laporan administrasi kas kecil

KATA PENGANTARPuji syukur saya panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa atas berkat karunia dan rahmat-Nya saya bisa menyelesaikan tugas yang diberikan oleh Bapak/Ibu.

Tugas ini dibuat untuk membantu siswa siswi meningkatkan prestasi dan keahlian dalam bidang akuntansi yang unggul. Tugas ini menyampaikan materi yang sistematis, bahasa yang luwes sehingga mudah dipahami oleh siswa siswi serta latihan-latihan soal yang dapat dikerjakan dengan baik.

Saya berharap semoga ini bisa dimengerti oleh siswa siswi untuk menambah pengetahuan dan keterampilan. Jika ada salah dalam hal penulisan saya mohon maaf. Terima kasih.

Jakarta,September 2013

Merry Angellita

Kata pengantar 1

Daftar isi 2

| LAPORAN ADMINISTRASI DANA KAS KECIL 1

Transaksi-transaksi 3

Bukti-bukti transaksi 4

Imprest Fund Method 19

Fluctuation Fund Method 20

Buku Kas Kecil 22

Perhitungan fisik kas kecil 23

Berita acara perhitungan fisik kas kecil 24

Mutasi kas kecil 25

Laporan mutasi kas kecil 26

Penutup 27

Daftar pustaka 28

Transaksi-transaksi dana kas kecil PT.PERMATA KASIH selama bulan Juli 2010 sebagai berikut:1 Juli : pembentukkan dana kas kecil sebesar Rp 6.155.000,003 Juli: Dibeli 5 buah stapler sebesar Rp 250.000,003 Juli : dibeli 10 rim kertas HVS Rp 200.000,005 Juli : dibeli perlengkapan kantor sebesar Rp 350.000,005 Juli : dibayar biaya keamanan Rp 150.000,006 Juli : dana kas diisi kembali7 Juli : dibeli peralatan kantor Rp 350.000,007 Juli : dibayar biaya iklan Rp 500.000,008 Juli : dibayar biaya telepon Rp 300.000,008 Juli : dibayar biaya rekening listrik Rp 250.000,009 Juli: dana kas diisi kembali10 Juli : dibayar biaya angkut barang Rp 250.000,0010 Juli : dibeli peralatan kantor Rp 450.000,00


11Juli : dibayar biaya air Rp 220.000,0011Juli : biaya cetak brosur Rp 175.000,0012 Juli :dana kas kecil diisi kembali13 Juli : pembelian perangko Rp 75.000,0013 Juli : pembelian meterai Rp 75.000,0014 Juli : biaya fotokopi Rp 70.000,0015 Juli : dana kas kecil diisi kembali16 Juli : dibayar beban kebersihan Rp 300.000,0016 Juli : dibayar biaya pemeliharaan peralatan Rp 225.000,0017 Juli : dibayar biaya peralatan Rp 240.000,0018 Juli :dibayar beban administrasi Rp 450.000,0019 Juli : dana kas kecil diisi kembali19 Juli : biaya konsumsi rapat Rp 230.000,0020 Juli : dibayar biaya telegram Rp 20.000,0021 Juli : dibayar biaya reparasi alat kantor Rp 25.000,0023 Juli : dibeli peralatan kantor Rp 100.000,0025 Juli : dana kas kecil diisi kembali27 Juli : dibeli perlengkapan kantor Rp 150.000,0028 Juli :di bayar beban iklan Rp 500.000,0029 Juli :di bayar biaya keamanan Rp 100.000,0030 Juli :dibayar biaya telepon Rp 150.000,0031 Juli : pengisian kembali dana kas kecil

PT.Permata KasihJL.Gatot Subroto 2

Bukti Penerimaan Kas No.BKkM:01/BKM/VII/10

Sudah diterima dari: Pemegang kas besarUang sebanyak : Rp 6.155.000,00Untuk pembayaran: Pengisian kas kecil

Jakarta, 1 Juli 2010 TERBILANG: Enam juta seratus lima puluh lima ribu rupiah Yang menyerahkan, Penerima,

