kata pengantar - stkip-weetebula.ac.id

Kata Pengantar

Salah satu sasaran jangka pendek Renstra Sekolah Tinggi Ilmu Keguruan dan Pendidikan

(STKIP) tahun 2015-2020 adalah terciptanya suatu sistem tata kelola aset, keuangan dan

administrasi yang memenuhi standar tata kelola STKIP Weetebula yang baik, efisien, efektif,

transparan dan akuntabel, dalam rangka untuk mendukung pelaksanaan tri dharma perguruan

tinggi yang berstandar mutu nasional (hal.11).

Untuk mencapai sasaran tersebut, diperlukan suatu prosedur operasional yang jelas dan

standar bagi semua pihak yang terlibat dalam pencapaian Renstra tahun 2015-2020 tersebut.

Kebiasaan yang menjadi pratek baik (best pratice) yang telah berjalan di STKIP Weetebula

perlu distandarisasi dan didokumentasikan sehingga menjadi pedoman bagi manajemen

terutama pada biro keuangan dalam menjalankan tugas dan fungsinya. Oleh karena itu maka

Standar Operasional Prosedur (SOP) ini disusun berdasarkan pratik baik yang selama ini

dilakukan di biro keuangan STKIP Weetebula.

Akhirnya, kami ucapkan terimakasih kepada; biro keuangan yang sudah bekerja dengan baik

menyusun SOP ini, Lembaga Penjamin Mutu Internal STKIP Weetebula dan konsultan

keuangan yang ikut memberikan pendampingan terhadap tim keuangan untuk menyelesaikan

SOP keungan ini.

Karuni, .....,.....

Wakil Ketua II

Khristoforus Palli Ngongo, S.H., M. Pd.

YAYASAN PENDIDIKAN NUSA CENDANA

SEKOLAH TINGGI KEGURUAN DAN ILMU PENDIDIKAN WEETEBULA

LEMBAGA PENJAMINAN MUTU

TERAKREDITASI SK BAN-PT NOMOR: 651/SK/BAN-PT/Akred/PT/XII/2018

Alamat: Jl. Mananga Aba, Desa Karuni, Kec. Loura, Kab. Sumba Barat Daya-NTT Telp/Fax+62387

2524105, Email: [email protected]: 87254.

Nomor PR-01-08-R0/STKIP-WTB/2019 STANDAR OPERASIONAL

PROSEDUR Tanggal Terbit 19 Juli 2019

Revisi ke 0 PENGISIAN KAS KECIL

Halaman 1dari 2 halaman

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR

PENGISIAN KAS KECIL

1. Tujuan

a. Prosedur adalah untuk memudahkan pelaksanaan pengisian kas kecil STKIP

Weetebula.

b. Memberikan arah pelaksanaan pengisian kas kecil STKIP Weetebula.

c. Memberikan kepastian pelaksanaan pengisian kas kecil STKIP Weetebula.

2. Ruang Lingkup

a. Bagian Administrasi Keuangan

b. Wakil Ketua II

c. Kasir

d. Bank

3. Referensi

a. Pedoman Standar Mutu Internal STKIP Weetebula.

b. Standar Pembiayaan.

4. Uraian

a. Besarnya kas kecil ditetapkan sebesar Rp5.000.000,- (lima juta rupiah) dan dicatat

dengan impress system.

b. Kasir membuat catatan pengeluaran kas kecil (buku kas kecil).

c. Apabila saldo kas kecil sudah mencapai Rp1.500.000,- (satu juta lima ratusribu rupiah),

kasir mengajukan permohonan penambahan saldo kas kecil sebesar jumlah kas kecil

yang sudah dikeluarkan dengan melampirkan catatan pengeluaran kas kecil.

d. Permohonan pengajuan dan dokumen pengeluaran kas kecil diperiksa oleh bagian

pembukuan dan dilakukan perhhitungan saldo tunai kas kecil. Apabila sudah benar,

pengajuan pencairan diserahkan kepada WK II untuk mendapatkan persetujuan.

e. WakilKetua II memeriksak dokumen pengajuan.

f. bagian keuangan melakukan perbaikan dan membuat pengajuan pencairan bank

kepada WK II.

g. WK II menandatangani pengajuan pencairan bank dan menyerahkan kepada BAK

untuk dilanjutkan ke Ketua untuk pengisian jumlah uang yang dicairkan.

h. Ketua bersama Ketua Yayasan menandatangani slip/chek pencairan bank.

i. Kasir melakukan transaksi penarikan di bank sesuai pengajuan yang disetujui dan

menambahkan saldo kas kecil.

mailto:[email protected]

j. Bagian pembukuan melakukan pencatatan dan posting dalam pembukuan.

k. Setiap minggu kasir melakukan perhitungan kas kecil (cash opname).

