat Kabupaten Banjarnegara yang

diatur dalam Peraturan Bupati Banjarnegara Nomor 61 Tahun 2016, sebagai berikut :

1 Inspektur (Eselon II / b)

Inspektorat dipimpin oleh Inspektur yang berkrdudukan dibawah dan bertanggung

jawab kepada Bupati melalui Sekretaris Daerah

2. Sekretaris (Eselon III / a) membawahi 3 (tiga) Sub Bagian (Eselon IV / a) yaitu :

Sekretariat adalah unsur pembantu pimpinan, berada di bawah dan bertanggung jawab

kepada Inspektur, dipimpin oleh Sekretaris. Sekretariat terdiri dari :

1.) Sub Bagian Perencanaan;

2.) Sub Bagian Administrasi Umum; dan

3.) Sub Bagian Evaluasi dan Pelaporan.

3. Inspektur Pembantu/ Irban (Eselon III / a)

Inspektur Pembantu Bidang adalah unsur pembantu Inspektur, yang berada dan

bertanggung jawab kepada Inspektur. Inspektur Pembantu Bidang terdiri dari 4

bidang, yakni :

1.) Irban Bidang Pemerintahan;

2.) Irban Bidang Aparatur dan Kesejahteraan Rakyat;

3.) Irban Bidang Pembangunan; dan

4.) Irban Bidang Ekonomi dan Keuangan.

4. Kelompok Jabatan Fungsional terdiri dari 2 (dua) kelompok jabatan fungsional

tertentu yang mempunyai tugas dan tanggung jawab membantu Inspektur dalam

melaksanakan kegiatan pengawasan sesuai dengan keahliannya, yaitu :

1.) Auditor

2.) Pejabat Pengawas Urusan Pemerintahan Daerah (P2UPD)

Struktur organisasi Inspektorat Kabupaten Banjarnegara seperti pada gambar berikut :

STRUKTUR ORGANISASI INSPEKTORAT KABUPATEN BANJARNEGARA

(Perbup No. 61 Tahun 2016)

Gambar I. 1 Struktur Organisasi Inspektorat Kabupaten Banjarnegara


4

I.1.3. Sumber Daya Manusia

Untuk menyelenggarakan tugas dan fungsi, Inspektorat Kabupaten

Banjarnegara didukung dengan sumber daya manusia berjumlah 45 orang yaitu 38

orang PNS dan 7 tenaga harian lepas, komposisi sumber daya manusia berdasarkan

jumlah pegawai per jabatan. Pendidikan dan golongan sebagaimana dirinci sebagai

berikut :

Tabel I. 1 Jumlah Pegawai Berdasarkan Uraian Jabatan Tahun 2019

Struktural/Eselon Fungsional Tertentu Fungsional Umum

Tenaga

Harian

Lepas I II III IV Auditor P2UPD

- 1 5 3 12 7 10 7

Gambar I. 2 Jumlah PNS Berdasarkan Golongan

Gambar I. 3 Jumlah PNS Berdasarkan Pendidikan

I. 2. Permasalahan dan Isu Strategis

I.2.1. Permasalahan Utama (Strategic Issues)

Dengan semakin berkembangnya tuntutan masyarakat terhadap tata kelola

pemerintahan yang baik (good governance) dan bersih (clean goverment), maka isu-isu

strategis yang dihadapi Inspektorat Kabupaten Banjarnegara sebagai berikut:

S2; 15;

34%

S1; 18;

40%

SMA; 5;

11%

SMP; 6;

13%

SD; 1; 2%


5

1. Perkembangan dan perubahan peraturan perundang-undangan menuntut kecepatan

penyesuaian/pembelajaran/penguasaan oleh aparatur pengawasan dalam implementasi

kegiatan pengawasan.

2. Pengetahuan masyarakat dan kesadaran akan hukum semakin meningkat sehingga

semakin kritis dan memungkinkan semakin banyaknya pengaduan atas tindakan-

tindakan aparatur yang melanggar ketentuan perundang-undangan yang berlaku.

3. Dana Desa dari Pemerintah Pusat dalam jumlah besar sebagai bentuk diterapkannya

Undang-undang Nomor 6 Tahun 2014 tentang Desa, menuntut adanya pengawasan serta

pembinaan pengelolaan dan pertanggungjawaban keuangan desa dalam rangka

transparansi dan akuntabilitas pengelolaan keuangan desa.

4. Peningkatan kualitas sistem pengendalian intern sebagaimana diamanatkan dalam

Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern

Pemerintah.

5. Keandalan penyelenggaraan fungsi pengawasan intern melalui penilaian kematangan

tata kelola pengawasan/kapabilitas APIP yang bertujuan untuk mengukur efektivitas

peran audit intern di setiap instansi pemerintah.

6. Perubahan paradigma APIP dari sekedar fungsi pengawasan (watchdog) menjadi

manajemen consulting dan mitra auditi

7. Perkembangan sistem teknologi dan informasi yang semakin canggih;

8. Meningkatnya harapan masyarakat terhadap transparansi penyelenggaraan

pemerintahan menuntut adanya upaya pendampingan dalam rangka pencegahan dan

pemberantasan korupsi.

I.2.2. Aspek Strategis Organisasi

Inspektorat memiliki peran strategis dalam rangka pengawasan di daerah dan dalam

rangka pelaksanaan pembinaan atas penyelenggaraan pemerintahan desa dan pelaksanaan

urusan pemerintahan desa. Peran tersebut sejalan dengan Peraturan Pemerintah nomor 60

Tahun 2008 tentang Sistem pengendalian Internal Pemerintah yang menyatakan bahawa

perwujudan peran Aparat Pengawasan Internal Pemerintah (APIP) yang efektif sekurang-

kurangnya mampu :


6

1. Memberikan keyakinan yang memadai atas ketaatan, kehematan, efisiensi serta

efektivitas pencapaian tujuan penyelenggaraan tugas

2. Memberikan peringatan dini dan meningkatkan efektivitas manajemen risiko dalam

penyelenggaraan tugas dan fungsi instansi pemerintah

3. Memelihara dan meningkatkan kualitas tata kelola penyelengaraan tugas dan fungsi

instansi pemerintah.

Selain itu sesuai dengan Indikator kinerja pada RPJMN 2015-2019 yang

menetapkan “tingkat kematangan implementasi SPIP” pada tahun 2019 mencapai level 3 dari

skala 1-5, peran Inspektorat sebagai quality insurance dan consultancy SPIP sangat penting

dalam penyelenggaraan Sistem Pengendalian Internal Pemerintah (SPIP). Penyelenggaraan

SPIP yang efektif dan memadai akan mendukung pelaksanaan penegakan dan percepatan

pemberantasan korupsi melalui pencanangan Pembangunan Zona Integritas di Lingkungan

Pemerintah Kabupaten Banjarnegara.

Kerangka kebijakan Inspektorat Tahun 2019 diarahkan mewujudkan tujuan strategis

Inspektorat Daerah Kabupaten Banjarnegara yaitu meningkatkan kualitas kinerja pengawasan

intern terhadap akuntabilitas kinerja pemerintahan melalui pengawasan yang meliputi :

1. Pengawasan keuangan dan kinerja dengan prioritas :

a. Aspek keuangan

b. Aspek pengelolaan barang milik daerah/sarana dan prasarana

c. Aspek pengelolaan sumber daya manusia

d. Aspek tugas dan fungsi

2. Pemeriksaan dalam rangka penanganan pengaduan masyarakat dengan prioritas :

a. Dugaan korupsi, kolusi dan nepotisme;

b. Penyalahgunaan wewenang;

c. Hambatan dalam pelayanan masyarakat;

d. Pelanggaran disiplin pegawai; dan

e. Koordinasi Aparat Pengawas Internal Pemerintah (APIP) dan Aparat Penegak

Hukum (APH) dalam penanganan pengaduan atau pelaporan masyarakat,


7

3. Penguatan tata kelola pemerintahan yang baik melalui penegakan integritas, dengan

prioritas :

a. Pemantauan dan evaluasi serta verifikasi laporan Rencana Aksi Daerah

Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi/Strategi Nasional Anti Korupsi;

b. Verifikasi Laporan Harta Kekayaan Aparatur Sipil Negara (LHKASN);

c. Penilaian internal zona integritas untuk mendapat predikat Wilayah Bebas dari

Korupsi (WBK)/Wilayah Birokrasi Bersih dan Melayani (WBBM)

d. Penanganan laporan gratifikasi, benturan kepentingan dan wisthle blowing system.

4. Kegiatan Reviu;

5. Kegiatan Evaluasi;

6. Pengawasan Terpadu atau Kerjasama Pengawasan (joint audit) dengan Inspektorat

Jenderal Kementerian/Inspektorat Utama/Inspektorat Lembaga Pemerintah Non

Kementerian, Inspektorat Daerah Provinsi dan Inspektorat Daerah Kabupaten/Kota;

7. Kegiatan Pengawasan Lainnya, dengan prioritas:

a. pendampingan dan asistensi penyusunan laporan keuangan berbasis akrual;

b. pendampingan dan asistensi penyusunan rencana kerja dan anggaran perangkat

daerah;

c. penyusunan standar operasional prosedur di bidang pengawasan;

d. koordinasi program pengawasan dan peningkatan kapasitas serta kapabilitas

APIP;

e. pendampingan pengadaan barang dan jasa (probity audit); dan

f. konsultansi penyelenggaraan pemerintahan daerah dan desa.

Strategi Inspektorat dalam kurun waktu 2017 – 2022 untuk mencapai tujuan dan

sasaran memfokuskan pada pendampingan dan asistensi kepada OPD dan Pemerintah desa;

kegiatan reviu, monitoring, evaluasi dan pemantauan pada OPD; penerapan kendali mutu

audit yang optimal; serta optimalisasi sumber daya yang ada untuk memberikan pelayanan

kepada masyarakat.


8

BAB II

PERENCANAAN KINERJA

II.1. Perencanaan Strategis Organisasi Tahun 2017 - 2022

Rencana Strategis Inspektorat Kabupaten Banjarnegara Tahun 2017 – 2022

merupakan perencanaan jangka menengah yang berisi tentang gambaran sasaran atau kondisi

hasil yang akan dicapai dalam kurun waktu 5 (lima) tahun sesuai dengan tugas, fungsi dan

peran yang diamanatkan. Penentuan atas sasaran yang ingin diwujudkan tersebut sejalan

dengan Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Pemerintah Kabupaten

Banjarnegara Tahun 2017 – 2022 dengan focus arah tindakan dilandasi suatu visi dan misi..

II.1.1. Pernyataan Visi Pemerintah Kabupaten Banjarnegara.

Visi merupakan gambaran masa depan yang hendak diwujudkan. Visi

Pemerintah Kabupaten Banjarnegara Tahun 2017 – 2022 adalah :

“Banjarnegara Bermartabat dan Sejahtera”

(Peningkatan martabat masyarakat Banjarnegara melalui pemenuhan hak asasi manusia

dalam rangka meningkatkan kesejahteraan masyarakat Banjarnegara secara adil dan

merata).

Visi tersebut menyatakan kondisi yang ingin dicapai dalam penyelenggaraan

pemerintahan. Kondisi dimana setiap indivudu dapat berperan serta aktif dalam

pembangunan berkelanjutan, sehingga segala kebutuhan, khususnya kebutuhan dasar

dapat terpenuhi. Pencapaian pokok visi ini ditandai dengan meningkatnya

cakupan pemenuhan kebutuhan dasar melalui peningkatan

perekonomian masyarakat berbasis sektor unggulan dengan tetap

menjaga kualitas lingkungan hidup.

II.1.2. Pernyataan Misi

Misi adalah rumusan umum mengenai upaya-upaya yang akan dilaksanakan

untuk mewujudkan visi. Perumusan misi Pemerintah Kabupaten Banjarnegara yang

merupakan turunan dari pokok-pokok visi, diuraikan sebagai berikut :


9

Tabel II. 1 Perumusan Misi Pemerintah Kabupaten Banjarnegara Tahun 2017 -

2022

No Pokok Visi Misi

1.

Kabupaten

Banjarnegara

menjadi Kabupaten

yang bermartabat

Pemenuhan hak

dasar

Mewujudkan tata kehidupan

masyarakat yang tertib, aman,

damai dan demokratis

Mewujudkan kemartabatan

dan kesejahteraan masyarakat

melalui peningkatan cakupan

pemenuhan hak dasar

2.

Kabupaten

Banjarnegara

menjadi Kabupaten

yang sejahtera

Peningkatan

kualitas Pelayanan

pemerintahan

Mewujudkan kualitas

penyelenggaraan pemerintahan

berdasarkan konsep tata kelola

yang baik

Mewujudkan tata kelola

keuangan daerah yang efektif,

efisien, produktif, transparan

dan akuntabel dengan tenaga

profesional

Peningkatan

perekonomian

masyarakat berbasis

sektor unggulan

dengan tetap

menjaga kualitas

lingkungan hidup

Mewujudkan pembangunan

daerah yang berkesinambungan

dan berbasis pada

pengembangan ekonomi

kerakyatan

Sesuai tugas dan fungsinya, Inspektorat mendukung pencapaian misi kedua,

yaitu “Mewujudkan kualitas penyelenggaraan pemerintahan berdasarkan konsep tata

kelola pemerintahan yang baik” yang kemudian dijabarkan dalam tujuan, sasaran

strategis Inspektorat.

II.1.3. Tujuan, Sasaran Strategis, Strategi dan Kebijakan Organisasi

Tujuan adalah suatu kondisi yang diinginkan untuk direalisasikan pada waktu

yang telah ditentukan. Adapun untuk mencapai tujuan dimaksud maka harus ada

penjabaran misi. Tujuan tidak hanya berupa material secara kuantitatif tetapi juga dalam

bentuk kualitatif baik yang bersifat internal maupun eksternal. Sejalan dengan misi

kedua Pemerintah Kabupaten Banjarnegara, ditetapkan tujuan Inspektorat Kabupaten

Banjarnegara sebagai berikut :


10

1. Meningkatkan kualitas penyelenggaraan pemerintahan daerah;

2. Meningkatkan kapabilitas APIP yang berintegritas, kompeten dan professional;

dan

3. Meningkatkan kualitas layanan publik.

Dalam mewujudkan tujuan tersebut, diperlukan upaya-upaya sistematis yang

dijabarkan ke dalam sasaran-sasaran sebagai berikut :

1. Meningkatnya kepatuhan OPD dalam penyelenggaraan pemerintahan daerah;

2. Meningkatnya kompetensi dan profesionalisme aparatur pengawasan intern;

3. Meningkatnya efektivitas dan transparansi layanan publik.

Dalam rangka mencapai sasaran, maka strategi dan kebijakan Inspektorat

ditetapkan sebagai berikut :

1. Melakukan pendampingan dan asistensi kepada OPD dan Pemerintah Desa,

kebijakan yang dtempuh untuk melaksanakan strategi tersebut adalah :

a. Mendorong kepatuhan OPD terhadap penyelesaian tindaklanjut hasil

pengawasan

b. Mengawal tercapainya Opini WTP

c. Peningkatan penerapan SPIP

d. Mengawal peningkatan implementasi SAKIP

e. Mengawal terbentuknya unit kerja WBK/WBBM

2. Melaksanakan kegiatan reviu, monitoring, evaluasi, pemantauan pada OPD

dengan kebijakan penerapan reviu,koordinasi, monitoring, dan evaluasi tentang

pengawasan

3. Mengoptimalkan penerapan kendali mutu audit dengan kebijakan mewujudkan

APIP yang efektif.