Angel Merry

Merry

PT.Permata Kasih JL.Gatot Subroto 2


Bukti Pengeluaran Kas No.BKkK:01/BKK/VII/10Dibayarkan kepada: Toko IjoUang sebanyak : Rp 250.000,00Untuk pembayaran: 5 buah stapler Jakarta, 3 Juli 2010 TERBILANG: Dua ratus lima puluh ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry


Bukti Pengeluaran Kas No.BKkK:02/BKK/VII/10Dibayarkan kepada: Toko IjoUang sebanyak : Rp 200.000,00Untuk pembayaran: 10 rim kertas HVS Jakarta, 3 Juli 2010 TERBILANG: Dua ratus ribu rupiah Petugas Kas Kecil Merry Merry


Bukti Pengeluaran Kas No.BKkK:03/BKK/VII/10Dibayarkan kepada: Toko IjoUang sebanyak : Rp350.000,00Untuk pembayaran: perlengkapan kantor Jakarta, 5 Juli 2010 TERBILANG: Tiga ratus lima puluh ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry


Bukti Pengeluaran Kas No.BKkK:04/BKK/VII/10Dibayarkan kepada: Toni SuhendarUang sebanyak : Rp 150.000,00Untuk pembayaran: Biaya keamanan


Jakarta, 5 Juli 2010 TERBILANG: Seratus lima puluh ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry




Tanggal No.BKK Keterangan Jumlah

3 Juli 2010 01/BKK/VII/10 Pembelian 5 buah stapler Rp 250.000,00

02/BKK/VII/10 Pembelian 10 rim kertas HVS Rp 200.000,00

5 Juli 2010 03/BKK/VII/10 Pembelian perlengkapan kantor Rp 350.000,00

04/BKK/VII/10 Biaya keamanan Rp 150.000,00

PENGISIAN KEMBALI KAS KECIL(PPK3) Nomor PPK3:01

Tanggal :6 Juli 2010

Jumlah bukti pengeluaran kas kecil Rp 950.000,00Jumlah sisa uang tunaiJumlah pengisian kembali kas kecil(PPK3)

Rp 5.205.000,00 Rp 950.000,00

Jumlah dana kas kecil Rp 6.155.000,00

Bukti Pengeluaran Kas No.BKkK:05/BKK/VII/10Dibayarkan kepada: PT. Aman CepatUang sebanyak : Rp 350.000,00Untuk pembayaran: Peralatan kantor Jakarta, 7 Juli 2010 TERBILANG: Tiga ratus lima puluh ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry


Bukti Pengeluaran Kas No.BKkK:06/BKK/VII/10Dibayarkan kepada: Koran KompasUang sebanyak : Rp 500.000,00Untuk pembayaran: Biaya iklan Jakarta, 7 Juli 2010 TERBILANG: Lima ratus ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry


Bukti Pengeluaran Kas No.BKkK:07/BKK/VII/10Dibayarkan kepada: PT. Telkom IndonesiaUang sebanyak : Rp 300.000,00Untuk pembayaran: Biaya telepon Jakarta, 8 Juli 2010 TERBILANG: Tiga ratus ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry


Bukti Pengeluaran Kas No.BKkK:08/BKK/VII/10Dibayarkan kepada: PLNUang sebanyak : Rp 250.000,00


PT.Permata KasihJl.Gatot Subroto 2

Untuk pembayaran: Biaya rekening listrik Jakarta, 8 Juli 2010 TERBILANG: Dua ratus lima puluh ribu rupiah Petugas Kas Kecil Merry Merry

Tanggal No.BKK Keterangan Jumlah 2010 7 Juli

05/BKK/VII/10 Dibeli peralatan kantor Rp 350.000,00

06/BKK/VII/10 Dibayar biaya iklan Rp 500.000,00

8 07/BKK/VII/10 Dibayar biaya telepon Rp 300.000,00

08/BKK/VII/10 Dibayar biaya reken ing listrik Rp 250.000,00


Bukti Pengeluaran Kas No.BKkK:09/BKK/VII/10Dibayarkan kepada: Joko SiswantoUang sebanyak : Rp 250.000,00Untuk pembayaran: Biaya angkut barang Jakarta, 10 Juli 2010 TERBILANG: Dua ratus lima puluh ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry


PENGISIAN KEMBALI KAS KECIL(PPK3) Nomor PPK3: 02

Tanggal : 9 Juli 2010

Jumlah bukti pengeluaran kas kecil Rp 1.400.000,00

Jumlah sisa uang tunaiJumlah pengisian kembali kas kecil

Rp 4.755.000,00Rp 1.400.000,00

Jumlah dana kas kecil Rp 6.155.000,00


Bukti Pengeluaran Kas No.BKkK:10/BKK/VII/10Dibayarkan kepada: CV. Abdi JayaUang sebanyak : Rp 450.000,00Untuk pembayaran: Biaya peralatan kantor Jakarta, 10 Juli 2010 TERBILANG: Empat ratus lima puluh ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry


Bukti Pengeluaran KasNo.BKkK:11/BKK/VII/10Dibayarkan kepada: SiskaUang sebanyak : Rp 220.000,00Untuk pembayaran: Biaya air Jakarta, 11 Juli 2010 TERBILANG: Dua ratus dua puluh ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry


Bukti Pengeluaran Kas No.BKkK:12/BKK/VII/10

Dibayarkan kepada: PT. BerkahUang sebanyak : Rp 175.000,00Untuk pembayaran: Biaya cetak brosur Jakarta, 11 Juli 2010 TERBILANG: Seratus tujuh puluh lima ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry




2010 10 Juli

09/BKK/VII/10 Dibayar biaya angkut barang Rp 250.000,00

10/BKK/VII/10 Dibeli peralatan kantor Rp 450.000,00

11 11/BKK/VII/10 Dibayar biaya air Rp 220.000,00

12/BKK/VII/10 Dibayar biaya cetak brosur Rp 175.000,00



Dibayarkan kepada: Toko ijoUang sebanyak : Rp 75.000,00Untuk pembayaran: Biaya pembelian perangko Jakarta, 13 Juli 2010 TERBILANG: Tujuh puluh lima ribu rupiah Petugas Kas Kecil Merry Merry


PENGISIAN KEMBALI KAS KECIL Nomor PPK3: 03


Jumlah bukti pengeluaran kas kecil

Jumlah sisa uang tunai

Jumlah pengisian kembali kas kecil(PPK3)

Jumlah dana kas kecil

Rp 1.095.000,00

Rp 5.060.000,00

Rp



Dibayarkan kepada: Toko IjoUang sebanyak : Rp 75.000,00Untuk pembayaran: Biaya pembelian meterai Jakarta, 13 Juli 2010 TERBILANG: Tujuh puluh lima ribu rupiah Petugas Kas Kecil Merry Merry



Dibayarkan kepada: Toko Bintang BaruUang sebanyak : Rp 70.000,00Untuk pembayaran: Biaya fotokopi

Jakarta, 14 Juli 2010 TERBILANG: Tujuh puluh ribu rupiah Petugas Kas Kecil Merry

Merry




2010 13 Juli

13/BKK/VII/10 Pembelian perangko Rp 75.000,00

14/BKK/VII/10 Pembelian materai Rp 75.000,00

14 15/BKK/VII/10 Biaya fotokopi Rp 70.000,00


Bukti Pengeluaran Kas No.BKkK:16/BKK/VII/10Dibayarkan kepada: Bagus cahyadiUang sebanyak : Rp 300.000,00Untuk pembayaran: Beban kebersihan Jakarta, 16 Juli 2010 TERBILANG: Tiga ratus ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry








Rp 220.000,00

Rp 5.935.000,00

Rp 220.000,00

Rp 6. 155.000,00



Dibayarkan kepada: Toko ExpressUang sebanyak : Rp 225.000,00Untuk pembayaran: Biaya pemeliharaan peralatan Jakarta, 16 Juli 2010 TERBILANG: Dua ratus dua puluh lima ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry


Bukti Pengeluaran KasNo.BKkK:18/BKK/VII/10

Dibayarkan kepada: Toko Jaya MurniUang sebanyak : Rp 240.000,00Untuk pembayaran: Biaya peralatan Jakarta, 17 Juli 2010 TERBILANG: Dua ratus dua puluh lima ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry



Dibayarkan kepada: Kadir MaulanaUang sebanyak : Rp 450.000,00Untuk pembayaran: Beban administrasi Jakarta, 18 Juli 2010 TERBILANG: Empat ratus lima puluh ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry




2010 16 Juli

16/BKK/VII/10 Dibayar beban kebersihan Rp 300.000,00

17/BKK/VII/10 Dibayar pemeliharaan peralatan Rp 225.000,00

17 18/BKK/VII/10 Dibayar biaya peralatan Rp 240.000,00

18 19/BKK/VII/10 dibayar beban administrasi Rp 450.000,00



Dibayarkan kepada: Yuni CatheringUang sebanyak : Rp 230.000,00Untuk pembayaran: Beban konsumsi rapat

Jakarta, 19 Juli 2010TERBILANG: Dua ratus tiga puluh ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry







Jumlah bukti pengeluaran kas kecil Rp 1.215.000,00

Rp 4.940.000,00

Rp


Bukti Pengeluaran KasNo.BKkK:21/BKK/VII/10Dibayarkan kepada: Angel MargarethUang sebanyak : Rp 20.000,00Untuk pembayaran: Biaya telegram Jakarta, 20 Juli 2010 TERBILANG: Dua puluh ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry



Dibayarkan kepada: GeraldoUang sebanyak : Rp 25.000,00Untuk pembayaran: Biaya reparasi alat kantor Jakarta, 21 Juli 2010 TERBILANG: Dua puluh lima ribu rupiah Petugas Kas Kecil Merry Merry



Dibayarkan kepada: Toko MahkotaUang sebanyak : Rp 100.000,00Untuk pembayaran: Biaya peralatan kantor Jakarta, 23 Juli 2010 TERBILANG: Seratus ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry




2010 19 Juli

20/BKK/VII/10 Biaya konsumsi rapat Rp 230.000,00

20 21/BKK/VII/10 Dibayar biaya telegram Rp 20.000,00

21 22/BKK/VII/10 Dibayar biaya reparasi alat kantor Rp 25.000,00

23 23/BKK/VII/10 dibeli peralatan kantor Rp 100.000,00



Dibayarkan kepada: PT. Utama Jaya ElektrindoUang sebanyak : Rp 150.000,00Untuk pembayaran: Biaya peralatan kantor Jakarta, 27 Juli 2010 TERBILANG: Seratus lima puluh ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry





Jumalh permintaan pengisian kembali kas kecil(PPK3)



Rp 375.000,00

Rp 5.780.000,00

Rp



Dibayarkan kepada: Koran SindoUang sebanyak : Rp 500.000,00Untuk pembayaran: Beban iklan Jakarta, 28 Juli 2010 TERBILANG: Lima ratus ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry



Dibayarkan kepada: JokoUang sebanyak : Rp 100.000,00Untuk pembayaran: Biaya keamanan Jakarta, 29 Juli 2010 TERBILANG: Seratus ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry



Dibayarkan kepada: PT. Telkom IndonesiaUang sebanyak : Rp 150.000,00Untuk pembayaran: Biaya telepon Jakarta, 30 Juli 2010 TERBILANG: Seratus lima puluh ribu rupiah Petugas Kas Kecil

