Lampiran I : Keputusan Bersama Dewan Pengawas dan Direksi Perusahaan Umum (PERUM) Jasa Tirta II tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Yang Baik. Nomor : 1/DP/68/KBS/10/2019 KBS-01/DIR/10/2019 Tanggal : 30 Oktober 2019

Air Untuk Menghidupi Negeri

1

DAFTAR ISI

BAB I PENDAHULUAN .................................................................................................................... 3

A.Latar Belakang ............................................................................................................................ 3

B.Maksud dan Tujuan Code of Corporate Governance ............................................................ 3

C.Ruang Lingkup dan Sistematika .............................................................................................. 4

D.Pengertian ................................................................................................................................... 5

E.Dasar Hukum .............................................................................................................................. 8

BAB II PRINSIP PRINSIP GCG, VISI, MISI, TATA NILAI AN BUDAYA PERUSAHAAN ........ 9

A.Prinsip-Prinsip Good Corporate Govermance (GCG) ........................................................... 9

B.Visi dan Misi .............................................................................................................................. 10

C.Tata Nilai dan Budaya Perusahaan ....................................................................................... 11

BAB III STRUKTUR TATA KELOLA PERUSAHAAN ................................................................ 12

A.Organ Utama ............................................................................................................................. 12

B.Organ Pendukung .................................................................................................................... 22

BAB IV PROSES CORPORATE GOVERNANCE TERKAIT ORGAN UTAMA

PERUSAHAAN ................................................................................................................................ 29

A.Pengangkatan Dan Pemberhentian Dewan Pengawas Dan Direksi ................................. 29

B.Program Pengenalan dan Peningkatan Kapabilitas Bagi Anggota Dewan Pengawas

Dan Direksi .................................................................................................................................... 30

C.Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP) ................................................................... 31

D.Rencana Kerja Dan Anggaran Perusahaan (RKAP) ........................................................... 32

E.Pendelegasian Wewenang Pemilik Modal, Dewan Pengawas Dan Direksi ..................... 33

F.Rapat Pembahasan Bersama, Pemilik Modal, Dewan Pengawas Dan Direksi ............... 34

G.Benturan Kepentingan ............................................................................................................. 35

H.Penilaian Dewan Pengawas dan Direksi .............................................................................. 37

BAB V PROSES CORPORATE GOVERNANCE TERKAIT OPERASIONAL

PERUSAHAAN ................................................................................................................................. 38

A.Pengelolaan Kegiatan Operasional Perusahaan ................................................................. 38

B.Manajemen Risiko .................................................................................................................... 39

C.Tata Kelola Teknologi Informasi (IT Governance) ............................................................... 41

D.Pengelolaan Keuangan ........................................................................................................... 43

E.Pengadaan Barang dan Jasa ................................................................................................. 44

F.Manajemen Mutu ...................................................................................................................... 46

G.Pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM), Sistem Penilaian Kinerja Dan

Remunerasi ................................................................................................................................... 47

2

H.Sistem Pengendalian Internal ................................................................................................. 49

I.Penelitian dan Pengembangan ................................................................................................ 49

J.Pelaporan Keuangan ................................................................................................................ 51

K.Keterbukaan dan Pengungkapan ........................................................................................... 53

L.Tanggung Jawab Sosial Perusahaan .................................................................................... 56

M.Sistem Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3) ................................................................. 57

N.Pengelolaan Aset ..................................................................................................................... 58

O.Pengelolaan Dokumen/Arsip Perusahaan ............................................................................ 60

BAB VI PENGELOLAAN HUBUNGAN DENGAN STAKEHOLDERS ...................................... 61

A.Kebijakan Umum ...................................................................................................................... 61

B.Hak Dan Partisipasi Stakeholders .......................................................................................... 62

C.Penghubung Perusahaan Dengan Stakeholders................................................................. 62

BAB VlI PEMBENTUKAN DAN PENGELOLAAN ANAK PERUSAHAAN ................................ 62

A.Prinsip Pembentukan Anak Perusahaan .............................................................................. 62

B. Prinsip Hubungan Dengan Anak Perusahaan ..................................................................... 63

C.Rencana Jangka Panjang Perusahaan dan Rencana Kerja Anggaran Perusahaaan

Anak Perusahaan ......................................................................................................................... 63

D.Penilaian Kinerja Anak Perusahaan ...................................................................................... 64

E.Direksi dan Dewan Komisaris Anak Perusahaan................................................................. 65

F.Etika Jabatan Direksi & Dewan Komisaris Anak Perusahaan ............................................ 66

G.Karyawan Anak Perusahaan .................................................................................................. 66

H.Pengelolaan & Pengoprasian Aset PJT II Oleh Anak Peusahaan .................................... 66

I. Good Corporate Governance (GCG) Anak Peusahaan, Manajemen Risiko &

Pengendalian Internal .................................................................................................................. 67

BAB VllI PENUTUP ........................................................................................................................ 70

3

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang

Perum Jasa Tirta II yang selanjutnya disebut “Perusahaan” sebagai salah satu Badan

Usaha Milik Negara (BUMN) berkomitmen untuk melaksanakan praktik-praktik Good

Corporate Governance (GCG). Pengelolaan Perusahaan selain harus mengikuti

peraturan dan perundangan yang berlaku juga harus menjunjung tinggi norma dan nilai

etika. Kesadaran untuk menjalankan etika yang baik akan meningkatkan dan

memperkuat reputasi Perusahaan.

Pengelolaan Perusahaan berdasarkan prinsip GCG pada dasarnya merupakan upaya

untuk menjadikan GCG sebagai kaidah dan pedoman bagi pengelola Perusahaan dalam

menjalankan aktivitas bisnisnya. Penerapan prinsip-prinsip GCG sangat diperlukan agar

Perusahaan dapat bertahan dan tangguh dalam menghadapi persaingan yang semakin

ketat. GCG diharapkan dapat menjadi sarana untuk mencapai visi, misi dan tujuan

Perusahaan secara lebih baik.

Perusahaan menyadari bahwa Penerapan GCG secara sistematis dan konsisten

merupakan kebutuhan yang harus dilaksanakan. Penerapan GCG pada Perusahaan

diharapkan akan dapat memacu perkembangan bisnis, akuntabilitas serta mewujudkan

nilai Pemegang Saham dalam jangka panjang tanpa mengabaikan kepentingan

Stakeholders lainnya.

Untuk meningkatkan kinerja dan kepatuhan terhadap implementasi prinsip-prinsip GCG,

Perusahaan menyusun Pedoman Tata Kelola Perusahaan (Code of Corporate

Governance atau “CoCG”) yang diterapkan secara konsisten sehingga semua nilai yang

dimiliki oleh pihak-pihak yang berkepentingan atas Perusahaan (Stakeholders) dapat

didayagunakan secara optimal dan menghasilkan pola hubungan ekonomis yang saling

menguntungkan. CoCG merupakan kristalisasi dari kaidah-kaidah GCG, peraturan

perundang-undangan yang berlaku, nilai-nilai budaya yang dianut, visi dan misi serta

praktek-praktek terbaik (best practices) GCG. CoCG yang telah disusun menjadi acuan

bagi Pemilik Modal, Dewan Pengawas, Direksi, Karyawan serta menjadi acuan bagi

Stakeholder lainnya dalam berhubungan dengan Perusahaan.

B. Maksud dan Tujuan Code of Corporate Governance

1. Maksud CoCG

Sebagai acuan penyusunan kebijakan Perusahaan, pedoman melakukan

pengawasan dan pengendalian atas semua keputusan dan peraturan yang ada

4

sehingga dapat mendorong manajemen untuk menghidukan internal control, checks

and balance dalam setiap proses bisnis disetiap level dan fungsi manajemen.

2. Tujuan penerapan CoCG

Penerapan prinsip-prinsip GCG akan meningkatkan citra dan kinerja Perusahaan

serta meningkatkan nilai Perusahaan bagi Pemilik Modal. Tujuan penerapan GCG

adalah:

a. Memaksimalkan nilai Perusahaan dengan cara meningkatkan penerapan prinsip-

prinsip transparansi (Transparency), akuntabilitas (Accountability),

pertanggungjawaban (Responsibility), kemandirian (Independency), dan

kewajaran (Fairness) dalam pelaksanaan kegiatan Perusahaan.

b. Terlaksananya pengelolaan Perusahaan secara profesional, transparan dan

efisien serta memberdayakan fungsi dan meningkatkan kemandirian Organ.

c. Terciptanya pengambilan keputusan dan menjalankan tindakan oleh seluruh

Organ Perusahaan yang didasarkan pada nilai moral yang tinggi dan kepatuhan

terhadap peraturan perundang- undangan yang berlaku.

d. Terlaksananya tanggung jawab sosial Perusahaan terhadap pemangku

kepentingan dan kelestarian lingkungan di lingkungan Perusahaan.

e. Meningkatkan kontribusi Perusahaan dalam perekonomian Nasional.

f. Terlaksananya iklim investasi nasional yang kondusif, khususnya di bidang

Sumber Daya Air.

C. Ruang Lingkup dan Sistematika

Ruang Lingkup pedoman ini adalah mengatur yang terkait dengan Pedoman Tata

Kelola Perusahaan (Code Of Corporate Governance) dan mekanisme pelaporannya di

lingkungan Perum Jasa Tirta II.

Pedoman Tata Kelola Perusahaan (Code of Corporate Governance) ini terdiri dari 7

(tujuh) bab, yaitu :

Bab I : Pendahuluan

Bab II : Struktur Tata Kelola Perusahaan

Bab III : Proses Corporate Governance Terkait Organ Utama Perusahaan

Bab IV : Proses Corporate Governance Terkait Operasional Perusahaan

Bab V : Pengelolaan Hubungan Dengan Stakeholders

Bab VI : Pembentukan dan Pengelolaan Anak Perusahaan

Bab VII : Penutupan

5

D. Pengertian

1. Aset adalah semua aktiva milik Perusahaan baik yang bergerak maupun tidak

bergerak.

2. Assessment adalah kegiatan identifikasi, penelaahan, pengkajian, penilaian dan

rekomendasi

3. Benturan kepentingan adalah situasi/kondisi yang memungkinkan Organ Utama

Perusahaan memanfaatkan kedudukan dan wewenang yang dimilikinya dalam

Perusahaan untuk kepentingan pribadi, keluarga atau golongan, sehingga tugas

yang diamanatkan tidak dapat dilakukan secara objektif.

4. Corporate Governance adalah struktur dan proses yang digunakan oleh Organ

Perusahaan untuk meningkatkan keberhasilan usaha dan akuntabilitas guna

mewujudkan nilai pemilik modal dalam jangka panjang dengan tetap memperhatikan

kepentingan stakeholders lainnya.

5. Direksi adalah Organ Perusahaan yang meliputi keseluruhan Direktur Perusahaan

dan berlaku sebagai suatu kesatuan Dewan (Board) yang bertanggungjawab penuh

atas pengurusan Perusahaan untuk kepentingan dan tujuan Perusahaan serta

mewakili Perusahaan baik di dalam maupun di luar pengadilan.

6. Direktur adalah anggota Direksi Perusahaan yang menunjuk kepada individu.

7. Dokumen/arsip Perusahaan adalah data, catatan dan/atau keterangan yang dibuat

dan atau diterima oleh Perusahaan dalam rangka pelaksanaan kegiatan

Perusahaan, baik tertulis di atas kertas, atau sarana lain maupun terekam dalam

media apapun yang dapat dilihat, dibaca atau didengar.

