kata pengantar - rsudkartini.jepara.go.id filedirektur rsud ra kartini kabupaten jepara dr. dwi...

RBA 2019 RSUD RA Kartini Kabupaten Jepara

KATA PENGANTAR

Berkat Rahmat Allah Yang Maha Esa , RSUD RA Kartini Kabupaten Jepara

telah selesai menyusun Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) tahun 2019.

RBA ini disusun berdasarkan potensi-potensi, tantangan dan hambatan

yang ada dengan mempertimbangkan kebutuhan dan rencana pengembangan

infrastruktur dengan tetap mengedepankan fungsi dan peran rumah sakit

sebagai pelayanan masyarakat bidang kesehatan, tanpa mengutamakan

mencari keuntungan namun tetap menerapkan prinsip efisiensi dan

produktivitas.

RBA ini berisi program, kegiatan, target kinerja dan anggaran RSUD RA

Kartini Kabupaten Jepara tahun anggaran 2019, yang merupakan salah satu

pedoman pokok pengelolaan kegiatan dan keuangan Rumah Sakit tahun 2019.

Kepada seluruh unit kerja di lingkungan RSUD RA Kartini Jepara yang telah

membantu dan mendukung penyusunan RBA ini, kami sampaikan terima

kasih. Semoga Rencana Bisnis dan Anggaran ini dapat memberikan manfaat

dalam upaya meningkatkan kinerja mewujudkan Visi dan Misi Rumah Sakit

Umum Daerah RA Kartini Kabupaten Jepara dimasa mendatang. Amin

Jepara, 2018

DIREKTUR RSUD RA KARTINI

KABUPATEN JEPARA

dr. Dwi Susilowati, M.Kes Pembina Utama Muda

NIP: 19610525 198912 2 001


RINGKASAN EKSEKUTIF

Rumah Sakit Umum Daerah (RSUD) RA Kartini Kabupaten Jepara adalah

Lembaga Teknis Daerah berdasarkan Perda Kabupaten Jepara No. 18 Tahun 2010,

tentang Susunan Organisasi Dan Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah Kabupaten

Jepara.

Kinerja Rumah Sakit tahun 2018 dipengaruhi oleh berbagai faktor, baik internal

maupun eksternal. Pengaruh faktor internal antara lain penambahan SDM dan

peralatan medis, pengembangan beberapa jenis layanan baru dan sudah terakreditasi

paripurna, sedangkan pengaruh faktor eksternal antara lain dipengaruhi oleh

peningkatan kesadaran masyarakat terhadap kesehatan dan kebijakan Pemerintah

Daerah maupun Pusat untuk pegembangan pelayanan kesehatan di Rumah Sakit.

Kinerja operasional Rumah Sakit dapat diukur dengan indikator kinerja

pelayanan, indikator kinerja mutu pelayanan dan manfaat bagi masyarakat dan

indikator kinerja keuangan, Pada tahun 2019 target indikator operasional diproyeksikan

sebesar 89,75.

Dalam RBA 2019 direncanakan Total pendapatan sebesar Rp.

188.638.827.000,- terdiri dari Pendapatan BLUD Rp. 145.000.000.000,-,DAU Rp.

30.547.840.000,- dan DAK Rp. 13.090.987.000,-. Sedangkan belanja direncanakan

sebesar Rp. 188.638.827.000,- terdiri dari belanja pegawai Rp. 43.547.840.000,-,

belanja barang dan jasa Rp. 115.540.755.000,- dan belanja modal Rp.

29.356.677.000,-.

Rencana Bisnis Anggaran (RBA) tahun 2019 disusun dengan asumsi makro

tingkat inflasi sebesar 3,5% pertumbuhan ekonomi 5,3%, nilai tukar rupiah sebesar

Rp.14.400 dan tingkat bunga pinjaman 5,3%


DAFTAR ISI

PENGANTAR

RINGKASAN EKSEKUTIF

DAFTAR ISI

BAB I. PENDAHULUAN 1

A. Gambaran Umum 1

B. Visi Rumah Sakit 1

C. Misi Rumah Sakit

1

D. Maksud dan Tujuan Rumah Sakit 2

E. Kegiatan Rumah Sakit 2

F. Budaya Organisasi 3

G. Susunan Pejabat Pengelola BLUD dan Dewan Pengawas

3

BAB II.

KINERJA RSUD RA KARTINI TAHUN BERJALAN 2018

7

A. Kondisi Internal dan Eksternal yang mempengaruhi pencapaian kinerja Tahun 2018

7

B. Prognosis Kegiatan Usaha sampai akhir Tahun 2018 13

BAB III. RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN BLUD TAHUN ANGGARAN 2019

20

A. Analisis internal dan eksternal yang mempengaruhi pencapaian kinerja Asumsi-asumsi penyusunan Rencana Bisnis dan Anggaran Tahun 2019

Target Kinerja BLUD

20

B.

C.

25

26

D. E.

Pendapatan dan Belanja 2019 Ambang Batas Belanja

34

37

BAB IV. PROYEKSI KEUANGAN TAHUN ANGGARAN 2019 38

1) Proyeksi Neraca 38

2) Proyeksi Laporan Operasional 39

3) Proyeksi Laporan Arus Kas 40

4) Catatan atas Laporan Keuangan 41

BAB V. PENUTUP 42

1. Kesimpulan 42


Lampiran - lampiran : 44

• Lampiran I 45

Indikator Kinerja Keuangan Semester I Tahun 2018 dan Prognosis

Tahun 2018

• Lampiran II 47

Indikator Kinerja Tahun 2018 dan 2019

• Lampiran III 49

Rencana Kegiatan Tahun 2019

RBA 2019 RSUD RA Kartini Kabupaten Jepara 1

BAB I

PENDAHULUAN

A. GAMBARAN UMUM

Rumah Sakit Umum Daerah (RSUD) RA Kartini Kabupaten Jepara sebagai

SKPD yang telah menerapkan PPK BLUD secara penuh berdasarkan Surat

Keputusan Bupati Jepara Nomor 267 tahun 2008 dan berlaku pada Tanggal 1

Januari 2009.

Berdasar kelasnya Rumah Sakit Umum RSUD RA Kartini Kabupaten Jepara

termasuk Tipe B Non Pendidikan yang di tahun 2018 ini dalam proses penetapan

menjadi Rumah Sakit Pendidikan Satelit yang mempunyai jumlah tempat tidur

sebanyak 464 buah yang didukung sebanyak 885 orang tenaga yang terdiri dari

tenaga medis/dokter 61 orang, tenaga paramedis keperawatan 345 orang, tenaga

bidan 58 orang, tenaga non medis/lain-lain 421 orang.

