laporan akuntabilitas kinerja€¦ · sasaran strategis indlkator kinerja target tahun 2019...

SIMAKU'EPK RlS/STlUWA-VAJlVf* v. S?»

Laporan Akuntabilitas Kinerja

(LAK)

BPK Perwakilan Provinsi

Kalimantan Timur

Tahun 2019

Independensi

Integritas

Profesionalisme

BAB III

AKUNTABILITAS KINERJA

(EVALUASIATAS PENCAPAIAN KINERJA)

BPK PERWAKILAN PROVINSI KALIMANTAN TIMUR

A. Pencapaian Kinerja BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur Tahun 2019

BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur telah berupaya melaksanakan tugas dan

fungsinya yang tercermin dalam pencapaian kinerja terhadap indikator kinerja selama tahun

2019, sebagai berikut;

Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Tahun2019

PencapaianTarget

Tahun 2019

SS 1 MeningkatnyaPemanfaatan Hasil

Pemeriksaan

IKU 1.1 Persentase Penyelesaian Tindak LanjutRekomendasi Hasil Pemeriksaan

75% 75,92%

IKU 1.2 Persentase Penyampaian LHP yangMengandung Tindak Pidana ke IPH

100% 100%

IKU 1.3 Tingkat Pemenuhan Permintaan PenghitunganKerugian Negara dan Pemberian KeteranganAhli

100% 100%

IKU 1.4 Jumlah Bahan Pendapat dan Pertimbangan yangDimanfaatkan Ditama Revbang

1 1

Strategi 1.1 -Meningkatkan KualitasPerencanaan

Pemeriksaan

IK l.l.l Tingkat Impiementasi Strategi Pemeriksaan 95% 95%

IK 1.1.2 Rasio Jumlah LHP Kinerja terhadap seluruhLHP

28% 28.57%

IK 1.1.3 Tingkat Evaluasi LHP 100% 100%

Strategi 1.2 -Meningkatkan KualitasPemantauan TLRHP dan

Kerugian Negara

IK 1.2.1 Tingkat Kemutakhiran Data Tindak Lanjut HasilPemeriksaan

100% 100%

IK 1.2.2 Jumlah Laporan Pemantauan PenyelesaianKerugian Negara

22 22

IK 1.2.3 Ketepatan Waktu Penyampaian LaporanPemantauan Penyelesaian Kerugian Negara keDitama Revbang

100% 100%

Strategi 2.1 -Meningkatkan KualitasHasil Pemeriksaan

IK 2.1.1 Pemenuhan Quality Control dan QualityAssurance Pemeriksaan

100% 100%

1K2.1.2 Indeks Kepuasan Auditee atas KinerjaPemeriksa BPK

3,90 4,43

IK 2.1.3 Ketepatan Waktu Penyampaian LHP 100% 100%

IK 2.1.4 Persentase Gugatan atas LHP yangDimenangkan BPK

100% 100%

Strategi 3.1 -MenciptakanBudaya Berintegritas,Independen danProfesional di

Lingkungan BPKPerwakilan

IK3.1.I Indeks Pemahaman Pegawai Terhadap Visi MisiDan Nilai Dasar BPK

5,00 4,34

IK 3.1.2 Indeks Impiementasi Nilai Dasar BPK 5,00 4,66

IK 3.1.3 Tingkat Kepatuhan Pegawai terhadap Kode Etikdan Peraturan Disiplin

100% 100%

Strategi 3.2 -Meningkatkan Kualitas

IK 3.2.1 Hasil Evaluasi Itama atas Akuntabilitas Kinerja AA A

IK 3.2.2 Tingkat Pemanfaatan Teknologi dan Informasi 95% 99,10%

14

Sasaran Strategis Indlkator Kinerja Target Tahun2019

PencapaianTarget

Tahun 2019Organisasi di LingkunganBPK Perwakilan

IK 3.2.3 Jumlah Best Practice yang Disusun 1 1

IK 3.2.4 Tingkat Penerapan Best Practice 100% 100%

IK 3.2.5 Ketepatan Waktu Penyampaian Laporan Outputdan Kinerja

100% 100%

IK 3.2.6 Tingkat Pemenuhan Sarana dan Prasarana 96% 96,81%IK 3.2.7 Jumlah Media Relation yang Dilaksanakan 2 3,1

Strategi 3.3 -MeningkatkanKompetensl Pegawai

IK 3.3.1 Persentase Pemeriksa yang Memenuhi StandarJam Pelatihan Pemeriksa

100,00% 97,83%

IK 3.3.2 Persentase Pegawai yang Memenuhi JamPelatihan Teknis/Manajerial (Non Pemeriksa)

100,00% 100%

Strategi 3.4 -Meningkatkan KinerjaAnggaran dl LingkunganPerwakilan Provinsi

Kalimantan TImur

IK 3.4.1 Tingkat Kinerja Implementasi Anggaran 80% 86,71%

1. Sasaran Strategi 1 Meningkatnya Pemanfaatan Hasil Pemeriksaan

Sasaran strategis ini menunjukkan seberapa besar manfaat hasil pemeriksaan yang

diukur dari persentase penyeiesaian tindak lanjut atas rekomendasi hasil pemeriksaan,

persentase penyampaian LHP yang mengandung unsur tindak pidana ke IPH, tingkat

pemenuhan permintaan penghitungan kerugian negara dan pemberian keterangan ahli dan

jumlah bahan pendapat dan pertimbangan yang dimanfaatkan Ditama Revbang

a. IK 1.1 Persentase Penyeiesaian Tindak Lanjut atas Rekomendasi Hasil

Pemeriksaan

Tindak lanjut atas rekomendasi hasil pemeriksaan telah diatur dalam Peraturan BPK

No. 2 Tahun 2010 tentang Pemantauan Pelaksanaan Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil

Pemeriksaan BPK.

Rekomendasi adalah saran dari pemeriksa berdasarkan hasil pemeriksaannya yang

ditujukan kepada orang dan/atau badan {auditee) yang berwenang untuk dilakukan

tindakan perbaikan. Rekomendasi yang diukur berasal dari seluruh hasil pemeriksaan

dalam kurun 5 tahun terakhir sejak 2015 s.d. 2019, yang meliputi rekomendasi atas

hasil pemeriksaan keuangan, kinerja dan pemeriksaan dengan tujuan tertentu.

Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar

75,92% dari target 75% yang telah ditetapkan, realisasi tahun 2019 mengalami

15

kenaikan dari tahun 2018 senilai 74,89%. Capaian ini didasari adanya komunikasi

yang intensif dan optimal dengan pihak pemerintah daerah sebagai pelaksana tindak

lanjut hasil pemeriksaan sehingga pelaksanaan pemantauan tindak lanjut hasil

pemeriksaan yang dilaksanakan pada Semester I dan Semester II Tahun 2019 dapat

berjalan efektif dan menghasilkan keluaran yang optimal. Persentase Penyelesaian

Tindak Lanjut atas Rekomendasi Hasil Pemeriksaan terlampir di lampiran.

b. IK 1.2 Persentase Penyampaian LHP yang Mengandung Unsur Tindak Pidana ke

IPH

Indikator Kinerja 1.2 bertujuan agar setiap temuan yang berindikasi tindak pidana dapat

segera ditindaklanjuti. Indikator Kinerja ini menunjukkan sejauh mana peran BPK

dalam pemberantasan praktek tindak pidana, terutama tindak pidana korupsi. Capaian

BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur Tahun 2019 adalah sebesar 100% dari

target 100% yang telah ditetapkan, realisasi capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang

senilai 100%. Pencapaian target Persentase Penyampaian LHP yang Mengandung

Unsur Tindak Pidana ke IPH didasari optimalisasi pengawasan kegiatan serta

komunikasi efektif dengan Ditama Binbangkum terkait usulan temuan yang

mengandung unsur tidak pidana.

c. IK 1.3 Tingkat Pemenuhan Permintaan Penghitungan Kerugian Negara dan

Pemberian Keterangan Ahli

Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 100%

dari target 100% yang telah ditetapkan, realisasi capaian ini sama dengan Tahun 2018

yang senilai 100% . IKU 1.3 Tingkat Pemenuhan Permintaan Penghitungan Kerugian

Negara dan Permintaan Pemberian Keterangan Ahli merupakan indikator kinerja baru

yang muncul dalam implementasi Rencana Strategis BPK Tahun 2016 - 2020. Pada

tahun 2019 ini, terdapat penyelesaian Pendampingan Hukum atas Pemberian

Keterangan Ahli oleh Sdr.Ariffin S.T terkait Laporan Hasil Penghitungan Kerugian

Negara Atas Pengelolaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Dana Desa pada Desa

Tanjung Aru, Kecamatan Tanjung Harapan, Kabupaten Paser atas nama Terdakwa

Abdul Muis dkk di Pengadilan Tindak Pidana Korupsi pada Pengadilan Negeri

Samarinda pada Tanggal 5 November 2019

16

d. IK 1.4 Jumlah Bahan Pendapat dan Pertimbangan yang Dimanfaatkan Ditama

Revbang

Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar satu

rumusan bahan pendapat dari target satu yang telah ditetapkan, capaian ini sama

dengan Tahun 2018 yang senilai satu rumusan. Capaian Bahan Pendapat oleh BPK

Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur pada Tahun 2019 dilatarbelakangi optimalisasi

inisiatif pada masing - masing subauditorat dalam menggali sumber bahan pendapat

dari hasil pemeriksaan yang dihasilkan dan diterbitkan satu laporan usulan bahan

pendapat dari BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur kepada Kepala Direktorat

Evaluasi dan Pelaporan Pemeriksaan terkait "Penyelesaian Serah Terima Aset Tanah

SMAN/SMKN Dalam Proses Peralihan Prasarana dan Sarana di Lingkungan

Pemerintah Daerah Provinsi Kalimantan Timur.

2. Strategi 1.1 Meningkatkan Kualitas Perencanaan Pemeriksaan

Dalam rangka meningkatkan kualitas perencaan pemeriksaan, BPK Perwakilan

Provinsi Kalimantan Timur telah melaksanakan semua pemeriksaan yang telah

direncanakan dalam Rencana Kegiatan Pemeriksaan (RKP) termasuk melaksanakan

pemeriksaan yang dilimpahkan oleh Auditor Keuangan Negara (Pemeriksaan Prioritas).

a. IK 1.1.1 Tingkat Implementasi Strategi Pemeriksaan


dari target 95% yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang

senilai 100%. Indikator Kinerja ini menunjukkan tingkat pengelolaan strategi

pemeriksaan, yang diwujudkan dalam bentuk tema dan fokus pemeriksaan dengan

tujuan untuk mengukur realisasi pemeriksaan terhadap rencana pemeriksaan yang

disusun berdasarkan tema dan fokus pemeriksaan yang mengacu pada strategi

pemeriksaan BPK. Capaian implementasi strategi pemeriksaan oleh BPK Perwakilan

Provinsi Kalimantan Timur pada Tahun 2019 dilatarbelakangi optimalisasi inisiatif dari

subauditorat dan jajaran satker untuk mendorong implementasi renstra BPK.

17

b. IK 1.1.2 Rasio Jumlah LHP Kinerja Terhadap Seluruh LHP


28,57% dari target 28% yang telah ditetapkan, capaian ini mengalami kenaikan dari

tahun 2018 yang senilai 20%. Capaian Rasio Jumlah LHP Kinerja terhadap seluruh

LHP pada BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 didasari oleh

perencanaan pemeriksaan yang terarah dan terukur serta memperhatikan arahan

pimpinan. Hal ini sejalan dengan Rencana Strategis BPK Tahun 2016 -2020 yang

menyatakan bahwa salah satu fokus arah pengembangan pemeriksaan adalah

dimulainya peletakan dasar dalam pelaksanaan pemeriksaan kinerja.

Adapun Laporan Hasil Pemeriksaan Kinerja yang telah diterbitkan meliputi:

1) LHP Kinerja atas Peningkatan Kualitas Pembelajaran Melalui Penguatan

Penjaminan Mutu Pendidikan dan Implementasi Kurikulum 2013 dalam

mewujudkan wajib belajar 12 tahun pada Pemerintah Kota Balikpapan dan Instansi

terkait lainnya di Balikpapan

2) LHP Kinerja atas Efektivitas Pengelolaan Dana Bidang Kesehatan Dalam

Mendukung Pelayanan Kesehatan Dasar Tahun 2018 dan Semester 1 2019 pada

pemerintah Kabupaten Kutai Barat dan Instansi terkait Lainnya

3) LHP Kinerja atas Efektivitas Pengelolaan Dana Bidang Kesehatan Dalam

Mendukung Pelayanan Kesehatan Dasar Tahun 2018 dan Semester I Tahun 2019

pada Pemerintah Kabupaten Kutai Timur dan Instansi terkait lainnya

4) LHP Kinerja atas Efektivitas Pengelolaan Belanja Daerah Untuk Meningkatkan

Pembangunan Manusia Tahun 2016 s.d. 2018 pada Pemerintah Kabupaten Paser

dan Instansi terkait lainnya

5) LHP Kinerja atas Efektivitas Sistem Informasi Manajemen Rumah Sakit (SIMRS)

dalam Meningkatkan Pelayanan Rawat Jalan, Mempercepat Proses Klaim BPJS,

dan Mengintegrasikan Penilaian Kinerja RSUD A.W. Sjahranie Tahun Anggaran

2018 dan Semester I Tahun 2019 pada Pemerintah Provinsi Kalimantan Timur dan

Instansi Terkait lainnya di Samarinda

c. IK 1.1.3 Tingkat Evaluasi LHP



18

senilai 100%. Indikator Kinerja ini menunjukkan tingkat implementasi atas pengelolaan

strategi pemeriksaan, yang diwujudkan dalam bentuk laporan hasil analisis

implementasi strategi pemeriksaan yang memuat tema, fokus pemeriksaan dan

simpulan pemeriksaan yang didasari atas AO yang teiah ditentukan. Tingkat evaluasi

LHP ini dapat dilihat di lampiran.