8. Etika adalah sekumpulan norma atau nilai tidak tertulis yang diyakini oleh suatu

kelompok masyarakat sebagai suatu standar perilaku kelompok tersebut

berlandaskan peraturan perundang-undangan dan etika usaha.

9. Hari adalah hari kalender.

10. Kegiatan usaha adalah menyelenggarakan operasi dan pemeliharaan prasarana

pengairan, pengusahaan air dan sumber air serta kegiatan usaha lain yang berkaitan

dengan air.

11. Kegiatan usaha lain adalah kegiatan usaha yang berintikan pada kegiatan usaha

pengolahan, pemasaran dan niaga termasuk penyediaan, pengangkutan,

penyimpanan dan pendistribusian.

12. Kinerja adalah gambaran tingkat pencapaian pelaksanaan kegiatan/tugas

dibandingkan dengan rencana kerjanya pada masa tertentu guna mewujudkan misi

Perusahaan.

6

13. Dewan Pengawas adalah Organ Perusahaan yang bertugas melakukan pengawasan

dan memberikan nasehat kepada Direksi dalam menjalankan kegiatan

kepengurusan Perusahaan.

14. Anggota Dewan Pengawas adalah Dewan Pengawas Perusahaan yang

menunjukkan kepada individu.

15. Komite Audit adalah komite yang dibentuk oleh dan bertanggung jawab kepada

Dewan Pengawas yang bertugas membantu Dewan Pengawas dalam memastikan

efektivitas sistem pengendalian intern dan efektivitas pelaksanaan tugas Auditor

Eksternal dan Auditor Internal.

16. Komite Good Corporate Governance (“Komite GCG”) adalah komite yang dibentuk

oleh dan bertanggung jawab kepada Dewan Pengawas untuk membantu tugas

Dewan Pengawas dalam melakukan pembinaan dan pengawasan atas penerapan

prinsip-prinsip Good Corporate Governance di Perusahaan.

17. Kontrak Manajemen adalah kontrak yang berisikan janji-janji atau pernyataan Direksi

untuk memenuhi segala target-target yang ditetapkan oleh Pemilik Modal dan

diperbaharui setiap tahun untuk disesuaikan dengan kondisi dan perkembangan

Perusahaan.

18. Manajemen risiko adalah metodologi pengelolaan untuk mengendalikan risiko yang

timbul dari aktivitas pengelolaan Perusahaan.

19. Menteri adalah Menteri yang membidangi pengelolaan Badan Usaha Milik Negara

(BUMN).

20. Menteri Teknis adalah menteri yang mempunyai kewenangan mengatur kebijakan

sektor Sumber Daya Air.

21. Organ pendukung adalah Manajemen Korporat, Sekretaris Perusahaan, Satuan

Pengawasan Intern dan Satuan Komite- Komite Dewan Pengawas.

22. Organ Utama adalah Pemilik Modal, Dewan Pengawas, dan Direksi.

23. Pelaporan adalah suatu pertanggung jawaban tertulis atas pelaksanaan suatu

kegiatan pada periode tertentu baik bersifat rutin maupun non rutin yang memuat

kejadian-kejadian rutin maupun non rutin yang memuat kejadian-kejadian penting.

24. Pemilik Modal Perusahaan adalah Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara

(BUMN).

25. Penelitian merupakan kegiatan untuk memperoleh dan mengolah serta menganalisa

data atau Informasi yang hasilnya dapat digunakan sebagai acuan untuk

pengembangan bisnis dan peningkatan nilai tambah serta daya saing Perusahaan.

26. Pengadaan barang dan jasa adalah kegiatan pengadaan barang/jasa yang

diperlukan Perusahaan yaitu meliputi pengadaan barang, jasa pemborongan, jasa

konsultasi dan jasa lainnya.

7

27. Pengelolaan aset meliputi kegiatan pengadaan/penambahan, pemanfaatan,

pemeliharaan, dan pengamanan, dan penyelesaian permasalahan, pelepasan dan

penghapusan, pengembangannya baik oleh internal Perusahaan maupun bersama

investor, administrasi dan pengendalian.

28. Pengelolaan dokumen/arsip Perusahaan meliputi kegiatan pengelola dokumen

secara efektif dan efisien sejak diciptakan/dibuat, diterima atau dikirim, dipergunakan

atau disimpan, dan dirawat sampai dengan disusutkan.

29. Perusahaan adalah Perum Jasa Tirta II, kecuali dalam konteks kalimat tertentu

mempunyai arti sebagai Perusahaan secara umum.

30. Rapat Direksi adalah rapat yang diadakan oleh Direksi serta dipimpin oleh Direktur

Utama atau oleh Direksi yang diberi kuasa.

31. Rapat Dewan Pengawas adalah rapat yang diadakan oleh Dewan Pengawas serta

dipimpin oleh Ketua Dewan Pengawas atau anggota Dewan Pengawas yang

diberikan kuasa.

32. Rapat pembahasan bersama yang selanjutnya disebut RPB adalah rapat yang

dipimpin oleh Pemilik Modal atau yang diberi kuasa dengan hak substitusi oleh

Pemilik Modal.

33. Risiko merupakan ketidakpastian lingkungan (internal dan eksternal) yang berpotensi

menimbulkan dampak negatif pada Perusahaan secara umum dan dapat

menghambat pencapaian tujuan Perusahaan.

34. Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP) adalah dokumen perencanaan

strategis yang mencakup rumusan mengenai sasaran dan tujuan yang hendak

dicapai oleh Perusahaan dalam jangka waktu 5 (lima) tahun.

35. Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) adalah penjabaran dari RJPP

kedalam rencana kerja dan anggaran untuk jangka waktu 1 tahun dan merupakan

rencana kerja untuk memitigasi risiko strategis dan risiko operasional Perusahaan.

36. Satuan Pengawasan Intern (SPI) adalah aparat pengawasan internal Perusahaan

yang berfungsi untuk menilai kecukupan dan efektifitas sistem pengendalian intern

pada semua kegiatan usaha.

37. Sekretaris Perusahaan adalah pejabat penghubung (liaison officer) antara

Perusahaan dengan stakeholders.

38. Stakeholders adalah pihak-pihak yang secara langsung atau tidak langsung

menerima keuntungan-keuntungan atau menanggung beban dan yang terpengaruh

oleh keberadaan Perusahaan atau dapat mempengaruhi keputusan, kebijakan serta

operasi Perusahaan yang disebabkan oleh tindakan-tindakan Perusahaan.

39. Key Performance Indicator (KPI) adalah sasaran-sasaran terukur yang harus dicapai

dalam pengelolaan usaha baik finansial maupun non finansial.

8

40. Tata kelola teknologi Informasi (IT governance) adalah suatu struktur dan proses

yang saling berhubungan serta mengarahkan dan mengendalikan Perusahaan

dalam pencapaian visi dan misi untuk mendapatkan peningkatan nilai tambah dan

penyeimbangan antara Risiko dan manfaat dari teknologi Informasi serta prosesnya.

E. Dasar Hukum

1. Undang-Undang Nomor 11 Tahun 1974 tentang Pengairan.

2. Undang-undang Nomor 19 Tahun 2003 tentang Badan usaha Milik Negara

3. Peraturan Pemerintah Nomor 7 tahun 2010 tentang Perum Jasa Tirta II.

4. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor :

PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good

Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara.

5. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor :

PER-09/MBU/2012 tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri Negara Badan Usaha

Milik Negara Nomor PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan

Yang Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara.

6. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor :

PER-12/MBU/2012 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris/Dewan Pengawas

Badan Usaha Milik Negara.

7. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor :

PER-03/MBU/02/2015 tentang Persyaratan, Tata Cara Pengangkatan dan

Pemberhentian Anggota Direksi Badan Usaha Milik Negara.

8. Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN Nomor S-16/S.MBU/2012 tentang

Indikator/Parameter Penilaian dan Evaluasi Atas Penerapan Tata Kelola Perusahaan

yang Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara.

9

BAB II

PRINSIP-PRINSIP GCG, VISI, MISI, TATA NILAI DAN BUDAYA PERUSAHAAN

A. Prinsip-Prinsip Good Corporate Govermance (GCG)

Prinsip- prinsip GCG adalah:

1. Transparansi (Transparency)

Keterbukaan dalam melaksanakan proses pengambilan keputusan dan

keterbukaan dalam mengemukakan Informasi materiil dan relevan mengenai

Perusahaan. Untuk menjaga objektivitas dalam menjalankan bisnis, Perusahaan

harus menyediakan Informasi yang material dan relevan dengan cara yang mudah

diakses dan dipahami oleh pemangku kepentingan. Perusahaaan harus

mengambil inisiatif untuk mengungkapkan tidak hanya masalah yang disyaratkan

oleh peraturan perundang-undangan, tetapi juga hal yang penting untuk

pengambilan keputusan oleh Pemilik Modal, kreditur dan pemangku kepentingan

lainnya.

2. Akuntabilitas (Accountability)

Kejelasan fungsi, pelaksanaan dan pertanggungjawaban Organ Perusahaan

sehingga pengelolaan Perusahaan terlaksana secara efektif.

Perusahaan harus dapat mempertanggungjawabkan kinerjanya secara transparan

dan wajar. Untuk itu Perusahaan harus dikelola secara benar, terukur dan sesuai

dengan kepentingan Perusahaan dengan tetap memperhitungkan kepentingan

Pemilik Modal dan pemangku kepentingan lain. Akuntabilitas merupakan

prasyarat yang diperlukan untuk mencapai kinerja yang berkesinambungan.

3. Pertanggung jawaban (Responsibility)

Kesesuaian di dalam pengelolaan Perusahaan terhadap peraturan perundang-

undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip korporasi yang sehat. Perusahaan

harus mematuhi peraturan perundang-undangan serta melaksanakan tanggung

jawab terhadap masyarakat dan lingkungan sehingga dapat terpelihara

kesinambungan usaha dalam jangka panjang dan mendapat pengakuan sebagai

good corporate citizen.

4. Kemandirian (Independency)

Keadaan dimana Perusahaan dikelola secara profesional tanpa benturan

kepentingan dan pengaruh/tekanan dari pihak manapun yang tidak sesuai dengan

peraturan perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip korporasi yang

sehat. Perusahaan dikelola secara independen sehingga masing-masing Organ

Perusahaan tidak saling mendominasi dan tidak dapat diintervensi oleh pihak lain.

10

5. Kewajaran (Fairness)

Keadilan dan kesetaraan di dalam memenuhi hak-hak Stakeholders yang timbul

berdasarkan perjanjian dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Dalam

melaksanakan kegiatannya, Perusahaan harus senantiasa memperhatikan

kepentingan Pemilik Modal dan pemangku kepentingan lainnya berdasarkan asas

kewajaran dan kesetaraan.

B. Visi dan Misi

1. Visi

Pemantapan bisnis perusahaan sebagai perusahaan terkemuka di Asia

Tenggara di bidang pengelolaan sumber daya air dan semua turunannya untuk

kesejahteraan dan kemakmuran masyarakat Indonesia

Settlement of the corporate business as the leading corporation in South East

Asia in the area of water resources management and all its derivatives for the

welfare and prosperity of Indonesia and the people.

2. Misi

1. Pengoptimalan pengusahaan sumber daya air dengan cara efisien, efektif,

inovatif dan berkelanjutan dengan tujuan menjaga kelestarian dan

pengelolaan sumber daya air dan turunannya.