Dalam upaya untuk meningkatkan pelayanan kepada masyarakat RSUD RA

Kartini Kabupaten Jepara, pada tanggal 15 sampai dengan 18 Nopember 2016 telah

dilakukan survey akreditasi versi 2012 oleh KARS dengan hasil Terakreditasi

Paripurna Versi 2012 dan telah dilakukan survey verifikasi pada tahun 2017 dan

tahun 2018 serta telah melakukan perpanjangan ijin operasional, sebagai rumah

sakit tipe B.

RSUD RA Kartini Kabupaten Jepara telah menerapkan Pola Pengelolaan

Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (PPK-BLUD) yang merupakan pola

pengelolaan keuangan yang memberikan fleksibilitas berupa keleluasaan untuk

menerapkan praktek-praktek bisnis yang sehat.

Tugas Pokok dan fungsi RSUD RA Kartini Kabupaten Jepara menurut

Peraturan Bupati nomor 58 Tahun 2010 tentang Rumah Sakit Umum Daerah

RA.Kartini mempunyai tugas menyelenggarakan pelayanan kesehatan perorangan

secara paripurna yang menyediakan pelayanan rawat inap, rawat jalan, dan gawat

darurat.

B. Visi Rumah Sakit

“Terwujudnya Rumah Sakit Pendidikan dan Pelayanan Rujukan Utama”

C. Misi Rumah Sakit

1) Menyelenggarakan Pelayanan Prima

Misi pertama berfokus memberikan pelayanan kesehatan yang diberikan

secara paripurna dan terpadu kepada lapisan masyarakat sehingga

pasien akan merasa puas dengan pelayanan rumah sakit.


2) Mengembangkan Profesionalisme Sumber Daya Manusia

Misi kedua berfokus pada upaya membangun sumber daya manusia

(SDM) rumah sakit yang professional meliputi knowledge, skills, dan

akuntable, yang berorientasi pada konsumen untuk meningkatkan kualitas

pelayanan di Rumah Sakit.

3) Mengembangkan Pendidikan, Penelitian dan Pengabdian Masyarakat

Misi ketiga berpartisipasi mengembangkan pendidikan, pelatihan dan

pengabdian masyarakat yang bekerja sama dengan rumah sakit

pendidikan utama dan Institusi pendidikan yang dapat meningkatkan mutu

pelayanan.

4) Melengkapi Sarana Prasarana sesuai Perkembangan Ilmu Pengetahuan

dan Teknologi

Misi keempat mengembangkan sarana prasarana mengikuti

perkembangan ilmu pengetahuan dan teknologi, hal tersebut sebagai

acuan untuk meningkatkan kinerja Rumah Sakit sehingga dapat

meningkatkan pelayanan kepada masyarakat.

5) Meningkatkan Kerjasama Lintas Sektor

Misi kelima difokuskan pada peningkatan kerjasama dengan unit kerja

yang terkait dengan tujuan saling memberikan daya ungkit dan

kemanfaatan bersama.

D. Maksud dan Tujuan Rumah Sakit

1. Terwujudnya RSUD RA Kartini Kabupaten Jepara yang mempunyai fasilitas

memadai serta memiliki sumber daya manusia yang profesional.

2. Terwujudnya pelayanan kesehatan prima dengan biaya yang terjangkau oleh

masyarakat serta memberikan kepuasan bagi pengguna jasa rumah sakit.

3. Terwujudnya RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara yang berperan aktif dalam

meningkatkan derajat kesehatan masyarakat.

4. Terciptanya iklim kondusif yang menunjang daya saing rumah sakit.

E. Kegiatan Rumah Sakit :

Kegiatan pelayanan kesehatan di RSUD RA Kartini Kabupaten Jepara

dilaksanakan di Instalasi/Unit Pelayanan dan didukung Instalasi/Unit Penunjang

Pelayanan, yaitu :

1. Instalasi Gawat Darurat

2. Instalasi Rawat Jalan

3. Instalasi Rawat Inap

4. Pelayanan Bedah Sentral

5. Pelayanan Intensif

6. Pelayanan PICU NICU


7. Pelayanan Radiologi

8. Pelayanan Rehabilitasi Medik

9. Pelayanan Farmasi

10. Pelayanan Gizi

11. Pelayanan Laboratorium Patologi Klinik

12. Pelayanan Laboratorium Anatomi

13. Pelayanan Rekam Medik

14. Pelayanan Pemeliharaan Sarana RS

15. Pelayanan Laundry dan CSSD

16. Pelayanan Pemulasaraan Jenazah

17. Instalasi K3

18. Instalasi Diklat

19. Unit Hemodialisa

20. Unit Bank Darah RS

21. Pelayanan Laboratorium Mikrobiologi

F. Budaya Organisasi

Budaya organisasi yang diterapkan di RSUD RA Kartini Kabupaten

Jepara diwujudkan statemen janji layanan,yaitu:

1. Melayani dengan Senyum, Sapa dan Salam.

2. Melayani dengan Ikhlas, Profesional, Jujur, Terbuka dan Sepenuh Hati.

3. Melayani Sampai Paripurna.

4. Bekerja sama dengan pihak lain yang saling menguntungkan.

G. Susunan Pejabat Pengelola BLUD dan Dewan Pengawas

1. Pejabat Pengelola BLUD

Susunan pejabat pengelola BLUD sebagai berikut :

a. dr. Dwi Susilowati,M.Kes, direktur RSUD RA Kartini Kabupaten Jepara

sebagai Pemimpin BLUD.

b. dr. Bambang Dwipo Suwignyo.M.Kes Wadir Pelayanan sebagai Pejabat

Teknis Pelayanan Kesehatan.

c. Muh Ali,S.Kep,M.MKes, Wadir Umum dan Keuangan sebagai Pejabat

Keuangan.