Merry Merry




2010 27 Juli

24/BKK/VII/10 Dibeli perlengkapan kantor Rp 150.000,00

28 25/BKK/VII/10 Dibayar beban iklan Rp 500.000,00

29 26/BKK/VII/10 Dibayar biaya keamanan Rp 100.000,00

30 27/BKK/VII/10 dibayar biaya telepon Rp 150.000,00

Imprest fund method

Tanggal Uraian Debet Kredit








Rp 900.000,00

Rp 5.255.000,00

Rp

2010 1 Juli

Kas kecil Kas

Rp6.155.000,00Rp6.155.000,00

6 Dibeli 5 buah staplerDibeli 10 rim kertas HVSPembelian perlengkapanBiaya keamanan

Kas

Rp 250.000,00Rp 200.000,00Rp 350.000,00Rp 150.000,00

Rp 950.000,00 9 Pembelian peralatan kantor

Biaya iklan Biaya teleponBiaya rekening listrik

Kas

Rp 350.000,00Rp 500.000,00Rp 300.000,00Rp 250.000,00

Rp 1.400.000,00 12 Biaya angkut barang

Pembelian peralatanBiaya airBiaya cetak brosur

Kas

Rp 250.000,00Rp 450.000,00Rp 220.000,00Rp 175.000,00

Rp 1.095.000,0015 Pembelian perangko

Pembelian meteraiBiaya fotokopi

Kas

Rp 75.000,00Rp 75.000,00Rp 70.000,00

Rp 220.000,0019 Beban kebersihan

Biaya pemeliharaan peralatanBiaya peralatanBeban administrasi

Kas

Rp 300.000,00Rp 225.000,00Rp 240.000,00Rp 450.000,00

Rp 1.215.000,0025 Biaya konsumsi rapat

Biaya telegramBiaya reparasi kantorPembelian peralatan

Kas

Rp 230.000,00Rp 20.000,00Rp 25.000,00Rp 100.000,00

Rp 375.000,00 31 Pembelian perlengkapan kantor

Beban iklanBiaya keamananBiaya telepon

Kas

Rp 150.000,00Rp 500.000,00Rp 100.000,00Rp 150.000,00

Rp 900.000,00Jumlah Rp12.310.000,00 Rp12.310.000,00

Fluctuation fund method

Tanggal Uraian Debet Kredit

2010 1 Juli

Kas kecil Kas

R p6.155.000,00 Rp 6.155.000,00

3 Dibeli 5 buah stapler Rp 250.000,00


Kas kecil Rp 250.000,00 3 Dibeli 10 rim kertas HVS

Kas kecilRp 200.000,00

Rp 200.000,00 5 Pembelian perlengkapan


Rp 350.000,00 5 Biaya keamanan


Rp 150.000,00 6 Kas kecil

kasRp 950.000,00

Rp 950.000,00 7 Pembelian peralatan kantor


Rp 350.000,00 7 Biaya iklan


Rp 500.000,00 8 Biaya telepon


Rp 300.000,00 8 Biaya rekening listrik


Rp 250.000,00 9 Kas kecil

Kas Rp 1.400.000,00

Rp 1.400.000,00

10 Biaya angkut barangKas kecil

Rp 250.000,00Rp 250.000,00

10 Pembelian peralatan kantorKas kecil

Rp 450.000,00Rp 450.000,00

11 Biaya airKas kecil

Rp 220.000,00Rp 220.000,00

11 Biaya cetak brosurKas kecil

Rp 175.000,00Rp 175.000,00

12 Kas kecilkas

Rp 1.095.000,00Rp 1.095.000,00

13 Pembelian perangkoKas kecil

Rp 75.000,00Rp 75.000,00

13 Pembelian meteraiKas kecil

Rp 75.000,00Rp 75.000,00

14 Biaya fotokopiKas kecil

Rp 70.000,00Rp 70.000,00

15 Kas kecilKas

Rp 220.000,00Rp 220.000,00

16 Beban kebersihanKas kecil

Rp 300.000,00Rp 300.000,00

16

Biaya pemeliharaan peralatan Kas kecil

Rp 225.000,00Rp 225.000,00

17

Biaya peralatanKas kecil

Rp 240.000,00Rp 240.000,00

18

Beban administrasiKas kecil

Rp 450.000,00Rp 450.000,00

19

Kas kecilKas

Rp 1.215.000,00Rp 1.215.000,00

19

Biaya konsumsi rapatKas kecil

Rp 230.000,00Rp 230.000,00

2 Biaya telegram Rp 20.000,00


0 Kas kecil Rp 20.000,00 2

1 Biaya reparasi alat kantor


Rp 25.000,00 2

3Pembelian peralatan kantor


Rp 100.000,00 2