Optimization of water resources enterprises with efficient, effective, innovative

and sustainable to maintain sustainability and management of water resources

and all its derivatives.

2. Menciptakan sumber daya manusia yang mempunyai daya kreatifitas dan

inovasi serta berdaya saing tinggi dalam pengelolaan sumber daya air dan

turunannya.

Creating creative, innovative and competitive human resources in water

resources management and all its derivatives.

3. Penerapan teknologi tepat guna dan ramah lingkungan terutama dalam

pengembangan Energi Baru Terbarukan (EBT)

Application of appropriate and environmentally friendly technology especially

in developing new renewable energy.

11

C. Tata Nilai dan Budaya Perusahaan

Berdasarkan Peraturan Direksi Nomor 1/DIR/27/PRT/2016 telah ditetapkan Motto

(Tagline) Perusahaan “Water for Wellness” (Air untuk menghidupi Negeri).

Tata Nilai

Perusahaan dalam pengelolaannya menetapkan “TIRTA” sebagai tata nilai yang

menjadi pedoman bagi seluruh Insan Perusahaan.

TIRTA sebagai tata nilai terdiri dari:

a. Tangguh, berkemampuan tinggi dalam melaksanakan tugas.

b. Inovatif, memiliki kreatifitas dan inovasi dalam menjalankan tugas.

c. Responsif, memberikan pelayanan yang cepat dan berkualitas untuk kepuasan

pelanggan.

d. Transparan, bersikap jujur, terbuka dan professional dalam menjalankan tugas.

e. Akuntabel, bertanggung jawab dalam melaksanakan tugas

Seluruh Insan Perusahaan berkomitmen untuk melaksanakan Tata Nilai (TIRTA)

Perusahaan di atas secara konsisten sesuai tugas dan fungsinya.

Budaya Perusahaan

Perum Jasa Tirta II berkemapuan tinggi, kreatif dan inovatif untuk memberikan

pelayanan yang cepat dan berkualitas bagi kepuasan pelanggan dengan

menjunjung tinggi sikap jujur, terbuka, professional dan bertanggung jawab.

12

BAB III

STRUKTUR TATA KELOLA PERUSAHAAN

STRUCTUR CORPORATE GOVERNANCE

A. Organ Utama

1. Pemilik Modal

a. Tugas

1) Melakukan pembinaan kepada Perusahaan dengan menetapkan kebijakan

pengembangan usaha yang merupakan arah dalam mencapai tujuan

Perusahaan.

2) Melaksanakan GCG sesuai dengan wewenang dan tanggung jawabnya.

b. Wewenang

1) Memberikan persetujuan atas kebijakan pengembangan usaha Perusahaan

yang diusulkan oleh Direksi yang sebelumnya telah mendapat persetujuan

dari Dewan Pengawas.

2) Menetapkan dan mengubah rencana strategis Perusahaan dengan

berpedoman pada undang-undang dan peraturan pelaksanaannya.

3) Mengangkat dan memberhentikan Anggota Dewan Pengawas dan Direksi

secara tertulis.

4) Mengesahkan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) dan

Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP).

5) Mengesahkan laporan tahunan dan pertanggungjawaban Direksi dan Dewan

Pengawas dalam Rapat Pembahasan Bersama (RPB).

6) Menetapkan remunerasi bagi Dewan Pengawas dan Direksi.

7) Atas Nama Perusahaan, mengajukan gugatan ke Pengadilan terhadap

Dewan Pengawas dan atau Direksi yang karena kesalahan atau kelalaiannya

menimbulkan kerugian bagi Perusahaan.

8) Wewenang lain sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan yang

berlaku.

c. Hak

1) Menghadiri Rapat Pembahasan Bersama (RPB).

2) Mengambil keputusan tertinggi.

3) Memperoleh Informasi material mengenai Perusahaan secara tepat waktu

dan teratur.

13

4) Menerima pembagian dari keuntungan Perusahaan yang diperuntukkan bagi

Pemilik Modal dalam bentuk dividen dan sisa kekayaan hasil likuidasi,

sebanding dengan jumlah modal yang di milikinya.

5) Hak-hak lain sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

d. Tugas dan Tanggung jawab

1) Membuat Surat Pengangkatan untuk masing-masing Dewan Pengawas dan

Direksi berikut deskripsi yang jelas antara lain tentang hal-hal tersebut di

bawah ini serta memberikan Surat Pengangkatan yang asli dimaksud

kepada masing-masing Dewan

Pengawas dan Direksi:

a. Tugas, wewenang, kewajiban, hak dan tanggung jawab.

b. Kinerja yang diharapkan.

c. Ketentuan/pengaturan rapat.

d. Remunerasi dan jam kerja.

e. Masa Tugas.

f. Sanksi apabila Direksi dan Dewan Pengawas gagal memenuhi tanggung

jawabnya.

g. Jaminan organisasi untuk menanggung kerugian yang timbul karena

pelaksanaan kewajiban profesional Direksi.

2) Menyusun sistem penilaian kinerja untuk Dewan Pengawas dan Direksi serta

melakukan penilaian atas kinerja Dewan Pengawas dan Direksi.

3) Kewajiban lain sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan yang

berlaku.

1. Dewan Pengawas

b. Tugas

1) Melakukan pengawasan terhadap kebijakan Pengurusan, jalannya

Pengurusan pada umumnya baik mengenai Perusahaan maupun usaha

Perusahaan yang dilakukan oleh Direksi dan memberikan nasihat kepada

Direksi termasuk pengawasan terhadap pelaksanaan Rencana Jangka

Panjang Perusahaan, Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan, ketentuan

Anggaran Dasar dan Keputusan Menteri, dan peraturan perundang-

undangan, untuk kepentingan Perusahaan sesuai dengan maksud dan tujuan

Perusahaan.

2) Melakukan pemantauan efektivitas pelaksanaan Good Corporate

Governance yang diterapkan di Perusahaan.

c. Wewenang

14

1) Melihat buku, Surat serta dokumen lainnya, memeriksa kas untuk keperluan

verifikasi dan lain-lain Surat berharga dan memeriksa kekayaan Perusahaan,

serta memasuki pekarangan, gedung dan Kantor yang dipergunakan oleh

Perusahaan dalam rangka menjalankan tugasnya.

2) Meminta Direksi dan / atau pejabat lainnya di bawah Direksi dengan

sepengetahuan Direksi untuk menghadiri rapat Dewan Pengawas.

3) Mengangkat dan memberhentikan Sekretaris Dewan Pengawas, jika

dianggap perlu.

4) Memberhentikan sementara anggota Direksi sesuai dengan ketentuan

Peraturan Pemerintah Nomor 7 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum

(Perum) Jasa Tirta II.

5) Membentuk komite lain selain Komite Audit, jika dianggap perlu dengan

memperhatikan kondisi Perusahaan.

6) Menggunakan tenaga ahli untuk hal tertentu dan dalam jangka waktu tertentu

atas beban Perusahaan, jika dianggap perlu.

7) Melakukan tindakan pengurusan Perusahaan dalam keadaan tertentu untuk

jangka waktu tertentu sesuai dengan ketentuan Peraturan Pemerintah Nomor

7 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum Jasa Tirta II.

8) Menghadiri rapat Direksi dan memberikan pandangan-pandangan terhadap

hal-hal yang dibicarakan.

9) Melaksanakan kewenangan Pengawasan lainnya sepanjang tidak

bertentangan dengan peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar,

dan/atau keputusan Menteri.

d. Hak

1) Memperoleh akses atas Informasi Perusahaan secara tepat waktu dan

lengkap.

2) Meminta penjelasan dari Direksi dan/atau pejabat lainnya mengenai

persoalan yang menyangkut pengelolaan Perusahaan dan berwenang

mengetahui segala kebijakan dan tindakan yang telah dan akan dijalankan

Direksi.

3) Menggunakan tenaga ahli untuk hal tertentu dan dalam jangka waktu tertentu

atas beban Perusahaan, jika dianggap perlu.

4) Mengundurkan diri dari jabatannya dengan memberitahukan secara tertulis

kepada Menteri dan tembusan kepada anggota Dewan Pengawas lainnya

dan Direksi.

5) Menerima penghasilan yang besaran dan jenisnya ditetapkan Menteri.

15

e. Kewajiban

1) Memberikan nasihat kepada Direksi dalam melaksanakan pengurusan

Perusahaan, antara lain namun tidak terbatas pada : 3

a) Arahan tentang penguatan Sistem Pengendalian Intern Perusahaan.

b) Arahan tentang Penerapan manajemen risiko. 3

c) Arahan tentang Penerapan sistem teknologi Informasi. 3

d) Arahan kebijakan dan pelaksanaan pengembangan karier, sistem dan

prosedur promosi, mutasi dan demosi di Perusahaan. 3

e) Arahan kebijakan perencanaan sumber daya manusia dan suksesi

manajemen. 3

f) Arahan kebijakan akuntansi dan penyusunan laporan keuangan sesuai

dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK).

g) Arahan kebijakan pengadaan dan pelaksanaannya.3

h) Arahan kebijakan mutu dan pelayanan. 3

2) Meneliti dan menelaah serta menandatangani RJPP dan RKAP yang

disiapkan/diusulkan oleh Direksi.4

3) Memberikan pendapat dan saran kepada Menteri mengenai RJPP dan

RKAP.5

4) Mengikuti Perkembangan Kegiatan Perusahaan, memberikan pendapat dan

saran kepada Menteri mengenai setiap masalah yang dianggap penting bagi

pengurusan Perusahaan.6

5) Melaporkan dengan segera kepada Menteri apabila terjadi gejala

menurunnya kinerja Perusahaan dan memberikan saran. 7

6) Memberikan saran kepada Direksi untuk memperbaiki permasalahan yang

berdampak pada menurunnya kinerja perusahaan tersebut. 7

7) Melakukan pembahasan dengan Direksi mengenai gejala menurunnya kinerja

perusahaan. 7

8) Meneliti dan menelaah laporan berkala dan laporan tahunan yang disiapkan

Direksi serta menandatangani laporan tahunan serta memberikan penjelasan,

pendapat dan saran kepada Menteri mengenai laporan tahunan, apabila

diminta.8

9) Menyusun program kerja tahunan dan dimasukkan dalam Rencana Kerja dan

Anggaran Perusahaan .9

10) Mengikuti program pengenalan yang diselenggarakan oleh Perusahaan (bagi

anggota Dewan Pengawas yang baru diangkat untuk pertama kalinya).

11) Membentuk Komite Audit.10

16

12) Mengusulkan auditor eksternal kepada Menteri.11

13) Membuat risalah rapat Dewan Pengawas dan menyiapkan salinannya.

f. Tanggung jawab

1) Dewan Pengawas bertanggung jawab penuh atas pengawasan Perusahaan

untuk kepentingan dan tujuan Perusahaan.

2) Dewan Pengawas bertanggung jawab kepada Pemilik Modal.