5. Dokumen Mutu Terkait

a. Pedoman Mutu Internal STKIP Weetebula

b. Standar Pembiayaan

6. Sasaran Kinerja

a. WakilKetua II,

b. Bagian Administrasi Keuangan (BAK)

c. Bank

Mengetahui:

Kepala LPM,

Kristoforus D. Bili, M. Pd.

NIDN.0809048405

Karuni,………………..2019

Kepala Bagian Keuangan,

Khristoforus P. Ngongo, S.H., M. Pd.

NIDN. 0825048001




TERAKREDITASI SK BAN-PT NOMOR: 651/SK/BAN-PT/Akred/PT/XII/2018 Alamat: Jl. Mananga Aba, Desa Karuni, Kec. Loura, Kab. Sumba Barat Daya-NTT

Telp/Fax+62387 2524105, Email: [email protected]: 87254.

Nomor PR-01-09-R0/STKIP-WTB/2019

STANDAR PROSES Tanggal Terbit 24 Juli 2019

Revisi ke 0

PEMBAYARAN GAJI

Halaman 1 dari 2 halaman


PEMBAYARAN GAJI

1. Tujuan a. Memberikan acuan bagi bendahara gaji untuk melakukan pembayaran gaji.

b. Memberikan arah pelaksanaan proses pembayaran gaji.

c. Memberikan kepastian proses pembayaran gaji .

2. Ruang Lingkup Pembayaran gaji dosen dan staf STKIP Weetebula.

3. Referensi a. Standar pembiayaan

b. Aturan kepegawaian

4. Uraian a. Biro keuangan menghitung Gaji bulan berjalan yang akan dibayarkan pada setiap akhir

bulan (4 hari sebelum akhir bulan berjalan).

b. Biro keuangan membuat pengajuan permohonan penarikan uang di bank kepada WK II

untuk periksa.

c. Setelah WK II memeriksa, akan dikembalikan kepada bagian keuangan untuk diperbaiki,

diproses lanjut ke ketua.

d. Ketua memeriksa dan menandatangani cek/slip pencairan bank.

e. Biro keuangan melakukan transaksi pembayaran gaji melalui transfer ke masing-masing

rekening yang bersangkutan.

f. Biro keuangan mencetak slip gaji untuk diberikan kepada yang bersangkutan sebagai

laporan bukti gaji telah dibayarkan.

5. Dokumen Mutu Terkait a. Pedoman Standar Mutu Internal STKIP Weetebula

b. Daftar hadir dosen dan staf

c. Perhitungan SKS mengajar

d. Tagihan BPJS, Koperasi, dll

6. Sasaran Kinerja



Manajemen, Prodi/lembaga/Biro/Unit, dan personal

7. Jurnal Transaksi

a. Pada Saat Pembayaran Gaji

5000/6000.XX Biaya Gaji XXX -

5000/6000.XX Tunjangan XXX -

5000/6000.XX Honor XXX -

1010.03.01 Piutang Karyawan - XXX

2010.05 Hutang Lain-lain (Iuran Yayasan) - XXX

2010.05 Hutang Lain-lain (PotonganKoperasi) - XXX

2010.05 Hutang Lain-lain (BPJS) - XXX

2010.04.01 Hutang Pajak PPh Pasal 21 - XXX

1010.01.XX Kas/Bank - XXX

b. Pada Saat Pembayaran Hutang Lain-lain dan Hutang Pajak

2010.05 Hutang Lain-lain (Iuran Yayasan) XXX -

2010.05 Hutang Lain-lain (Potongan Koperasi)

XXX -

2010.05 Hutang Lain-lain (BPJS) XXX -

2010.04.01 Hutang Pajak PPh Pasal 21 XXX -


Mengetahui:

Ketua LPM,


NIDN.0809048405

Karuni, ……………….. 2019

Wakil Ketua II

Khristoforus P. Ngongo, S.H. M.Pd.