5 Kas kecil

KasRp 375.000,00

Rp 375.000,00 2

7 Pembelian peralatan kantor


Rp 150.000,00 2

8 Beban iklan


Rp 500.000,00 2

9Biaya keamanan


Rp 100.000,00 3

0Biaya telepon


Rp 150.000,00 3

1Kas kecil

KasRp 900.000,00

Rp 900.000,00Jumlah Rp18.465.000,00 Rp18.465.000,00


PT.Permata KasihJln.Gatot Subroto 2

Buku kas kecil

tanggal No.Bukti keterangan penerimaan pengeluaran

Rekening yang didebet

perlengkapan biaya keamanan peralatan biaya telepon Biaya iklanserba-serbi

rekening Jumlah2 1BKkM 01 pembentukan dana Rp6,155,000.00 0 3BKkK 01 dibeli 5 buah stapler Rp250,000.00 Rp250,000.00 1 3BKkK 02 dibeli 10 rim kertas Rp200,000.00 Rp200,000.00 0 5BKkK 03 dibeli perlengkapan kantor Rp350,000.00 Rp350,000.00

j 5BKkK 04 biaya keamanan Rp150,000.00 Rp150,000.00 u 6PK3 01 pengisian kembali Rp950,000.00 l 7BKkK 05 peralatan kantor Rp350,000.00 Rp350,000.00 i 7BKkK 06 biaya iklan Rp500,000.00 Rp500,000.00 8BKkK 07 biaya telepon Rp300,000.00 Rp300,000.00 8BKkK 08 biaya rekening telepon Rp250,000.00 listrik Rp250,000.00 9PK3 02 pengisian kembali Rp1,400,000.00 10BKkK 09 biaya angkut barang Rp250,000.00 biaya rupa-rupa Rp250,000.00 10BKkK 10 peralatan kantor Rp450,000.00 Rp450,000.00 11BKkK 11 biaya air Rp220,000.00 air Rp220,000.00 11BKkK 12 biaya cetak brosur Rp175,000.00 biaya rupa-rupa Rp175,000.00 12PK3 03 pengisian kembali Rp1,095,000.00 13BKkK 13 dibeli perangko Rp75,000.00 Rp75,000.00 13BKkK 14 dibeli meterai Rp75,000.00 Rp75,000.00 14BKkK 15 biaya fotocopy Rp70,000.00 biaya rupa-rupa Rp70,000.00 15PK3 04 pengisian kembali Rp220,000.00 16BKkK 16 biaya kebersihan Rp300,000.00 biaya rupa-rupa Rp300,000.00 16BKkK 17 biaya pemeliharaan peralatan Rp225,000.00 biaya rupa-rupa Rp225,000.00 17BKkK 18 biaya peralatan Rp240,000.00 Rp240,000.00 18BKkK 19 beban administrasi Rp450,000.00 biaya rupa-rupa Rp450,000.00 19PK3 05 pengisian kembali Rp1,215,000.00 19BKkK 20 beban konsumsi rapat Rp230,000.00 biaya rupa-rupa Rp230,000.00 20BKkK 21 biaya telegram Rp20,000.00 biaya rupa-rupa Rp20,000.00 21BKkK 22 reparasi alat kantor Rp25,000.00 biaya rupa-rupa Rp25,000.00 23BKkK 23 peralatan kantor Rp100,000.00 Rp100,000.00 25PK3 06 pengisian kembali Rp375,000.00 27BKkK 24 perlengkapan kantor Rp150,000.00 Rp150,000.00 28BKkK 25 beban iklan Rp500,000.00 Rp500,000.00 29BKkK 26 biaya keamanan Rp100,000.00 Rp100,000.00 30BKkK 27 biaya telepon Rp150,000.00 Rp150,000.00 31PK3 07 pengisian kembali Rp900,000.00 Total Rp12,310,000.00 Rp6,155,000.00 Rp1,100,000.00 Rp250,000.00 Rp1,140,000.00 Rp450,000.00 Rp1,000,000.00 Rp2,215,000.00


PT.Permata Kasih

Jl.Gatot Subroto 2

Perhitungan Fisik Kas Kecil

31 Juli 2010

1. Menurut catatan

Saldo per 1 Juli 2010 Rp6.155.000

Pengisian dana kas kecil Rp6.155.000

Rp12.310.000

Pengeluaran kas kecil selama bulan Juli Rp 6.155.000

Saldo dana kas kecil akhir periode Rp 6.155.000



Berita Acara Perhitungan Kas Kecil31 Juli 2010

1. Menurut catatan Saldo per 1 Juli 2010 Rp 6.155.000 Pengisian dana kas kecil Rp 6.155.000 Rp 12.310.000 Pengeluaran kas kecil selama bulan Juli Rp 6.155.000