3. Strategi 1.2 Meningkatkan Kuaiitas Pemantauan TLRHP dan Kerugian Negara

Sasaran strategis ini bertujuan untuk mendorong BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan

Timur dalam melakukan pemantauan penyelesaian ganti kerugian negara/daerah sehingga

efektivitas penyelesaian ganti kerugian negara/daerah baik dari sisi jangka waktu

penyelesaian maupun besaran ganti rugi dapat tercapai. Laporan pemantauan mencakup

jumlah kasus kerugian Negara/daerah yang telah ditetapkan dan jumlah kasus yang telah

diselesaikan dalam satu periode laporan yang disusun oleh Perwakilan untuk disampaikan

kepada Ditama Binbangkum. Kasus kerugian negara/daerah yang dimaksud terdiri dari

kasus kerugian negara/daerah yang diakibatkan oleh perbuatan melawan hukum yang

dilakukan oleh bendaharawan, PNS non bendaharawan dan pihak ketiga. Sumber data yang

digunakan adalah laporan pemantauan ganti kerugian negara/daerah yang disampaikan ke

Ditama Binbangkum.

a. IK 1.2.1. Realisasi tingkat Kemutakhiran Data Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan



senilai 100%. Capain Tingkat Kemutakhiran Data Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan

tahun 2019 didasari oleh perencanaan yang baik dan komunikasi yang intensif dengan

pemerintah daerah sebagai pelaksana tindak lanjut hasil pemeriksaan. Pelaksanaan

Pemantauan Tindak Hasil Pemeriksaan dilakukan dua kali pada tanggal 8 s.d. 10 Juli

2019 dan 2 s.d. 4 desember 2019.

b. IK 1.2.2. Jumlah Laporan Pemantauan Penyelesaian Kerugian Negara

direncanakan

Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah 22 laporan

dari target 22 laporan yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang

senilai 22 laporan. Capaian Jumlah Laporan Pemantauan Penyelesaian Kerugian

19

Negara dilatarbelakang oleh penjadwalan kegiatan yang baik dengan memperhatikan

ketersediaan pegawai yang melaksanakan kegiatan.

Adapun Laporan Pemantauan Penyelesaian Kerugian Negara yang telah diterbitkan

berupa:

1) Laporan Hasil Pemantauan Penyelesaian Kerugian Daerah pada Pemerintah

Provinsi Kalimantan Timur Semester I dan Semester IITA 2019

2) Laporan Hasil Pemantauan Penyelesaian Kerugian Daerah pada Pemerintah Kota

Samarinda Semester 1 dan Semester II TA 2019


Balikpapan Semester I dan Semester II TA 2019


Bontang Semester I dan Semester II TA 2019


Kabupaten Paser Semester I dan Semester II TA 2019


Kabupaten Paser Semester I dan Semester II TA 2019


Kabupaten Kutai Barat Semester I dan Semester II TA 2019


Kabupaten Kutai Timur Semester I dan Semester II TA 2019


Kabupaten Berau Semester I dan Semester II TA 2019


Kabupaten Penajam Paser Utara Semester I dan Semester II TA 2019


Kabupaten Mahakam Ulu Semester 1 dan Semester II TA 2019


Kabupaten Kutai Kartanegara Semester I dan Semester II TA 2019

20

c. IK 1.2.3. Ketepatan waktu Penyampaian Laporan Pemantauan Penyelesaian

Kerugian Negara ke Ditama Revbang



senilai 100%.

4. Strategi 2.1 Meningkatkan Kualitas Hasil Pemeriksaan

a. IK 2.1.1. Pemenuhan Quality Control (QC) dan Quality Assurance (QA)

Pemeriksaan



senilai 100%. Capaian Pemenuhan Quality Control (QC) dan Quality Assurance (QA)

Pemeriksaan Tahun 2019 tidak lepas dari upaya BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan

Timur dalam melakukan pembinaan dan monitoring kepada para pemeriksa terhadap

pentingnya penegakan nilai dasar profesionalisme.

b. IK 2.1.2. Realisasi Indeks Kepuasan Auditee atas Kinerja Pemeriksa BPK

Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 4,43

dari target 3.90 yang telah ditetapkan, capaian ini mengalami kenaikan dari Tahun 2018

yang senilai 4,41. Pencapaian target indeks kepuasan auditee atas kinerja pemeriksa

BPK tidak lepas dari upaya BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur dalam

melakukan pembinaan kepada para pemeriksa terhadap pentingnya penegakan nilai-

nilai dasar Independensi, Integritas dan Profesionalisme dalam pelaksanaan

pemeriksaan serta menjaga komunikasi yang efektif dengan pihak pemerintah daerah

terkait pelaksanaan tugas pemeriksaan pengelolaan dan tanggung jawab keuangan

negara. Indeks Kepuasan Auditee atas Kinerja Pemeriksa BPK terlampir di lampiran

c. IK 2.1.3. Ketepatan Waktu Penyampaian LHP



senilai 100%. BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur berupaya untuk

menyerahkan Laporan Hasil Pemeriksaan baik Pemeriksaan Keuangan, Kinerja, dan

PDTT dengan tepat waktu.