NIDN. 0825048001





Telp/Fax+62387 2524105, Email: [email protected] Pos: 87254.


PROSEDUR TanggalTerbit 19 Juli 2019

Revisike 0 PROSEDUR PEMBAYARAN

HONOR KEGIATAN Halaman 1dari 2 halaman


PROSEDUR PEMBAYARAN HONOR KEGIATAN

1. Tujuan

a. Untuk memudahkan pelaksanaan pembayaran biaya honorarium dosen dan staf

STKIP Weetebula.

b. Memberikan arah pelaksanaan pembayaran biaya honorarium Dosen dan Staf STKIP

Weetebula.

c. Memberikan kepastian pelaksanaan pembayaran biaya honorarium dosen dan staf

STKIP Weetebula.

2. Ruang Lingkup

Pembayaran honor untuk kegiatan yang ditetapkan melalui Surat Keputusan Ketua

STKIP Weetebula.

3. Referensi

a. Standar pembiayaan

b. Aturan Kepegawaian

4. Uraian a. Bendahara kegitan membuat pengajuan honor yang telah diputuskan bersama oleh sie

kesekretariatan dengan melampirkan daftar hadir kerja tiap sie, SK Ketua STKIP untuk

kegiatan dan pertanggung jawaban uang muka untuk kegiatan tersebut sesuai dengan

pekerjaan yang telah dilakukan oleh setiap sie kegiatan.

b. Pengajuan Honor diserahkan kepada bagian keuangan.

c. bagian keuangan melakukan verifikasi laporan dengan menyesuaikan dengan standard

honor yang ditetapkan dan diserahkan ke Wakil Ketua II untuk mendapat persetujuan

pembayaran dengan melampirkan daftar perhitungan honor dari bendahara kegiatan.

d. Wakil Ketua II memeriksa dokumen pengajuan.

e. Jika ada yang perlu di perbaiki lagi, bagian keuangan melakukan perbaikan dan membuat

pengajuan pencairan bank kepada WK II.

f. WK II menandatangani pengajuan pencairan bank dan menyerahkan kepada bagian

keuangan untuk dilanjutkan ke Ketua untuk pengisian jumlah uang yang dicairkan dan

oleh ketua dan Ketua Yayasan menandatangani slip/chek pencairan bank.

Comment [M1]: Siapa, melakukan apa, berapa lama waktu proses (Rex, Kristo). Untuk semua SOP



g. Kasir melakukan pembayaran sesuai yang disetujui oleh Wakil Ketua II kepada setiap sie

kegiatan.

h. Bagian pembukuan melakukan pencatatan dan posting dalam pembukuan.

5. Dokumen Mutu Terkait a. Daftar hadir kegiatan,

b. Laporan kinerja

6. Sasaran Kinerja

a. Wakil Ketua II,

b. BagianAdministrasi Keuangan (BAK)

c. Kasir

d. Bank

e. Staf dan dosen STKIP

7. Jurnal Transaksi

a. Pada Saat Pembayaran Honor

5000/6000.XX Honor XXX -

2010.04.01 Hutang Pajak PPh

Pasal 21 - XXX


b. Pada Saat Pembayaran Hutang Pajak



Mengetahui:

Kepala LPM,


NIDN.0809048405

Karuni,………………..2019



0825048001






Nomor PR-01-11-R0/STKIP-

WTB/2019

STANDAR PROSES

TanggalTerbit 24 Juli 2019

Revisi ke 0 PEMBAYARAN HONOR PEMBIMBING,

PENGUJI SEMINAR PROPOSAL DAN

SKRIPSI


STANDAR OPERASIONAL PROSEDURPEMBAYARAN HONOR

PEMBIMBING, PENGUJI SEMINAR PROPOSAL DAN SKRIPSI

1. Tujuan

a. Prosedur adalah untuk memudahkan pelaksanaan pembayaran honorarium

pembimbing, penguji proposal dan skripsi mahasiswa STKIP Weetebula.

b. Memberikan arah pelaksanaan pembayaran honorarium pembimbing, penguji

proposal/skripsi mahasiswa STKIP Weetebula.

c. Memberikan kepastian pelaksanaan pembayaran honorarium penguji proposal/skripsi

mahasiswa STKIP Weetebula.