2. Dewan Pengawas

Dewan Pengawas yang baru telah dibentuk berdasarkan Keputusan

Bupati Jepara No. 445/326 tanggal 18 September 2017 dengan susunan

sbb:

1. Ir. M. Effendi, Msi : Ketua merangkap Anggota

2. Drs.H.Zaenuri Toha : Anggota

3. dr.Dwi Susilowati, Mkes : Anggota

4. Subiyanto,SE : Anggota

5. Syamsul Anwar,SE : Anggota

6. Himawan Muttaqin DP, SE, MH : Sekretaris bukan Anggota

Uraian Tugas Dewan Pengawas :

a. Melakukan pengawasan terhadap pengurusan BLUD Rumah Sakit

Umum Daerah RA. Kartini Kabupaten Jepara yang meliputi

pelaksanaan Rencana Bisnis dan Anggaran, Rencana Strategis

Bisnis Jangka Panjang sesuai ketentuan peraturan perundang-

undangan yang berlaku.

b. Dewan Pengawas sebagai wakil dari pemilik rumah sakit, bertugas

untuk menyetujui kebijakan dan prosedur tentang pendidikan para

profesional kesehatan serta penelitian dan memberikan

pengawasan mutu program.

Kewajiban Dewan Pengawas :

a. Memberikan pendapat dan saran kepada Bupati mengenai RBA

yang diusulkan oleh Pejabat Pengelola.

b. Mengikuti perkembangan kegiatan BLUD dan memberikan

pendapat serta saran kepada Bupati mengenai setiap masalah

yang dianggap penting bagi pengelolaan BLUD.

c. Melaporkan kepada Bupati tentang kinerja BLUD.

d. Memberikan nasihat kepada pejabat pengelola dalam

melaksanakan pengelolaan BLUD.

e. Melakukan evaluasi dan penilaian kinerja baik keuangan maupun

non keuangan, serta memberikan saran dan catatan-catatan

penting untuk ditindak lanjuti oleh pejabat pengelola,

f. Memonitor tindak lanjut hasil evaluasi dan penilaian kinerja.


3. Uraian tugas pejabat pengelola BLUD

a. Uraian Tugas Pemimpin BLUD :

1. Memimpin, mengarahkan, membina, mengawasi, mengendalikan, dan

mengevaluasi penyelenggaraan kegiatan BLUD agar lebih efisien dan

produktivitas

2. Merumuskan penetapan kebijakan teknis BLUD serta kewajiban lainnya

sesuai dengan kebijakan yang telah ditetapkan oleh kepala daerah;

3. Menyusun renstra

4. Menyiapkan RBA

5. Mengusulkan calon pejabat keuangan dan pejabat teknis kepada kepala

daerah sesuai dengan ketentuan

6. Menetapkan pejabat lainnya sesuai dengan kebutuhan BLUD selain

pejabat yang telah ditetapkan dengan peraturan perundang-undangan

7. Mengkoordinasikan pelaksanaan kebijakan BLUD yang dilakukan oleh

pejabat keuangan dan pejabat teknis mengendalikan tugas pengawasan

internal, serta menyampaikan dan mempertanggungjawabkan kinerja

operasional serta keuangan BLUD kepada kepala daerah (Bupati)

8. Tugas lainnya yang ditetapkan oleh kepala daerah (Bupati) sesuai

kewenangnya

b. Uraian Tugas Pejabat Teknis Pelayanan :

1. Menyusun perencanaan kegiatan operasional dan pelayanan

dibidangnya

2. Melaksanakan kegiatan teknis operasional dan pelayanan sesuai

dengan RBA

3. Memimpin dan mengendalikan kegiatan teknis operasional dan

pelayanan dibidangnya

4. Tugas lainnya yang ditetapkan oleh kepala daerah dan/atau pemimpin

sesuai dengan kewenangnya.

c. Uraian Tugas Pejabat Keuangan :

1. Merumuskan kebijakan terkait pengelolaan keuangan

2. Mengkoordinasikan penyusunan RBA

3. Menyiapkan DPA

4. Melakukan pengelolaan pendapatan dan belanja

5. Menyelenggarakan pengelolaan kas


6. Melakukan pengelolaan utang, piutang dan investasi

7. Menyusun kebijakan pengelolaan barang milik daerah yang berada

dibawah penguasaannya

8. Menyelenggarakan sistem informasi manajemen keuangan;

9. Menyelenggarakan akuntansi dan penyusunan laporan keuangan;

10. Tugas lainnya yang ditetapkan oleh kepala daerah dan/atau pemimpin

sesuai dengan kewenangannya.


BAB II

KINERJA RSUD RA KARTINI TAHUN BERJALAN 2018

A. Kondisi Internal dan Eksternal Yang Mempengaruhi Pencapaian Kinerja Tahun 2018

1. Hasil Kegiatan Usaha Tahun Berjalan

a. Kunjungan pasien rawat per unit sampai dengan semester I Tahun 2018

RSUD RA Kartini Kabupaten Jepara ditunjukkan sebagaimana tabel II.1 di

bawah ini :

Tabel II.1 Capaian Kunjungan Pasien Rawat Jalan Per Unit

RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara Semester I Tahun 2018

KUNJUNGAN RAWAT JALAN

TARGET CAPAIAN

SEMESTER I PERSENTASE

(%)

Klinik Penyakit Dalam 28.657 11.372 39,68

Klinik Bedah 9.764 5.846 59,87

Klinik Obstetri Ginekologi

10.877 4.990 45,88

Klinik Anak 9.871 3.701 37,49

Klinik Orthopedi 9.167 5.430 59,23

Klinik Kulit dan Kelamin

2.692 1.618 60,10

Klinik Paru 10.688 5.723 53,55

Klinik Saraf 19.642 10.636 54,15

Klinik Mata 21.540 7.616 35,36

Klinik THT 8.910 3.622 40,65

Kilnik Jiwa 12.704 6.374 50,17

Klinik Jantung - 6.461 -

Klinik Matahari 5.482 2.452 44,73

Klinik Gigi 2.285 838 36,67

Klinik Gizi 136 45 33,09

MCU - 799 -

Instalasi Rehabilitasi Medis

17.849 8.145 45,63

Unit Hemodialisa 5.817 5.312 91,32

Jumlah 174.089 90.620 52,05

Sumber Data : Instalasi Rawat Jalan (2018)

Berdasarkan tabel II.1 dapat dilihat bahwa kunjungan

pasien rawat jalan per unit tertinggi pada semester I tahun 2018

adalah Klinik Dalam sebanyak 11.372 orang atau 39,68% dari


target sedangkan kunjungan terendah adalah Klinik Gizi

sebanyak 45 orang atau 33,09% dari target.