4. Optimalisasi sumberdaya yang ada untuk memberikan pelayanan kepada masyarakat

dengan kebijakan menyederhanakan prosedur layanan publik, dan meningkatkan

pelayanan yang tertib dengan berbasis teknologi informasi.

Adapun keterkaitan antara visi, misi, tujuan dan sasaran strategis sera startegi

dan kebijakan Inspektorat Kabupaten Banjarnegara sebagaimana dalam tabel berikut :


11

Tabel II. 2 Tujuan, Sasaran, Strategi, dan Kebijakan Inspektorat Kabupaten Banjarnegara

VISI DAN MISI PEMERINTAH KABUPATEN BANJARNEGARA TAHUN 2017 - 2022

Visi : “Banjarnegara Bermartabat dan Sejahtera”

Misi 2 : Mewujudkan kualitas penyelenggaraan pemerintahan berdasarkan konsep tata kelola

pemerintahan yang baik.

TUJUAN DAN SASARAN STRATEGIS INSPEKTORAT KABUPATEN BANJARNEGARA

Tujuan Sasaran Strategi Kebijakan

Meningkatkan kualitas

penyelenggaraan

pemerintahan daerah

Meningkatnya kepatuhan

OPD dalam

penyelenggaraan

pemerintahan daerah

Melakukan

pendampingan dan

asistensi kepada

OPD dan

Pemerintah Desa

1. Mendorong kepatuhan

OPD terhadap

penyelesaian

tindaklanjut hasil

pengawasan

2. Mengawal tercapainya

Opini WTP

3. Peningkatan penerapan

SPIP

4. Mengawal peningkatan

implementasi SAKIP

5. Mengawal terbentuknya

unit kerja WBK/WBBM

Melaksanakan

kegiatan reviu,

monitoring, evaluasi,

pemantauan pada

OPD.

Penerapan reviu,koordinasi,

monitoring, dan evaluasi

tentang pengawasan

Tujuan Sasaran Strategi Kebijakan

Meningkatkan kapabilitas

APIP yang berintegritas,

kompeten dan

professional

Meningkatnya kompetensi

dan profesionalisme

aparatur pengawasan intern

Mengoptimalkan

penerapan kendali

mutu audit

Mewujudkan APIP

yang efektif

Meningkatkan kualitas

layanan public

Meningkatnya efektivitas

dan transparansi layanan

publik

Optimalisasi

sumberdaya yang

ada untuk

memberikan

pelayanan kepada

masyarakat

Menyederhanakan prosedur

layanan publik, dan

meningkatkan

pelayanan yang tertib

dengan berbasis

teknologi informasi


12

II.2. Perjanjian Kinerja Tahun 2019

Dalam rangka mewujudkan penyelenggaraan pemerintahan yang efektif, transparan

dan akuntabel serta berorientasi pada hasil, telah ditetapkan komitmen untuk mencapai tujuan

dan sasaran organisasi dalam bentuk dokumen Perjanjian Kinerja (Tapkin) Tahun 2019.

Tapkin tersebut berisi kesanggupan untuk mewujudkan target kinerja tahunan dan

mempertanggungjawabkan atas keberhasilan maupun kegagalan. Adapun target kinerja tahun

2019 yang tertuang dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2019, sebagaimana tertuang dalam tabel

berikut ini :

Tabel II. 3 Perjanjian Kinerja Inspektorat Kabupaten Banjarnegara Tahun 2019

No Sasaran strategis Indikator Kinerja Satuan Target

1 Meningkatnya kepatuhan OPD

dalam penyelenggaraan

pemerintahan daerah

1. Prosentase tindak lanjut hasil

pengawasan (internal dan

eksternal)

- Inspektorat Kabupaten % 98

- Inspektorat Provinsi % 98

- BPK RI % 80

2. Opini BPK Predikat WTP

3. Prosentase penanganan kasus

pengaduan

% 100

4. Maturitas SPIP Skor 1 - 5 3,0

2 Meningkatnya kompetensi dan

profesionalisme aparatur

pengawasan intern

Level Kapabilitas APIP Level 1 - 5 3

3 Meningkatnya efektivitas dan

transparansi layanan publik Nilai Survey Kepuasan

Masyarakat

Skor 1 - 100 76

Untuk merealisasikan kinerja yang telah diperjanjikan tersebut, pada tahun 2019

Inspektorat Kabupaten Banjarnegara memperoleh alokasi pagu anggaran untuk belanja

langsung sebesar Rp2.534.192.000,00. Adapun program-program untuk mewujudkan sasaran

strategis yang telah ditetapkan sebagai berikut :

1. Program Utama

a. Peningkatan sistem pengawasan internal dan pengendalian pelaksanaan kebijakan

KDH

Tujuan program adalah meningkatkan kualitas pengawasan internal atas

penyelenggaraan pemerintahan daerah dengan sasaran pengawasan atas

pelaksanaan unit kerja dan penanganan kasus pengaduan. Kegiatan untuk

mendukung program tersebut adalah :


13

1.) Pelaksanaan pengawasan internal secara berkala;

2.) Penanganan kasus pengaduan di lingkungan pemerintah daerah;

3.) Tindak lanjut hasil temuan pengawasan;

4.) Evaluasi berkala temuan hasil pengawasan;

5.) Laporan pajak-pajak pribadi (LP2P); dan

6.) RAD pencegahan dan pemberantasan korupsi.

b. Peningkatan profesionalisme tenaga pemeriksa dan aparatur pengawasan

Tujuan program adalah meningkatkan kualitas SDM Inspektorat dengan

sasaran meningkatnya kompetensi aparatur pengawasan. Untuk mencapai tujuan

dan sasaran tersebut, kegiatan yang dilaksanakan adalah pelatihan pengembangan

tenaga pemeriksa dan aparatur pengawasan.

2. Program Penunjang

a. Penataan dan penyempurnaan kebijakan sistem dan prosedur pengawasan

Tujuan program adalah menyiapkan dam menyempurnakan pedoman

pengawasan melalui penyusunan peta audit, kebijakan pengawasan dan program

kerja pengawasan tahunan dengan sasaran meningkatnya keefektifan pelaksanaan

pengawasan dengan penentuan obyek pemeriksaan berbasis risiko. Kegiatan untuk

mendukung program adalah penyusunan PKPT.

b. Peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan

Tujuan program adalah meningkatkan akuntabilitas kinerja inspektorat

melalui penyiapan dokumen perencanaan, pelaporan capaian kinerja dan keuangan

dengan sasaran meningkatnya capaian kinerja Inspektorat. Kegiatan untuk

mendukung program adalah penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar

realisasi kinerja SKPD.

c. Pelayanan administrasi perkantoran

Tujuan program adalah meningkatkan manajemen pemenuhan

administrasi perkantoran dalam rangka pelaksanaan tugas pengawasan dengan

sasaran mewujudkan pemenuhan administrasi kantor yang memadai serta

pemenuhan administrasi keuangan tenaga pendukung operasional kantor. Kegiatan

untuk mendukung program adalah :

1.) Penyediaan jasa peralatan dan perlengkapan kantor;

2.) Penyediaan jasa administrasi keuangan;

3.) Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor;

4.) Penyediaan bahan logistik kantor; dan


14

5.) Penyediaan jasa administrasi perkantoran (PTT), (Jasa Tenaga Pendukung

Operasional Kantor).

d. Peningkatan sarana dan prasarana aparatur

Tujuan program adalah meningkatkan manajemen pengelolaan sarana

dan prasarana perkantoran dalam rangka pelaksanaan tugas pengawasan dengan

sasaran mewujudkan pemenuhan sarana dan prasarana kantor yang memadai.

Kegiatan untuk mendukung program adalah :

1.) Pengadaan peralatan gedung kantor;

2.) Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor; dan

3.) Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor.


15

BAB III

AKUNTABILITAS KINERJA

Akuntabilitas kinerja merupakan perwujudan kewajiban untuk mempertanggungjawabkan

secara transparan keberhasilan atau kegagalan dalam mencapai sasaran dan tujuan yang telah

ditetapkan kepada pihak-pihak yang berwenang menerima pelaporan melalui sistem pelaporan

secara periodik. Akuntabilitas kinerja Inspektorat Kabupaten Banjarnegara merupakan

pertanggungjawaban atas pencapaian kinerja yang didasarkan atas perjanjian kinerja seluruh level

di lingkungan Inspektorat yang telah dilakukan pengukuran dan evaluasi kinerja.

Pengukuran tingkat capaian kinerja dilakukan dengan membandingkan antara realisasi

kinerja dengan target yang telah ditetapkan dalam Perjanjian kinerja. Realisasi kinerja Inspektorat

Tahun 2019 menunjukkan bahwa hampir semua berhasil mencapai target yang ditetapkan. Adapun

tingkat capaian kinerja Inspektorat diukur berdasarkan 3 (tiga) sasaran strategis dengan 6 (enam)

indikator kinerja.

III.1. Capaian Kinerja Organisasi

Capaian kinerja merupakan dasar dalam menilai keberhasilan dan kegagalan

pelaksanaan kegiatan sesuai dengan tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan. Pada akhir

tahun 2019, rata-rata tingkat capaian kinerja Inspektorat adalah sebesar 103,17% atau dalam

kategori sangat baik. Nilai tersebut berasal dari capaian kinerja atas 6 (enam) indikator

kinerja utama sebagai berikut :

Tabel III. 1 Capaian Kinerja Tahun 2019

SASARAN

STRATEGIS

INDIKATOR

KINERJA UTAMA

SATU-

AN

2019

TARGET REALISASI KINERJA

Meningkatnya

Kepatuhan OPD Dalam

Penyelenggaraan

Pemerintahan Daerah

Prosentase tindak lanjut

hasil pengawasan

- Inspektorat Kabupaten % 98 91,36 93,22

- Inspektorat Provinsi % 98 98,11 100,11

- BPK RI % 80 95,53 119,41

Opini BPK

Predikat WTP WTP 100

Prosentase penanganan

kasus pengaduan

% 100 100 100

Maturitas SPIP

Skor

1-5

3,0 3.082 102,73

Meningkatnya

kompetensi dan


pengawasan intern

Level kapabilitas APIP Level

1-5

Level 3 Level 3

(Self

Assesment)

100

Meningkatnya nilai

Survey Kepuasan

Masyarakat

Nilai Survey Kepuasan

Masyarakat

Skor

1-100

76 82,59 108,67

Capaian kinerja tersebut dapat dijelaskan untuk masing-masing sasaran strategis

sebagai berikut :


16

Sasaran 1

Meningkatnya Kepatuhan OPD Dalam Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah

Sasaran meningkatnya kepatuhan Organisasi Perangkat Daerah (OPD) dalam

penyelenggaraan Pemerintahan Daerah terkait dengan tujuan pertama dalam Renstra Tahun

2017 – 2022 yaitu meningkatkan kualitas penyelenggaraan pemerintahan daerah. Indikator

kinerja untuk mencapai sasaran tersebut ditetapkan dengan perspektif pelaksanaan tugas

pokok dan fungsi pengawasan (internal proces perspective). Pada sasaran ini terdapat 4

(empat) indikator sebagai ukuran keberhasilannya, yaitu :

1. Prosentase tindak lanjut hasil pengawasan (internal dan eksternal)

Tindak lanjut hasil pemeriksaan merupakan kegiatan dan/atau keputusan yang

dilakukan oleh pimpinan obrik yang diperiksa dan/atau pihak lain yang kompeten

untuk melaksanakan rekomendasi hasil pemeriksaan. Pelaksanaan tindak lanjut hasil

pemeriksaan merupakan bagian dari upaya perbaikan manajemen pemerintahan dan

setiap pimpinan instansi bertanggung jawab atas pelaksanaan tindak lanjut hasil

pemeriksaan. Selanjutnya, menjadi tugas Inspektorat untuk menelaah bukti tindak

lanjut dan menentukan apakah tindak lanjut rekomendasi telah dilakukan sesuai

dengan rekomendasi yang termuat dalam Laporan Hasil Pemeriksaan.

Variabel yang digunakan untuk mengukur tingkat keberhasilan penyelesaian

tindak lanjut yaitu jumlah rekomendasi yang ditindaklanjuti oleh obyek

pemeriksaan/auditi. Pengukuran kinerja atas indikator ini dihitung berdasarkan

perbandingan antara jumlah rekomendasi yang ditindaklanjuti dibagi dengan total

rekomendasi hasil pemeriksaan tahun berkenaan dan pending tahun-tahun

sebelumnya. Capaian kinerja tahun 2019 penyelesaian tindak lanjut hasil pengawasan

seperti pada tabel berikut.

Tabel III. 2 Capaian Indikator Prosentase Tindak Lanjut Hasil Pengawasan

No Indikator Kinerja Target

(%)

Realisasi

(%) %


pengawasan (internal dan eksternal)

- Inspektorat Kabupaten 98 91,36 93,22

- Inspektorat Provinsi 98 98.11 100,11

- BPK RI 80 95,53 119,41


17

Target penyelesaian tindak lanjut hasil pengawasan yaitu 98% Inspektorat

Provinsi, dan 80% BPK RI dapat terealisasi 100%, sedangkan untuk Inspektorat

Kabupaten dari target 98% terealisasi sebesar 93,22%. Capaian atas penyelesaian

tindak lanjut hasil pengawasan dapat diuraikan sebagai berikut :

Inspektorat Kabupaten

Capaian kinerja penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan

Inspektorat Kabupaten Tahun 2019 tergolong baik yaitu 93,22%. Dari jumlah

rekomendasi hasil pemeriksaan sebanyak 5.866 telah ditindaklanjuti sebanyak

5.359 rekomendasi (91,36%) dan 507 rekomendasi belum tuntas ditindaklanjuti

(8,64%). Total nilai kerugian keuangan negara/daerah/masyarakat sebesar

Rp968.075.639,00,00 telah disetorkan sebesar Rp770.592.498,00 dan sisa

sebesar Rp197.483.141,00 masih dalam proses pengembalian.