2. Ruang Lingkup Pembayaran honorarium dosen pembimbing, penguji proposal dan penguji skripsi mahasiswa

STKIP Weetebula.

3. Referensi Standar pembiayayaan.

4. Uraian

a. Prodi mengajukan permohonan permbayaran honor dengan melampirkan berita acara

seminar proposal/ujian skripsi, absensi kehadiran mahasiswa dan dokumentasi foto.

b. Bagian keuangan memeriksa kelengkapan dokumen selama 2 hari.

c. Bagian keuangan membuat pengajuan pencairan honor ke ketua melalui Wakil Ketua

II.

d. Wakil Ketua II memeriksa dan mengembalikan ke bagian keuangan untuk diajukan ke

Ketua untuk mendapatkan persetujuan,

e. Ketua dan Ketua Yayasan menandatangani slip pencairan bank.

f. Bagian keuangan melakukan pembayaran melalui transfer bank paling lambat 3 hari

setelah penandatangan slip pencairan bank.

g. Bagian keungan melakukan pencatatan dan posting dalam pembukuan.




a. Surat Permohonan Honorarium dari prodi,

b. Berita Acara Kegiatan,

c. Presensi Dosen dan mahasiswa

d. Foto Kegiatan

6. Sasaran Kinerja

a. Wakil Ketua II,

b. Program Studi

c. Bagian Keuangan

d. Kasir

e. Bank

f. Dosen

7. Jurnal Transaksi

a. Pada Saat Pembayaran Proposal/Skripsi

5000 Biaya Proposal/Skripsi XXX -

2010.04.01 Hutang Pajak PPh Pasal

21 - XXX


b. Pada Saat Pembayaran Hutang Pajak



Mengetahui :

Kepala LPM,


NIDN. 0809048405

Karuni, 2019

Wakil Ketua II STKIP Weetebula,

Khristoforus P. Ngongo, S.H., M.Pd.

NIDN. 08225048001




TERAKREDITASI SK BAN-PT NOMOR: 651/SK/BAN-PT/Akred/PT/XII/2018 Alamat: Jl. Mananga Aba, Desa Karuni, Kec. Loura, Kab. Sumba Barat Daya-NTT Telp/Fax+62387

2524105, Email: [email protected]. Kode Pos: 87254.



Revisi ke 0

PEMBAYARAN UANG KULIAH Halaman 1 dari 2 halaman


PEMBAYARAN UANG KULIAH

1. Tujuan

a. Memberikan acuan bagi mahasiswa tentang alur proses pembayaran uang kuliah

mahasiswa STKIP Weetebula.

b. Memberikan kepastian kepada mahasiswa mengenai pelaksanaan pembayaran uang kuliah

yang menjadi kewajiban bagi mahasiswa STKIP Weetebula.

2. Ruang Lingkup

Pembayaran uang kuliah mahasiswa yang meliputi Dana Pengenbangan Pendidikan (DPP),

Dana Pembangunan (DP), Kuliah Kerja Nyata (KKN), Program Pengalaman Lapangan

(PPL), dan uang tagihan lain (proposal, skripsi) dan biaya lain yang menjadi kewajiban

mahasiswa yang telah ditetapkan oleh STKIP Weetebula untuk dibayarkan.

3. Referensi

a. UU No 12 Tahun 2012 Tentang Pendidikan Tinggi.

b. Pedoman Pendidikan STKIP Weetebula

c. Pedoman Pembayaran Mahasiswa.

4. Uraian

a. Mahasiswa membayar ke rekening STKIP Weetebula melalui transfer ke bank yang

ditunjuk oleh STKIP Weetebula.

b. Bagian keuangan (kasir) mengambil bukti pembayaran mahasiswa di bank dua kali

seminggu yaitu setiap hari Selasa dan Jumat dalam minggu.

c. Kasir menyerahkan slip pembayaran mahasiswa yang telah diambil di bank untuk diinput

di e-campuz.

d. Bagian keuangan (bagian e-campuz) menyerahkan hasil rekapan e-campuz ke bagian

pembukuan untuk dimasukan di accurate pada hari Rabu untuk bukti yang diambil pada

hari Selasa dan hari Senin untuk bukti yang diambil pada hari Jumat.


a. Standar Biaya Kuliah Mahasiswa

b. Pedoman Pendidikan STKIP Weetebula



c. Slip Pembayaran.