Belum tercapainya target pelayanan rawat jalan semester

I tahun 2018 hingga 50% diantaranya disebabkan oleh

Perubahan kebijakan BPJS mengenai pelayanan rawat jalan

yang sering berubah-ubah.

b. Capaian kinerja rawat inap sampai dengan semester I Tahun 2018

RSUD RA Kartini Kabupaten Jepara ditunjukkan sebagaimana tabel II.2

di bawah ini :

Tabel II.2 Capaian Kinerja Instalasi Rawat Inap RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara

Semester I Tahun 2018

URAIAN TARGET CAPAIAN

SEMESTER I PERSENTASE

(%)

BOR (%) 75 72,7 -

Pasien Umum 2.992 1.162 38,84

Pasien JKN 19.535 10.794 55,25

Pasien Asuransi Lain 53 80 150,94

Pasien Pemkab 6.571 2.481 37,76

Sumber Data : Instalasi Rekam Medik (2018)

Berdasarkan tabel II.2 diatas dapat dilihat bahwa nilai BOR

semester I tahun 2018 sebesar 72,7%. Realisasi kunjungan

pasien rawat inap dibandingkan dengan target dalam semester I

tahun 2018 tertinggi adalah pasien dengan cara bayar JKN

sebesar 55,25% dan kunjungan pasien rawat inap terendah

adalah pasien pemkab sebesar 37,76%.

Pada tahun 2018, program Jamkesda diganti dengan

program pemkab kelas 3 gratis yang berlaku hanya untuk satu kali

rawat inap. Program tersebut diperuntukkan bagi pasien yang

belum mengikuti kepesertaan JKN ataupun asuransi lain,

sehingga diharapkan setelah pasien menggunakan cara bayar

pemkab kelas 3 gratis maka selanjutnya dapat mengikuti

kepesertaan JKN ataupun asuransi lainnya. Adanya program

pemkab kelas 3 gratis juga berdampak pada menurunnya pasien

dengan cara bayar umum.


c. Dari pelayanan di atas RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara berhasil

memperoleh pendapatan & biaya sebagaimana dalam perhitungan

laporan operasional dalam tabel II. 3 sebagai berikut :

Tabel II.3 Laporan Realisasi Anggaran (LRA)

RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara sampai dengan Semester I 2018

NO. URAIAN TARGET RBA

PERUBAHAN 2018 REALISASI

SEMESTER I 2018 (%)

1 PENDAPATAN BLUD

1. Jasa Layanan 147,227,143,000 80,569,888,578

54,72

2. Hibah

3. Subsidi APBD

Gaji Dan Tambahan Penghasilan 28,473,571,000 14,173,309,116

49,78

Pengadaan Alat Medis & Non Medis 4,247,942,626

4. Hasil Kerjasama dengan

pihak lain

5. Lain-lain Pendapatan yang

sah 772,857,000 384,992,201

49,81

JUMLAH 180,721,513,626 95,128,189,895

52,64

2 BELANJA 180,471,771,626 80,740,243,921

44,74

Belanja Langsung

Kegiatan Pelayanan Kesehatan

Biaya Operasional Biaya Pelayanan 104,525,266,346 54,277,162,595

51,93

Biaya Administrasi dan

Umum 58,475,080,654 25,073,352,062

42,88

Biaya non operasional 103,880,000 61,100,000 58,82

Belanja barang modal 17,367,544,626 1,328,629,264 7,65

3 SURPLUS/DEFISIT 249,742,000 14,387,945,974

5,761,12

Penerimaan kas di atas sebesar 95.128.189.895 yang terdiri dari

penerimaan jasa layanan sebesar Rp 80.569.888.578, penerimaan dari APBD

Rp. 14,173,309,116, dan lain-lain pendapatan BLUD yang sah sebesar Rp

384.992.201. Sedangkan pengeluaran kas untuk belanja sebagaimana tabel

II.3 di atas sebesar Rp 80.740.243.921 digunakan untuk membiayai kegiatan-

kegiatan yang ada di RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara, yaitu diantaranya

kegiatan pelayanan, gaji dan tunjangan penghasilan berdasar pada jenis

belanja Rp. 25.073.352.062, belanja pelayanan Rp. 54.277.162.595, kegiatan

non operasional Rp. 61.100.000 dan kegiatan belanja barang modal Rp.

1.328.629.264.


Tabel II.4 Laporan Operasional

RSUD RA Kartini Jepara Januari sampai dengan Juni tahun 2018

Tahun 2017 30 Juni 2018

Pendapatan Operasional

Pendapatan Operasional 134,648,773,291 74,760,414,321

Pendapatan APBD


Pengadaan Alat Medis & Non Medis 1,223,002,000

Pembangunan Gedung IBS 2,918,816,000

Pengadaan Ganset 1250 KVA/1000 KW 3,783,428,600

Lain-Lain Pendapatan BLUD yang Sah

773,824,942

384,992,201

Jumlah Pendapatan Operasional 171,057,915,659 89,318,715,638

Biaya Operasional

Biaya Pelayanan

Biaya Pegawai 601,150,000 -

Biaya Bahan 54,694,754,977 20,901,961,296

Biaya Jasa Pelayanan 44,757,113,895 24,272,048,641

Biaya Pemeliharaan 1,128,678,750 435,362,260

Biaya Barang dan Jasa 1,470,400,439 663,532,713

Lain-lain Biaya Pelayanan 6,700,000 3,050,000

Jumlah Biaya Pelayanan 102,658,798,061 46,275,954,910

Biaya Umum dan Administrasi

Biaya Pegawai 35,876,634,903 19,382,052,116

Biaya Administrasi Kantor 642,088,388 305,470,990

Biaya Pemeliharaan 1,223,875,064 343,226,072

Biaya Barang dan jasa 9,826,877,102 4,811,738,197

Biaya Promosi 214,058,500 30,845,000

Biaya Penyisihan Kerugian Piutang 64,514,259 32,257,129

Biaya Penyusutan & Amortisasi 8,301,837,990 4,150,918,995

Lain-lain Biaya Administrasi dan Umum 1,907,584,150 549,567,007

Jumlah Biaya Administrasi dan Umum 58,057,470,356 29,606,075,507

Jumlah Biaya Operasional 160,716,268,417 75,882,030,417

Surplus (Defisit) Setelah Biaya Operasional 10,341,647,242 13,436,685,221

Biaya Non Operasional

- Biaya Non Operasional 25,846,143 61,100,000

Jumlah Biaya Non Operasional 25,846,143 61,100,000

Surplus (Defisit) Sebelum Pos Luar Biasa 10,315,801,099 13,375,585,221

SURPLUS / (DEFISIT) TAHUN BERJALAN

10,315,801,099 13,375,585,221

Selama semester I RSUD RA Kartini Kabupaten Jepara telah memperoleh

pendapatan sebesar Rp 89.318.715.638,- dan beban sebesar Rp

75.943.130.416,- sehingga memperoleh surplus sebesar Rp. 13.375.585.221,-.