Belum optimalnya capaian kinerja tahun 2019, disebabkan hal-hal

berikut :

a) Kurangnya pemahaman auditan terhadap rekomendasi yang harus

ditindaklanjuti dan kurangnya pemahaman data dukung atas tindak lanjut

temuan hasil audit.

b) Auditan belum secara penuh memanfaatkan hasil pengawasan sebagai

bahan masukan/pertimbangan dalam perencanaan dan pelaksanaan tugas

organisasi.

c) Terdapat rekomendasi yang sulit ditindaklanjuti oleh auditan, terutama

apabila penyelesaiannya dengan pejabat/perangkat desa periode

sebelumnya dan/atau dengan pihak ketiga.

Untuk memperbaiki kinerja penyelesaian tindak lanjut hasil pengawasan

Inspektorat Kabupaten, beberapa langkah yang telah dilakukan diantaranya :

a) Pendampingan/fasilitasi penyelesaian tindak lanjut melalui kegiatan desk

pembahasan dan pemutakhiran tindak lanjut serta penyampaian informasi

terkait pelaksanaan tindak lanjut pada saat penyerahan laporan hasil

audit.

b) Melakukan kunjungan langsung ke lapangan dalam rangka evaluasi

tindak lanjut dan mendapatkan masukan dari auditan terkait kesulitan

yang dijumpai dalam penyelesaian tindak lanjut.

Langkah-langkah yang akan diambil oleh Inspektorat untuk

mengoptimalkan capaian kinerja indikator ini, sebagai berikut :

a) Mengintensifkan pendampingan/fasilitasi penyelesaian tindak lanjut

melalui rapat koordinasi pengawasan dan pendampingan.


18

b) Mendorong auditan untuk proaktif dalam penyelesaian tindak lanjut dan

meningkatkan koordinasi dengan pihak terkait untuk percepatan

penyelesaian tindak lanjut.

Inspektorat Provinsi

Capaian sebesar 100,11% diperoleh dari realisasi penyelesaian tindak

lanjut sebesar 98,11% dari target 98% yang ditetapkan. Perhitungan

penyelesaian tindak lanjut Inspektorat Provinsi Jawa Tengah diperoleh dari

telah diselesaikannya 52 rekomendasi dari 53 rekomendasi hasil pemeriksaan

Inspektorat Provinsi Jawa Tengah tahun 2019 dengan total pengembalian ke

Kas Daerah sebesar Rp176.834.720,00.

Rekomendasi tersebut merupakan hasil pemeriksaan Inspektorat

Provinsi Jawa Tengah Tahun 2019 yaitu antara lain Audit atas Bantuan

Keuangan Pada Pemerintah Kabupaten Banjarnegara, Audit atas Bantuan

Keuangan pada Pemerintah Desa, dan Monitoring Transfer Dana Desa.

BPK RI

Tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK RI tahun 2019 dan pending

tahun-tahun sebelumnya terdiri dari 827 rekomendasi dan telah tuntas ditindak

lanjuti sebanyak 790 rekomendasi dan dalam proses tindak lanjut 37

rekomendasi. Realisasi atas penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK

RI sebesar 95,53% atau sebesar 119,41% dari target yang ditetapkan sebesar

80%. Dengan nilai kerugian negara/daerah sebesar Rp31.080.605.964,00, telah

ditindak lanjuti dengan penyetoran ke kas negara/daerah sebesar

28.250.728.908,00 dan dalam proses pengembalian sebesar

Rp2.829.877.057,00.

Dibandingkan dengan tahun lalu, capaian kinerja penyelesaian tindak lanjut

hasil pengawasan BPK RI tahun 2019 mengalami peningkatan dibandingkan pada

tahun 2018, sedangkan untuk tindak lanjut Inspektorat Kabupaten mengalami

penurunan menjadi hanya 93,22%. Realisasi dan capaian kinerja indikator prosentase

tindak lanjut hasil pengawasan dibandingkan dengan tahun sebelumnya dan dengan

target jangka menengah sebagaimana pada tabel berikut.


19

Tabel III. 3 Realisasi Kinerja Indikator Prosentase Tindak Lanjut Hasil Pengawasan

Dibandingkan dengan Tahun Sebelumnya

No Indikator Kinerja Satuan

Realisasi Kinerja Tahun

2017 2018 2019


pengawasan (internal dan

eksternal)

- Inspektorat Kabupaten % 98,28 97,29 91,36

- Inspektorat Provinsi % 100 100 98.11

- BPK RI % 90,67 94,07 95,53

Adapun capaian kinerja indikator prosentase tindak lanjut hasil pengawasan

dibandingkan dengan tahun sebelumnya sebagaimana digambarkan berikut ini :

Inspektorat Kabupaten

Inspektorat Provinsi BPK RI

Gambar III. 1 Perbandingan Capaian Kinerja Indikator Prosentase Tindak Lanjut Hasil

Pengawasan Dengan Tahun Sebelumnya

100,28% 99,28%

93,22%

86,00%

88,00%

90,00%

92,00%

94,00%

96,00%

98,00%

100,00%

102,00%

2017 2018 2019

Target

Realisasi

Kinerja

102,04% 102,04% 100,11%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

120,00%

2017 2018 2019

Target

Realisasi

Kinerja

113,33% 117,59% 119,41%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

120,00%

140,00%

2017 2018 2019

Target

Realisasi

Kinerja


20

Berdasarkan Renstra 2018–2022, realisasi kinerja untuk indikator prosentase

tindak lanjut hasil pengawasan tahun 2019 dibandingkan dengan target akhir jangka

menengah Tahun 2022 sebagaimana dalam gambar berikut.

Gambar III. 2 Perbandingan Indikator Prosentase Tindak Lanjut Hasil Pengawasan Dengan

Target Tahun 2022

Keberhasilan pencapaian indikator kinerja prosentase tindak lanjut hasil

pengawasan Insprov dan BPK RI dicapai dengan melakukan upaya-upaya sebagai

berikut :

Monitoring/pemantauan pelaksanaan tindak lanjut hasil pemeriksaan langsung

ke obyek pemeriksaan dengan tujuan menggali informasi terkait kendala

penyelesaian tindak lanjut dan memberikan masukan/asistensi umtuk percepatan

penyelesaian tindak lanjut.

Mengintensifkan pendampingan/fasilitasi penyelesaian tindak lanjut diantaranya

melalui kegiatan pembahasan dan pemutakhiran tindak lanjut hasil pemeriksaan

serta koordinasi secara aktif (lisan/tertulis) dengan obyek pemeriksaan/auditan

untuk pemenuhan dokumen data dukung tindak lanjut temuan hasil pemeriksaan

khususnya sebelum pelaksanaan pembahasan tindak lanjut dengan BPK RI

maupun dengan Inspektorat Provinsi.

Melakukan koordinasi dengan mitra kerja dan fasilitasi percepatan tindak lanjut

hasil pemeriksaan BPK RI, Inspektorat Provinsi maupun APF lain.

Analisis Efisiensi Penggunaan Sumber Daya

Efisiensi merupakan ukuran keberhasilan yang dinilai dari segi besarnya

penggunaan sumber daya untuk mencapai hasil dari kegiatan yang dijalankan.

Pencapaian sasaran Inspektorat Kabupaten Banjarnegara didukung dengan aspek

sumber daya yang dimiliki serta pemanfaatannya secara optimal. Tingkat efisiensi

98% 98%

80%

91,36% 98,11% 95,53% 93,22% 100,11%

119,41%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

140%

Inskab Insprov BPK RI

2022 Target Akhir Renstra

Realisasi 2019

% Capaian 2019 thd Target Akhir Renstra 2022


21

sumber daya indikator kinerja prosentase tindak lanjut hasil pengawasan sebagai

berikut :


Hasil Pengawasan Tahun 2019

Indikator Kinerja

Sasaran

Target Realisai Capaian (%)

Indika-

tor Dana SDM

Indika-

tor Dana SDM

Indika-

tor Dana SDM

Prosentase tindak

lanjut hasil

pengawasan

(internal dan

eksternal)

- Inskab 98% 50.170.000 30 91,36% 48.770.500 30 93,22 97,21 100

- Insprov 98% 98.11% 100,11

- BPK RI 80% 95,53% 119,41

Dari penggunaan sumber daya keuangan dan manusia, indikator kinerja sasaran bisa

dikategorikan telah tercapai secara efisien. Hal ini terlihat dari capaian indikator kinerja rata-

rata mencapai 104,25% dibandingkan dengan capaian dana sebesar 97,21%. Dari sisi

penggunaan sumber daya manusia, pemanfaatannya telah dilakukan secara optimal untuk

mendukung pencapaian sasaran melalui kegiatan pengawasan.

Program/Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Ataupun kegagalan Pencapaian

Perjanjian Kinerja.

Untuk mencapai indikator kinerja sasaran prosentase penyelesaian tindak lanjut hasil

pengawasan telah dilaksanakan Kegiatan Tindak Lanjut Hasil Temuan Pengawasan, dan

Evaluasi Berkala Temuan Hasil Pengawasan. Program/kegiatan yang dilaksanakan di

Inspektorat Kabupaten Banjarnegara secara umum telah menunjang keberhasilan pencapaian

indikator kinerja prosentase penyelesaian tindak lanjut hasil pengawasan sebagaimana

diuraikan dalam tabel berikut.


22

Tabel III. 5 Program/Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Ataupun kegagalan Pencapaian Indikator Kinerja Prosentase Penyelesaian

Tindak Lanjut Hasil Pengawasan Tahun 2019

Sasaran Indikator Target Realisasi Program Indikator Target Realisasi Kegiatan Indikator Target Realisasi

Meningkatnya

kepatuhan OPD

dalam

penyelenggaraan

pemerintahan

daerah

Prosentase

penyelesaian

tindak lanjut

hasil

pengawasan

- Inskab 98% 91,36%

- Insprov 98% 98.11%

- BPK RI 80% 95,53%

Peningkatan

sistem

pengawasan

internal dan

pengendalian

pelaksanaan

kebijakan KDH

Prosentase

penyelesaian

tindak lanjut hasil

pengawasan

- Inskab

- Insprov

- BPK RI

98%

98%

80%

91,36%

98,11%

95,53%

Tindak lanjut hasil

temuan

pengawasan

Jumlah LHP BPK dan

APIP yang

ditindaklanjuti

80 82

Evaluasi Berkala

Temuan Hasil

Pengawasan

Jumlah obrik yang

mengikuti pembahasan

dan pemutakhiran

tindak lanjut

78 162

Pencapaian indikator prosentase penyelesaian tindak lanjut didukung dengan pencapaian kegiatan tindak lanjut dan evaluasi berkala yaitu sebanyak 82

laporan hasil pemeriksaan BPK RI dan Aparat Pengawasan Intern Pemerintah telah ditindaklanjuti dan sebanyak 162 obrik telah dilakukan pembahasan tindak

lanjut. Hasil dari pelaksanaan kegiatan pemantauan dan pembahasan tindak lanjut tersebut berupa percepatan penyelesaian tindak lanjut melalui pelaksanaan

rekomendasi yang dibuktikan dengan penyerahan dokumen tindak lanjut atas temuan hasil pemeriksaan oleh obyek pemeriksaan/auditi.


23

2. Opini BPK

Opini Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) merupakan pernyataan profesional

pemeriksa mengenai kewajaran informasi keuangan yang disajikan dalam laporan

keuangan yang didasarkan pada empat kriteria yakni kesesuaian dengan standar

akuntansi pemerintahan, kecukupan pengungkapan (adequate disclosures), kepatuhan

terhadap peraturan perundang-undangan, dan efektivitas sistem pengendalian intern.

Pada Tahun 2019, Kabupaten Banjarnegara meraih predikat WTP (Wajar

Tanpa Pengecualian) dari Badan pemeriksa Keuangan atas Laporan Keuangan Tahun

Anggaran 2018. Data statistik menunjukkan Kabupaten Banjarnegara berhasil

memperoleh opini WTP mulai tahun 2014, 2015, 2016, 2017, 2018 dan berhasil

dipertahankan pada tahun 2019.

Untuk mencapai IKU Opini BPK atas Laporan Keuangan Pemerintah Daerah

(LKPD) Kabupaten Banjarnegara, Inspektorat Kabupaten Banjarnegara melakukan

pendampingan dan penjaminan (quality assurance) dalam rangka akuntabilitas dan

transparansi pertanggungjawaban keuangan daerah. Kegiatan pendampingan dan

penjaminan yang dilaksanakan Inspektorat Tahun 2019 dituangkan dalam Keputusan

Bupati Banjarnegara Nomor 700/421 Tahun 2019 tentang Penetapan Program Kerja

Pengawasan Tahunan Aparat Pengawasan Intern Pemerintah Tahun 2019 sebagaimana

telah diubah dengan Keputusan Bupati Banjarnegara Nomor700/708 Tahun 2019

tentang Perubahan atas Keputusan Bupati Banjarnegara Nomor 700/421/2019 tentang

Penetapan Program Kerja Pengawasan Tahunan Aparat Pengawasan Intern Pemerintah

Tahun 2019.

Capaian atas IKU opini BPK tahun 2019 dan tahun-tahun sebelumnya serta

pencapaiannya dibandingkan dengan target jangka menengah dalam renstra disajikan

dalam tabel dan gambar berikut.

Tabel III. 6 Capaian Indikator Opini BPK Tahun 2019

No Indikator Kinerja

Tahun 2019

Target Realisasi %

1. Opini BPK WTP WTP 100

Tabel III. 7 Opini atas LKPD Kabupaten Banjarnegara Periode 2015 - 2019

No Indikator

Kinerja

Tahun

2015 2016 2017 2018 2019

1. Opini BPK WTP WTP WTP WTP WTP


24

Tabel III. 8 Perbandingan Indikator Opini BPK Dengan Target Tahun 2022

No Indikator Kinerja Realisasi

2019

Target

Akhir

Renstra

2022

% Capaian 2019

terhadap target

akhir 2022

2. Opini BPK WTP WTP 100

Langkah-langkah yang telah dilakukan Inspektorat untuk mendukung

pencapaian opini WTP, antara lain :

a) Melaksanakan reviu mendalam atas Laporan Keuangan Pemerintah Daerah

(LKPD) Tahun 2019 yang informatif, akurat, dan akuntabel. Reviu juga

dilakukan terhadap seluruh Laporan Keuangan Organisasi Perangkat Daerah

sebagai upaya meningkatkan kualitas penyajian informasi dalam laporan

keuangan.

b) Penyelesaian temuan LHP BPK atas Laporan Keuangan Pemerintah Daerah

Kabupaten Banjarnegara dan temuan terkait kepatuhan atas peraturan

perundang-undangan dan system pengendalian internal yang belum tuntas.

c) Meningkatkan peran Inspektorat dalam pengawasan melalui kegiatan

pengawasan, pendampingan dan konsultansi terkait penyelenggaraan

pemerintahan daerah dan pemerintah desa.