21

d. IK 2.1.4. Persentase Gugatan atas LHP yang Dimenangkan BPK


100% dari target 100% yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018

yangsenilai 100%

5. Strategi 3.1 Menciptakan Budaya Berintegritas, Independen dan Profesional di

Lingkungan BPK Perwakilan

a. IK 3.1.1. Indeks Pemahaman Pegawai Terhadap Visi Mis! Dan Nilai Dasar BPK

Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 4,34

dari target 5 yang telah ditetapkan, capaian ini mengalami kenaikan dari Tahun 2018

yang senilai 3,79. BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur akan terns berupaya

menciptakan budaya berintegritas, independen, dan professional dengan memberikan

pemahaman kepada pegawai tentang tujuan atas tugas dan fungsi kegiatannya sehingga

dapat lebih memahami visi dan misi organisasi BPK RI di kemudian hari.

b. IK 3.1.2. Indeks Impiementasi Nilai Dasar BPK

Capaian Indeks Impiementasi Nilai Dasar BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur

tahun 2019 adalah sebesar 4,66 dari target 5 yang telah ditetapkan, capaian ini mengalami

kenaikan dari Tahun 2018 yang senilai 4,55.

c. IK 3.1.3. Tingkat Kepatuhan Pegawai terhadap Kode Etik dan Peraturan Disiplin


dari target 100% yang telah ditetapkan, capaian ini mengalami kenaikan dari Tahun 2018

yang senilai 98,55%. Tidak ada pegawai BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur

yang dikenakan pelanggaran kode etik dan penjatuhan hukuman disiplin selama tahun

2019.

6. Strategi 3.2 Meningkatkan Kualitas Organisasi di Lingkungan BPK Perwakilan

a. IK 3.2.1. Basil Evaluasi Itama atas Akuntabilitas Kinerja

Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah senilai 86.09

dengan predikat A (Memuaskan). Perolehan nilai ini mengalami kenaikan dibandingkan

tahun 2017 yang mendapatkan nilai 79.24 dengan predikat BB (Sangat Baik). BPK

22

Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur akan terus berupaya melakukan perbaikan

sehingga dapat mencapai target kinerja dengan lebih baik.

b. IK 3.2.2. Tingkat Pemanfaatan Teknologi dan Informasi



yang senilai 97,22%. Kualitas sistem teknologi informasi dan komunikasi BPK

berpengaruh langsung terhadap kinerja BPK. Oleh karena itu setiap proses bisnis yang

ada di BPK diharapkan dapat mengoptimalkan pemanfaatan Teknologi Informasi dan

Komunikasi (TIK).

c. IK 3.2.3. Jumlah Best Practice yang Disusun

Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 1 dari

target 1 yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang senilai 1.

Capaian best practice yang disusun BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur

meliputi usulan Arsip (e-arsip), aplikasi tamu, dan aplikasi pusat informasi dan

komunikasi (e-PIK)

d. IK 3.2.4. Tingkat Penerapan Best Practice


dari target 100% yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang senilai

100%.

e. IK 3.2.5. Ketepatan Waktu Penyampaian Laporan Output dan Kinerja



yang senilai 90%. Penyampaian Laporan Output dan Kinerja ini berupa Laporan Bulanan

BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur dan Laporan Akuntabilitas Kinerja per

triwulan BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur yang telah disampaikan secara

tepat waktu.

f. IK 3.2.6. Tingkat Pemenuhan Sarana dan Prasarana

Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 96,81%

dari target 96% yang telah ditetapkan, capaian ini sama dengan Tahun 2018 yang senilai

96,81%. Sasaran strategis ini bertujuan agar sarana dan prasarana kerja yang digunakan

23

untuk menunjang pelaksanaan tupoksi telah sesuai dengan standar yang ditetapkan

sehingga dapat mendukung efisiensi dan efektivitas pelaksanaan tugas seluruh pegawai.

Sasaran Strategis ini merupakan pedoman yang menjadi acuan dalam perencanaan,

pengadaan, pendistribusian, serta penataan sarana dan prasarana kerja di lingkungan

BPK, untuk terwujudnya suatu pengelolaan sarana dan prasarana kerja yang efektif dan

efisien dalam rangka menunjang pelaksanaan dan kelancaran tupoksi di BPK. Tingkat

pemenuhan standar sarana dan prasarana kerja adalah upaya yang dilakukan oleh satuan

kerja untuk memenuhi standar sarana dan prasarana kerja sesuai Panduan Standar Sarana

dan Prasarana kerja BPK.

g. IK 3.2.7. Jumlah Media Relation yang Dilaksanakan

Capaian BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 adalah sebesar 3,1 dari

target 2 yang telah ditetapkan, capaian ini mengalami penurunan dari Tahun 2018 yang

senilai 3,60%. Capain sebanyak 3,1 kegiatan media relation yang dilaksanakan pada BPK

Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur tahun 2019 didasari adanya komunikasi yang

optimal kepada para pemilik kepentingan, antara lain berupa pertemuan dengan media,

melakanakan media visit, penyebaran siaran pers dan media workshop. Adapun uraian

kegiatan media relation di sepanjang tahun 2019 adalah sebagai berikut

NoTanggal

PelaksanaanKegiatan Media Relation

1 24 Mei 2019Press Rills "Penyerahan LHP LKPD TA 2018 padaPemerintah Provinsi/Kabupten/ Kota Kalimantan Timur"

2 08 Juli 2019

Media Workshop "Perspektif Tindak Lanjut RekomendasiHasil Pemeriksaan BPK Terhadap Peningkatan KualitasKinerja Pengelolaan Keuangan Negara"

3 09 Juli 2019

Media Visit ke RRl "Perspektif Tindak Lanjut RekomendasiHasil Pemeriksaan BPK Terhadap Peningkatan KualitasKinerja Pengelolaan Keuangan Negara"

4 8 Agustus 2019 Press Rills "Serah Terima Jabatan Kepala Perwakilan BPKPerwakilan Provinsi Kalimantan Timur"

Tabel 1 Kegiatan Media Relation BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur

24

7. Strategi 3.3 Meningkatkan Kompetensi Pegawai

a. IK 3.3.1 Presentase Pemeriksa yang Memenuhi Standar Jam Pelatihan Pemeriksa



Tahun 2018 yang senilai 97,56%. Terdapat satu pemeriksa yang tidak memenuhi

standar jam pelatihan pemeriksa tahun 2019 karena pengangkatan kembali dari Jabatan

fungsional umum kepada jabatan fungsional pemeriksa dilakukan pada akhir tahun,

sehingga yang bersangkutan hanya memenuhi standar jam diklat pegawai penunjang

sebanyak 30 JP, dibawah pemenuhan standar jam pelatihan pemeriksa sebanyak 40JP.

BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur terus berupaya mengoptimalkan

kemampuan dan kompetensi pegawai melalui sarana diklat teknis dan non teknis, diklat

pemeriksaan dan non pemeriksaan serta knowledge transfer forum (KTF).

b. IK 3.3.2 Presentase Pegawai yang Memenuhi Jam Pelatihan Teknis/Manajerial

(Non Pemeriksa)



senilai 100%.