3) Setiap anggota Dewan Pengawas bertanggung jawab penuh secara

pribadi atas kerugian Perusahaan apabila yang bersangkutan bersalah atau

lalai menjalankan tugasnya untuk kepentingan dan usaha Perusahaan.

g. Ketentuan Jabatan

1) Yang dapat diangkat menjadi anggota Dewan Pengawas adalah :

a) Perseorangan yang mampu melaksanakan perbuatan hukum dan tidak

pernah dinyatakan pailit atau menjadi anggota Direksi atau Komisaris atau

Dewan Pengawas yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu

Perseroan atau Perum dinyatakan pailit atau orang yang tidak pernah

dihukum karena melakukan tindak pidana yang merugikan keuangan

Negara.

b) Mantan anggota Direksi BUMN yang sudah tidak menjabat anggota direksi

BUMN yang bersangkutan sekurang-kurangnya satu tahun, kecuali

dengan pertimbangan tertentu yang diputuskan oleh Menteri dalam rangka

menjaga kesinambungan program penyehatan BUMN yang bersangkutan,

sepanjang tidak ada ketentuan peraturan perundangan lain yang

melarangnya.

c) Memiliki integritas, dedikasi, memahami masalah-masalah manajemen

Perusahaan yang berkaitan dengan salah satu fungsi manajemen,

memiliki pengetahuan yang memadai di bidang usaha Perusahaan dan

dapat menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugasnya.

2) Komposisi Dewan Pengawas paling sedikit 20% (dua puluh persen)

merupakan anggota Dewan Pengawas Independen.

3) Komposisi Dewan Pengawas harus sedemikian rupa sehingga

memungkinkan pengambilan putusan yang efektif, tepat dan cepat serta

dapat bertindak secara independen Dewan Pengawas merupakan majelis

dan setiap anggota Dewan Pengawas tidak dapat bertindak sendiri-sendiri.

4) Anggota Dewan Pengawas dapat terdiri dari unsur-unsur pejabat di bawah

Menteri Teknis, Menteri Keuangan, Menteri dan pimpinan

Departemen/Lembaga non departemen lain yang kegiatannya berhubungan

langsung dengan Perusahaan.

17

6) Antar anggota Dewan Pengawas dan antara anggota Dewan Pengawas

dengan anggota Direksi dilarang memiliki hubungan keluarga sedarah atau

hubungan karena perkawinan sampai dengan derajat ketiga, baik menurut

garis lurus maupun garis ke samping. Dalam hal terjadi kondisi tersebut,

maka Menteri berwenang memberhentikan salah seorang dari Dewan

Pengawas tersebut.

7) Anggota Dewan Pengawas dilarang memangku jabatan rangkap sebagai :

a) Anggota Direksi pada BUMN, BUMD, badan usaha milik swasta.

b) Jabatan lainnya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-

undangan.

c) Jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan kepentingan.

8) Anggota Dewan Pengawas dilarang menjadi pengurus partai politik, calon

anggota legislatif, anggota legislatif, calon Kepala Daerah, calon Wakil

Kepala Daerah, Kepala Daerah, dan/atau Wakil Kepala Daerah.

9) Anggota Dewan Pengawas dilarang mengambil keuntungan pribadi dari

kegiatan Perusahaan, selain penghasilan yang diterima sebagai anggota

Dewan Pengawas.

10) Masa jabatan Dewan Pengawas diatur sebagai berikut :

a) Anggota Dewan Pengawas diangkat untuk masa jabatan 5 (lima) tahun

dan dapat diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan.

b) Anggota Dewan Pengawas dapat diberhentikan sebelum masa

jabatannya berakhir berdasarkan keputusan Menteri dengan

menyebutkan alasannya.

c) Jabatan anggota Dewan Pengawas berakhir apabila :

(1)Meninggal dunia.

(2)Masa jabatan berakhir.

(3)Diberhentikan berdasarkan keputusan Menteri.

(4)Tidak lagi memenuhi persyaratan sebagai anggota Dewan Pengawas

berdasarkan ketentuan Peraturan Pemerintah Nomor 7 Tahun 2010

tentang Perusahaan Umum (Perum) Jasa Tirta II dan peraturan

perundang-undangan lainnya.

d) Dalam hal terjadi kekosongan jabatan anggota Dewan Pengawas, maka

dalam waktu selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari sejak berakhirnya

masa jabatan tersebut, Menteri sudah harus mengisi kekosongan

jabatan tersebut.

18

2. Direksi

a. Tugas

1) Menjalankan segala tindakan yang berkaitan dengan Pengurusan

Perusahaan untuk kepentingan Perusahaan dan sesuai dengan maksud dan

tujuan Perusahaan.

2) Mewakili Perusahaan baik di dalam maupun di luar Pengadilan tentang

segala hal dan segala kejadian, dengan pembatasan sebagaimana diatur

dalam peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar, dan/atau Peraturan

Menteri.

b. Wewenang

1) Menetapkan kebijakan Pengurusan Perusahaan.

2) Mengatur penyerahan kekuasaan Direksi kepada seorang atau beberapa

orang anggota Direksi untuk mengambil keputusan atas Nama Direksi atau

mewakili Perusahaan di dalam dan di luar pengadilan.

3) Mengatur penyerahan kekuasaan Direksi kepada seorang atau beberapa

orang pekerja Perusahaan baik sendiri-sendiri maupun bersama-sama atau

kepada orang lain, untuk mewakili Perusahaan di dalam dan di luar

Pengadilan.

4) Mengatur ketentuan tentang ketenagakerjaan Perusahaan termasuk

penetapan gaji, pensiun atau jaminan hari tua dan penghasilan lain bagi

Pekerja Perusahaan berdasarkan peraturan perundang-undangan, dengan

ketentuan penetapan gaji, pensiun atau jaminan hari tua, dan penghasilan

lain bagi pekerja yang melampaui kewajiban yang ditetapkan peraturan

perundang-undangan, harus mendapat persetujuan terlebih dahulu dari

Menteri.

5) Mengangkat dan memberhentikan pekerja Perusahaan berdasarkan

peraturan ketenegakerjaan Perusahaan dan peraturan perundang-undangan.

6) Mengangkat dan memberhentikan Sekretaris Perusahaan dengan

persetujuan Dewan Pengawas.

7) Melakukan segala tindakan dan perbuatan lainnya mengenai Pengurusan

dan pemilikan kekayaan Perusahaan, mengikat Perusahaan dengan pihak

lain dan / atau pihak lain dengan Perusahaan, serta mewakili Perusahaan

didalam dan diluar pengadilan tentang segala hal dan segala kejadian,

dengan pembatasan sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-

19

undangan, Anggaran Dasar, dan/atau peraturan Menteri yang ditetapkan

berdasarkan peraturan perundang-undangan.

c. Hak

1) Mengangkat seorang atau lebih sebagai wakil atau kuasanya untuk

melakukan perbuatan hukum tertentu dengan memberikan kuasa khusus

yang diatur dalam Surat kuasa.

2) Menerima penghasilan yang besaran dan jenisnya ditetapkan Menteri.

3) Mengundurkan diri dari jabatannya dengan memberitahukan secara tertulis

kepada Menteri dan tembusan kepada Dewan Pengawas dan anggota

Direksi lainnya.

4) Hak-hak lain sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku.

d. Kewajiban

1) Mencurahkan tenaga, pikiran, perhatian dan pengabdiannya secara penuh

pada tugas, kewajiban dan pencapaian tujuan Perusahaan.

2) Mematuhi Anggaran Dasar Perusahaan dan peraturan perundang-undangan

dan wajib melaksanakan prinsip profesionalisme, efisiensi, transparansi,

kemandirian, akuntabilitas, pertanggungjawaban serta kewajaran.

3) Mengusahakan dan menjamin terlaksananya usaha dan kegiatan

Perusahaan sesuai dengan maksud dan tujuan serta kegiatan usahanya.

4) Menyiapkan pada waktunya RJPP, RKAP serta perubahannya, dan

menyampaikannya kepada Dewan Pengawas dan Menteri untuk

mendapatkan pengesahan dari menteri sesuai dengan ketentuan yang

berlaku.

5) Memberikan penjelasan kepada Menteri mengenai RJPP serta RKAP.

6) Membuat risalah rapat Direksi.

7) Membuat laporan tahunan sebagai wujud pertanggungjawaban pengurusan

Perusahaan dan dokumen keuangan sesuai dengan Undang-undang tentang

Dokumen Perusahaan.

8) Menyusun laporan keuangan berdasarkan Pernyataan Standar Akuntansi

Keuangan (PSAK) dan menyerahkan kepada Akuntan Publik untuk diaudit.

9) Menyampaikan laporan tahunan termasuk laporan keuangan kepada Menteri

untuk disetujui dan disahkan dan memberikan penjelasan kepada Menteri

mengenai laporan tahunan.

10) Memelihara risalah rapat Dewan Pengawas, risalah rapat Direksi, laporan

tahunan, dokumen keuangan Perusahaan dan dokumen lain.

20

11) Menyimpan di tempat kedudukan Perusahaan, risalah rapat Dewan

Pengawas dan risalah rapat Direksi, laporan tahunan, dokumen keuangan,

dan dokumen lain.

12) Menyusun sistem akuntansi sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi

Keuangan (PSAK) dan berdasarkan prinsip pengendalian intern, terutama

fungsi pengurusan, pencatatan, penyimpanan, dan pengawasan.

13) Memberikan laporan berkala menurut cara dan waktu sesuai dengan

ketentuan yang berlaku, serta laporan lainnya setiap kali diminta oleh Dewan

Pengawas dan atau Menteri.

14) Menyiapkan susunan organisasi Perusahaan lengkap dengan perincian dan

tugasnya.

15) Memberikan penjelasan tentang segala hal yang ditanyakan atau diminta

anggota Dewan Pengawas dan Menteri.

16) Menyusun dan menetapkan blue print organisasi Perusahaan.

17) Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada Pemilik Modal.

18) Memastikan bahwa Eksternal Auditor, maupun Internal Auditor dan Komite

Audit memiliki akses terhadap Informasi mengenai Perusahaan yang

diperlukan untuk melaksanakan tugasnya.

19) Memastikan Perusahaan melaksanakan tanggung jawab sosialnya serta

memperhatikan kepentingan dari berbagai pemangku kepentingan sesuai

dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku.

20) Kewajiban lainnya sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam Peraturan

Pemerintah Nomor 7 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum (Perum) Jasa

Tirta II dan yang ditetapkan oleh Menteri berdasarkan peraturan perundang-

undangan.

e. Tanggung Jawab

1) Direksi bertanggung jawab atas pelaksanaan peraturan dan pengelolaan

Perusahaan, serta melakukan tindakan hukum untuk dan atau Nama

Perusahaan dan mewakili Perusahaan di dalam dan di luar pengadilan.

2) Setiap anggota Direksi bertanggung jawab penuh secara pribadi atas

kerugian Perusahaan apabila yang bersangkutan bersalah atau lalai

menjalankan tugasnya untuk kepentingan dan usaha Perusahaan.

3) Memastikan agar Informasi mengenai Perusahaan diberikan kepada Dewan

Pengawas secara tepat waktu dan lengkap.

4) Tanggung jawab lain sesuai dengan ketentuan Perusahaan dan peraturan

perundang-undangan yang berlaku.

21

f. Ketentuan Jabatan

1) Yang dapat diangkat menjadi anggota Direksi adalah :

a. Orang perseorangan yang mampu melaksanakan perbuatan hukum dan

tidak pernah dinyatakan pailit atau menjadi anggota Direksi atau Komisaris

atau Dewan Pengawas yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu

Perseroan atau Perum dinyatakan pailit atau orang yang tidak pernah

dihukum karena melakukan tindak pidana yang merugikan keuangan

Negara.

b. Memenuhi kriteria keahlian, integritas, kepemimpinan, pengalaman, jujur,

perilaku yang baik, serta memiliki dedikasi yang tinggi untuk memajukan

dan mengembangkan Perusahaan.