Capaian kinerja sasaran opini BPK didukung dengan sumber daya baik SDM

dan anggaran. Kegiatan yang dilaksanakan untuk mewujudkan kinerja yaitu

pelaksanaan pengawasan internal secara berkala dengan jumlah anggaran sebesar

Rp1.489.170.000,00. Dari SDM dan anggaran yang tersedia, pencapaian atas kinerja

opini BPK dapat dikategorikan efisien. Hal ini terlihat dari capaian indikator kinerja

yang mencapai 100% dibandingkan dengan capaian dana sebesar 98,75% yaitu

terserap sebesar Rp1.470.600.000,00. Dari sisi penggunaan sumber daya manusia,

pemanfaatannya telah dilakukan secara optimal untuk mendukung pencapaian sasaran

melalui kegiatan pengawasan. Efisiensi kegiatan dihitung menggunakan rumus :

(anggaran-realisasi/anggaran x 100%) atau sebesar 1,25%.


Hasil Pengawasan Tahun 2019

Indikator Kinerja

Sasaran

Target Realisasi Capaian (%)

Indika-

tor Dana SDM

Indika-

tor Dana SDM

Indika-

tor Dana SDM

Opini BPK WTP 1.489.170.000 36 WTP 1.470.600.000 36 100 98.75 100


25

Program/Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Ataupun kegagalan Pencapaian Perjanjian Kinerja.

Program/kegiatan yang dilaksanakan di Inspektorat Kabupaten Banjarnegara secara umum telah menunjang keberhasilan pencapaian indikator kinerja

opini BPK. Program dan kegiatan yang dilakukan menghasilkan ouput yang mendukung pencapaian sasaran sebagaiamana diuraikan pada tabel berikut.

Tabel III. 10 Program/Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Ataupun kegagalan Pencapaian Indikator Kinerja Opini BPK Tahun 2019

Sasaran Indikator Target Realisasi Program Indikator Target Realisasi Kegiatan Indikator Target Realisasi

Meningkatnya

kepatuhan OPD

dalam

penyelenggaraan

pemerintahan

daerah

Opini BPK WTP WTP Peningkatan

sistem

pengawasan

internal dan

pengendalian

pelaksanaan

kebijakan KDH

Prosentase obyek

pemeriksaan yang

tidak ada temuan

penyimpangan

keuangan

12%

(8 obrik)

16 %

(10 obrik)

Pelaksanaan

pengawasan

internal secara

berkala

Jumlah laporan hasil

pengawasan

122 142

Tahun 2019 sesuai dengan PKPT yang telah ditetapkan, realisasi obyek pengawasan terdiri dari 76 pemeriksaan/audit, 9 kegiatan reviu, 2 kegiatan

evaluasi dan 8 kegiatan pemantauan. Hasil kegiatan pengawasan tersebut kemudian dituangkan dalam Laporan Hasil Pengawasan (LHP) Tahun 2019. Audit

atas 76 obyek pemeriksaan dilakukan dengan tema pemeriksaan yaitu audit operasional, pemeriksaan akhir masa jabatan kepala desa dan audit kinerja. Dari

hasil pemeriksaan, temuan terkait ketidakpatuhan terhadap peraturan perundang-undangan sebanyak 416, temuan kelemahan system pengendalian intern

sebanyak 161 dan temuan 3E (efektif, efisien dan ekonomis) sebanyak 18 dengan nilai yang harus dikembalikan ke kas daerah/desa/masyarakat sebesar

Rp968.075.639,00. Hasil pemeriksaan/audit Tahun 2019 menunjukkan sebanyak 10 obyek pemeriksaan yang temuan hasil pemeriksaan tidak ada

penyimpangan.


26

3. Prosentase penanganan kasus pengaduan

Penanganan pengaduan masyarakat sesuai dengan Peraturan Menteri

Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 5 Tahun 2009

tentang Pedoman Umum Penanganan Pengaduan Masyarakat bagi Instansi

Pemerintah, definisinya adalah proses kegiatan yang meliputi penerimaan, pencatatan,

penelahaan, penyaluran, konfirmasi, klarifikasi, penelitian, pemeriksaan, pelaporan,

tindak lanjut dan pengarsipan. Indikator kinerja ini mengukur kinerja penanganan

pengaduan masyarakat yang berkadar pengawasan yaitu pengaduan masyarakat yang

isinya mengandung informasi atau adanya indikasi terjadinya penyimpangan atau

penyalahgunaan wewenang yang dilakukan oleh aparatur negara yang mengakibatkan

kerugian masyarakat/negara dalam rangka penyelenggaraan pemerintahan.

Pada tahun 2019 terdapat 24 pengaduan yang diterima oleh Inspektorat baik

diterima langsung, berasal dari disposisi Bupati dan Wakil Bupati, SMS Gateway,

instansi pemerintah maupun dari masyarakat. Dari 24 pengaduan tersebut sudah

ditindaklanjuti dengan 13 pemeriksaan dan 11 klarifikasi, sehingga capaian kinerja

atas penanganan pengaduan masyarakat mencapai 100%.

Tabel III. 11 Capaian Indikator Prosentase Penanganan Kasus Pengaduan

Tahun 2019

No Indikator Kinerja Tahun 2019

Target Realisasi %

1. Prosentase penanganan kasus

pengaduan

100% 100% 100

Pencapaian indikator ini dibandingkan dengan tahun sebelumnya, tidak dapat

dikategorikan lebih baik atau kurang, sehingga pencapaian indikator ini ditentukan

dari pelaksanaan penanganan kasus yang masuk apakah sudah ditindaklanjuti atau

belum. Dilihat dari jumlah pengaduan yang masuk ke Inspektorat pada tahun 2019

yaitu sebanyak 24 kasus, jumlahnya lebih sedikit dari tahun 2017 dan 2018 yaitu 32

kasus dan 26 kasus. Dari 24 pengaduan yang masuk tersebut, 18 diantaranya terkait

keuangan sedangkan sisanya terkait dengan kepegawaian.

Adapun realisasi penanganan kasus tahun 2019 dan tahun sebelumnya serta

realisasi tahun 2019 dibandingkan dengan target jangka menengah disajikan pada tabel

dan gambar berikut.


27

Tabel III. 12 Realisasi Prosentase Penanganan Kasus Pengaduan Tahun 2019 dan Tahun

Sebelumnya

No Indikator Kinerja Tahun

2017 Tahun

2018

Tahun 2019

Target Realisasi %

1. Prosentase penanganan

kasus pengaduan

100 %

(32 kasus)

100%

(26 kasus)

100% 100%

(24 Kasus)

100

Gambar III. 3 Perbandingan Indikator Kinerja Prosentase Penanganan Kasus Pengaduan

dengan Target Akhir Renstra

Keberhasilan indikator prosentase penanganan kasus pengaduan mencapai

100% didukung dengan komitmen pimpinan untuk meningkatkan pelayanan melalui

penanganan pengaduan secara cepat, tepat dan tertib serta penyempurnaan standar

operasional prosedur penanganan pengaduan masyarakat. Hal ini dilakukan dengan

menempatkan penanganan pengaduan masyarakat sebagai prioritas kegiatan yang

harus segera dilaksanakan.

Selain penanganan pengaduan masyarakat, Inspektorat dalam upayanya

memenuhi harapan masyarakat akan good and clean governance juga melaksanakan

kegiatan pencegahan dan pemberantasan korupsi melalui kegiatan Rencana Aksi

Daerah (RAD) Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi. Hal ini sejalan dengan

Instruksi Presiden Republik Indonesia Nomor 7 Tahun 2015 tentang Rencana Aksi

Nasional Percepatan Pemberantasan Korupsi.

RAD PPK merupakan dokumen penyearah implementasi komitmen

Pemerintah Daerah dalam upaya pemberantasan korupsi. Upaya tersebut berkaitan

dengan peningkatan kualitas pelayanan publik, penataan sistem keuangan daerah,

perbaikan sistem administrasi pemerintahan daerah sera penetapan program dan

wilayah bebas korupsi. Pada Tahun 2019, implementasi atas pelaksanaan RAD PPK

mencapai baru mencapai 73%. Hasil penilaian akhir per 31 Desember 2019 masih

0% 20% 40% 60% 80% 100%

Realisasi 2019

2022 Target Akhir Renstra

% Capaian 2019 terhadap target

akhir 2022

100%

100%

100%


28

dibawah rata-rata perolehan nilai provinsi jawa tengan yaitu 81% namun masih lebih

tinggi dari rata-rata nasional yang memperoleh nilai 68%. Beberapa hal yang perlu

diupayakan untuk meningkatkan penilaian atas implementasi RAD PPK yaitu :

1. Implementasi secara penuh atas integrasi aplikasi perencanaan dan

penganggaran.

2. Pemanfaatan Standar Satuan Harga (SSH) pada proses penganggaran.

3. Penerapan E-signature, pemenuhan kewajiban pemohon perijinan dan

optimalisasi perijinan online pada komponen pelayanan terpadu satu pintu.

4. Pembentukan Unit Kerja Pengadaan Barang Jasa (UKPBJ) yang independen.

5. Pelaksanaan Pengendalian dan Pengawasan pelaksanaan Pengadaan barang dan

jasa melalui Probity Audit.

6. Pemenuhan Kebutuhan Personil APIP dan Peningkatan Kapasitas guna

peningkatan kompetensi baik untuk sertifikasi Jabatan Fungsional maupun

kompetensi teknis lainnya seperti Probity Audit.

7. Optimalisasi pelaksanaan manajemen ASN melalui aplikasi penilaian kinerja,

implementasi TPP, laporan Training Need Analysis (TNA), kepatuhan

pelaporan gratifikasi.

8. Optimalisasi tata kelola dana desa melalui implementasi siswaskeudes dan

ketaatan pelaporan pertanggungjawaban dana desa.


Indikator kinerja sasaran prosentase penanganan kasus pengaduan dicapai

melalui Kegiatan Penanganan Kasus Pengaduan di Lingkungan Pemerintah Daerah

dan RAD Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi. Dari penggunaan sumber daya

keuangan dan manusia, indikator ini dapat digolongkan telah tercapai secara efisien,

dilihat dari capaian indikator kinerja sebesar 100% lebih tinggi dibandingkan dengan

capaian dana sebesar 97,82% atau rasio efisensi sebesar 2,18%. Sumber daya manusia

untuk melaksanakan kegiatan ini terdiri dari aparatur pengawas yang ada di

Inspektorat dan Tim Saber Pungli Kabupaten Banjarnegara.

Tabel III. 13 Efisiensi Penggunaan Sumber Daya Indikator Kinerja Prosentase Penanganaan

Kasus Pengaduan Tahun 2019

Indikator Kinerja

Sasaran


Indika-

tor Dana SDM

Indika-

tor Dana SDM

Indika-

tor Dana SDM

Prosentase penanganan

kasus pengaduan

100% 325.550.000 45 100% 318.447.450 45 100 97,82 100


29

Program/Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Ataupun kegagalan Pencapaian Perjanjian Kinerja.

Program yang menunjang keberhasilan pencapaian indikator prosentase penanganan kasus pengaduan yaitu Peningkatan sistem pengawasan internal dan

pengendalian pelaksanaan kebijakan KDH melalui kegiatan penanganan kasus pengaduan dan RAD Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi. Adapun capaian

program dan kegiatan yang menunjang indikator kinerja ini disajikan pada tabel berikut

Tabel III. 14 Program/Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Ataupun Kegagalan Pencapaian Indikator Kinerja Prosentase Penanganan Kasus Pengaduan

Tahun 2019

Indikator Target Realisasi Program Indikator Target Realisasi Kegiatan Indikator Target Realisasi

Prosentase

penanganan

kasus

pengaduan

100% 100% Peningkatan sistem

pengawasan internal dan

pengendalian

pelaksanaan kebijakan

KDH

Prosentase

Pencapaian RAD

Pencegahan dan

Pemberantasan

Korupsi Inspektorat

90% 73% RAD

Pencegahan dan

Pemberantasan

Korupsi

Jumlah laporan

pelaksanaan

rencana Aksi

Pencegahan dan

Pemberantasan

Korupsi

1 1

Prosentase

pemenuhan kegiatan

tim saber pungli

kabupaten

Banjarnegara

100% 100% RAD

Pencegahan dan

Pemberantasan

Korupsi

Jumlah laporan

pelaksanaan

kegiatan tim saber

pungli

1 1

Prosentase

penanganan kasus

pengaduan

100% 100% Penanganan

kasus pengaduan

di lingkungan

Pemda

Jumlah kasus

/pengaduan

dilingkungan

Pemda yang

ditindaklanjuti

dengan

pemeriksaan

khusus dan atau

klarifikasi

25 26


30

4. Maturitas SPIP

Maturitas Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) mencerminkan

kualitas penyelenggaraan SPIP baik dari aspek perencanaan dan penerapannya.

Penyelenggaraan SPIP diamanatkan dalam PP Nomor 60 Tahun 2008 tentang SPIP

yang menyatakan Pemerintah wajib menyelenggarakan SPIP secara menyeluruh mulai

dari konsep, pedoman, implementasi sampai dengan pengukuran keberhasilan

penyelenggaraan SPIP. Sesuai dengan indikator kinerja pada RPJMN Tahun 2015 –

2019 Buku II, ditetapkan indikator kinerja tingkat maturitas implementasi SPIP di

tahun 2019 mencapai level 3.

Capaian indikator kinerja maturitas SPIP pada tahun 2019 sebagaimana dalam

tabel berikut.

Tabel III. 15 Capaian Indikator Maturitas SPIP Tahun 2019


Target Realisasi %

1. Maturitas SPIP 3,0 3,082 103%

Nilai maturitas SPIP diperoleh dari hasil penilaian Tim Quality Assurance

BPKP terhadap 25 fokus maturitas yaitu lingkungan pengendalian (8 fokus), penilaian

risiko (2 fokus), kegiatan pengandalian (11 fokus), informasi dan komunikasi (2

fokus) dan pemantauan (2 fokus). Adapun simpulan hasil penilaian dituangkan dalam

bentuk predikat sesuai dengan hasil nilai akhir untuk masing-masing fokus penilaian

sebagaimana tercantum dalam tabel berikut.