8. Strategi 3.4 Meningkatkan Kinerja Anggaran di Lingkungan BPK Perwakilan

Provinsi Kalimantan Timur

a. IKU.3.4.1 Tingkat Kinerja Implementasi Anggaran



Tahun 2018 yang senilai 69,69%. BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur

berupaya untuk melakukan optimalisasi kinerja anggaran melalui indikator pada

penyerapan anggaran, konsistensi antara perencanaan dan implementasi anggaran,

pencapaian keluaran anggaran, efisiensi anggaran dan tingkat kinerja implementasi

anggaran dilaksanakan dengan baik.

25

B. Indikator Kinerja beserta Anggaran dan Realisasi selama Tahun 2019 BPK PerwakilanProvinsi Kalimantan Timur

BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur memperoleh alokasi anggaran sebesar

Rp25.693.919.000. Sampai dengan Bulan Desember Tahun 2019, anggaran yang telah

direalisasikan sebesar Rp25.244.199.719 atau sebesar 98,25% dari alokasi yang telah ditetapkan.

Rincian Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) beserta realisasi Anggaran Tahun 2019 yang

terdiri dari Jenis Keluaran, Nilai Anggaran, dan Nilai Realisasi dapat dilihat pada tabel 2. RKA

dan Realisasi Tahun 2019 BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur.

RKA dan Realiasi Tahun 2019

No Jenis Keluaran Anggaran Realisasi

Persentase

Realisasi

01 Rumusan Bahan Pendapat Rp 102.997.000 Rpl 02.883.365 99,89%

02 Layanan Administrasi Pemeriksaan Rp962.043.000 Rp949.400.024 98,69%

03 Sumbangan IHPS Rp 121.416.000 Rpl 13.308.738 93,32%

04LHP oleh KAP untuk dan atas nama

BPKRpl.673.255.000 Rpl.667.430.014 99,65%

05Laporan Hasil Pemeriksaan

PerwakilanRp8.383.557.000 Rp8.229.671.949 98,16%

LHP Pemeriksaan Kinerja Rp2.848.483.000 Rp2.786.421.360 97,82%

LHP Pemeriksaan LK Rp4.051.584.872 Rp3.971.246.881 98,02%

LHP PDTT Rpl. 181.039.000 Rpl. 169.553.580 99,03%

LHP PDTT Banpol Rp 302.450.128 Rp302.450.128 100%

06 Laporan Pemantauan Perwakilan Rp222.014.000 Rp219.569.977 98,90%

Laporan Pemantauan Tindak Lanjut

Hasil PemeriksaanRpl 41.526.000 Rpl 40.543.070 99,30%

Laporan Pemantauan Penyelesaian

Kerugian Negara/DaerahRp80.488.000 Rp79.026.908 98,18%

07 Laporan Profil Entitas Rp20.946.000 Rpl 1.477.100 54,79%

08 Layanan Sekretariat Perwakilan Rp2.750.231.000 Rp2.644.301.617 96,15%

09Layanan Sarana dan Prasarana

InternalRpl.587.145.000 Rpl.576.108.360 99,30%

10 Layanan Perkantoran Rp9.870.315.000 Rp9.730.048.575 98,58%

Total Rp25.693.919.000 Rp25.244.199.719 98,25%

Tabel 2. RKA dan Realisasi Talun 2019 BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur

26

RKA BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur terdiri dari dua bagian yaitu Rencana

Keija Pemeriksaan (RKP) dan Rencana Kerja Sekretariat dan Penunjang (RKSP). Jenis Keiuaran

RKP berupa : Rumusan Bahan Pendapat, Layanan Administrasi Pemeriksaan, Sumbangan IHPS,

LHP oleh KAP, LHP oleh BPK, Laporan Pemantauan Perwakilan, dan Laporan Profil Entitas.

Sedangkan Jenis Keiuaran RKSP berupa: Layanan Sekretariat Perwakilan, Layanan Sarana dan

Prasarana Internal, dan Layanan Perkantoran.

Pada Tahun 2019, BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur memperoleh alokasi

anggaran pemeriksaan (RKP) sebesar Rpl 1.486.228.000 yang direalisasikan sebesar

Rpl 1.293.741.167 atau sebesar 98% dari alokasi yang telah ditetapkan dan juga memperoleh

alokasi anggaran Kesekretariatan dan Penunjang (RKSP) sebesar Rpl4.207.691.000,00 yang

direalisasikan sebesar Rpl3.950.458.552 atau sebesar 98% dari alokasi yang telah ditetapkan.

Sedangkan untuk Indikator Kinerja dan Anggaran BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur

Tahun 2019 dapat dilihat pada tabel 3 berikut ini.