6. Sasaran Kinerja

Manajemen, Prodi/lembaga/Biro/Unit, dan mahasiswa

Mengetahui: Karuni, ……………….. 2019

Ketua LPM, Wakil Ketua II,

Kristoforus D. Bili, M. Pd. Khristoforus P. Ngongo, S.H. M.Pd.

NIDN.0809048405 NIDN. 0825048001





Telp/Fax+62387 2524105, Email: [email protected] Pos: 87254.


STANDAR PROSES TanggalTerbit 24 Juli 2019

Revisike 0 PENCATATAN SARANA

PRASARANA DAN PENYUSUTAN Halaman 1 dari 2 halaman


PENCATATAN SARANA PRASARANA DAN PENYUSUTAN

1. Tujuan

a. Memberikan acuan bagi Bagian Keuangan tentang posisi, jumlah, kondisi sarana dan

prasarana di setiap unit/biro/lembaga untuk penyusunan laporan keuangan.

b. Memberikan arah pelaksanaan proses pencatatan sarana prasarana dan penyusutan.

2. RuangLingkup

Monitoring asset (mencatat) posisi, kondisi sarana dan prasarana STKIP Weetebula

secara berkala.

3. Referensi

Standar Sarana Prasarana

4. Uraian

a. Bagian Keuangan mendapatkan daftar asset berdasarkan catatan Bagian Layanan

Umum.

b. Bagian Keuangan dan Biro Layanan Umum melakukan inspeksi dan pemeriksaaan

ke setiap gedung, kantor prodi/lembaga/biro/unit setiap 3 bulan sekali.

c. Pembelian sarana prasarana per harga satuan barang diatas Rp. 1000.000 akan diakui

sebagai asset tetap.

d. Metode penyusutan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus terhitung dari

bulan pembelian asset tetap.

e. Semua komponen biaya untuk memperoleh asset tetapakan diakui sebagai harga

perolehan asset tetap

f. Klasifikasi Asset Tetap :

- Tanah

- Gedung dan Bangunan

- Kendaraan

- Peralatan dan perlengkapan (Komputer, AC,LCD, dll)

- Mebelair

g. Umur Ekonomis Asset Tetap :

- Gedung dan Bangunan(20 tahun) - Kendaraan (4-8 tahun)

- Peralatan dan perlengkapan (4 tahun)



- Mebelair kecuali yang digunakan untuk kegiatan belajar mengajar (4 tahun)

5. DokumenMutuTerkait

a. Daftar asset tetap dari BLU

b. Invoice dan dokumen terkaitpembelian asset tetap

c. BeritaAcara Pemeriksaan fisik asset tetap

d. Berita Acara SerahTerimaAset

e. Pedoman Standar Mutu Internal STKIP Weetebula

f. Standar Sarana dan Prasarana.

6. SasaranKinerja

Manajemen, Prodi/lembaga/Biro/Unit, dan personal

7. JurnalTransaksi

a. Pada Saat Pembayaran Uang Muka Pembelian Aset Tetap

1010.05.01 Uang Muka Pembelian XXX -


b. Pada Saat Pengakuan Aset Tetap

1020.01.01 Harga Perolehan XXX -

1010.05.01 Uang Muka Pembelian XXX -


c. Pada Saat Pengakuan Biaya Penyusutan Aset Tetap

5000/6000 Biaya Penyusutan XXX -

1020.01.02 Akumulasi Penyusutan Aset

Tetap - XXX

d. Pada Saat Penghapusan Aset Tetap

1020.01.02 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap XXX -

7010/7020.XXX Kerugian/Keuntungan

Penghapusan Aset Tetap (*) XXX -

1020.01.01 Harga Perolehan - XXX

Kerugian sebagai Biaya (Debit), Keuntungan sebagai Pendapatan (Kredit)

e. Pada Saat Penjualan Aset Tetap

1020.01.02 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap XXX -

7010/7020.XXX Kerugian/Keuntungan Penjualan

AsetTetap (*) XXX -

1020.01.01 Harga Perolehan - XXX

Kerugian sebagai Biaya (Debit), Keuntungan sebagai Pendapatan (Kredit)

Mengetahui :

Ketua LPM,

Kristoforus Dowa Bili, M. Pd.