Tabel III. 16 Interval Nilai Tingkat Maturitas SPIP

Level Tingkat Maturitas Interval Nilai

0 Belum Ada Nilai < 1,0

1 Rintisan 1,0 ≤ Nilai < 2,0

2 Berkembang 2,0 ≤ Nilai < 3,0

3 Terdefinisi 3,0 ≤ Nilai < 4,0

4 Terkelola dan Terukur 4,0 ≤ Nilai < 4,5

5 Optimum 4,5 ≤ Nilai ≤ 5,0


31

Nilai maturitas SPIP Tahun 2019 sesuai hasil self assesment dan telah

dilakukan quality assurance BPKP yaitu sebesar 3,082 atau “Terdefinisi” yang berada

pada level 3. Tingkat maturitas “terdefinisi” secara umum menunjukkan praktik

pengendalian telah terdokumentasi namun evaluasinya tanpa dokumentasi memadai.

Perbandingan indikator maturitas SPIP dengan target akhir Renstra sebagaimana

digambarkan di bawah ini. Dari hasil penilaian tingkat kematangan penyelenggaran

SPIP, hal yang perlu diupayakan kedepan untuk meningkatkan maturitas ke tingkat

berikutnya yakni melakukan evaluasi dan perbaikan berkelanjutan atas semua

kebijakan/pedoman terkait dengan unsur dan sub unsur penilaian maturitas SPIP.

Realisasi tingkat kematangan penyelenggaraan/maturitas SPIP masih sama

dengan tahun sebelumnya. Realisasi kinerja indikator maturitas SPIP tahun 2019

dibandingkan dengan tahun sebelumnya sebagaimana diuraikan pada tabel dibawah

ini.

Tabel III. 17 Realisasi Kinerja Indikator Maturitas SPIP dibandingkan dengan tahun

sebelumnya


Tahun

2017 2018 2019

1. Maturitas SPIP 1,926 3,082 3,082

Capaian tahun 2019 dibandingkan dengan target jangka menengah Tahun 2022

sebagaimana dalam Renstra yaitu 103% atau ditargetkan pada tahun 2022 maturitas

SPIP mendapat skor 3,0 dan terealisasi pada tahun 2019 skor maturitas SPIP 3,082.

Tabel III. 18 Perbandingan Indikator Kinerja Maturitas SPIP Dengan Target

Akhir Renstra


2019

Target

Akhir

Renstra

2022

% Capaian 2019

terhadap target

akhir 2022

1. Maturitas SPIP 3,082 3,0 103

Sesuai amanat dalam RPJMN 2015-2019, maturitas SPIP atau tingkat

kematangan penyelenggaraan SPIP menjadi salah satu indikator keberhasilan dalam

mewujudkan sasaran ke 1 pada bidang aparatur Negara yaitu “Pemerintahan yang

Bersih dan Akuntabel”. Dalam RPJMN tersebut, ditetapkan target Tahun 2019 untuk

indikator tingkat kematangan penyelenggaraan SPIP mendapat skor 3,0. Dengan

demikian, realisasi atas indikator maturitas SPIP Pemerintah Kabupaten Banjarnegara

sebesar 3,082 telah tercapai 100% sesuai dengan amanat dalam RPJMN.


32

Tabel III. 19 Realisasi Kinerja Tahun Ini Dibandingkan Dengan Target Nasional

Indikator Kinerja Satuan Realisasi

Tahun 2019

Target 2019

RPJMN

%

Capaian

Maturitas SPIP Skor 1 - 5 3,082 3 103%

Dibandingkan dengan target dalam RPJMN, pencapaian atas indikator ini telah

memenuhi target yang ditetapkan. Adapun jika dibandingkan dengan pencapaian

indikator “Maturitas APIP” pada Kabupaten Wonosobo, Kabupaten Purbalingga dan

Kabupaten Banyumas, Kabupaten Banjarnegara sejajar dengan ketiga kabupaten

tersebut. Ketiga kabupaten tersebut pada tahun 2019 juga mendapatkan skor

kematangan penyelenggaran SPIP pada kisaran angka 3,0.

Upaya yang telah dilakukan dalam mendukung keberhasilan pencapaian

sasaran yaitu :

Pendampingan/fasilitasi penyusunan dokumen Rencana Tindak Pengendalian

OPD

Mengintensifkan koordinasi dan konsultansi dengan OPD terkait dalam rangka

pemenuhan dokumen pendukung komponen penilaian maturitas SPIP

Melakukan perbaikan penyelenggaraan SPIP melalui peningkatan komitmen

implementasi dan pendokumentasian penyelenggaraan SPIP.


Untuk mencapai indikator sasaran maturitas SPIP telah dilaksanakan fasilitasi

dan pendampingan peningkatan maturitas SPIP yang dibiayai dari Kegiatan

Pelaksanaan Pengawasan Internal Secara Berkala. Dari sisi penggunaan sumber daya

keuangan dan manusia, pencapaian indikator ini tingkat rasio efisiensi dikategorikan

seimbang antara input dan output yang dihasilkan. Dari input sumber daya berupa

anggaran dan SDM, realisasi kinerja mencapai 103% yaitu memperoleh skor maturitas

3.082 dari target yang ditetapkan yaitu skor 3.0.

Tabel III. 20 Efisiensi Penggunaan Sumber Daya Indikator Maturitas SPIP Tahun 2019

Indikator Kinerja

Sasaran


Indika-

tor Dana SDM

Indika-

tor Dana SDM

Indika-

tor Dana SDM

Maturitas SPIP

3,0 31.340.000 20 3,082 31.340.000 20 103% 100 100


33

Program/Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Ataupun kegagalan

Pencapaian Perjanjian Kinerja.

Program/kegiatan yang mendukung keberhasilan pencapaian kinerja indicator

maturitas SPIP yaitu kegiatan pelaksanaan pengawasan internal secara berkala.

Diantaranya melalui kegiatan fasilitasi penyelenggaraan SPIP melalui fasilitasi

penyusunan dokumen indentifikasi dan penilain risiko serta rencana tindak

pengendaliannya terhadap OPD di lingkungan Pemerintah Kabupaten Banjarnegara.

Dari internal organisasi salah satu bentuk pemenuhan unsur penilaian maturitas SPIP

melalui peningkatan penyelenggaraan SPIP dilakukan dengan melakukan evaluasi atas

dokumen Rencana Tindak Pengendalian (RTP) Inspektorat dalam rangka

penyempurnaan pedoman penyelenggaran SPIP melalui identifikasi risiko,

pembangunan lingkungan pengendalian maupun infrastruktur kebijakan pengendalian

dan pemantauan secara berkala.

Tabel III. 21 Program/Kegiatan Yang Mendukung Pencapaian Indikator Kinerja Maturitas

SPIP Tahun 2019

Indika-

tor

Tar-

get

Reali-

sasi Program Indikator

Tar-

get

Reali-

sasi Kegiatan Indikator

Tar-

get

Reali-

sasi

Maturitas

SPIP

3,0 3,082 Peningkatan

sistem

pengawasan

internal dan

pengendalian

pelaksanaan

kebijakan

KDH

Prosentase

pemenuhan unsur

penilaian

maturitas SPIP

60% 100% Pelaksanaan

pengawasan

internal

secara

berkala

Jumlah laporan

penyelenggaraan

SPIP /RTP

Inspektorat

1 1

Prosentase OPD

yang telah

menyelenggarakan

SPIP dengan

efektif dan

memadai

100%

(18)

100%

(18)

Pelaksanaan

pengawasan

internal

secara

berkala

Jumlah laporan

evaluasi atas

dokumen RTP

SPIP

1 1

Sasaran 2

Meningkatnya kompetensi dan profesionalisme aparatur pengawasan intern

Sasaran meningkatnya kompetensi dan profesionalisme aparatur pengawasan intern

diukur prestasi kinerjanya dengan satu indikator kinerja. Indikator kinerja untuk mencapai

sasaran tersebut ditetapkan dengan perspektif pembelajaran (learning and growth

perspective). Hasil capaian perspektif pembelajaran merupakan input organisasi yang akan

memberikan capaian pada pespektif pelaksanaan tugas pokok dan fungsi pengawasan.

Pencapaian indikator kinerja sasaran ini diuraikan secagai berikut :


34

Level Kapabilitas APIP

Kapabilitas APIP adalah kemampuan untuk melaksanakan tugas-tugas

pengawasan yang terdiri dari tiga unsur terkait yaitu : kapasitas, kewenangan dan

kompentensi Sumber Daya Manusia (SDM) APIP yang harus dimiliki agar dapat

mewujudkan peran APIP secara efektif. Peningkatan kapabilitas APIP tertuang dalam

RPJMN 2015 – 2019, dimana diharapkan seluruh APIP telah berada pada Level 3

pada Tahun 2019. Kapabilitas APIP berdasarkan kriteria penilaian Internal Audit

Capability Model (IA-CM) dikelompokkan ke dalam 5 level yaitu Level 1 (Initial),

Level 2 (Infrastructure), Level 3 (Integrated), Level 4 (Managed) dan Level 5

(Optimizing).

Penetapan level kapabilitas APIP dilakukan menggunakan hasil penilaian

mandiri oleh Inspektorat dan kemudian divalidasi oleh Tim Penjaminan Kualitas

BPKP. Penilaian dilakukan atas 6 (enam) elemen yaitu peran dan layanan, pengelolaan

SDM, praktik profesional, akuntabilitas dan manajemen kinerja, budaya dan hubungan

organisasi dan struktur tata kelola. Pada Tahun 2019, Inspektorat telah melakukan

penilaian mandiri/self assesment peningkatan kapabilitas APIP ke level 3. Dari

penilaian tersebut, level APIP Inspektorat Kabupaten Banjarnegara memperoleh hasil

level 3 yang berarti APIP mampu menilai efisiensi, efektivitas, ekonomis suatu

kegiatan dan mampu memberikan konsultasi pada tata kelola, manajemen risiko dan

pengendalian intern.

Level APIP 3 mempunyai karakteristik antara lain :

Kebijakan, proses, dan prosedur di APIP telah ditetapkan, didokumentasikan,

dan terintegrasi satu sama lain, serta merupakan infrastruktur organisasi;

Manajemen serta praktik professional APIP telah mapan dan seragam diterapkan

di seluruh kegiatan pengawasan intern.;

Kegiatan pengawasan intern mulai diselaraskan dengan tata kelola dan risiko

yang dihadapi;

APIP berevolusi dari hanya melakukan kegiatan secara tradissional menjadi

mengintegrasikan diri sebagai kesatuan organisasi dan memberikan saran

terhadap kinerja dan manajemen risiko;

Memfokuskan untuk membangun tim dan kapasitas kegiatan pengawasan intern,

independensi serta objektivitas; serta

Pelaksanaan kegiatan secara umum telah sesuai standar audit.


35

Pencapaian indikator kinerja sasaran meningkatnya kompetensi dan

profesionalisme aparatur pengawasan intern sebagaimana ditabulasikan dalam tabel

berikut.

Tabel III. 22 Capaian Indikator Level Kapabilitas APIP Tahun 2019


Target Realisasi %

1. Level Kapabilitas APIP 3 3

(SA)*

100

*Hasil Penilaian Mandiri/Self Assessment (SA level 3)

Realisasi atas indikator level kapabilitas APIP mengalami peningkatan

dibandingkan tahun sebelumnya. Pada tahun 2017, setelah dilakukan quality assurance

dari Tim BPKP kapabilitas APIP Kabupaten Banjarnegara berada pada level 2 dan

meningkat pada tahun 2018 menjadi level 3 DC (Dengan Catatan) berdasarkan hasil

penilaian mandiri. Pencapaian kapabilitas APIP pada level 3 juga sesuai dengan

amanat RPJMN 2015-2019 Bidang Aparatur Negara, dimana pada Tahun 2019 tingkat

kapabilitas APIP ditargetkan berada pada level 3. Realisasi kinerja indikator level

kapabilitas APIP Tahun 2019 dibandingkan dengan tahun sebelumnya dan dengan

target jangka menengan serta dibandingkan dengan RPJMN 2015-2019 sebagaimana

dalam tabel berikut ini.

Tabel III. 23 Capaian Kinerja Indikator Level Kapabilitas APIP dibandingkan dengan

Capaian Tahun-tahun Sebelumnya

No Sasaran / Indikator Kinerja

Tahun

2016 2017 2018 2019

1. Level Kapabilitas APIP Level 1 Level 2 Level 3

DC

(SA)

Level 3

(SA)

Tabel III. 24 Capaian Kinerja Indikator Level Kapabilitas APIP Tahun ini Dibandingkan

dengan Target di Jangka Menengah dalam Renstra

No Sasaran/Indikator Kinerja Realisasi

2019

Target

Akhir

Renstra

2022

% Capaian 2019

terhadap target

akhir 2022

1. Level Kapabilitas APIP 3 3 100


36

Tabel III. 25 Realisasi Kinerja Tahun Ini Dibandingkan Dengan Target Nasional

No Indikator Kinerja Satuan Realisasi

Tahun 2019

Target 2019

RPJMN

%

Capaian

1. Level Kapabilitas APIP Skor 1 - 5 3

(SA)

3 100

Pencapaian Inspektorat Kabupaten Banjarnegara untuk indikator “Level

Kapabilitas APIP” lebih rendah dibandingkan Inspektorat Kabupaten Wonosobo dan

Inspektorat Kabupaten Banyumas. Walaupun sama-sama pada level 3 namun

Inspektorat Kabupaten Banyumas dan Inspektorat Kabupaten Wonosobo telah

memperoleh validasi penilaian Tim Quality Assurance BPKP sedangkan Inspektorat

Kabupaten Banjarnegara hasil level kapabilitas APIP merupakan hasil penilaian mandiri

dan baru dalam tahap pengajuan penilaian ke BPKP.

Pencapaian indikator kinerja level kapabilitas APIP yang mencapai 100%

didukung oleh upaya-upaya sebagai berikut :

Membentuk satuan tugas peningkatan kapabilitas APIP yang bertugas menyusun

dan menjamin pelaksanaan peningkatan kapabilitas APIP melalui pemenuhan

dokumen infrastruktur.

Mengimplementasikan kendali mutu pada pelaksanaan penugasan pengawasan

Melakukan koordiansi dengan BPKP untuk percepatan peningkatan level APIP.

Menyiapkan data dukung pemenuhan menuju level 3.


Kegiatan untuk mendukung pencapaian sasaran meningkatnya kompetensi dan

profesionalisme aparatur pengawasan intern menggunakan dana sebesar

Rp57.825.198,00 atau sebesar 91,64% dari anggaran sebesar Rp63.097.500,00. Dari

penggunaan sumber daya keuangan dan manusia, indikator kinerja ini bisa

dikategorikan efisien dengan rasio 8.36%, hal ini dilihat dari capaian indikator yang

lebih tinggi dari capaian dana yang digunakan. Dari sisi penggunaan SDM,

pemanfaatannya dilakukan dengan optimal dengan melibatkan seluruh komponen

pegawai Inspektorat dalam rangka peningkatan kapabilitas APIP.