Strategi Anggaran Rinci Anggaran Indikator Kinerja

Sasaran Strategis 1

Meningkatnya

Pemanfatan Hasil

Pemeriksaan

Rpl.491.101.000

Rp 3.626.703.000

IKU 1.1

Persentase Penyelesaian Tindak

Lanjut Rekomendasi Hasil

Pemeriksaan

Rp864.856.000 IKU 1.2

Persentase Penyampaian LHP

yang mengandung Tindak Pidana

ke IPH

Rpl. 167.749.000 IKU 1.3

Tingkat Pemenuhan Permintaan

Penghitungan Kerugian Negaradan Pemberian Keterangan Ahli

Rpl 02.997.000 IKU 1.4

Jumlah Bahan Pendapat dan

Pertimbangan yang Dimanfaatkan

Ditama Revbang

Strategi 1.1 -

Meningkatkan

Kualitas Perencanaan

Pemeriksaan

Rpl.225.482.000

Rp5.970.221.000

IK 1.1.1Tingkat Implementasi Strategi

Pemeriksaan

Rp3.617.753.000 IK 1.1.2

Rasio Jumlah LHP Kinerja

terhadap seluruh LHP

Rpl. 126.986.000 IK 1.1.3 Tingkat Evaluasi LHP

Strategi 1.2 -

Meningkatkan

Kualitas Pemantauan

TLRHP dan Kerugian

Negara

Rp675.343.000

Rpl.406.754.000

IK 1.2.1Tingkat Kemutakhiran Data

Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan

Rp438.846.000 IK 1.2.2Jumlah Laporan Pemantauan

Penyelesaian Kerugian Negara

Rp292.565.000 IK 1.2.3 Ketepatan Waktu Penyampaian

27

Strategi Anggaran Rinci Anggaran Indikator Kinerja

Laporan Pemantauan

Penyelesaian Kerugian Negara keDitama Revbang

Rp2.663.517.000 IK 2.1.1Pemenuhan Quality Control dan

Quality Assurance Pemeriksaan

Slrategi 2.1 -

MeningkatkanRp 1.252.440.000

Rp 5.667.357.000

IK2.1.2Indeks Kepuasan Auditee atas

Kinerja Pemeriksa BPK

Kualitas Hasil

Pemeriksaan Rp 1.041.305.000 IK 2.1.3Ketepatan Waktu PenyampaianLHP

Rp710.095.000 IK 2.1.4Persentase Gugatan atas LHP

yang dimenangkan BPK

Strategi 3.1-

Menciptakan Budaya

Berintegritas,

Independen, dan

Profesional di

Rp 1.001.269.000 1K3.1.1

Indeks Pemahaman Pegawai

terhadap Visi Misi dan Nilai

Dasar BPK

Rp912.899.000 Rp2.3 73.380.000 IK 3.1.2Indeks Implementasi Nilai Dasar

BPK

Lingkungan BPK

Perwakilan Rp459.212.000 IK 3.1.3

Tingkat Kepatuhan Pegawaiterhadap Kode Etik dan Peraturan

Disiplin

Rp736.158.000 IK 3.2.1Hasil Evaluasi Itama atas

Akuntabilitas Kinerja

Rp827.388.000 IK 3.2.2Tingkat Pemanfaatan TeknologiInformasi

Strategi 3.2 -

MeningkatkanRp565.257.000 IK 3.2.3

Jumlah Best Practice yang

Disusun

Kualitas Organisasi di

Lingkungan BPK

Perwakilan

Rp512.235.000 Rp5.276.794.000 IK 3.2.4 Tingkat Penerapan Best Practice

Rp341.804.000 IK 3.2.5Ketepatan Penyampaian LaporanOutput dan Kinerja

Rp 1.964.140.000 IK 3.2.6Tingkat Pemenuhan Sarana dan

Prasarana

Rp329.812.000 IK 3.2.7Jumlah Media Relation yang

Dilaksanakan

Strategi 3.3 -

Menibgkatkan

Rp824.528.000 IK 3.3.1

Persentase Pemeriksa yangMemenuhi Standar Jam Pelatihan

Pemeriksa

Kompetensi Pegawai

di Lingkungan BPK

Perwakilan Rp370.686.000

Rp 1.195.214.000

IK 3.3.2

Persentase Pegawai yang

Memenuhi Jam Pelatihan

Teknis/Manajerial (Non

Pemeriksa)

28

Strategi Anggaran RincI Anggaran Indikator Kinerja

Strategi 3.4

Meningkatkan Kinerja

Anggaran di

Lingkungan BPK

Perwakilan

Rp 177.496.000 Rp 177.496.000 IK 3.4.1

Tingkat Kinerja ImplementasiAnggaran

Tabel 3. Indikator Kinerja dan Anggaran BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur Tahun 2019

Realisai Anggaran dari Indikator Kinerja BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur Tahun

2019 dapat dilihat pada tabel 4 berikut.

Strategi Reaiisasi RincI Reaiisasi Indikator Kinerja

Sasaran Strategis 1

Meningkatnya

Pemanfatan Hasil

Pemeriksaan

Rp 1.473.440.000

Rp 3.571.365.000

IKU 1.1

Persentase Penyelesaian Tindak

Lanjut Rekomendasi HasilPemeriksaan

Rp850.508.000 IKU 1.2

Persentase Penyampaian LHP

yang mengandung Tindak Pidana

kelPH

Rp 1.144.533.000 IKU 1.3

Tingkat Pemenuhan Permintaan

Penghitungan Kerugian Negara

dan Pemberian Keterangan Ahli

Rp 102.884.000 IKU 1.4

Jumlah Bahan Pendapat dan

Pertimbangan yang Dimanfaatkan

Ditama Revbang

Strategi 1.1 -

Meningkatkan

Kualitas Perencanaan

Pemeriksaan

Rp 1.206.840.000

Rp5.861.455.000

IK 1.1.1

Tingkat Implementasi StrategiPemeriksaan

Rp3.544.760.000 IK 1.1.2

Rasio Jumlah LHP Kinerja

terhadap seluruh LHP

Rp 1.109.855.000 IK 1.1.3 Tingkat Evaluasi LHP

Strategi 1.2 -

Meningkatkan

Kualitas Pemantauan

TLRHP dan Kerugian

Negara

Rp663.443.000

Rpl.384.141.000

IK 1.2.1

Tingkat Kemutakhiran Data

Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan

Rp432.419.000 IK 1.2.2

Jumlah Laporan Pemantauan

Penyelesaian Kerugian Negara

Rp288.279.000 IK 1.2.3

Ketepatan Waktu PenyampaianLaporan Pemantauan

Penyelesaian Kerugian Negara ke

Ditama Revbang

Strategi 2.1-

Meningkatkan

Kualitas Hasil

Pemeriksaan

Rp2.629.785.000

Rp 5.588.495.000

IK 2.1.1

Pemenuhan Quality Control danQuality Assurance Pemeriksaan

Rp 1.237.007.000 IK 2.1.2

Indeks Kepuasan Audi tee atas

Kinerja Pemeriksa BPK

29

Strategi Realisasi Rinci Realisasi Indikator Kinerja

Rp 1.021.699.000 1K2.1.3Ketepatan Waktu Penyampaian

LHP

Rp700.004.000 IK 2.1.4

Persentase Gugatan atas LHP

yang dimenangkan BPK

Strategi 3.1 -

Menciptakan Budaya

Berintegritas,

Independen, dan

Profesional di

Rp978.524.000 IK3.1.1

Indeks Pemahaman Pegawai

terhadap Visi Misi dan Nilai

Dasar BPK

Rp892.120.000 Rp2.319.073.000 IK 3.1.2Indeks Implementasi Nilai Dasar

BPK

Lingkungan BPK

Perwakilan Rp448.429.000 IK 3.1.3

Tingkat Kepatuhan Pegawai

terhadap Kode Etik dan Peraturan

Disiplin

Rp719.310.000 IK 3.2.1Hasil Evaluasi Itama atas


Rp804.400.000 IK 3.2.2

Tingkat Pemanfaatan Teknologi

Informasi

Strategi 3.2 -

Meningkatkan

Kualitas Organisasi di

Lingkungan BPK

Perwakilan

Rp552.115.000 IK 3.2.3

Jumlah Best Practice yang

Disusun

Rp500.272.000 Rp5.177.401.000 IK 3.2.4 Tingkat Penerapan Best Practice

Rp334.392.000 IK 3.2.5

Ketepatan Penyampaian Laporan

Output dan Kinerja

Rp 1.944.625.000 IK 3.2.6Tingkat Pemenuhan Sarana dan

Prasarana

Rp322.287.000 IK 3.2.7Jumlah Media Relation yang

Dilaksanakan

Strategi 3.3 -

Menibgkatkan

Rp805.715.000 IK 3.3.1

Persentase Pemeriksa yang

Memenuhi Standar Jam Pelatihan

Pemeriksa

Kompetensi Pegawai

di Lingkungan BPK

Perwakilan Rp361.587.000

Rp 1.167.302.000

IK 3.3.2

Persentase Pegawai yang

Memenuhi Jam Pelatihan

Teknis/Manajerial (Non

Pemeriksa)

Strategi 3.4

Meningkatkan Kinerja

Anggaran di

Lingkungan BPK

Perwakilan

Rp 174.967.719 Rp 174.967.719 IK 3.4.1

Tingkat Kinerja Implementasi

Anggaran

Tabel 4. Indikator Kinerja dan Realisasi Anggaran BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan TimurTahun 2019

30

C. SkorKinerja BPK Penvakilan Provinsi Kalimantan Timur

BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur mendapatkan hasil skor kinerja selama tahun

2019 senilai 100,65 yang dapat diakses di aplikasi prisma ('http://prisma.bDk.go.id'). Berikut tabel

5. yang menguraikan skor kineija BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur berdasarkan

Indikator Kinerja yang telah ditetapkan.