NIDN.0809048405

Karuni, 2019



NIDN. 0825048001




TERAKREDITASI SK BAN-PT NOMOR: 651/SK/BAN-PT/Akred/PT/XII/2018

Alamat: Jl. Mananga Aba, Desa Karuni, Kec. Loura, Kab. Sumba Barat Daya-NTT Telp/Fax+62387

2524105, Email: [email protected]: 87254.


PROSEDUR Tanggal Terbit 19 Juli 2019

Revisi ke 0 PERJALANAN DINAS

Halaman 1dari 2 halaman


PERJALANAN DINAS

1. Tujuan

a. Sebagai acuan bagi pimpinan, dosen dan staf STKIP Weetebula dalam melakukan

perjalanan dinas di luar kampus STKIP Weetebula untuk meningkatkan kerjasama,

pengembangan Sumber Daya Manusia dosen dan kependidikan di STKIP Weetebula.

b. Memberikan arah dalam melakukan perjalanan dinas di luar kampus STKIP Weetebula.

c. Memberikan kepastian pelaksanaan dinas di luar kampus STKIP Weetebula.

2. Ruang Lingkup

a. Ketua

b. Wakil Ketua II

c. Bagian Administrasi Kepegawaian dan Keuangan

d. Dosen dan Tenaga kependidikan

3. Referensi

a. Pedoman Standar Mutu Internal STKIP Weetebula.

b. Aturan Kepegawaian

4. Uraian

a. Perjalanan dinas dapat melalui penunjukan langsung oleh ketua dan melalui pengajuan

dari pihak yang berkepentingan atas persetujuan ketua.

b. Perjalanan dinas melalui penunjukan langsung oleh ketua harus memenuhi syarat

sebagai berikut:

1. Adanya surat/undangan masuk dari pihak dari pihak luar STKIP Weetebula untuk

mengikuti suatu kegiatan.

2. Pimpinan menugaskan dosen atau tenaga kependidikan untuk mengikuti kegiatan

tersebut dengan memberikan surat tugas dan SPPD serta menentukan pembiayaan.

3. Penentuan besarnya biaya sesuai dengan standar biaya perjalanan dinas STKIP

Weetebula.

4. Ketua dan wakil ketua II bersama Kepala Biro Keuangan menentukan biaya

perjalanan dinas.

c. Perjalanan dinas melalui pengajuan dari pihak yang berkepentingan harus memenuhi

syarat sebagai berikut:

1. Dosen dan tenaga kependidikan mengajukan surat ke ketua untuk mengikuti suatu

kegiatan.


2. Ketua memverifikasi kegiatan yang akan diikuti dengan memperhatikan relevansi

kebutuhan lembaga.

3. Pimpinan melalui Biro Kepegawaian menerbitkan Surat Tugas dan SPPD serta

menentukan pembiayaan.

4. Penentuan besarnya biaya sesuai dengan standar biaya perjalanan dinas STKIP

Weetebula.

5. Ketua dan wakil ketua II bersama Kepala Biro Keuangan menentukan biaya

perjalanan dinas.

d. Tanggung jawab pengguna biaya perjalanan dinas sebagai berikut;

1. Melaksanakan tugas sesuai dengan jadwal penugasan.

2. Menyerahkan Surat Tugas dan SPPD yang sudah disahkan oleh lembaga yang dituju

serta bukti rill atas penggunaan biaya perjalanan dinas (tiket, boarding pass, airport

tax, bill hotel, bukti pendaftaran).


a. Surat undangan

b. Surat Tugas Ketua

c. Surat Perintah Perjalanan Dinas (SPPD)

6. Sasaran Kinerja

a. Ketua

b. Wakil Ketua II

c. Bagian Administrasi Kepegawaian dan Keuangan

Mengetahui:

Kepala LPM,


NIDN.0809048405

Karuni,………………..2019



NIDN. 0825048001








Revisike 0 PENGELUARAN UANG MUKA DAN

PERTANGUNGJAWABAN



PENGELUARAN UANG MUKA DAN PERTANGUNGJAWABAN

1. Tujuan

a. Memberikan acuan bagi Prodi/lembaga/Biro/Unit, dan personal dalam pengajuan

Uang Muka (UM) dan Pertangungjawaban Uang Muka (PJUM).

b. Memberikan arah pelaksanaan proses pengajuan Uang Muka dan

Pertangungjawaban Uang Muka (PJUM).

c. Memberikan kepastian proses pengajuan Uang Muka dan Pertangungjawaban Uang

Muka (PJUM).