Rp 6.155.000

2. Perhitungan fisik kas kecil

2.1 Uang kertas40 lembar @ Rp 100.000,00=Rp 4.000.000,00

20 lembar @ Rp 50.000,00=Rp 1.000.000,0025 lembar @ Rp 20.000,00=Rp 500.000,0050 lembar @ Rp 10.000,00=Rp 500.000,0020 lembar @ Rp 5.000,00=Rp 100.000,00Jumlah uang kertas Rp 6.100.000,00

2.2 Uang logam100 keping @ Rp 500,00=Rp 50.000,00 20 keping @ Rp 200,00=Rp 4.000,00 10 keping @ Rp 100,00=Rp 1.000,00

Jumlah Uang Logam Rp 55.000,00 ₊ Jumlah saldo fisik kas kecil 31 Juli 2010 Rp 6.155.000

Perhitungan kas kecil secara pencatatan dengan fisik jumlahnya sama

Jakarta,31 Juli 2010

Ttd Bendahara kas kecil


PT.Permata KasihMutasi Kas KecilBulan Juli 2010

Tanggal Keterangan No.Bukti Mutasi SaldoDebet kredit

2010 Juli 1 Pembentukan kas kecil BKkM 01 Rp 6.155.000,00 Rp 6.155.000,003 Pengeluaran kas kecil BKkK 01 Rp 250.000,00 Rp 5.905.000,003 Pengeluaran kas kecil BKkK 02 Rp 200.000,00 Rp 5.705.000,005 Pengeluaran kas kecil BKkK 03 Rp 350.000,00 Rp 5.355.000,005 Pengeluaran kas kecil BKkK 04 Rp 150.000,00 Rp 5.205.000,006 Pengisisan kas kecil PK3 01 Rp 950.000,00 Rp 6.155.000,007 Pengeluaran kas kecil BKkK 05 Rp 350.000,00 Rp 5.805.000,007 Pengeluaran kas kecil BKkK 06 Rp 500.000,00 Rp 5.305.000,008 Pengeluaran kas kecil BKkK 07 Rp 300.000,00 Rp 5.005.000,008 Pengeluaran kas kecil BKkK 08 Rp 250.000,00 Rp 4.755.000,009 Pengisian kas kecil PK3 02 Rp 1.400.000,00 Rp 6.155.000,00

10 Pengeluaran kas kecil BKkK 09 Rp 250.000,00 Rp 5.905.000,0010 Pengeluaran kas kecil BKkK 10 Rp 450.000,00 Rp 5.455.000,0011 Pengeluaran kas kecil BKkK 11 Rp 220.000,00 Rp 5.235.000,0011 Pengeluaran kas kecil BKkK 12 Rp 175.000,00 Rp 5.060.000,0012 Pengisian kas kecil PK3 03 Rp 1.095.000,00 Rp 6.155.000,0013 Pengeluaran kas kecil BKkK 13 Rp 75.000,00 Rp 4.985.000,0013 Pengeluaran kas kecil BKkK 14 Rp 75.000,00 Rp 4.910.000,0014 Pengeluaran kas kecil BKkK 15 Rp 70.000,00 Rp 4.840.000,0015 Pengisian kas kecil PK3 04 Rp 220.000,00 Rp 6.155.000,0016 Pengeluaran kas kecil BKkK 16 Rp 300.000,00 Rp 5.855.000,0016 Pengeluaran kas kecil BKkK 17 Rp 225.000,00 Rp 5.630.000,0017 Pengeluaran kas kecil BKkK 18 Rp 240.000,00 Rp 5.390.000,0018 Pengeluaran kas kecil BKkK 19 Rp 450.000,00 Rp 4.940.000,0019 Pengisian kembali PK3 05 Rp 1.215.000,00 Rp 6.155.000,0019 Pengeluaran kas kecil BKkK 20 Rp 230.000,00 Rp 5.925.000,0020 Pengeluaran kas kecil BKkK 21 Rp 20.000,00 Rp 5.905.000,0021 Pengeluaran kas kecil BKkK 22 Rp 25.000,00 Rp 5.880.000,0023 Pengeluaran kas kecil BKkK 23 Rp 100.000,00 Rp 5.780.000,0025 Pengisian kas kecil PK3 06 Rp 375.000,00 Rp 6.155.000,0027 Pengeluaran kas kecil BKkK 24 Rp 150.000,00 Rp 6.005.000,0028 Pengeluaran kas kecil BKkK 25 Rp 500.000,00 Rp5.505.000,0029 Pengeluaran kas kecil BKkK 26 Rp100.000,00 Rp5.405.000,0030 Pengeluaran kas kecil BKkK 27 Rp150.000,00 Rp5.255.000,0031 Pengisian kas kecil PK3 07 Rp900.000,00 Rp6.155.000,00