2) Pengangkatan anggota Direksi dilakukan melalui mekanisme uji kelayakan

dan kepatutan yang dilakukan oleh Tim dan/atau lembaga profesional yang

dibentuk dan/atau ditunjuk oleh Menteri. Dalam hal pengangkatan kembali

pada posisi jabatan yang sama bagi anggota Direksi yang dinilai mampu

melaksanakan tugas dengan baik selama masa jabatannya, tidak berlaku

mekanisme uji kelayakan dan kepatutan.

3) Calon anggota Direksi yang telah dinyatakan Lulus uji kelayakan dan

kepatutan dan anggota Direksi yang diangkat kembali wajib menandatangani

kontrak manajemen sebelum ditetapkan pengangkatannya sebagai anggota

Direksi.

4) Antar anggota dan antara anggota Direksi dengan anggota Dewan Pengawas

dilarang memiliki hubungan keluarga sedarah atau hubungan karena

perkawinan sampai dengan derajat ketiga, baik menurut garis lurus maupun

garis ke samping. Dalam hal terjadi kondisi tersebut, maka Menteri

berwenang memberhentikan salah seorang dari Dewan Pengawas tersebut.

5) Anggota Direksi dilarang memangku jabatan rangkap sebagai :

a) Anggota Direksi pada BUMN, BUMD, atau badan usaha milik swasta.

b) Anggota Dewan Komisaris atau Dewan Pengawas pada BUMN.

c) Jabatan struktural dan fungsional lainnya dalam instansi atau lembaga

Pemerintah Pusat atau Daerah.

d) Jabatan lainnya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-

undangan.

22

e) Jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan kepentingan.

6) Anggota Direksi dilarang menjadi pengurus partai politik, calon anggota

legislatif, anggota legislatif, calon Kepala Daerah, calon Wakil Kepala Daerah,

Kepala Daerah, dan/atau Wakil Kepala Daerah.

7) Anggota Direksi dilarang mengambil keuntungan pribadi dari kegiatan

Perusahaan, selain penghasilan yang diterima sebagai anggota Direksi.

8) Masa jabatan Direksi diatur sebagai berikut :

a) Anggota Direksi diangkat untuk masa jabatan 5 (lima) tahun dan dapat

diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan.

b) Anggota Direksi dapat diberhentikan sebelum masa jabatannya berakhir

berdasarkan Keputusan Menteri dengan menyebutkan alasannya.

c) Jabatan anggota Direksi berakhir apabila :

(1) Meninggal dunia.

(2) Masa jabatannya berakhir.

(3) Diberhentikan berdasarkan keputusan Menteri.

(4) Tidak lagi memenuhi persyaratan sebagai anggota Direksi

berdasarkan ketentuan Peraturan Pemerintah Nomor 7 Tahun 2010

tentang Perusahaan Umum (Perum) Jasa Tirta II dan peraturan

perundang-undangan lainnya.

d) Dalam hal terjadi kekosongan jabatan anggota Direksi, maka dalam

waktu selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari sejak berakhirnya masa

jabatan tersebut, Menteri sudah harus mengisi kekosongan jabatan

tersebut.

B. Organ Pendukung

1. Komite Audit

Dewan Pengawas wajib membentuk Komite Audit yang terdiri dari Ketua dan

Anggota. Ketua dan Anggota Komite Audit diangkat dan diberhentikan oleh Dewan

Pengawas. Ketua Komite Audit adalah anggota Dewan Pengawas yang merupakan

Anggota Dewan Pengawas Independen atau Anggota Dewan Pengawas yang dapat

bertindak independen. Anggota Komite Audit dapat berasal dari anggota Dewan

Pengawas atau dari luar Perusahaan. Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota

Komite Audit dilaporkan kepada Rapat Pembahasan Bersama. Anggota Komite

Audit yang merupakan anggota Dewan Pengawas, berhenti dengan sendirinya

apabila masa jabatannya sebagai anggota Dewan Pengawas berakhir. Dalam hal

terdapat anggota Dewan Pengawas yang menjabat sebagai Ketua Komite Audit

23

berhenti sebagai anggota Dewan Pengawas, maka Ketua Komite Audit wajib diganti

oleh anggota Dewan Pengawas lainnya dalam waktu paling lambat 30 (tiga puluh)

hari.36

Komite Audit bekerja secara kolektif dalam melaksanakan tugasnya membantu

Dewan Pengawas. Komite Audit bersifat mandiri baik dalam pelaksanaan tugasnya

maupun dalam pelaporan, dan bertanggung jawab langsung kepada Dewan

Pengawas.

a. Tugas-tugas Komite Audit adalah sebagai berikut :37

1) Membantu Dewan Pengawas dalam memastikan efektivitas sistem

pengendalian intern dan efektivitas pelaksanaan tugas auditor eksternal dan

auditor internal.

2) Menilai pelaksanaan kegiatan serta hasil audit yang dilaksanakan oleh

Satuan Pengawasan Intern maupun auditor eksternal.

3) Memberikan rekomendasi mengenai penyempurnaan sistem pengendalian

manajemen serta pelaksanaannya.

4) Memastikan telah terdapat prosedur review yang memuaskan terhadap

segala Informasi yang dikeluarkan Perusahaan.

5) Melakukan identifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan Pengawas

serta tugas Dewan Pengawas lainnya.

6) Melakukan tugas lain sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-

undangan dan/atau yang ditetapkan oleh Dewan Pengawas dalam piagam

Komite Audit. 38

b. Komposisi

1) Keanggotaan Komite Audit terdiri dari sekurang-kurangnya

a) Seorang atau lebih anggota komite berasal dari Dewan Pengawas.

b) Anggota komite yang bukan berasal dari Dewan Pengawas maksimal

berjumlah dua orang.

2) Ketua Komite Audit adalah anggota Komite Audit yang berasal dari Dewan

Pengawas, yang dapat bertindak independen.

c. Masa Jabatan

Masa jabatan anggota Komite Audit yang bukan merupakan anggota Dewan

Pengawas paling lama 3 (tiga) tahun dan dapat diperpanjang satu kali selama 2

(dua) tahun masa jabatan, dengan tidak mengurangi hak Dewan Pengawas

untuk memberhentikannya sewaktu-waktu.

Syarat Keanggotaan

24

1) Memiliki integritas yang baik dan pengetahuan serta pengalaman kerja yang

cukup di bidang pengawasan/pemeriksaan.

2) Tidak memiliki kepentingan/keterkaitan pribadi yang dapat menimbulkan

dampak negatif dan konflik kepentingan terhadap Perusahaan.

3) Mampu berkomunikasi secara efektif.

4) Dapat menyediakan waktu yang cukup untuk menyelesaikan tugasnya.

5) Persyaratan lain yang ditetapkan dalam piagam komite audit, jika diperlukan.

6) Salah seorang dari anggota Komite Audit harus memiliki latar belakang

pendidikan akuntansi atau keuangan dan memahami manajemen risiko, dan

salah seorang harus memahami industri/bisnis Perusahaan.

d. Rapat

1) Komite Audit mengadakan rapat sekurang-kurangnya sama dengan

ketentuan minimal rapat Dewan Pengawas yang ditetapkan dalam anggaran

dasar.

2) Setiap rapat dituangkan dalam risalah rapat yang ditandatangani oleh seluruh

anggota Komite Audit yang hadir yang disampaikan secara tertulis kepada

Dewan Pengawas.

3) Kehadiran anggota Komite dalam rapat, dilaporkan triwulanan dan laporan

tahunan Komite

2. Komite Lainnya

Dewan Pengawas dapat membentuk komite lain untuk membantu tugas Dewan

Pengawas. Pembentukan dan pelaksanaan tugas komite lain dilakukan sesuai

dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.

3. Satuan Pengawasan Intern (SPI)

a. Kedudukan dan Kualifikasi

1) SPI mempunyai kedudukan langsung di bawah Direktur Utama untuk

menjamin independensi dari kegiatan atau unit kerja yang diperiksa.

2) Kepala SPI harus memiliki kualifikasi sesuai dengan peraturan yang berlaku

dan memiliki kompetensi yang memadai agar dapat melaksanakan tugas dan

tanggung jawabnya.

3) Satuan Pengawasan Intern dipimpin oleh seorang kepala yang diangkat dan

diberhentikan oleh Direktur Utama berdasarkan mekanisme internal

perusahaan dengan persetujuan Dewan Pengawas.

b. Tugas dan Tanggung jawab

1) Menyampaikan usulan rencana kerja dan anggaran.

25

2) Menyusun Program Kerja Pengawasan Tahunan (PKPT).

3) Menyusun pedoman pengawasan dan pemeriksaan Perusahaan.

4) Melakukan pemeriksaan terhadap semua unsur di bidang keuangan dan

operasional, bidang khusus, administrasi dan penugasan pemerintah serta

memberikan saran sebagai bahan untuk Direksi dalam rangka melaksanakan

penyempurnaan pengelolaan Perusahaan dalam bentuk laporan hasil

pemeriksaan.

5) Melakukan pengujian dan penilaian atas hasil laporan berkala atau sewaktu-

waktu dari setiap unit kerja di Perusahaan atau atas instruksi Direktur Utama.

6) Memfasilitasi dan melaksanakan koordinasi pelaksanaan pemeriksaan yang

dilakukan oleh Auditor Eksternal.

7) Bermitra dengan Komite Audit untuk memberikan Informasi tentang

perkembangan Perusahaan.

8) Memantau pelaksanaan tindak lanjut atas temuan dan rekomendasi SPI

maupun Auditor Eksternal dalam rangka memperbaiki dan menyempurnakan

pengendalian pengelolaan Perusahaan.

9) Mengusut atas kebenaran laporan atau pengaduan tentang hambatan,

penyimpangan atau penyalahgunaan di bidang keuangan dan operasional

yang dilakukan oleh unit kerja di Perusahaan.

10) Menyelenggarakan pemeriksaan khusus sebagai kelanjutan hasil

pemeriksaan keuangan dan hasil pemeriksaan operasional atau atas instruksi

Direktur Utama yang dalam pelaksanaannya Kepala SPI dapat membentuk

Tim Pemeriksa Khusus.

11) Menyusun laporan triwulan dan tahunan atas pelaksanaan pengawasan dan

tindak lanjut atas temuan, rekomendasi dan saran.

12) Melakukan monitoring dan evaluasi terhadap efektivitas serta kecukupan

sistem pengendalian intern, manajemen risiko dan penerapan GCG.

13) Menjaga integritas dan objektivitas serta bertindak secara professional seperti

yang dipersyaratkan dalam Standar Profesi Internal Audit, termasuk

menjamin tidak ada benturan kepentingan anggota SPI dengan unit kerja dan

kegiatan yang diaudit.

4. Sekretaris Perusahaan

a. Kedudukan dan Kualifikasi

1) Sekretaris Perusahaan diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama

berdasarkan mekanisme internal perusahaan dengan persetujuan Dewan

Pengawas.

26

2) Sekretaris Perusahaan harus memiliki kualifikasi akademis, kompetensi yang

memadai agar dapat melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya.

b. Fungsi Sekretaris Perusahaan adalah :

1) Memastikan bahwa BUMN mematuhi peraturan tentang persyaratan

keterbukaan sejalan dengan penerapan prinsip-prinsip GCG.

2) Memberikan Informasi yang dibutuhkan oleh Direksi dan Dewan Pengawas

secara berkala dan/atau sewaktu-waktu apabila diminta.