37

Tabel III. 26 Efisiensi Penggunaan Sumber Daya Indikator Kinerja Level Kapabilita APIP

Tahun 2019

Indikator Kinerja

Sasaran


Indika-

tor Dana SDM

Indika-

tor Dana SDM

Indika-

tor Dana SDM

Level Kapabilitas

APIP

Level 3 63.097.500 38 Level 3

(SA)

57.825.198 38 100 91,64 100

Program/Kegiatan Yang Mendukung Pencapaian Indikator Kinerja Level

Kapabilitas APIP

Program untuk menunjang peningkatan level kapabilitas APIP adalah program

peningkatan profesionalisme tenaga pemeriksa dan aparatur pengawasan, peningkatan

pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan, penataan dan

penyempurnaan kebijakan sistem dan prosedur pengawasan dan program peningkatan

sarana dan prasarana aparatur. Sedangkan kegiatan yang dilaksanakan yaitu pelatihan

pengembangan tenaga pemeriksa dan aparatur pengawasan, penyusunan laporan

capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja OPD dan penyusunan PKPT. Secara umum

program dan kegiatan tersebut telah menunjang keberhasilan pencapaian indikator

sasaran meningkatnya kompetensi dan profesionalisme aparatur pengawasan intern.

Selain pemenuhan dokumen untuk penilaian kapabilitas APIP, pencapaian

kinerja indikator ini juga didukung dengan capaian indikator program nilai LKjIP

(SAKIP) Inspektorat Kabupaten Banjarnegara Tahun 2019 yang mendapatkan nilai

76,87 atau predikat “B”. Nilai ini mengalami peningkatan dari penilaian tahun

sebelumnya yaitu 64,04 atau B. Mendapat kategori BB berarti akuntabilitas kinerjanya

sangat baik dengan interpretasi akuntabel, berkinerja baik dna memiliki sistem

manajemen kinerja yang andal. Hal perlu dilakukan untuk perbaikan dalam

implementasi SAKIP ke depan yaitu :

1. Melaksanakan reviu secara berkala atas Renstra dan mencantumkan indikator

keberhasilan tujuan pada Renstra.

2. Melaksanakan secara berkala monitoring pelaksanaan Rencana Aksi.

3. Memanfaatkan IKU dan Renstra dalam penyusunan perencanaan dan anggaran.

4. Melakukan pengukuran kinerja secara berjenjang mulai dari pejabat eselon sampai

dengan tingkat staf.

5. LkjIP digunakan sebagai bahan perbaikan perencanaan dan peningkatan kinerja.

6. Melaksnaakan evaluasi internal atas kemajuan pencapaian kinerja secara

memadai.


38

Dari sisi peningkatan profesionalisme aparatur pengawas, telah dilaksanakan

bimbingan teknis/ pelatihan di kantor sendiri sebanyak 10 kali dengan materi

diantaranya siskeudes dan pengadaan barang jasa di desa, audit kinerja, sosialisasi

jabatan fungsional auditor, Reviu LKD, Reviu DAK, hasil Rakornas Dana Desa,

perencanaan pengawasan berbasis risiko, audit investigative, dan ekspose hasil

pengawasan khusus/investigasi. Selain bimtek yang diselenggarakan oleh Inspektorat,

dilaksanakan juga pengiriman pegawai untuk mengikuti workshop dan diklat

pengawasan. Beberapa diklat subtantif pengawasan yang diikuti adalah diklat probity

audit, diklat audit pengadaan barang/jasa, diklat audit investigative, diklat audit barang

milik daerah.

Kegiatan lain yang dilaksanakan untuk mencapai kapabilitas APIP level 3

adalah penyusunan pedoman pengawasan yang digunakan sebagai arah dan pedoman

pelaksanaan tugas dan fungsi pengawasan Inspektorat selama satu tahun. Produk hukum

dari hasil pelaksanaan kegiatan ini berupa Kebijakan Pengawasan (Jakwas) dan

Penetapan Program Kerja Pengawasan Tahunan (PKPT). Pada tahun 2019, penyusunan

PKPT mulai diarahkan ke perencanaan berbasis resiko dengan pendekatan sistematis

dan terstruktur untuk memprioritaskan kegiatan berdasarkan resiko terbesar. Hal ini

sejalan dengan amanat Standar Audit Intern Pemerintah Indonesia (SAIPI) paragraph

3010..

Program/kegiatan yang menunjang keberhasilan sebagaimana pada tabel

berikut.


39

Tabel III. 27 Program/Kegiatan Yang Menunjang keberhasilan Pencapaian Indikator Kinerja Level Kapabilitas APIP Tahun 2019

Indikator Target Realisasi Program Indikator Target Realisasi Kegiatan Indikator Target Realisasi

Level

kapabilitas

APIP

3 3

(Self

Assesment)

Peningkatan

profesionalisme tenaga

pemeriksa dan aparatur

pengawasan

Prosentase

terpenuhinya unsur

Kapabilitas APIP

95% 100% Pelatihan pengembangan

tenaga pemeriksa dan

aparatur pengawasan

Jumlah Bimtek/ PKS 5 5

Pelatihan pengembangan


aparatur pengawasan

Jumlah laporan berkala

pelaksanaan kegiatan

Kapabilitas APIP

2 2

Prosentase jumlah

tenaga pemeriksa

dan aparatur

pengawas yang

bersertifikat

100% 100% Pelatihan pengembangan


aparatur pengawasan

Jumlah pegawai yang

mengikuti pelatihan dan

diklat pengawasan

33 30

Peningkatan

pengembangan sistem

pelaporan capaian

kinerja dan keuangan

Prosentase laporan

capaian kinerja dan

ikhtisar realisasi

kinerja yang sesuai

SOP

75%

(3 lap)

80%

(4 lap)

Penyusunan laporan

capaian kinerja dan

ikhtisar realisasi kinerja

OPD

Jumlah laporan capaian

kinerja, keuangan dan

pelaksanaan kegiatan

pengawasan

5 5

Nilai LKjIP

Inspektorat

B BB Penyusunan laporan

capaian kinerja dan

ikhtisar realisasi kinerja

OPD

Jumlah laporan

pembahasan

draf/ekspose konsep

LKjIP

2 2

Penataan dan

penyempurnaan

kebijakan sistem dan

prosedur pengawasan

Jumlah dokumen

pedoman

pengawasan (PKPT

dan Jakwas)

2 2 Penyusunan PKPT Jumlah Laporan hasil

pembahasan draft

dokumen pedoman

pengawasan

3 3

Program Peningkatan

Sarana dan Prasarana

Aparatur

Prosentase

pemenuhan sarana

dan prasarana

100% 100% Kegiatan

Program Peningkatan

Sarana & Prasarana

Aparatur

Prosentase pemenuhan

sarana dan prasarana

100% 100%


40

Sasaran 3

Meningkatnya nilai Survey Kepuasan Masyarakat

Sasaran meningkatnya nilai survey kepuasan masyarakat diukur prestasi kinerjanya

dengan satu indikator kinerja. Indikator kinerja untuk mencapai sasaran tersebut ditetapkan

dengan customer perspective. Pencapaian indikator kinerja sasaran ini diuraikan secagai

berikut :

Nilai Survey Kepuasan Masyarakat

Nilai survey kepuasan masyarakat atau indeks kepuasan masyarakat adalah

data dan informasi tentang tingkat kepuasan masyarakat yang diperoleh dari hasil

pengukuran secara kuantitatif dan kualitatif atas pendapat masyarakat/pengguna jasa

dalam meperoleh pelayanan dari aparatur pemerintah. Sesuai dengan Peraturan

Pemerintah Nomor 6 Tahun 2008, terdapat 5 (lima) jenis layanan jasa yang menjadai

domain Aparat Pengawasan Internal Pemerintah (APIP) yaitu Audit, Reviu, Evaluasi,

Pemantauan dan Pengawasan Lainnya. Pengguna jasa APIP Inspektorat didominasi oleh

pihak internal di lingkungan Pemerintah Kabupaten Banjarnegara. Tujuan pengukuran

nilai survey kepuasan masyarakat sebagai tolak ukur keberhasilan pelayanan dan dapat

digunakan sebagai gambaran tentang kinerja pelayanan instansi.

Unsur pelayanan yang digunakan untuk pengukuran indeks kepuasan

masyarakat meliputi prosedur, persyaratan, waktu pelayanan, biaya/tarif, produk

layanan, kompetensi pelaksana, perilaku pelaksana, maklumat pelayanan dan

penanganan pengaduan. Capaian nilai survey kepuasan masyarakat tahun 2019 adalah

sebesar 82,59 dari target yang ditetapkan sebesar 76 atau mencapai 108,87%. Realisasi

nilai survey kepuasan masyarakat dan perbandingan dengan target akhir Renstra

sebagaimana tertuang pada berikut.

Tabel III. 28 Capaian Indikator Kinerja Nilai Survey Kepuasan Masyarakat

Tahun 2019

No Indikator Kinerja Capaian

2018

Tahun 2018

Target Realisasi %

1. Nilai survey kepuasan

masyarakat

80,0397 76 82,59 108,87


41

Nilai survey kepuasan masyarakat sebesar 82,59 atau kategori mutu pelayanan

baik yang dilakukan atas 66 responden dengan paling dominan berada pada usia 36 – 45

tahun. Hasil penilaian survey kepuasan masyarakat sesuai unsur pelayanan disajikan

dalam tabel berikut.

Tabel III. 29 Hasil Penilaian Survey Kepuasan Masyarakat Tahun 2019

Uraian U1 U2 U3 U4 U5 U6 U7 U8 U9 Hasil

∑ Nilai 161 151 159 201 151 170 174 198 161

Nilai Rata-Rata

(NRR) = Jml Nilai /

Jml Kuesioner

3,000 2,961 3,118 3,941 2,961 3,333 3,412 3,882 3,157

NRR Tertimbang

(NRR x 0,11) 0,333 0,329 0,346 0,437 0,329 0,370 0,379 0,431 0,350 3,304

IKM

(Jumlah NRR x 25) 82,5971

Keterangan :

U1 : Unsur Pelayanan

Persyaratan

U6 : Unsur Pelayanan Kompetensi

Pelaksana


Prosedur

U7 : Unsur Pelayanan Perilaku

Pelaksana

U3 : Unsur Pelayanan Waktu

Pelayanan

U8 : Unsur Pelayanan Maklumat

Pelayanan


Biaya/tarif

U9 : Unsur Pelayanan Penanganan

Pengaduan

U5 : Unsur Pelayanan Produk

Layanan

Dari sembilan unsur pelayanan yang dinilai, unsur pelayanan prosedur dan

unsur pelayanan produk layanan mendapatkan nilai yang paling rendah dari unsur

pelayanan lainnya yaitu sebesar 2,961. Unsur produk layanan adalah hasil layanan yang

diberikan dan diterima sesuai dengan ketentuan yang telah ditetapkan. Meskipun unsur

ini memiliki NRR terendah, unsur tersebut masih termasuk dalam kategori baik yaitu

berada pada interval 2,51 – 3,25. Namun karena unsur tersebut mendapatkan nilai

paling rendah, maka perlu mendapatkan perhatian lebih agar tercapai pelayanan publik

yang berkualitas prima sesuai dengan produk pelayanan yang dimiliki oleh Inspektorat

Kabupaten Banjarnegara. Upaya perlu yang dilakukan kedepan untuk meningkatkan

kualitas pelayanan publik terutama unsur produk layanan yaitu melakukan evaluasi dan

meningkatkan pengawasan/supervisi atas pelaksanaan kegiatan pengawasan serta

penyempurnaan standar operasional prosedur kegiatan pengawasan.


42

Dibandingkan dengan tahun sebelumnya, capaian indikator Nilai Survey

Kepuasan Masyarakat mengalami peningkatan. Jika dibandingkan dengan target jangka

menengah dalam Renstra, capaian indikator nilai survey kepuasan masyarakat sebesar

103,24% atau dengan target nilai 80,00.

Tabel III. 30 Realisasi Indikator Kinerja Nilai Survey Kepuasan Masyarakat dibandingkan

dengan Capaian Tahun-tahun Sebelumnya


Tahun

2016 2017 2018 2019

1. Nilai Survey Kepuasan

Masyarakat

73,565 80,71 80,0397 82,59

Tabel III. 31 Capaian Indikator Kinerja Nilai Survei Kepuasan Masyarakat Tahun ini

Dibandingkan dengan Target di Jangka Menengah dalam Renstra


2019

Target

Akhir

Renstra

2022

% Capaian 2019

terhadap target

akhir 2022

1. Nilai Survey Kepuasan

Masyarakat

82,59 80 103,24

Keberhasilan pencapaian indikator nilai survey kepuasan masyarakat

didukung dengan upaya yang telah dilakukan oleh Inspektorat yaitu dengan membangun

layanan konsultasi (consulting center); asistensi pendampingan dalam rangka

menjalankan perannya sebagai quality assurance; dan pelaksanaan pemeriksaan sesuai

dengan standard dan kode etik audit serta implementasi kendali mutu pelaksanaan audit.


Untuk mendukung pencapaian indikator kinerja sasaran meningkatnya nilai

survey kepuasan masyarakat dilakukan melalui program pelayanan administrasi

perkantoran. Dari sisi penggunaan sumber daya keuangan dan manusia, pencapaian

indikator kinerja ini bisa dikategorikan efisien dengan rasio 7,22%, dilihat dari capaian

indikator sebesar 108,67% lebih tinggi dibandingkan dengan capaian dana sebesar

92,78%. Penggunaan anggaran dialokasikan untuk kegiatan/aktivitas yang berpengaruh

pada capaian target.


43

Tabel III. 32 Efisiensi Penggunaan Sumber Daya Indikator Kinerja Nilai Survey Kepuasan

Masyarakat Tahun 2019

Indikator Kinerja

Sasaran


Indika-

tor Dana SDM

Indika-

tor Dana SDM

Indika-

tor Dana SDM

Nilai Survey

Kepuasan

Masyarakat

76 481.094.500 45 82,59 446.371.784 45 108,67 92,78 100

Program/Kegiatan Yang Menunjang Pencapaian Indikator Kinerja Nilai Survey

Kepuasan Masyarakat Tahun 2019

Program yang mendukung pencapaian indikator kinerja nilai survey kepuasan

masyarakat yaitu program pelayanan administrasi perkantoran melalui kegiatan

penyediaan jasa peralatan dan perlengkapan kantor; penyediaan jasa administrasi

keuangan; penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor; penyediaan bahan logistik

kantor dan penyediaan jasa administrasi perkantoran (PTT), (Jasa Tenaga Pendukung

Operasional Kantor). Secara umum output yang dihasilkan dari kegiatan yang telah

dilaksanakan menunjang keberhasilan pencapaian indikator sasaran meningkatnya

survey kepuasan masyarakat.