PT Permata Kasih

Laporan Mutasi Kas Kecil


Bulan Juli 2010

1. Saldo awal pembentukan kas kecil 1 Juli 2010 Rp 6.155.0002. Pengisian kembali dana kas kecil bulan Juli 2010

PK3 01 Rp 950.000 PK3 02 Rp 1.400.000 PK3 03 Rp 1.095.000 PK3 04 Rp 220.000 PK3 05 Rp 1.215.000 PK3 06 Rp 375.000 PK3 07 Rp 900.000

Jumlah Kas Tersedia selama bulan Juli 2010 Rp 12.310.000

3. Pengeluaran dana kas kecil bulan Juli 2010Bukti pengeluaran kas kecil:

o BKkK 01 Rp 250.000

o BKkK 02 Rp 200.000o BKkK 03 Rp 350.000o BKkK 04 Rp 150.000o BKkK 05 Rp 350.000o BKkK 06 Rp 500.000o BKkK 07 Rp 300.000o BKkK 08 Rp 250.000o BKkK 09 Rp 250.000o BKkK 10 Rp 450.000o BKkK 11 Rp 220.000o BKkK 12 Rp 175.000o BKkK 13 Rp 75.000o BKkK 14 Rp 75.000o BKkK 15 Rp 70.000o BKkK 16 Rp 300.000o BKkK 17 Rp 225.000o BKkK 18 Rp 240.000o BKkK 19 Rp 450.000o BKkK 20 Rp 230.000o BKkK 21 Rp 20.000o BKkK 22 Rp 25.000o BKkK 23 Rp 100.000o BKkK 24 Rp 150.000o BKkK 25 Rp 500.000o BKkK 26 Rp 100.000o BKkK 27 Rp 150.000

Jumlah pengeluaran kas kecil bulan ini Rp 6.155.000

Sisa dana kas kecil tangga Rp 6.155.000


Demikian yang dapat saya paparkan mengenai materi yang menjadi pokok bahasan dalam laporan ini,tentunya masih banyak kekurangan dan kelemahannya, karena terbatasnya pengetahuan dan kurangnya rujukan atau referensi yang ada hubungannya dengan laporan ini.

Saya banyak berharap para pembaca yang budiman sudi memberikan kritik dan saranyang membangun kepada saya selaku penulis demi sempurnanya laporan ini dan penulisan laporan di kesempatan-kesempatan berikutnya. Semoga makalah ini berguna bagi saya selaku penulis dan para pembaca yang budiman.

Demikianlah laporan yang saya buat semoga bermanfaat bagi orang yang membacanya. Dan penulis mohon maaf apabila ada kesalahan dalam penulisan kata dan kalimat yang tidak jelas, mengerti, dan lugas mohon jangan dimasukan kedalam hati.

Sekian penutup dari saya selaku penulis semoga berkenan dihati dan saya ucapkan terima kasih yang sebesar-besarnya.

Jakarta, September 2013

Merry Angellita

| LAPORAN ADMINISTRASI DANA KAS KECIL 26DAFTAR PUSTAKA

Harti, Dwi. 2008. Akuntansi 2 A. Jakarta:Erlanggga

Angellita, Merry.2013. Laporan Administrasi Dana Kas Kecil. Jakarta

Sumber internet:

Http://www.google.com/contohkata pengantar/diakses pada 13 Oktober 2013 jam 1900 WIB


http://www.google.com/contoh

laporan administrasi kas kecil

Documents