3) Sebagai pejabat penghubung (liaison officer);

4) Menatausahakan serta menyimpan Dokumen Perusahaan, termasuk tetapi

tidak terbatas pada Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus dan risalah

rapat Direksi, rapat Dewan Pengawas dan Risalah Rapat Pembahasan

Bersama (RPB).

5) Dalam kompleksitas Perusahaan belum mengharuskan diangkatnya

Sekretaris Perusahaan, maka fungsi Sekretaris Perusahaan dijalankan oleh

salah seorang Anggota Direksi.

c. Sekretaris Perusahaan menjalankan tugas-tugas sebagai berikut :

1) Menghadiri rapat Direksi dan membuat Risalah Rapat.

2) Menghadiri rapat Direksi Khusus, yaitu daftar yang berisikan kepemilikan

saham anggota Dewan Pengawas dan anggota Direksi beserta keluarganya

sebagai sebuah dokumen benturan kepentingan.

3) Bertanggung jawab dalam pelaksanaan Rapat Pembahasan Bersama (RPB).

4) Mempersiapkan bahan-bahan yang diperlukan berkaitan dengan laporan-

laporan atau kegiatan rutin Direksi yang akan disampaikan kepada pihak luar.

5) Mempersiapkan bahan-bahan atau materi yang diperlukan berkaitan dengan

hal-hal yang harus mendapatkan keputusan Direksi berkenan dengan

pengelolaan Perusahaan.

6) Memfasilitasi rapat-rapat dalam lingkungan Direksi, baik yang bersifat rutin

maupun non rutin.

7) Menindaklanjuti setiap keputusan Direksi dengan mencatat setiap keputusan

rapat Direksi dan memantau tindak lanjut hasil rapat.

8) Memastikan bahwa perusahaan mematuhi peraturan tentang persyaratan

keterbukaan sejalan dengan penerapan prinsip-prinsip GCG.

9) Memberikan Informasi yang dibutuhkan oleh Direksi dan Dewan Pengawas

secara berkala dan/atau sewaktu-waktu apabila diminta.

10) Menatausahakan serta menyimpan dokumen perusahaan.

11) Menyelenggarakan program pengenalan bagi anggota Dewan Pengawas

yang baru diangkat.

27

12) Membantu Direksi dalam menetapkan kebijakan strategis pengelolaan

Perusahaan serta menyusun program dan pelaksanaannya antara lain di

bidang hukum, humas, Pendidikan Masyarakat.

13) Memastikan kelancaran komunikasi antara Perusahaan dengan pemangku

kepentingan.

14) Menjamin tersedianya Informasi yang boleh diakses oleh pemangku

kepentingan sesuai dengan kebutuhan wajar dari pemangku kepentingan.

15) Memastikan bahwa Perum Jasa Tirta II mematuhi peraturan tentang

persyaratan keterbukaan yang berlaku dan wajib memberikan Informasi yang

berkaitan dengan tugasnya kepada Direksi secara berkala dan kepada

Dewan Pengawas apabila diminta oleh Dewan Pengawas.

16) Mengkoordinasikan isu strategis Perusahaan lintas Biro/Divisi.

17) Menyampaikan laporan tahunan atas pelaksanaan tugasnya kepada Direksi.

5. Sekretaris Dewan Pengawas

a. Kedudukan dan Kualifikasi

1) Sekretaris Dewan Pengawas diangkat dan diberhentikan berdasarkan

Keputusan Dewan Pengawas.

2) Sekretaris Dewan Pengawas harus memiliki kualifikasi akademis, kompetensi

yang memadai agar dapat melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya.

b. Tugas dan Tanggung Jawab

1) Mempersiapkan bahan dan melakukan analisa atas bahan tersebut untuk

dijadikan sebagai materi rapat Dewan Pengawas.

2) Memberitahukan kepada masing-masing Dewan Pengawas atas perintah

salah seorang Dewan Pengawas yang meminta penyelenggaraan rapat,

meliputi jadwal, waktu, tempat dan materi rapat.

3) Menyediakan fasilitas untuk kebutuhan rapat pada tempat yang telah

ditentukan.

4) Menyediakan daftar hadir peserta rapat.

5) Membuat risalah rapat untuk ditandatangani oleh Dewan Pengawas.

6) Dalam hal anggota Dewan Pengawas tidak dapat menghadiri rapat, maka

dapat digunakan media telepon, fax, e-mail :

a) Menerima bahan rapat melalui telepon, fax, e-mail dan meneruskan

kepada Dewan Pengawas lain untuk ditanggapi.

b) Menerima tanggapan materi rapat yang telah disampaikan melalui

telepon, fax, e-mail, dan mengagendakannya.

28

7) Membuat risalah rapat dan tanggapan-tanggapan yang telah diterima dari

masing-masing Dewan Pengawas dan menyampaikannya kepada seluruh

Dewan Pengawas untuk mendapat persetujuan/perbaikan.

8) Menyampaikan risalah rapat yang sudah ditandatangani kepada seluruh

Dewan Pengawas.

9) Menyampaikan Informasi, surat-surat atau risalah rapat atau dokumen lain

kepada pihak yang terkait sesuai instruksi Dewan Pengawas.

10) Mengarsipkan seluruh dokumen, notulen, risalah rapat dan surat-surat

penting lainnya.

11) Menyusun dan mengajukan Rancangan Rencana Kerja dan Anggaran

Dewan Pengawas kepada Direksi Perum Jasa Tirta II setelah mendapat

persetujuan dari Dewan Pengawas.

12) Mempersiapkan rapat, termasuk bahan rapat (briefing sheet) Dewan

Pengawas.

13) Membuat risalah rapat Dewan Pengawas sesuai ketentuan anggaran Dasar

Perusahaan.

14) Menyusun Rancangan Laporan-Laporan Dewan Pengawas.

15) Selain melaksanakan tugas sebagaimana tersebut di atas, Sekretaris Dewan

Pengawas selaku pimpinan Sekretariat, melaksanakan tugas lain berupa :

a) Memastikan bahwa Dewan Pengawas mematuhi peraturan perundang-

undangan serta menerapkan prinsip-prinsip GCG.

b) Memberikan Informasi yang dibutuhkan oleh Dewan Pengawas secara

berkala dan/atau sewaktu-waktu apabila diminta.

c) Mengkoordinasikan anggota Komite, jika diperlukan dalam rangka

memperlancar tugas Dewan Pengawas.

d) Sebagai penghubung (Liaison Officer) Dewan Pengawas dengan pihak

lain.

16) Melaksanakan tugas lain dari Dewan Pengawas.

29

BAB IV

PROSES CORPORATE GOVERNANCE

TERKAIT ORGAN UTAMA PERUSAHAAN

A. Pengangkatan Dan Pemberhentian Dewan Pengawas Dan Direksi

1. Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Dewan Pengawas

a. Anggota Dewan Pengawas diangkat dan diberhentikan oleh Menteri sesuai

dengan mekanisme dan ketentuan peraturan perundang-undangan.

b. Anggota Dewan Pengawas dapat terdiri dari unsur-unsur pejabat dibawah

Menteri Teknis, Menteri Keuangan, Menteri dan pimpinan departemen/lembaga

non departemen yang kegiatannya berhubungan langsung dengan Perusahaan.

c. Anggota Dewan Pengawas memiliki integritas, dedikasi, memahami masalah-

masalah manajemen Perusahaan yang berkaitan dengan salah satu fungsi

manajemen, memiliki pengetahuan yang memadai di bidang usaha Perusahaan

dan dapat menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugasnya.

d. Masa jabatan anggota Dewan Pengawas ditetapkan 5 (lima) tahun dan dapat

diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan.

e. Pengangkatan anggota Dewan Pengawas tidak bersamaan dengan

pengangkatan anggota Direksi.

f. Pemberhentian sewaktu-waktu anggota Dewan Pengawas sebelum berakhirnya

masa jabatan dapat dilakukan oleh Menteri dengan menyebutkan alasannya.

2. Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Direksi

a. Anggota Direksi diangkat dan diberhentikan oleh Menteri sesuai dengan

mekanisme dan ketentuan peraturan perundang-undangan.

b. Pemilihan calon anggota Direksi dilakukan melalui proses seleksi dan nominasi

yang transparan dengan mempertimbangkan keahlian, integritas, kejujuran,

kepemimpinan, pengalaman, perilaku, dan dedikasi, serta kecukupan waktunya

untuk mengelola Perusahaan.

30

c. Pengangkatan anggota Direksi dilakukan melalui mekanisme uji kelayakan dan

kepatutan. Calon-calon yang lulus wajib menandatangani kontrak manajemen

sebelum ditetapkan pengangkatannya sebagai anggota Direksi.

d. Masa jabatan anggota Direksi ditetapkan 5 (lima) tahun dan dapat diangkat

kembali untuk 1(satu) kali masa jabatan.

e. Pemberhentian sewaktu-waktu anggota Direksi sebelum berakhirnya masa

jabatan dapat dilakukan oleh Menteri dengan menyebutkan alasannya.

B. Program Pengenalan dan Peningkatan Kapabilitas Bagi Anggota Dewan Pengawas

Dan Direksi

1. Program Pengenalan

a. Dewan Pengawas dan Direksi yang baru ditunjuk wajib diberikan program

pengenalan mengenai Perusahaan dan dilakukan sesegera mungkin setelah

pengangkatannya.

b. Tanggung jawab untuk mengadakan program pengenalan bagi Dewan

Pengawas dan anggota Direksi yang diangkat untuk pertama kalinya berada

pada Sekretaris Perusahaan atau siapapun yang menjalankan fungsi sebagai

sekretaris perusahaan.

c. Program pengenalan bagi Dewan Pengawas dan Direksi yang baru mencakup

hal-hal sebagai berikut :

1) Gambaran mengenai Perusahaan berkaitan dengan visi dan misi, nilai-nilai

dan budaya Perusahaan, tujuan dan strategi Perusahaan, unit-unit usaha dan

Anak Perusahaan, kinerja keuangan dan koperasi, rencana usaha jangka

pendek dan jangka panjang, aplikasi teknologi Informasi, manajemen risiko,

kondisi persaingan usaha dan masalah-masalah strategis lainnya.

2) Penjelasan mengenai tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas dan

Direksi serta Komite Dewan Pengawas.

3) Penjelasan mengenai stakeholders utama Perusahaan dan tanggung jawab

sosial Perusahaan.

4) Sistem pengendalian internal, sistem audit dan temuan-temuan audit yang

belum ditindaklanjuti secara tuntas serta kasus-kasus hukum yang

melibatkan Perusahaan.

5) Pelaksanaan good corporate governance di lingkungan Perusahaan.

d. Program pengenalan tersebut dapat dilaksanakan dalam bentuk presentasi,

pertemuan, kunjungan ke lokasi, pengkajian dokumen, atau program lainnya

yang dianggap sesuai.

31

2. Peningkatan Kapabilitas

Program peningkatan kapabilitas merupakan salah satu program penting agar

Dewan Pengawas dan Direksi dapat selalu memperbaharui Informasi tentang

perkembangan terkini dari aktivitas bisnis Perusahaan dan pengetahuan-

pengetahuan lain yang terkait dengan pelaksanaan tugas Dewan Pengawas dan

Direksi. Prosedur program peningkatan kapabilitas Dewan Pengawas dan Direksi

meliputi hal-hal sebagai berikut:

a. Program peningkatan kapabilitas dilaksanakan dalam rangka meningkatkan

efektifitas kerja Dewan Pengawas dan Direksi dan dimasukkan dalam rencana

kerja dan anggaran Dewan Pengawas dan RKAP.

b. Setiap anggota Dewan Pengawas dan Direksi yang mengikuti program

peningkatan kapabilitas seperti seminar diminta untuk berbagi Informasi dengan

anggota Dewan Pengawas dan Direksi lainnya.

C. Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP)

RJPP adalah rencana strategis yang mencakup rumusan mengenai tujuan dan sasaran

yang hendak dicapai oleh BUMN dalam jangka waktu 5 (lima) tahun yang disusun

sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku:

1. Muatan

RJPP sekurang-kurangnya memuat:

a. Latar belakang, visi, misi, tujuan, sasaran Perusahaan, struktur organisasi dan

susunan keanggotaan Dewan Pengawas dan Direksi serta perkembangan

Perusahaan 5 (lima) tahun terakhir.

b. Evaluasi pelaksanaan Rencana Jangka Panjang Perusahaan sebelumnya.

c. Kondisi Perusahaan pada saat penyusunan RJPP yang mencakup posisi

persaingan disertai dengan analisis Kekuatan, Kelemahan, Peluang, dan

Ancaman (SWOT) serta permasalahan strategis yang dihadapi.

d. Asumsi yang digunakan dalam penyusunan RJPP.

e. Keadaan Perusahaan yang dikehendaki di masa depan, mencakup sasaran dan

target pertumbuhan, strategi dan kebijakan manajemen, program dan rencana

kerja strategis tahunan untuk 5 (Lima) tahun.

f. Proyeksi keuangan Perusahaan mencakup asumsi yang digunakan, rencana

investasi dan sumber pendanaan, proyeksi laba rugi, proyeksi neraca dan

proyeksi arus kas setiap tahun selama 5 (Lima) tahun.

g. Kebijakan pengembangan usaha Perusahaan.

2. Penyusunan dan Pengesahan

32

Penyusunan RJPP dimaksudkan untuk meningkatkan akuntabilitas Direksi dan

Manajemen dalam menggunakan sumber daya dan Dana Perusahaan ke arah

pencapaian hasil serta peningkatan nilai/pertumbuhan dan produktifitas Perusahaan

dalam jangka panjang.

Proses penyusunan dan pengesahan RJPP adalah sebagai berikut:

a. Penyusunan RJPP meliputi proses penetapan sasaran dan penilaian jangka

panjang yang berorientasi ke masa depan serta pengambilan keputusan yang

memetakan kondisi Perusahaan saat ini dan keadaan yang diharapkan di masa

mendatang.

b. Penyusunan oleh Direksi dilakukan dengan mempertimbangkan lingkungan

internal dan eksternal Perusahaan, melakukan analisa kekuatan, kelemahan,

peluang dan ancaman (SWOT) serta masukkan yang diperoleh dari fungsi/unit

kerja.

c. Penyampaian rancangan RJPP oleh Direksi kepada Dewan Pengawas untuk

mendapatkan klarifikasi, masukkan dan rekomendasi sebelum disampaikan

kepada Menteri.

d. RJPP yang telah direkomendasikan oleh Dewan Pengawas, disampaikan untuk

dibahas dalam RPB dan diusulkan oleh RPB kepada Menteri untuk mendapatkan

persetujuan.

e. Direksi wajib menyampaikan rancangan RJPP periode berikutnya kepada

Menteri dan Menteri Teknis untuk disahkan dalam RPB dalam waktu 60 (enam

puluh) hari sebelum berakhirnya RJPP periode sebelumnya.

f. Pengesahan RJPP ditetapkan selambat-lambatnya dalam waktu 60 (enam puluh)

hari setelah diterimanya Rancangan RJPP oleh Menteri dan Menteri Teknis.

D. Rencana Kerja Dan Anggaran Perusahaan (RKAP)

RKAP disusun setiap tahun sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan

yang berlaku.

1. Muatan

RKAP sekurang-kurangnya memuat:

a. Rencana kerja Perusahaan memuat misi Perusahaan, sasaran usaha, strategi

usaha, kebijakan dan program kegiatan.

b. Anggaran Perusahaan yang memuat anggaran pendapatan usaha, biaya usaha,

pendapatan dan biaya lainnya, pengadaan, teknik dan teknologi, penelitian dan

pengembangan, pengembangan SDM, pelestarian lingkungan dan investasi.

c. Asumsi dasar penyusunan RKAP.

33

d. Proyeksi keuangan Perusahaan yang memuat proyeksi neraca, laba/rugi, arus

kas serta sumber dan penggunaan Dana.

e. Program kerja Dewan Pengawas.

f. Evaluasi pelaksanaan RKAP tahun sebelumnya.

g. Tingkat kinerja Perusahaan dan kinerja Manajemen.

h. Hal-hal lain yang perlu mendapat keputusan RPB.

2. Penyusunan dan Pengesahan

a. Penyusunan RKAP didasarkan pada penjabaran RJPP untuk satu tahun,

mencakup berbagai program kegiatan tahunan Perusahaan yang lebih rinci.

b. Penyusunan RKAP dilakukan oleh Direksi beserta jajaran manajemen

Perusahaan dengan memperhatikan arahan Dewan Pengawas.

c. Direksi wajib menyampaikan rancangan RKAP kepada Menteri dan Menteri

Teknis untuk disahkan dalam RPB selambat-lambatnya 60 (enam puluh) hari

sebelum memasuki tahun Anggaran Perusahaan.

d. Pengesahan RKAP dilakukan dalam RPB setelah dibahas bersama oleh Menteri,

Menteri Teknis, Dewan Pengawas dan Direksi.

e. Pengesahan RKAP ditetapkan selambat-lambatnya dalam waktu 30 (tiga puluh)

hari setelah tahun anggaran berjalan. Dalam hal permohonan persetujuan RKAP

belum memperoleh pengesahan sampai dengan batas waktu yang ditentukan,

maka RKAP dianggap sah untuk dilaksanakan sepanjang telah memenuhi

ketentuan mengenai bentuk, isi dan tata cara penyusunannya.

E. Pendelegasian Wewenang Pemilik Modal, Dewan Pengawas Dan Direksi

1. Pendelegasian wewenang Pemilik modal

Pemilik Modal dapat mendelegasikan wewenangnya kepada Kuasa Pemilik Modal

sesuai dengan ketentuan yang tercantum dalam Anggaran Dasar dan Peraturan

perundang-undangan yang berlaku.

2. Pendelegasian wewenang Dewan Pengawas

Dalam hal melaksanakan wewenangnya, Dewan Pengawas dapat

mendelegasikannya kepada anggota Dewan Pengawas lainnya dengan Surat Kuasa

untuk mengambil keputusan melalui mekanisme rapat.

3. Pendelegasian wewenang Direksi

34

a. Dalam hal melaksanakan wewenangnya, Direksi dapat mendelegasikannya

kepada anggota Direksi lainnya dengan Surat Kuasa untuk mengambil

keputusan melalui mekanisme rapat.

b. Dalam pendelegasian wewenang kepada anggota Direksi lainnya perlu

ditetapkan ketentuan mengenai bentuk-bentuk keputusan Direksi yang dapat

diambil oleh :

1) Anggota Direksi secara individual.

2) Anggota Direksi yang mengatasnamakan Direksi secara kolektif.

c. Direksi dapat menugaskan pekerja atau pihak lain di luar Perusahaan untuk

menjalankan hal-hal yang berkenaan dengan kewenangannya dengan

dikukuhkan dalam suatu Surat Keputusan dan/atau Surat Kuasa Direksi.

F. Rapat Pembahasan Bersama, Pemilik Modal, Dewan Pengawas Dan Direksi

1. Rapat Pembahasan Bersama (RPB)

a. Pemanggilan untuk RPB disampaikan kepada Pemilik Modal paling lambat 14

(empat belas) hari kerja sebelum acara RPB dilaksanakan.

Surat atau media pemanggilan harus mencakup Informasi mengenai:

- Agenda RPB.

- Materi, usulan dan penjelasan lain yang berkaitan dengan agenda acara

RPB.

- Hari, tanggal dan jam diadakannya RPB.

- Tempat pelaksanaan RPB.

b. Tempat pelaksanaan RPB adalah di lokasi tempat beroperasinya Perusahaan

atau di tempat lain di wilayah Republik Indonesia.

c. RPB dipimpin oleh Pemilik Modal atau yang diberi kuasa dengan hak substitusi

oleh Pemilik Modal.

d. RPB diawali dengan pembacaan Tata Tertib RPB.

e. Agenda tambahan RPB dapat dibahas jika disetujui oleh peserta rapat dan

keputusan atas agenda tambahan tersebut harus disetujui dengan suara bulat

oleh peserta RPB.

f. Kesimpulan yang diambil dalam RPB disampaikan kepada Menteri selaku

Pemilik Modal untuk memperoleh pengesahan.

g. Setiap penyelenggaraan RPB wajib dibuatkan Risalah RPB.

h. Risalah RPB harus ditandatangani oleh ketua RPB dan paling sedikit 1 (satu)

dari peserta RPB dari Pemilik Modal atau Kuasa Pemilik Modal, Dewan

Pengawas dan Direksi.

35

i. Risalah RPB harus didokumentasikan dan disimpan oleh Sekretaris

Perusahaan.

j. Pemilik Modal berhak memperoleh Risalah RPB.

2. Rapat Dewan Pengawas

a. Rapat Dewan Pengawas harus diadakan secara berkala, yaitu pada prinsipnya

sekurang-kurangnya sekali dalam setiap bulan, dan dalam rapat tersebut Dewan

Pengawas dapat mengundang Direksi

b. Dewan Pengawas harus menetapkan tata tertib Rapat Dewan Pengawas.

c. Setiap rapat Dewan Pengawas harus dibuatkan risalah rapat yang memuat

pendapat-pendapat yang berkembang dalam rapat, baik pendapat yang

mendukung atau pendapat yang berbeda (dissenting opinion),

keputusan/kesimpulan rapat, serta alasan ketidakhadiran anggota Dewan

Pengawas tersebut.

d. Setiap anggota Dewan Pengawas berhak menerima salinan risalah Rapat Dewan

Pengawas, baik yang bersangkutan hadir maupun tidak hadir dalam Rapat Dewan

Pengawas tersebut.

e. Risalah asli dari setiap Rapat Dewan Pengawas harus disimpan oleh Perusahaan

tersedia bila diminta oleh setiap anggota Dewan Pengawas dan Direksi.

f. Jumlah rapat Dewan Pengawas dan jumlah kehadiran masing-masing anggota

Dewan Pengawas harus dimuat dalam Laporan Tahunan Perusahaan.

3. Rapat Direksi

a. Rapat Direksi harus diadakan secara berkala, sekurangnya sekali dalam setiap

bulan dan dalam rapat tersebut Dewan Pengawas dapat mengundang Direksi.

b. Direksi harus menetapkan tata tertib Rapat Direksi .

c. Risalah Rapat Direksi harus dibuat untuk setiap Rapat Direksi yang memuat

segala sesuatu yang dibicarakan dan diputuskan dalam Rapat, termasuk tetapi

tidak terbatas pada pendapat yang berkembang dalam rapat, baik pendapat yang

mendukung maupun yang tidak mendukung atau pendapat yang berbeda

(dissenting opinion, serta alasan ketidakhadiran anggota Direksi, apabila ada

Setiap anggota Direksi berhak menerima salinan risalah Rapat Direksi, baik yang

bersangkutan hadir maupun tidak hadir dalam Rapat Direksi tersebut.

d. Risalah asli dari setiap Rapat Direksi harus disimpan oleh Perusahaan.

e. Laporan Tahunan Perusahaan harus memuat jumlah rapat Direksi serta jumlah

kehadiran masing-masing anggota Direksi.