Sasaran Strategis

SS 1

Meningkatnya

Pemanfaatan

Hasil Pemeriksaan

Strategl I.I -

Meningkatkan

Kualitas

Perencanaan

Pemeriksaan

Strategl 1.2 -

Meningkatkan

Kualitas

Pemantauan

TLRHP dan

Kerugian Negara

Strategl 2.1 -

Meningkatkan

Kualitas Hasil

Pemeriksaan

Strategl 3.1 -

Menclptakan

Budaya

Berintegrltas,

Independen dan

Profeslonal di

LIngkungan BPK

Perwakilan

SkorKinerja

darl Sasaran

Strategis

IKU 1.1

IKU 1.2

IKU 1.3

IKU 1.4

IK 1.1.1

IK 1.1.2

IK 1.2.1

IK 1.2.2

IK 1.2.3

IK 2.1.1

IK 2.1.2

IK 2.1.3

1K2.1.4

IK3.1.I

1K3.1.3

Indikator Kinerja

Persentase Penyelesaian Tindak LanjulRekomendasi Hasil Pemeriksaan

Persentase Penyampaian LHP yang

Mengandung Tindak Pidana ke IPH

Tingkat Pemenuhan Permintaan PenghitunganKerugian Negara dan Pemberian KeteranganAhli

Jumlah Bahan Pendapat dan Pertimbangan yangDimanfaatkan Ditama Revbang

Tingkat Implementasi Strategi Pemeriksaan

Rasio Jumlah LHP Kinerja terhadap seluruhLHP

IK 1.1.3 Tingkat Evaluasi LHP

Tingkat Kemutakhiran Data Tindak Lanjut HasilPemeriksaan

Jumlah Laporan Pemantauan Penyelesaian

Kerugian Negara

Ketepatan Waktu Penyampaian Laporan

Pemantauan Penyelesaian Kerugian Negara ke

Ditama Revbang

Pemenuhan Quality Control dan Quality

Assurance Pemeriksaan

Indeks Kepuasan Auditee atas KinerjaPemeriksa BPK

Ketepatan Waktu Penyampaian LHP

Persentase Gugatan atas LHP yang

Dimenangkan BPK

Indeks Pemahaman Pegawai Terhadap Visi MisiDan Nilai Dasar BPK

IK 3.1.2 Indeks Implementasi Nilai Dasar BPK

Tingkat Kepatuhan Pegawai terhadap Kode Etikdan Peraturan Disiplin

Skor Kinerja

Tahun 2019

101,23

Sasaran StrategisSkor Kinerja

dari Sasaran

Strategis

Indikator KinerjaSkor Kinerja

Tahun 2019

Strategi 3.2 -

Meningkatkan

99.74

IK 3.2.1 Hasil Evaluasi Itama atas Akuntabilitas Kinerja 9(1

IK 3.2.2 Tingkal Pemanfaatan Teknologi dan Informasi 104,32

IK 3.2.3 Jumlah Best Practice yang Disusun 100

Kuaiitas IK 3.2.4 Tingkat Penerapan Best Practice 100

Organisasi di

Lingkungan BPK

Perwakilan

IK 3.2.5Ketepatan Waktu Penyampaian Laporan Outputdan Kinerja

105

IK 3.2.6 Tingkat Pemenuhan Sarana dan Prasarana 100.84

IK 3.2.7 Jumlah Media Relation yang Dilaksanakan 105

Strategi 3.3 -

Meningkatkan

9S.64

IK3.3.IPersentase Pemeriksa yang Memenuhi Standar

Jam Pelatihan Pemeriksa97.83

Kompetensi

PegawaiIK 3.3.2

Persentase Pegawai yang Memenuhi Jam

Pelatihan Teknis/Manajerial (Non Pemeriksa)100

Strategi 3.4 -

Meningkatkan

Kinerja Anggaran

di Lingkungan

Perwakilan

Provinsi

Kalimantan

Timur

105 IK3.4.1 Tingkat Kinerja Implementasi Anggaran 105

Tabel 5. Detail Skor Kinerja BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur

Adapun skor kinerja BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur berdasarkan Peta Strategi

dapat dilihat pada tabel 6 berikut.

SKOR KINERJA BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur

1. PerspektifPemenuhan Kebutuhan dan Harapan Pemilik KepentinganSSI Meningkatnya Pemanfaatan Hasil Pemeriksan (l()().56)

2. Perspektif Pengelolaan Fungsi Strategis

Strategi 1.1 Meningkatkan Kuaiitas Perencanaan Pemeriksaan (102.29)

Strategi 1.2 Meningkatkan Kuaiitas Pemantauan TLRHP dan Kerugian Negara (100)Strategi 2.1 Meningkatkan Kuaiitas Hasil Pemeriksaan (101)

3. Perspektif Pertumbuhan dan Pembelajaran Organisasi

Strategi 3.1 Menciptakan Budaya Berintegritas, Independen dan Profesional di Lingkungan BPKPerwakilan (92.31)

Strategi 3.2 Meningkatkan Kuaiitas Organisasi di Lingkungan BPK Perwakilan (99.74)Strategi 3.3 Meningkatkan Kompetensi Pegawai (98.64)

4. Perspektif Keuangan

Strategi 3.4 Meningkatkan Kinerja Anggaran di Lingkungan Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur

(107)Tabel 6. Skor Kinerja berdasarkan Peta Strategi BPK Perwakilan Provinsi Kalimantan Timur

D. Evaluasi dan Tindak Lanjut

Berdasarkan uraian di atas, maka perbandingan antara penyerapan anggaran dengan

pencapaian output dapat digambarkan sebagai berikut:

1. Sasaran Strategis 1 (SSI) Meningkatnya Pemanfaatan Hasil Pcmeriksaan.

Pada SSI, secara keseluruhan, maka realisasi total anggaran adalah 98,50% dan

pencapaian Program adalah 100,97%. Hal ini menggambarkan bahwa anggaran secara efektif

telah dilaksanakan untuk pencapaian program, sebagai berikut:

Sasaran

Strategis

1 Pemanfaatan

Hasil

Pemeriksaan

Indikator KinerjaRealisasi

Anggaran

PencapaianProgram

IKU 1.1Persentase Penyelesaian Tindak LanjutRekomendasi Hasil Pemeriksaan

98.81% 101.23%

IKU 1.2Persentase Penyampaian LHP yangMengandung Tindak Pidana ke IPH

98.34% 100.00%

IKU 1.3

Tingkat Pemenuhan PermintaanPenghitungan Kerugian Negara danPemberian Keterangan Ahli

98.01% 101.00%

IKU 1.4Jumlah Bahan Pendapat dan Pertimbanganyang Dimanfaatkan Ditama Revbang

99.89% 100.00%

IK 1.1.1Strategi 1.1 -Meningkatkan IK 1.1.2

Kualitas

Perencanaan

Pemeriksaan

IK 1.2.1Strategi 1.2 -Meningkatkan

Kualitas IK 1.2.2Pemantauan

TLRHP dan

Kerugian Negara ik I 2 3

Tingkat Implementasi Strategi Pemeriksaan

Rasio Jumlah LHP Kinerja terhadap seluruhLHP

Tingkat Evaluasi LHP

Tingkat Kemutakhiran Data Tindak LanjutHasil Pemeriksaan

Jumlah Laporan Pemantauan PenyelesaianKerugian Negara

Keiepatan Waktu Penyampaian LaporanPemantauan Penyelesaian Kerugian Negarake Ditama Revbang

98.47%

97.98%

98.47%

98.31%

98.23%

98.53%

98.53%

105.00%

102.04%

100.00%

102.35%

100.00%

100.00%

100.00%

98.43% IIIKIll

98.50% 100.97%TOTAL

2. Strategi 2.1. Meningkatkan Kualitas Hasil Pemeriksaan.

Pada Strategi 2.1, secara keseluruhan maka realisasi total anggaran adalah 98,54%

sedangkan pencapaian program adalah 101,25%. Hal ini menggambarkan bahwa anggaran

secara efektif telah dilaksanakan untuk pencapaian program, sebagai berikut:

Sasaran Strategis

Strategi 2.1 -

MeningkatkanKualitas Hasll

Pemeriksaan

Indikator KinerjaRealisasi

AnggaranPencapaianProgram

IK 2.1.1

Pemenuhan Quality Controldan Quality AssurancePemeriksaan

98.73% 100.00%

IK 2.1.2Indeks Kepuasan Auditee atasKinerja Pemeriksa BPK

98.76% 105.00%

IK 2.1.3Ketepatan Waktu PenyampaianLHP

98.11% 100.00%

IK 2.1.4Persentase Gugatan atas LHPyang Dimenangkan BPK

98.57% 100.00%

3. Strategi 3

Pada Strategi 3, secara keseluruhan maka realisasi total anggaran adalah 97,93%

dan pencapaian program adalah 100,33%. Hal ini menggambarkan bahwa anggaran secara

efektif telah dilaksanakan untuk pencapaian program. Namun demikian terdapat program

yang perlu ditingkatkan, yaitu :

a. Strategi 3.1/IK3.12 Indeks Implementasi Nilai Dasar BPK yang baru mencapai 93,20%.

b. Strategi 3.2/IK 3.21 Hasil Evaluasi Itama atas Akuntabilitas Kinerja yang baru mencapai

nilai A dari nilai AA yang diharapkan.

c. Strategi 3.3/ IK 3.3.1 Persentase Pemeriksa yang Memenuhi Standar Jam Pelatihan

Pemeriksa yang baru mencapai 97,83% dari 100% yang diharapkan.

Untuk itulah akan dilakukan langkah-langkah perbaikan sebagai berikut:

a. Penyampaian sosialisasi mengenai ke-BPK-an dan nilai-nilai Integritas, Independensi,

dan Profesionalisme kepada seluruh pegawai.

b. Melakukan koordinasi dan meminta bimbingan teknis kepada Itama terkait dengan

peningkatan nilai Akuntabilitas Kinerja

c. Meningkatkan peran LO Diklat dan menjalin kerjasama dengan Badiklat PKN BPK

dalam penyelenggaraan Diklat.

34

Gambaran realisasi anggaran dan pencapaian program pada Slrategi 3 adalah sebagai berikut;

No Sasaran Stratcgis

Strategi 3.1 -Menciptakan Budaya

Berintegrltas,Independen dan

Profesional di

Lingkungan BPKPerwakilan

Strategi 3.2 -Meningkatkan

Kualitas Organisasidi Lingkungan BPK

Perwakilan


Kompetensi Pegawai


Kinerja Anggaran diLingkungan

Perwakilan Provinsi

Kalimantan Timur

TOTAL

IKS.1.1

IKS.1.2

IKS.1.3

IKS.2.1

IKS.2.2

IKS.2.S

IKS.2.4

IKS.2.5

IKS.2.6

IKS.2.7

IK3.S.1

IKS.S.2

IKS.4.

Indikator Kinerja

Indeks Pemahaman PegawaiTerhadap Visi Misi Dan NilaiDasar BPK

Indeks Implementasi NilaiDasar BPK

Tingkat Kepatuhan Pegawaiterhadap Kode Etik danPeraturan Disiplin

Hasil Evaiuasi Itama atas


Tingkat PemanfaatanTeknologi dan Informasi

Jumiah Best Practice yangDisusun

Tingkat Penerapan BestPractice

Ketepatan Waktu PenyampaianLaporan Output dan Kinerja

Tingkat Pemenuhan Saranadan Prasarana

Jumiah Media Relation yangDilaksanakan

Persentase Pemeriksa yangMemenuhi Standar Jam

Pelatihan PemeriksaPersentase Pegawai yangMemenuhi Jam Pelatihan

Teknis/Manajerial (NonPemeriksa)

Tingkat Kinerja ImplementasiAnggaran

Realisasi

Anggaran

97.72%

97.72%

97.65%

97.;^ .

97.71%

97.22%

97.67%

97.66%

97.83%

99.00%

97.71%

__9_7.83%_

97.71%

97.54%

97.63%

98.57%

98.57%

97.93%

PencapaianProgram

96.80%

93.20%

100.00%

96.67%'f;!

90.00%

104.32%

100.84%

97.83%

100.00%

98.92%

105.00%

105.00%

100.33%

laporan akuntabilitas kinerja€¦ · sasaran strategis indlkator kinerja target tahun 2019...

Documents