Pendapatan dan pengeluaran sebagaimana tabel II. 4 berdasar accrual

basic dengan memperhitungkan hutang dan piutang yang sudah tercatat dalam

laporan keuangan per 30 Juni 2018.

d. Kinerja operasional

Berdasarkan Permenkes no 4 Tahun 2013 tentang pedoman

penyusunan RBA BLUD, untuk mengukur tingkat kesehatan rumah sakit

digunakan kinerja operasional yang terdiri dari Indikator kinerja pelayanan,

Indikator kinerja mutu pelayanan dan manfaat bagi masyarakat, Indikator

kinerja keuangan

Berdasarkan perhitungan yang dilakukan oleh tim evaluasi kinerja maka

selama semester I tahun 2018 kinerja operasional RSUD RA. Kartini

Kabupaten Jepara sebagai berikut:

Tabel II. 5

Indikator kinerja Operasional RSUD RA Kartini Kabupaten Jepara

Sampai dengan Semester I tahun 2018

NO INDIKATOR TARGET NILAI

1 Indikator kinerja pelayanan 34 30,25

2 Indikator kinerja mutu pelayanan dan manfaat bagi masyarakat

30,35 31,89

3 Indikator kinerja keuangan 18,40 20,60

JUMLAH 82,75 82,74

Sumber Data : Bina Program & Keuangan

Tabel di atas menunjukkan nilai indikator kinerja pelayanan = 30,25 ; nilai

indikator kinerja mutu pelayanan dan manfaat bagi masyarakat = 31,89 dan

nilai indikator kinerja keuangan = 20,60 sehingga kinerja operasional RSUD

RA. Kartini Kabupaten Jepara semester 1 Tahun 2018 = 82,74. Angka tersebut

menunjukkan bahwa tingkat kesehatan RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara

yang ditunjukkan ketiga indikator termasuk dengan penilaian Sehat (AA).

e. Pencapaian Standar Pelayanan Minimal (SPM)

Apabila dilihat dari pencapaian Standar Pelayanan Minimal (SPM)

sebagaimana yang tertuang dalam Permenkes No:129 Tahun 2008 tentang

Standar Pelayanan Minimal (SPM), maka selama semester 1 tahun 2018

pencapaian SPM ditunjukkan oleh tabel II.6 berikut ini:


Tabel II.6 Pencapaian Standar Pelayanan Minimal (SPM)

RSUD RA. Kartini Kabupaten JeparaSemester I Th 2018

No Jenis Pelayanan Jumlah

Indikator SPM

Jumlah

Indikator SPM

yang Tercapai

Jumlah Indikator

SPM yang belum

Tercapai

1 Pelayanan Gawat Darurat 9 9 0

2 Pelayanan Rawat Jalan 7 7 0

3 Pelayanan Rawat Inap 15 15 0

4 Pelayanan Bedah 7 7 0

5 Pelayanan Persalinan dan

Perinatologi

8 6 2

6 Pelayanan Intensif 2 1 1

7 Pelayanan Radiologi 4 4 0

8 Pelayanan Patologi Klinik 4 4 0

9 Pelayanan Rehabilitasi Medik 3 3 0

10 Pelayanan Farmasi 4 4 0

11 Pelayanana Gizi 3 3 0

12 Pelayanan Darah 2 1 1

13 Pelayanan Gakin 1 1 0

14 Pelayanan Rekam Medis 4 3 1

15 Pengelolaan Limbah 2 1 1

16 Administrasi & Manajemen 9 9 0

17 Pelayanan Ambulans/Kereta

Jenazah

3 3 0

18 Pemulasaran Jenazah 1 1 0

19 Pelayanan Pemeliharaan

Sarana RS

3 3 0

20 Pelayanan Loundry 2 2 0

21 Pencegahan & Pengendalian

infeksi

3 3 0

Jumlah 96 90 6

Sumber Data : Bina Program

Berdasar tabel di atas, diperoleh data bahwa dari 96 indikator yang

dikelompokkan dalam 21 jenis SPM, terdapat 6 indikator yang belum tercapai.

Adapun indikator SPM tahun 2018 yang belum tercapai antara lain :

a. Pelayanan Persalinan dan Perinatologi

Tidak tercapai dikarenakan rujukan terlambat, kondisi pasien sudah

memburuk dan keluarga pasien tidak mau dirujuk. Sedangkan

pertolongan persalinan melalui seksio cesaria dikarenakan banyaknya

rujukan ke RS.

b. Pelayanan Intensif

Tidak tercapai dikarenakan terdapat beberapa SDM yang belum

terlatih.

c. Pelayanan Darah

Tidak tercapai dikarenakan gangguan imun pada tubuh pasien.


d. Pelayanan Rekam Medis

Tidak tercapai dikarenakan resume belum ditandatangani oleh dokter,

persyaratan klaim belum lengkap, assessment belum lengkap serta

keluarga pasien belum melengkapi administrasi saat pasien meninggal.

e. Pengelolaan Limbah

Tidak tercapai dikarenakan adanya kerusakan bak pengolah limbah

pada bulan April dan Mei.

2. Faktor-faktor Lingkungan Internal dan Eksternal yang mempengaruhi

Kinerja Tahun 2018

1. Faktor Lingkungan Internal

a. Peralatan kedokteran yang makin lengkap dan canggih.

b. Telah terakreditasi Paripurna Versi 2012 ditindak lanjuti dengan

Penerapan Standar Prosedur Operasional.

c. Penambahan Dokter Spesialis pada KSM (Kelompok Staf Medis) yang

masih kurang.

d. Tenaga medis, para medis dan non medis yang berkualitas.

e. Peningkatan dan pengembangan SDM melalui pelatihan/diklat.

f. Membuka klinik sore.