G. Benturan Kepentingan

1. Benturan kepentingan terjadi apabila:

36

a. Melakukan transaksi dan/atau menggunakan harta Perusahaan untuk

kepentingan diri sendiri, keluarga, atau golongan.

b. Menerima dan/atau memberi hadiah/manfaat dalam bentuk apapun yang

berkaitan dengan kedudukannya di dalam Perusahaan.

c. Memanfaatkan Informasi rahasia dan data bisnis Perusahaan untuk kepentingan

di luar Perusahaan.

d. Terlibat langsung maupun tidak langsung dalam pengelolaan Perusahaan

pesaing dan/atau Perusahaan mitra atau calon mitra lainnya.

e. Mempunyai hubungan keluarga sedarah dan atau semenda sampai dengan

derajat ketiga dengan anggota Direksi dan atau anggota Dewan Pengawas.

2. Pengungkapan adanya benturan kepentingan

a. Perusahaan wajib menerima Pengaduan Pelanggaran dari pihak internal maupun

eksternal.

b. Perusahaan menyediakan 1 (satu) saluran pengelolaan pengaduan, yaitu melalui

jalur direksi.

c. Perusahaan wajib menerima dan menyelesaikan pengaduan pelanggaran baik

dari pelapor yang mencantumkan identifikasi maupun yang tidak.

d. Direksi bertanggung jawab atas terlaksananya Kebijakan Penanganan

Pengaduan Pelanggaran yang diduga dilakukan oleh karyawan sebagai diatur

dalam pedoman Pengelolaan Pengaduan Pelanggaran (whistleblowing)

Perusahaan.

e. Anggota Direksi dan Dewan Pengawas wajib melaporkan kepada Pemilik Modal

tentang situasi/kondisi yang menunjukkan indikasi adanya benturan kepentingan

yang dihadapi paling lambat 5 (Lima) hari kerja sejak terjadinya situasi/kondisi

tersebut.

f. Pemilik Modal meneliti situasi/kondisi yang menunjukkan indikasi adanya

benturan kepentingan yang dilaporkan tersebut dan dalam waktu paling lambat 5

(Lima) hari kerja mengambil keputusan untuk mengatasi situasi tersebut.

g. Para Karyawan wajib melaporkan kepada Direksi melalui atasannya secara

berjenjang tentang situasi/kondisi yang menunjukkan indikasi adanya benturan

kepentingan yang dihadapi paling lambat 5 (hari) kerja sejak terjadinya benturan

kepentingan.

37

h. Direksi meneliti situasi/kondisi yang menunjukkan indikasi adanya benturan

kepentingan yang dilaporkan tersebut dan dalam waktu paling lambat 5 (Lima)

hari kerja mengambil keputusan untuk mengatasi situasi tersebut.

H. Penilaian Dewan Pengawas dan Direksi

1. Penilaian Dewan Pengawas

a. Evaluasi atas kinerja Dewan Pengawas dan anggota Dewan Pengawas

dilakukan oleh Pemilik Modal dalam RPB, dan RPB wajib menetapkan Indikator

Pencapaian Kinerja (Key Performance Indicators) Dewan Pengawas

berdasarkan usulan dari Dewan Pengawas yang bersangkutan.

b. Indikator Pencapaian Kinerja merupakan ukuran penilaian atas keberhasilan

pelaksanaan tugas dan tanggung jawab pengawasan dan pemberian nasihat

oleh Dewan Pengawas sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan

dan/atau anggaran dasar.

c. Dewan Pengawas wajib menyampaikan laporan triwulanan perkembangan

realisasi Indikator Pencapaian Kinerja kepada Menteri.

2. Evaluasi Kinerja Direksi

(KPI untuk Direksi realisasinya untuk dilaporkan triwulanan kepada Menteri

tembusan Dewan Pengawas)

Kinerja Direksi dan Direktur akan dievaluasi setiap tahun oleh Menteri BUMN dalam

Rapat Pembahasan Bersama. Dewan Pengawas membuat sistem untuk menilai

kinerja Direksi maupun Direktur untuk diusulkan kepada Menteri BUMN dan

disahkan dalam Rapat Pembahasan Bersama.

Evaluasi kinerja Direksi dan Direktur dilaksanakan untuk meningkatkan efektivitas

Direksi. Hasil evaluasi terhadap kinerja Direksi dan Direktur merupakan bagian yang

tidak terpisahkan dalam skema kompensasi dan pemberian insentif bagi Direktur.

Hasil evaluasi kinerja Direktur merupakan salah satu dasar pertimbangan bagi

Menteri BUMN untuk pemberhentian dan/atau menunjuk kembali Direktur yang

bersangkutan.

a. Kriteria kinerja Direksi

Kriteria Direksi dievaluasi dengan kriteria-kriteria pokok sebagai berikut :

1) Kepemimpinan, dengan mengacu kepada pencapaian kinerja Perum Jasa

Tirta II, seperti kinerja keuangan, kinerja operasional, serta kinerja

administrasi.

2) Manajerial, dengan mengacu kepada kesiapannya dalam menyongsong

masa depan dan berbagai risiko yang dihadapi Perum Jasa Tirta II.

38

3) Hubungan/komunikasi yang terjalin dengan organ Perum Jasa Tirta II lain

serta karyawan.

4) Kecukupan struktur dan komposisi Direksi.

5) Ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku serta

kebijakan Perum Jasa Tirta II.

b. Kriteria Kinerja Direktur

Kriteria Direktur dievaluasi dengan kriteria pokok sebagai berikut:

1) Pemahaman terhadap peraturan Perum Jasa Tirta II dan tugas Direktur.

2) Tingkat kehadiran dan kontribusinya dalam Rapat Direksi maupun rapat-rapat

lain yang menuntut kehadiran Direksi.

3) Pelaksanaan terhadap hal-hal yang menjadi tugas dan kewajiban Direktur.

4) Komitmen masing-masing dalam memadukan kepentingan Perum Jasa Tirta

II.

BAB V

PROSES CORPORATE GOVERNANCE

TERKAIT OPERASIONAL PERUSAHAAN

A. Pengelolaan Kegiatan Operasional Perusahaan

1. Kebijakan Umum

a. Kegiatan operasional Perusahaan harus dikelola dalam upaya-upaya untuk

mencapai tujuan Perusahaan.

b. Kegiatan operasional harus dikelola sehingga visi dan misi Perusahaan dapat

dicapai.

c. Pengelolaan kegiatan operasional Perusahaan harus didasarkan pada prinsip-

prinsip tata kelola yang baik sehingga memberi nilai tambah bagi Pemilik Modal,

Karyawan dan stakeholders lainnya.

d. Pengelolaan operasional Perusahaan harus dilakukan sedemikian rupa sehingga

efisiensi dan efektivitas dapat dicapai.

2. Perencanaan

Perusahaan menetapkan perencanaan strategis yang meliputi:

39

a. Segala bentuk usaha dan non usaha yang berkaitan dengan pelayanan air baku

untuk air minum, industri, pertanian, penggelontoran, pelabuhan, pembangkit

tenaga listrik, dan kebutuhan air lainnya.

b. Penyediaan tenaga listrik kepada PT Perusahaan Listrik Negara dan/atau selain

PT Perusahaan Listrik Negara.

c. Kegiatan usaha pembangkitan, penyaluran listrik tenaga air, air minum, usaha

jasa konsultasi di bidang teknologi sumber daya air, penyewaan alat besar dan

jasa laboratorium kualitas air.

d. Kegiatan usaha Sistem Penyediaan Air Minum (SPAM).

e. Kegiatan usaha optimalisasi potensi sumber daya yang dimiliki perusahaan untuk

perkantoran, pergudangan, pariwisata, perhotelan dan resort, olah raga dan

rekreasi, rumah sakit, prasarana telekomunikasi dan sumber daya energi, jasa

penyewaan dan pengusahaan sarana dan prasarana yang dimiliki Perusahaan.

3. Pelaksanaan

a) Melaksanakan rencana strategis Perusahaan di bidang bisnis listrik, air Baku,

jasa pariwisata, dan jasa lain (lahan petani dan non petani, galian golongan C,

Albes, Laboratorium, air bersih ke industri dan penduduk serta KJA) untuk

meningkatkan kinerja Perusahaan dengan menerapkan manajemen risiko.

b) Meningkatkan pendapatan melalui peningkatan produk yang terjual dengan cara

penambahan jumlah konsumen, pengembangan pasar dan penyesuaian tarif.

4. Pengendalian

Pengelolaan kegiatan operasional Perusahaan diawasi dengan memadai sehingga

sasaran yang ingin dicapai dapat diwujudkan dengan memperhatikan ketentuan

peraturan perundang-undangan yang ditetapkan Pemerintah maupun peraturan yang

ditetapkan di intern Perusahaan.

B. Manajemen Risiko

1. Kebijakan Umum

Pelaksanaan manajemen risiko di PJT II dilandasi oleh Peraturan Menteri Negara

BUMN Nomor: PER-01/MBU/2011 tanggal 01 Agustus 2011 tentang penerapan GCG

pada BUMN, yaitu;

a. Direksi, dalam setiap pengambilan keputusan/tindakan, harus mempertimbangkan

risiko usaha.

b. Direksi wajib membangun dan melaksanakan program manajemen risiko

korporasi secara terpadu yang merupakan bagian dari pelaksanaan program

GCG.

c. Pelaksanaan program manajemen risiko dapat dilakukan, dengan:

40

1) Membentuk unit kerja tersendiri yang ada di bawah Direksi

2) Memberi penugasan kepada unit kerja yang ada dan relevan untuk

menjalankan fungsi manajemen risiko.

d. Direksi wajib menyampaikan laporan profil manajemen risiko dalam laporan

triwulan, semesteran dan tahunan dan penanganannya bersamaan dengan

laporan berkala perusahaan.

2. Perencanaan

Sebagai implementasi dari kebijakan umum tersebut Direksi perlu menetapkan

Kebijakan Manajemen Risiko di Lingkungan Perum Jasa Tirta II yang dapat dijadikan

acuan Insan Perusahaan dalam perencanaan dan evaluasi setiap proses bisnis,

Kebijakan Manajemen Risiko Perusahaan adalah sebagai berikut :

a. Menerapkan Manajemen Risiko secara terpadu sesuai dengan Tata Kelola

Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance) untuk mencapai Visi, Misi

dan tujuan Perusahaan.

b. Menjadikan Manajemen Risiko sebagai dasar penyusunan Rencana Kerja

Anggaran Perusahaan (RKAP) berbasis risiko untuk mencapai realisasi setiap

proses bisnis secara efektif dan efisien.

c. Meningkatkan kesadaran budaya risiko dalam keseharian kerja sehingga menjadi

bagian yang terintegrasi dengan praktik bisnis perusahaan dan pengambilan

keputusan.

d. Menjadikan hasil identifikasi, analisis, evaluasi, dan penanganan terhadap risiko

sebagai dasar pemeriksaan dan pengawasan (risk based audit) dalam rangka

peningkatan kinerja dan akuntabilitas.

e. Menginformasi