2. Ruang Lingkup

Pengeluaran Uang Muka dan Pertanggungjawaban Uang Muka

3. Referensi

Standar Pembiayaan.

4. Uraian

a. Mengisi formolir UM beserta dokumen pendukung pengajuan Uang Muka kegiatan

di bagian keuangan.

b. Memasukan formolir UM kepada Bagian Keuangan dua hari sejak pengambilan

formulir.

c. Bagian Keuangan memeriksa kelengkapan lampiran (proposal, daftar kegiatan)

paling lama 3 hari setelah formolir UM diterima.

d. Bagian Keuangan menyerahkan ke Wakil Ketua II untuk validasi.

e. WK II memvalidasi UM (memeriksa, mengkonsultasikan ke Ketua STKIP) paling

lambat 3 hari setelah formulir UM diterima dan mendisposisikan ke bagian

keuangan.

f. Bagian Keuangan diperbaiki dan/atau dicairkan sesuai dengan jadwal pencairan

Bank yakni hari Selasa dan kamis pada hari kerja.

g. Bagian Keuangan melakukan pembayaran UM via bank paling lambat 3 hari setelah

menerima disposisi perintah pembayaran dari Wakil Ketua II.



h. Mengisi formolir beserta dokumen pendukung Pertanggungjawaban Uang Muka

(PJUM) di bagian keuangan paling lambat 2 minggu setelah kegiatan selesai atau

maksimal 1 minggu setelah uang diterima.

i. Memasukan formolir dan dokumen pendukung PJUM kepada Bagian Keuangan

untuk di pemeriksa.

j. Bagian keuangan memeriksa kelengkapan dokumen tiga hari sejak penyerahan

formulir PJUM.

k. Bagian keuangan mengembalikan dokumen PJUM untuk dilengkapi jika terdapat

kekurangan.

l. Bagian keuangan menyerahkan ke WK II untuk validasi paling lambat dua hari

setelah pemeriksaan pelaporan PJUM.

m. WK II memeriksa, memvalidasi dan mendisposisikan ke bagian keuangan untuk

proses lebih lanjut (dibukukan dan diarsipkan).

n. Bagian Keuangan membayarkan kekurangan PJUM atau menerima pengembalian

dana PJUM dari Prodi/lembaga/Biro/Unit/personal melalui pencairan bank atau

tunai.

o. Pembayaran UM yang dilakukan secara tunai dilakukan apabila jumlah dana PJUM

besarannya Rp. 50.000 atau kurang dari Rp. 50.000.


a. Pedoman Standar Mutu Internal STKIP Weetebula

b. Standar Pembiayaan

c. Pedoman Pendidikan STKIP Weetebula

d. Formolir UM

e. Dokumen pendukung UM dan PJUM

f. Proposal kegiatan

g. Daftar hadir.

6. Sasaran Kinerja

Manajemen, Prodi/lembaga/Biro/Unit, dan dosen dan staf, CS.

7. Jurnal Transaksi

a. Pada Saat Pembayaran Uang Muka

1010.05.XX UANG MUKA XXX -

1010.01.XX KAS/BANK - XXX

b. Pada Saat Pertanggungjawaban (Jika Ada Kelebihan Uang Muka)

5000 / 6000 BIAYA-BIAYA XXX -

1010.01.XX KAS/BANK XXX

1010.05.XX UANG MUKA - XXX

c. Pada Saat Pertanggungjawaban (Jika Ada Kekurangan Uang Muka)

5000 / 6000 BIAYA-BIAYA XXX -

1010.05.XX UANG MUKA - XXX

1010.01.XX KAS/BANK - XXX

Mengetahui :

Ketua LPM,


NIDN.0809048405

Karuni, 2019



NIDN. 0819057602

kata pengantar - stkip-weetebula.ac.id

Documents