Tabel III. 33 Program/Kegiatan Yang Mendukung Pencapaian Indikator Kinerja Nilai

Survey Kepuasan Masyarakat Tahun 2019

Indikator Tar-

get

Reali-

sasi Program Indikator

Tar-

get

Reali-

sasi Kegiatan Indikator

Tar-

get

Reali-

sasi

Nilai

Survey

Kepuasan

Masyarakat

76 82,59 Program

Pelayanan

Administrasi

perkantoran

Nilai

Survey

Kepuasan

Masyarakat

76 82,59 Program

Pelayanan

Administrasi

perkantoran

Jumlah

kuesioner

SKM yang

diisi oleh

responden

75 66

Presentase

pemenuhan

pelayanan

administrasi

perkantoran

100% 100% Presentase

pemenuhan

pelayanan

administrasi

perkantoran

100% 100%


44

III.2. Realisasi Anggaran

Pencapaian kinerja akuntabilitas bidang keuangan, Inspektorat Kabupaten

Banjarnegara cukup berhasil dalam mencapai sasaran. Untuk mendukung pelaksanaan tugas

dan fungsi pengawasan, Inspektorat Kabupaten Banjarnegara pada tahun 2019 mendapat

alokasi anggaran melalui APBD Perubahan sebesar Rp6.664.887.000,00 dan terealisasi

sebesar Rp6.566.018.664,00 atau mencapai 98,52% dengan rincian sebagai berikut:

Tabel III. 34 Realisasi Anggaran Tahun 2019

No Program/kegiatan Anggaran

(Rp)

Realisasi

(Rp) %

1. Belanja tidak langsung 4.130.695.000 4.100.999.907 99,28

2. Belanja langsung 2.534.192.000 2.465.078.757 96,04

Jumlah 6.664.887.000 6.566.018.664 98,52

Penggunaan anggaran untuk pencapaian sasaran Inspektorat Kabupaten Banjarnegara

Tahun 2019 melalui belanja langsung didukung dengan program dan kegiatan. Realisasi

anggaran Tahun 2019 untuk mendukung pencapaian sasaran diuraikan pada tabel berikut.

Tabel III. 35 Realisasi Anggaran Belanja Langsung Inspektorat Kabupaten Banjarnegara

Tahun Anggaran 2019

No Sasaran /Program/kegiatan Anggaran

(Rp)

Realisasi

(Rp) %

1. Meningkatnya kepatuhan OPD dalam penyelenggaraan pemerintahan daerah

1. Program peningkatan sistem

pengawasan internal dan pengendalian

pelaksanaan kebijakan KDH

1.864.890.000 1.837.817.950 98,55

1. Pelaksanaan pengawasan internal

secara berkala

1.489.170.000 1.470.600.000 98,75

2. Penanganan kasus pengaduan di

lingkungan pemerintah daerah

85.550.000 81.330.000 95,07

3. Evaluasi berkala temuan hasil

pengawasan

50.170.000 48.770.500 97,21

4. RAD pencegahan dan pemeberantasan

korupsi

240.000.000 237.117.450 98,80

2. Meningkatnya kompetensi dan profesionalisme aparatur pengawasan intern

1. Program peningkatan profesionalisme

tenaga pemeriksa dan aparatur

pengawasan

63.097.500 57.825.198 91,64


45

No Sasaran /Program/kegiatan Anggaran

(Rp)

Realisasi

(Rp) %

1. Pelatihan pengembangan tenaga

pemeriksa dan aparatur pengawasan

63.097.500 57.825.198 91,64

2. Program peningkatan pengembangan

sistem pelaporan capaian kinerja dan

keuangan

10.110.000 10.000.000 98,91

1. Penyusunan laporan capaian kinerja

dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD

10.110.000 10.000.000 98,91

3. Program peningkatan sarana dan

prasarana aparatur

115.000.000 113.063.825 98,32

1. Pemeliharaan rutin/berkala

perlengkapan gedung kantor

70.000.000 68.913.825 98,45

2. Pemeliharaan rutin/berkala gedung

kantor

5.000.000 5.000.000 100

3. Pengadaan peralatan gedung kantor 40.000.000 39.150.000 97,88

3. Meningkatnya nilai Survey Kepuasan Masyarakat

1. Program pelayanan administrasi

perkantoran

481.094.500 446.371.784 92,78

1. Penyediaan jasa peralatan dan

perlengkapan kantor

49.500.000 33.482.382 67,64

2. Penyediaan jasa administrasi

keuangan

43.846.000 36.346.000 82,89

3. Penyediaan peralatan dan

perlengkapan kantor

10.000.000 9.935.300 99,35

4. Penyediaan bahan logistik kantor 260.102.500 251.228.102 96,59

5. Penyediaan jasa administrasi

perkantoran (PTT), (jasa Tenaga

Pendukung Operasional Kantor)

117.646.000 115.380.000 98,07

Jumlah 2.534.192.000 2.465.078.757 96,04

Penyerapan anggaran belanja langsung tahun 2019 untuk mendukung pencapaian

IKU sebesar Rp2.465.078.757,00 (96,04%) dari total anggaran yang dialokasikan. Dari

penyerapan anggaran sebesar 96,04%, rata-rata realisasi capaian kinerja dapat tercapai

103,17%. Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa penggunaan anggaran telah

dilaksanakan dengan efektif dan efisien, yaitu target kinerja yang telah ditetapkan dapat

tercapai dengan pemanfaatan anggaran dilakukan seoptimal mungkin untuk mendapatkan

hasil yang maksimal.


46

BAB IV

PENUTUP

IV.1. Kesimpulan

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Inspektorat Kabupaten Banjarnegara

Tahun 2019 disusun berdasarkan perjanjian kinerja yang telah ditetapkan sebagai wujud

pertanggungjawaban kinerja dalam pencapaian tujuan instansi serta perwujudan good

governance.

Secara keseluruhan berdasarkan pengukuran kinerja terhadap sasaran, target kinerja

Inspektorat terhadap 6 (enam) indikator kinerja utama melalui 3 (tiga) sasaran strategis

mencapai 103,17%. Secara umum hasil capaian kinerja tahun 2018 sebagai berikut :

1. Berdasarkan penetapan target tahun 2019, dari 6 Indikator Kinerja Utama (IKU)

terdapat 3 IKU yang capaiannya melebihi target, 3 IKU sesuai target.

2. IKU yang melebihi target yaitu Prosentase tindak lanjut hasil pengawasan, Maturitas

SPIP, dan Nilai Survey Masyarakat. Walaupun indikator prosentase tindak lanjut hasil

pengawasan secara rata-rata capaiannya 104,25%, namun untuk tindak lanjut hasil

pengawasan internal capaiannya belum memenuhi target yaitu sebesar 93,22% dan

memerlukan perhatian khusus untuk perbaikan kinerja ditahun berikutnya.

3. Sebanyak 3 (tiga) indikator yang sesuai target yaitu Opini BPK, Prosentase Penanganan

Kasus Pengaduan, dan Level Kapabilitas APIP.

Capaian kinerja selama tahun 2019 tersebut didukung dengan anggaran sesuai

dengan Dokumen Pelaksanaan Anggaran Satuan Kerja Perangkat daerah (DPA SKPD)

Tahun Anggaran 2019. Pengukuran terhadap akuntabilitas bidang keuangan, belanja

langsung pada program dan kegiatan tahun 2019 diperoleh realisasi pemanfaatan anggaran

sebesar 96,04% sehingga dapat disimpulkan bahwa keseluruhan kegiatan yang dilakukan

telah berjalan efektif dari segi pencapaian fisik kegiatan dan efisien dari penggunaan

anggaran.

Keberhasilan pencapaian target tersebut didukung oleh beberapa faktor, diantaranya :

1. Komitmen dan dukungan pimpinan dalam memberikan respon dan tanggapan yang

baik;

2. Peningkatan kapabilitas APIP melalui penerapan standar dan kode audit sesuai

dengan ketentuan yang berlaku dan pengiriman peserta diklat pengawasan untuk

meningkatkan kemampuan aparatur pengawas;


47

3. Optimalisasi penyelesaian tindak lanjut melalui pemantauan dan pembahasan

bersama antara aparatur pengawas dengan auditan serta koordinasi yang baik dengan

mitra kerja dalam rangka percepatan penyelesaian tindak lanjut;

4. Mengoptimalkan fungsi pelayanan melalui layanan konsultasi (consulting center).

Dalam pencapaian kinerja yang telah diperjanjikan sebelumnya, terdapat beberapa

kendala yang dihadapi dan solusi yang telah diambil. Permasalahan yang dihadapi dalam

penyelenggaraan tugas dan fungsi pengawasan antara lain :

1. Belum optimalnya penerapan kendali mutu pelaksanaan kegiatan pengawasan.

2. Tindak lanjut hasil pengawasan internal dan eksternal belum tepat waktu yang

disebabkan kurang adanya komitmen obrik terhadap pelaksanaan tindak lanjut hasil

temuan pengawasan.

3. Perkembangan kebijakan dan peraturan/ketentuan yang dinamis dibidang

pengelolaan keuangan, pengadaan barang jasa, pengelolaan dana desa serta

beragamnya subtansi kegiatan yang diawasi, menuntut adanya penyempurnaan

pedoman pengawasan bagi APIP.

4. Perkembangan teknologi dan informatika yang semakin canggih belum diiringi

dengan kompetensi pengawasan yang berbasis teknologi.

Dalam mengatasi permasalahan tersebut diatas, beberapa solusi yang telah ditempuh

oleh Inspektorat Kabupaten Banjarnegara, sebagai berikut :

1. Melakukan penugasan pengawasan serta mengoptimalkan anggaran, sarana dan

prasarana yang ada berdasarkan skala prioritas

2. Mengoptimalkan consulting center dalam rangka pembinaan oleh APIP dalam

perannya sebagai counseling partner and quality assurance.

3. Evaluasi dan penyempurnaan pedoman pengawasan yang ada sehingga sesuai

dengan perkembangan dan tingkat kebutuhan infrastuktur pengawasan.

4. Meningkatkan kapasitas SDM pengawasan dengan memfasilitasi tenaga pemeriksa

melalui pelatihan, studi banding, PKS, workshop maupun pengembangan profesi

lainnya.

IV.2. Strategi Peningkatan Kinerja

Dalam rangka mewujudkan sasaran dan kegiatan yang belum secara optimal tercapai,

maka untuk masa yang akan datang perlu ditempuh langkah-langkah yang konkrit untuk

peningkatan kinerja. Rencana aksi yang akan dilakukan antara lain :


48

1. Meningkatkan kualitas dan keselarasan dokumen-dokumen perencanaan dan

penganggaran serta pelaksanaan pengukuran kinerja yang terdokumentasi dengan baik

dalam rangka meningkatkan akuntabilitas kinerja.

2. Meningkatkan kapabilitas APIP dalam pelaksanaan pengawasan intern sesuai dengan

standar dan praktik profesionalnya melalui penyempurnaan pedoman dan SOP Audit

dan optimalisasi penerapan kendali mutu audit.

3. Meningkatkan penyelenggaran SPIP, dengan melakukan pembinaan pendampingan dan

pemantauan penyelenggaraan SPIP tingkat OPD di Kabupaten Banjarnegara serta

penyusunan dokumen RTP tingkat Kabupaten dan OPD.

4. Melakukan evaluasi internal atas kinerja Inspektorat dalam rangka memberikan

informasi tentang keberhasilan/kegagalan program serta memberikan rekomendasi

perbaikan kinerja.

5. Memanfaatkan hasil evalusi kinerja/LKjIP sebagai bahan perbaikan pelaksanaan

kegiatan

6. Mendorong obyek pemeriksaan untuk lebih proaktif dalam penyelesaian tindak lanjut

melalui peningkatan volume pendampingan, pemantauan dan rapat koordinasi

pengawasan serta penatausahaan atas temuan hasil pemeriksaan berbasis Teknologi

Informasi.

7. Mengupayakan Inspektorat menjadi Lembaga APIP Kabupaten Banjarnegara yang

berperan efektif pada pengawasan atas penyelenggaraan pemerintahan, diantaranya

dengan:

a. Penyelenggaraan kegiatan pengawasan sesuai dengan program kerja pengawasan

berbasis risiko, pemeriksaan kinerja, penanganan pengaduan masyarakat, reviu,

evaluasi serta kegiatan pengawasan lainnya;

b. Memfasilitasi kegiatan Sapu Bersih Pungutan Liar di kabupaten Banjarnegara dalam

rangka memberikan peringatan dini dan meningkatkan efektivitas manajemen risiko

dalam penyelenggaraan tugas dan fungsi intern pemerintah;

c. Melaksanakan pengawasan tata kelola pemerintahan melalui penegakan integritas

diantaranya penanganan laporan gratifikasi, penyusunan pedoman penanganan

benturan kepentingan dan penanganan Wisthle Blowing System, serta pendampingan

unit kerja dengan predikat Wilayah Bebas Korupsi/ Wilayah Birokrasi Bersih

Melayani (WBK/WBBM).

8. Mengoptimalkan realisasi pelaksanaan Rencana Aksi Daerah Pencegahan dan

Pemberantasan Korupsi (RAD PPK) pada komponen pengawasan dan mendorong

pemenuhan komponen/unsur lainnya oleh OPD terkait.


Demikian Laporan Kinerja Instansi Pemerintah Inspektorat Kabupaten Banjarnegara

Tahun 2018 ini disusun. LkjIP Inspektorat diharapkan dapat menjadi alat komunikasi dan

akuntabilitas yang dapat memberikan informasi kepada seluruh pihak terkait. Sehingga

dengan demikian informasi yang disajikan dalam dokumen ini dapat digunakan sebagai

bahan evaluasi dan penyusunan strategi ke depan dalam rangka perbaikan perencanaan dan

peningkatan kinerja Inspektorat secara berkelanjutan.

INSPEKTURKABUPATENBANJARNEGARA

=t.ACHMAD, S.Sos., M.Si.

Pembina Utama Muda

NIP.195806011985031012

M~£A~~~.-~~.'<

4~,::,'" .