2. Faktor Lingkungan Eksternal

a. Meningkatnya tingkat kesadaran masyarakat terhadap kesehatan

sejalan dengan makin banyaknya pilihan layanan kesehatan.

b. Adanya kerja sama dengan perusahaan Asuransi Kesehatan.

c. Tersedianya anggaran jaminan pelayanan bagi masyarakat kurang

mampu oleh Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah.

d. Kebijakan dari BPJS yang sering berubah–ubah.

B. Prognosis Kegiatan Usaha sampai akhir Tahun 2018

1. Prognosis Kinerja Pelayanan

Dari data realisasi kunjungan pasien semester I apabila diprognosiskan

selama 1 tahun maka kunjungan pasien dalam tahun 2018 sebagai berikut:

a. Capaian kunjungan pasien rawat jalan per unit ditunjukkan pada tabel II.7 dibawah ini.


Tabel II.7 Capaian Kunjungan Pasien Rawat Jalan Per Unit

RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara Tahun 2018

KUNJUNGAN RAWAT JALAN

TARGET

CAPAIAN SEMESTER

I

%

(3)/(2)x100% PROGNOSIS

%

(5)/(2)x100%

1 2 3 4 5 6

Klinik Bedah 9.764 5.486 56,19 12.618 129,23

Klinik Orthopedi 9.167 5.430 59,23 12.489 136,24

Klinik Kulit dan Kelamin

2.692 1.618 60,10 3.721 138,22

Klinik Paru 10.688 5.723 53,55 13.163 123,16

Klinik Saraf 19.642 10.636 54,15 24.463 124,54

Klinik Obstetri Ginekologi

10.877 4.990 45,88 11.477 105,52

Klinik Penyakit Dalam

28.657 11.372 39,68 26.156 91,27

Klinik Anak 9.871 3.701 37,49 8.512 86,23

Klinik Mata 21.540 7.616 35,36 17.517 81,32

Klinik THT 8.910 3.622 40,65 8.331 93,50

Klinik Gigi 2.285 838 36,67 1.927 84,33

Kilnik Jiwa 12.704 6.374 50,17 14.660 115,40

Klinik Gizi 136 45 33,09 104 76,47

Klinik Matahari 5.482 2.452 44,73 5.640 102,88

Klinik Jantung - 6.461 - 14.860

MCU - 799 - 1.838

Instalasi Rehabilitasi Medis

17.849 8.145 45,63 18.734 104,96

Unit Hemodialisa 5.817 5.312 91,32 12.218 210,04

Jumlah 176.081 90.620 51,46 208.428 118,37

Sumber Data : Instalasi Rawat Jalan (2018)


b. Capaian kunjungan pasien rawat inap menurut cara bayar ditunjukkan pada tabel II.8 dibawah ini.

Tabel II.8 Capaian Kunjungan Pasien Rawat Inap menurut Cara Bayar

RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara Tahun 2018

URAIAN TARGET CAPAIAN

SEMESTER I

% (3)/(2)x100%

PROGNOSIS %

(5)/(2)x100%

1 2 3 4 5 6

Pasien Umum

2.992 1.162 38,84

2.673

89,34

Pasien JKN

19.535 10.794 55,25

24.826

127,08

Pasien Asuransi Lain

53 80 150,94

184

347,17

Pasien Pemkab

6.571 2.481 37,76

5.706

86,84

JUMLAH PASIEN

29.151 14.517 49,80

33.389

114,54

Sumber Data : Bina Program

2. Prognosis Laporan Keuangan

Prognosis Laporan keuangan terdiri dari Laporan Operasional, Laporan

Realisasi Anggaran, Laporan Arus Kas dan Neraca sebagaimana tabel di

bawah ini :


a. Laporan Operasional

Tabel II.9

Laporan Operasional

Tahun 2018

Tahun 2017 Prognosis 2018


Pendapatan Operasional 134,648,773,291 148,200,000,000 Pendapatan APBD


Pengadaan Alat Medis & Non Medis 1,223,002,000 4,247,942,626


Pengadaan Ganset 1250 Kva/1000 KW 3,783,428,600

Lain-Lain Pendapatan BLUD yang Sah 773,824,942 770,500,000 Jumlah Pendapatan Operasional 171,057,915,659 181,692,013,626

Biaya Operasional

Biaya Pelayanan

Biaya Pegawai 601,150,000 601,150,000 Biaya Bahan 54,694,754,977 57,543,067,394 Biaya Jasa Pelayanan 44,757,113,895 46,271,800,000 Biaya Pemeliharaan 1,128,678,750 1,128,678,750 Biaya Barang dan Jasa 1,470,400,439 2,619,423,916 Lain-lain Biaya Pelayanan 6,700,000 111,350,000 Jumlah Biaya Pelayanan 102,658,798,061 108,275,470,060 Biaya Umum dan Administrasi

Biaya Pegawai 35,876,634,903 39,723,816,960 Biaya Administrasi Kantor 642,088,388 792,670,000 Biaya Pemeliharaan 1,223,875,064 1,727,919,800 Biaya Barang dan jasa 9,826,877,102 12,464,351,290 Biaya Promosi 214,058,500 220,300,000 Biaya Penyisihan Kerugian Piutang 64,514,259 89,674,820 Biaya Penyusutan & Amortisasi 8,301,837,990 8,744,176,761 Lain-lain Biaya Administrasi dan Umum 1,907,584,150 1,696,343,000 Jumlah Biaya Administrasi dan Umum 58,057,470,356 65,459,252,631 Jumlah Biaya Operasional 160,716,268,417 173,734,722,691

Surplus (Defisit) Setelah Biaya Operasional 10,341,647,242 7,957,290,935 Biaya Non Operasional

- Biaya Non Operasional 25,846,143 103,880,000 Jumlah Biaya Non Operasional 25,846,143 103,880,000


Pos Luar Biasa

Keuntungan Luar Biasa - - Kerugian Luar Biasa - -

Jumlah Pos Luar Biasa - - SURPLUS / (DEFISIT) TAHUN BERJALAN 10,315,801,099 7,853,410,935

Sumber Data: Bag.Keuangan


b. Laporan Realisasi Anggaran ( LRA )

Tabel II.10

Prognosis Laporan Realisasi Anggaran (LRA) RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara

NO. URAIAN TARGET 2018 PROGNOSIS 2018

1 PENDAPATAN BLUD

1. Jasa Layanan 134,425,000,000 132,229,500,000

2. Hibah

3. Subsidi APBD



4. Hasil Kerjasama dengan pihak lain

5. Lain-lain Pendapatan yang sah 575,000,000 770,500,000

JUMLAH 168,239,328,000 165,721,513,626

2 BELANJA 168,239,328,000 185,053,771,626

Belanja Tidak Langsung

GAJI DAN TAMBAHAN PENGHASILAN 28,473,571,000 28,473,571,000

Belanja Langsung


Biaya Operasional

Biaya Pelayanan 95,065,138,146 109,525,266,346

Biaya Administrasi dan Umum 28,404,064,358 30,001,509,654

Biaya non operasional 102,597,496 103,880,000

Belanja barang modal 16,193,957,000 16,949,544,626

3 SURPLUS/DEFISIT - (19,332,258,000)


c. Prognosis Laporan Arus Kas

Tabel II.11 Laporan Arus Kas

NO URAIAN 2017 Prognosis 2018

1 2

I. ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

Arus Kas Masuk

Pendapatan Jasa Layanan 107,029,401,433 108,489,452,494

Penerimaan piutang layanan 19,681,188,338 23,740,047,506

Pendapatan APBD


Pengadaan Alat Medis & Non Medis

1,223,002,000 4,247,942,626

Pembangunan Gedung Ibs 2,918,816,000

Pengadaan Ganset 1250 Kva/1000 Kw 3,783,428,600

Hibah

Pendapatan Lainya 754,604,942 770,500,000

Jumlah arus kas masuk 163,100,512,139 165,721,513,626

Arus Kas Keluar

Belanja Pegawai 36,150,605,826 41,843,901,000

Belanja Barang dan Jasa 114,560,809,429 126,156,446,000

Belanja non Operasional Lainnya 26,220,934 103,880,000

Jumlah arus kas keluar 150,737,636,189 168,104,227,000

ARUS KAS BERSIH DARI

AKTIVITAS OPERASI 12,362,875,950

(2,382,713,374)

II. ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Arus Kas Masuk

Hasil Penjualan Aset Tetap

Hasil Penjualan Aset Tetap Lain-lain

Jumlah arus kas masuk

Arus Kas Keluar

Pembelian Aset Tetap 24,387,175,344 12,701,602,000

Pembelian Aset Tetap(DAK) 4,247,942,626



AKTIVITAS INVESTASI (24,387,175,344) (16,949,544,626)

III. ARUS KAS DARI AKTIVITAS NON ANGGARAN (Dana Pihak Ketiga)

Arus Kas Masuk

Utang Jangka Pendek Lainya 5,500,000,000 25,000,000,000


Arus Kas Keluar

Utang Jangka Pendek Lainya 22,716,850 5,500,000,000

Jumlah arus kas keluar 22,716,850 5,500,000,000


AKTIVITAS NON ANGGARAN 5,477,283,150 19,500,000,000

V. Kenaikan/ Penurunan Bersih Kas (6,547,016,244) 167,742,000

VI. Saldo Awal Kas dan Setara Kas 8,997,274,256 2,450,258,012

VII. Saldo Akhir Kas dan Setara Kas 2,450,258,012 2,618.000.012


3. Prognosis Neraca

TABEL II.12 NERACA

2017 dan Prognosis 2018

Realisasi 2017 31 Desember 2018

(Rp) (Rp)

Kas dan Setara Kas 2,450,258,012 2,618,000,012

Piutang 28,050,196,771 36,989,773,512

Cadangan Kerugian Piutang (4,310,149,265) (143,962,580)

Persediaan 7,402,223,110 7,239,068,674

Cadangan Persediaan (343,221) -

33,592,185,407 46,702,879,618

Tanah 33,906,506,732 34,517,506,732

Peralatan dan Mesin 111,923,137,120 125,552,981,746

Gedung dan bangunan 93,518,874,562 95,723,874,562

Jaringan dan Instalasi 13,109,023,878 13,607,023,878

Aset Tetap lainya 45,500,880 51,000,880

Konstruksi dalam pengerjaan 3,318,646,000 -

Jumlah Aset Tetap 255,821,689,172 269,452,387,798

Akumulasi Penyusutan (63,290,271,369) (72,034,448,130)

Nilai Buku Aset Tetap 192,531,417,803 197,417,939,668

Aset Tidak Berwujud 691,056,000 691,056,000

Aset Lain-lain 938,490,000 2,030,328,202

Akumulasi Amortisasi (1,152,832,000) (1,253,852,000)

476,714,000 1,467,532,202

JUMLAH ASET 226,600,317,210 245,588,351,488

Hutang Usaha 13,171,402,764 7,171,402,764

Biaya Yang Masih Harus Dibayar 4,928,060,106 4,428,060,106

Kewajiban Jangka Pendek Lainnya 5,500,000,000 25,000,000,000

23,599,462,870 36,599,462,870

Aset Bersih Pada Awal tahun 186,993,492,276 192,109,408,797

Koreksi Ekuitas (5,199,884,578) (1,918,038,875)

Surplus (Defisit) 10,315,801,099 7,853,410,935

Ekuitas Hibah 10,891,445,543 10,944,107,760

Aset Bersih Pada Akhir Tahun 203,000,854,340 208,988,888,618

JUMLAH KEWAJIBAN DAN ASET BERSIH 226,600,317,210 245,588,351,488


BAB III

RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN BLUD TAHUN 2019

A. Analisis internal dan eksternal yang mempengaruhi pencapaian kinerja

1. Identifikasi Kekuatan, Kelemahan, Peluang dan Ancaman

a. Faktor Internal

1) Kekuatan (Strengths)

a) Tersedianya kualitas sumber daya manusia rumah sakit yang

kompeten

Sebagai salah satu rumah sakit milik Pemerintah Tipe B Non

Pendidikan, kualitas sumber daya manusia yang ada di RSUD RA.