LKjIP Inspektorat Kab. Banjarnegara Tahun 211lY

LAMPIRAN

PEMERINTAH KABUPATEN BANJARNEGARA

INSPEKTQRA TJLDipayuda No. 09 Telp. (6286) 591684, Fax. 591459

BANJARNEGARA 53415

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2819

INSPEKTUR KABUPATEN BANJARNEGARA

Dalam rangka mewujudkan manajemen pemerintaban yang efektif, transparan, dan akuntabel

sertaberorientasi pada basil, kami yang bertanda tangan di bawah ini:

Nama

.. Jabatan

ACHMAD, S.So~ M.Si

Inspektur Kabupaten Banjamegan

Selanjutnya disebut pihak pertama

Nama

Jabatan

Boom SARWONO

Bupati Banjarnegan

Selaku atuan langsUDg pihak pertama

Selanjutnya disebut pihak kedua

Pibak pertama berjanji akan mewujudkan target kinerja yang seharusnya sesuai lampiran

perjanjian ini, dalam rangka mencapai target kinerja jangka menengah seperti yang telah

ditetapkan dalam dokumen perencanaan. Keberhasilan dan kegagalan pencapaian target

kinerja tersebut menjadi tanggung jawab kami.

Pihak ked,"a akan melakukan supervisi yang diperlukan serta akan melakukan evaluasi

terhadap capaian kinerja dari perjanjian ini dan mengambil tindakan yang diperlukan dalam

rangka penghargaan dan sanksi.

Banjamegara, 31 Januari 2019

Pihak Kedua, Pihak Pertama,

c:::: :->{

BUDm SARWONO ACHMAD. S.&s, M.SiPembina Utama Muda

N1P.196281131985831886

PERJANJIAN KINERJA TABUN 2019

INSPEKTUR KABUPATEN BANJARNEGARA

No '-..'1

suaraDS~t~ ""rw~ii~.~ ", ~:j r !*~rrIt: '" ' 'T~'j, -i " 'IL~foI' Km-, ~...," -" '--"',' ~~.r'

(1) (2r (3) (4:)

1. Meningkatnya kepatuhan OPD 1. Prosentase tindak lanjut basildalar 1penyelenggaraan pengawasan (internal danpeme rintahan daerah eksternal)

- lnspektorat Kabupaten 98%

- Inspektorat Provinsi 98%

- BPKRI 80%

2. OpiniBPK WTP

3. Prosentase penanganan kasus 1000/0pengaduan

4. Maturitas SPIP 3

2. Mew ngkatnya kompetensi dan Level Kapabilitas APIP Level 3

profesionalisnie aparaturpengawasan intern

3. Meni ngkatnya efektivitas dan Nilai Survey Kepuasan. 76

transparansi layanan publik. Masyarakat

Program ADggaran Keterangan

1. Progre 11Pelayanan Administrasi Rp. 420.992.000,00 APBD

Perka .oran

2. Program Peningkatan Sarana dan Rp. 50.000.000,00 APBD

Prasarana Aparatur

3. Program peningkatan pengembangan Rp. 10.110.000,00 APBD

sistem pelaporan capaian ldnerja dankeuannan

4. Progn. at peninglcatan sistem pengawasan Rp. 1.384.890.000,00 APBD

intern .. dan pengendalian pelaksanaankebijaxan KDH

5. Progn m peningkatan profesionalisme Rp. 36.000.000,00 APBD

tenage pemeriksa dan aparaturpenga vasan

Jumhh Rp. 1.901.992.000,00

Bupati Banjaroegara

Baniamegara, 31 Januari 2019

Inspektur Kabupaten 8anjamegara

-=BUDHI SARWONO ACHMAD, S.Sos,M.Si

Pembina Uwua MudaNIP.196201131985831006

PEMERINTAH kABUPATEN BANJARNEGARA

INSPEKTORATII. Dlprtuda No. 10 Tell'. (0286) 591084 F.... I02I6)

591459

o

PENCAPAIANKINERJA

INSPEKTORATKABUPATENBANJARNEGARATAHUN 2019

Kegiatan:

1.1 Pelaksanaanpengawasan

internal secaraberkala

1 Prosentase Program: Prosentase

penyele'saian Peningkatansistem penyelesalan

penyelenggaraan tindak lanjut hasil pengawasaninternal dan tlndak lanjut

pemerintahan daerah pengawasan pengendallan hasll

pelaksanaankebijakan pengawasan

KOH

-Inskab 98% 91,36% 93,22% Inskab 98% 91,36% 93,22% 50.170.000 Rp48.

-Insprov 98% 98,11% 100,11% Insprov 98% 98,11% 100,11%

- BPKRI 80% 95,53% 119,41% BPKRI 80% 95,53% 119,41%

Kegiatan:

1.1 EvaluaslBerkalaTemuan Obrtk 76 162 213,16% 50.170.000 48.770.500

HasllPengawasan

pembahasan

dan

pemutakhlran

tindak lanjut

LHPBPK 80 82 102,50%

dan APIPyang

ditindaklanjuti

2 Oplnl BPK WTP WTP 100% Program:

1 Penlngkatansistem Prosentase 12% 16% 133,33% 1.457.830.000 1.439.260.000

pengawasanInternal dan obyek (8obrlk) (10obrlk

pengendalian pemeriksaan dari 62

pelaksanaankebljakan (PKPT)yang LHP)

KOH tidak ada-

o

122 LHP 116,39%142 LHP

. Iff

1.457.830.000

Pencapaian Kinerja Inspektorat Tahun 2019 Halaman 1

penanganan kasus (22 kasus) (24 kasus) (24 kasus)

pengaduan

program~: ====~~~;,;;:;==Penfngkatansistem

pengawasaninternal dan IPem:E!galhandanpengendalian

pelaksanaankebiiakan

KDH

Kegijatan:

1.1 RADPencegahandan

Pemberantasan(orupsi

41aporan

10PD 10PD 100%

yang masuk

proses penilaian

ZI

Program:

Peningkatansistem Prosentase 100% 100% 100%

pengawasaninternal dan pemenuhan

pengendalian kegiatan tim

pelaksanaankebijakan pungli

KDH

Kegiatan:

1.2 RADPencegahandan 11aporan 11aporan 100%

PemberantasanKorupsi

Program:

Peningkatansistem

pengawasaninternal dan Ipe,nangclnan

pengendalian

pelaksanaankebijakan

KDH

41aporan

100%

(22 kasus)

100%

(24 kasus)

100%

85.550.000

240.000.000 237.11

81.330.000100%

P.encapaianKlnerja Inspektorat Tahun 2()19 Halaman2

3 Maturltas SPIP 3,0 3,1 102,73% Program:

1 Penlngkatan slstem 60% 100% 1~7% 31.340.000 31.340.000

pengawasan Internal dan

pengendalian

pelaksanaan kebijakan

KOH

Keglatan:

1.1 Pelaksanaan peogawasan Jumlah laporan llaporan llaporan 100% 4.780.000 4.780.000

internal secara berkala penvelenggaraa

n SPIP /RTP

Inspektorat

180PO 180PO 100% 9.760.000 9.760.000

il4 kasus

1S0PO

100% 85.550.000 81.330.000

2 level kapabilitas 3 3 100% 1 Program: 100% 100% 100% 63.097.500 57.825.198

APIP Penlngkatan terpenuhinya

profesionalisme tenaga unsur

pemerlksa dan aparatur kapabllitas APIP

pengawasan

100% 100% 100% 63.097.500 57.825.198

aparatur

pengawas yang

bersertifikat

1.3 Penanganan kasus

pengaduan di lingkungan

Pemda

24 kasus

250% 16.800.000 Rp60PO

IPencapaian Klnerja Inspektorat Tahun 2019 tialaman 3

1.1 Pelatlhan pengembangan 5 kali 10Kali 200%


aparatur pengawasan

1 1 100%

pelaksanaan

keglatan

Kapabilitas APIP

Jumiah pegawal 33 30 90,91%

yangmenglkutl

pelatlhan dan

diklat

pengawasan

Program:

2 Penlngkatan Prosentase 75% 107% 10.110.000 10.000.000

pengembanganslstem laporan capalan

pelaporan capaian

dan keuangan

Nilal Evaluasl B BB 1'00%

LKjIP

Inspektorat

Kegiatan:

2.1 Penyusunanlaporan 5 5 100% 10.110.000 10.000.000

capalan klnerja dan klnerja,

ikhtisar realisasi klnerja dan

OPO pelaksanaan

kegiatan

2 2

konsep LKjlP

100%

Pencapaian Kinerja Inspektorat Tanun~0i9 Halaman-4

Program:

3 Program peningkatan 100% 100% 100% 115.000.000 W.OS3.825

saranadan prasarana

aparatur

Kegiatan:

3.1 Pemeliharaan rutinl 1 unit gedung. 1 unit 100%

berkala perlengkapan prasarana 5 kendaraan gedung.5

gedung kantor pendukung dlnas roda 4 kendaraan

operasional dan 20 unit dinas roda

kantoryang komputer 4 dan 20

terpelihara unit

efektlvltas Nlial Survey 76 76 1 Program: Nilai SUrvey 76 82,59 109% 48L094.SOO 446.371.

dan transparansi layanan Kepuasan Programpelayanan Kepuasan

publlk Masyarakat administrasi perkantoran Masyarakat

98% 100% 102%

Kegiatan:

1.1 Penyediaanbahan

logistik kantor

12 bulan 12 bulan

75 66

lOok lOok

12 bulan 12 bulan

1.2 Penyediaanjasa

peralatan dan

perlengkapan kantor

100%

100%

33.482.382

260.102.500 251.228.102

100% 49.500.000

Pencapaian Kinelja Inspektorat Tahun'2019 Halaman 5

o o

1.4 Penyedlaan peralatlll'l

dan perlen,kapan kantor Ill@mll!nul",n

1.S Penyedlaan lasa

admlnlstrasl perkantoran

(PTT), Uasa tenalS

pendukung operaslonal

kantor)

Jmlh Rekom YIJmlh Rekom

dltlndaklanlutl (5)

Prosentase Tllnskab 5359 5866 91,36"Prosentase Tllnsprov 52 53 98,11"Prosentase Tl BPK 790 827 95,53"

7 orang 7oranl

100%

100%

10.000.000

117.646.000

9.935.300

US.3!D.000

Banjarnelara, 2019

INSPEKTUR1<ASUPATENSANJARNEGARA

Achmad. $.$0$.. M.S!

Pembina Utama Muda

NIP. 196201131985031006

Pencapaian Klnerja InspektoratTahun 2019 Halaman 6

o oPENGUKURANKINERJAINSPEKTORATKAB.BANJARNEGARA

TRIWULANIII TAHUN2019

1 1 Prosentasetindak lanjut

dalam penyelenggaraan hasil pengawasan(internal

pemerintahan daerah dan eksternal)

- Inspektorat Kabupaten 98% 50% 50,74 67,86% 69,24 72% 73,78

- Inspektorat Provinsi 98% 100 102,04

- BPKRI 80% 94,66% 118,33 94,66% 118

Peningkatansistem pengawasan 50.170.000 9.050.000 15.270.000 21.900.000

internal dan pengendalian

pelaksanaankebijakan KDH

2 Opini BPK WTP WTP 100 Peningkatansistem pengawasan 1.489.170.000 343.980.000 687.550.000 924.MD.000



3 Prosentasepenanganan 100 100 100 100 100 Peningkatansistem pengawasan 85.550.000 6.920.000 40.660.000 42.080.000

kasuspengaduan internal dan pengendalian

(5Kasus)

4 Maturitas SPIP 3,0 3,0~2 103% Peningkatansistem pengawasan 240.000.000 5.920.950 12.472.450



2 kompetensi dan LevelKapabilitasAPIP Level3 63.097.500 13.500.000 15.901.000 15.901.000

aparatur

Periingkatanpengembangan

sistem pelaporan capaian kinerja

dan keuangan

Penataandan penyempurnaan

kebijakan sistemdan prosedur

pengawasan

10.110.000

30.668.500Programpeningkatan sarpras

aparatur

115.000.000 42.0U.075

Banjamegara,

Inspektur Kabupaten Banjarnegara

'ACHMAD. S.Sol.M1NIP. 19620113 198503 1 006

P£NGUlCURANK1NERIA INSPEICTORATKAB. BANJARNEGARA

S.~. TRIWVLANIITAHUN 2019

- InspektolOt Kabvpaten 98% 50% 50,74 67,86% 69,24

- Inspektorat Provinsl 98%

• BPKRI 80% 94,66% 118,33

Peningkatan sistem pengawasan 40.000.000 9.050.000 15.270.000

Internal dan pengendalian

pelaksanaan kebljakarrKOH

2 Opinl BPK WTP WTP 343.980.000 687.550.000

3 Prosentase penanganan 100% 100% 100% 100% 75.000.000 6.920.000 40.660.000

kasus pengaduan

120,000,000 5,920,950

Menlngkatnya kompetensl dan


36.000,000 13,500,000 15,901,000

76

10.110,000

64.700.000 30.668.500

lCepuiIYn

Masyarakat

420.992.000 211.813.788

Ban)amepra,Inspektur Kabupaten Banjarnegara

----ACH.,...,.,MAO--,-:.--Sos.-. M-.-,.S!,....-4.+--NIP. 196201131985031006

o

PENGUKURAN KINERJA INSPEKTORAT KAB. BANJARNEGAIIA

TRIWULAN I TAHUN 2019

dalam penyelenggaraan

pemerintahan daerah dan eksternal}

- Inspektorat Kabupaten 98% 50% 50,74

- Inspektorat Provlnsi 98%

- BPKRI 80%

Peningkatan sistem pengawasan 40.000.000 9.050.000

internal dan pengendallan


2 Opini BPK Peningkatan sistem pengawasan 1.149.890.000 232.260.000

Internal dan pengendalian


3 !'rosentase penanganan 100% 100% 100% sistem pengawasan 75.000.000 5.750.000

kasuspengaduan Internal dan pengendaHan

pelaksanaan kebijakan KDH(3 Kasus) (3 Kasus)

4 Maturitas SPIP 3,0 3,082 103% Peningkatan sistem pengawasan 120.000.000


pelaksanaan kebljakan KDH

Meningkatnya kompetensl dan tevel Kapabilitas APIP

profeslonalisme aparatur

pengawasan intern

efektlvltas dan

ttransnaranst layanan pubHk

Banjarnegara,

Inspektur Kabupaten Banjarn

o

Nllal Survey Kepuasan

Masyarakat

tevel3

76

10.110.000

Penataan dan penyempurnaan

kebijakan sistem dan prosedur

pengawasan

36.000.000 13.500,000

50.000.000 5.962.000Program peningkatan sarpras

aparatur

Program pelayanan admlnistrasl

perkantoran

420.992.000 76.098.330

ACHMAD, 5, 50S.. M, 51,

NIP.196201131985031006

laporan kinerja instansi pemerintah tahun 2019 · 2020. 4. 27. · laporan kinerja instansi...

Documents