Kartini Kabupaten Jepara khususnya tenaga medis dan para medis

sesuai standar minimal yang dipersyaratkan dalam Peraturan

Menteri Kesehatan Nomor 56 Tahun 2014 tentang Klasifikasi dan

Perizinan Rumah Sakit.

b) Penerapan softskill untuk membangun budaya kerja yang

berorientasi pada pasien (patient care centre)

Dengan diterapkannya hasil pelatihan softskill sebagai budaya

kerja di RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara, khususnya Senyum,

Sapa, Salam serta Melayani dengan sepenuh hati, untuk

membangun budaya kerja baik jajaran manajemen maupun bagian

pelayanan merupakan kekuatan untuk memberikan pelayanan yang

baik kepada pasien, baik pasien rawat jalan maupun rawat inap.

c) Ruang perawatan yang representatif

Ruang perawatan di RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara baik

Rawat Jalan maupun Rawat Inap dilengkapi dengan beberapa

fasilitas serta nyaman dan bersih.

d) Peralatan pemeriksaan penunjang medis dan non medis yang

memadai

RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara saat ini telah telah

dilengkapi dengan peralatan pemeriksaan penunjang medis dan non

medis yang memadai (untuk standar Rumah Sakit Tipe B Non

Pendidikan).

e) Rumah sakit Pemerintah tipe B Rujukan Utama dan telah

terakreditasi paripurna versi 2012 dari KARS

RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara merupakan rumah sakit

pemerintah tipe B Rujukan Utama satu-satunya yang berada di


Jepara. Pada bulan November 2016, RSUD RA. Kartini Kabupaten

Jepara telah terakreditasi Versi 2012 dari KARS, lulus dengan

predikat Paripurna, serta tambahan jenis pelayanan yang baru, yaitu

Klinik Orthopedi Traumatologi dan Klinik Jantung. Hal ini

menunjukkan bahwa di RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara telah

tersedia jenis pelayanan yang cukup lengkap dengan SDM dan

peralatan medis yang memadai.

f) Peningkatan kompetensi tenaga dengan disepakatinya Perjanjian

Kerjasama Tripartit antara RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara

dengan Rumah Sakit Pendidikan Utama

Untuk menuju Rumah Sakit Pendidikan Satelit, RSUD RA

Kartini Kabupaten Jepara telah melakukan perjanjian kerjasama

Rumah Sakit Pendidikan Utama.

g) Evaluasi mutu dan keselamatan pasien secara berkala

Terdapat indikator mutu dan keselamatn pasien di tiap instalasi

maupun unit RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara. Indikator tersebut

dilaporkan tiap bulan (1 bulan) kemudian dilakukan evaluasi terkait

hasil dari indikator mutu tersebut.

h) Tersedianya program SIMRS yang memadai

Untuk peningkatan mutu pelayanan perlu adanya sistem

informasi kesehatan yang bisa terintegrasi dalam sistem

komputerisasi sehingga bisa mendapatkan data yang akurat dan

akuntabel yang sangat diperlukan dalam proses pengambilan

keputusan. Pada Tahun 2010 telah dibangun Sistem Informasi dan

Manajemen Rumah Sakit (SIM RS).

2) Kelemahan (Weakness)

a) Pelaksanaan pelayanan belum tepat waktu di beberapa instalasi/

unit/ KSM

Jadwal pelayanan terhadap pasien seharusnya sesuai dengan

standar pelayanan minimal yang telah ditetapkan. Namun,

pelaksanaan pelayanan tersebut masih belum tepat waktu di

beberapa beberapa instalasi/ unit/ KSM, sehingga pelayanan

menjadi kurang optimal.

b) Jumlah sumber daya manusia yang kurang di beberapa instalasi/

unit/ KSM

Jumlah SDM yang dimiliki RSUD RA. Kartini Kabupaten

Jepara saat ini dapat dikatakan masih kurang. Hal tersebut

dikarenakan RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara membuka


beberapa jenis pelayanan baru seperti Klinik Jantung dan

penambahan tempat tidur untuk rawat inap. Dengan jumlah SDM

yang dimiliki sekarang, maka sangat memungkinkan melakukan

penambahan SDM untuk memenuhi kapasitas sesuai kebutuhan.

c) Terbatasnya luas lahan

Luas lahan RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara saat ini ± 3,2

hektar, akan tetapi dengan perkembangan rumah sakit di segala

bidang, baik Ruang Rawat Inap, Rawat Jalan, Laboratorium,

Tempat Parkir, dan sarana prasarana untuk pelayanan yang lain,

maka perlu dipikirkan untuk menambah luas lahan. Mengingat

lokasi RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara berada di lingkungan

pemukiman penduduk, maka menjadikan perluasan lahan di RSUD

RA. Kartini Kabupaten Jepara cukup sulit dan membutuhkan

anggaran Investasi yang sangat besar, karena mereka keberatan

menjual tanahnya.

d) Sarana dan prasarana Diklat belum lengkap baik tempat maupun

peralatan

Sebagai rumah sakit Tipe B non Pendidikan dan dalam proses

menuju RS Pendidikan Satelit, seharusnya memiliki gedung diklat

tersendiri yang cukup lebar dan representatif dengan dilengkapi

dengan sarana dan prasarana yang diperlukan

e) Belum tercapainya sebagian Standar Pelayanan Minimal

RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara telah berupaya untuk

memberikan pelayanan prima secara paripurna. Hal ini sesuai

dengan tuntutan masyarakat untuk memberikan pelayanan yang

bermutu sesuai standar yang ditetapkan dan dapat terjangkau

seluruh lapisan masyarakat. Akan tetapi, saat ini masih ada

beberapa standar pelayanan yang belum terpenuhi sesuai standar

yang ditetapkan dalam Peraturan Menteri Kesehatan Republik

Indonesia Nomor : 129/ Menkes / SK / II / 2008 tentang Standar

Pelayanan Minimal Rumah Sakit.

f) Jumlah komputer masih kurang dan perlu diperbarui

Sesuai perkembangan saat ini, untuk menunjang pekerjaan di

tiap instalasi/ unit/ KSM/ bagian perkantoran dilengkapi dengan

sarana komputer. Namun, karena sumber daya manusia dan beban

kerja yang semakin bertambah maka ketersediaan komputer

tersebut masih kurang dan terdapat beberapa komputer yang perlu

diperbarui untuk kelancaran pekerjaan.

g) Belum semua data/ informasi terintegrasi


Banyak jenis data yang ada di rumah sakit seperti jumlah

kunjungan pasien, data mortalitas, data morbiditas, dan lainnya.

Kumpulan data tersebut dapat diolah dan menghasilkan sebuah

informasi yang digunakan sesuai kebutuhan rumah sakit. Masih

adanya perbedaan data dari tiap instalasi/ unit/ bagian dapat

menunjukkan bahwa data tersebut belum terintegrasi secara baik.

Oleh karena itu diperlukan integrasi data agar mudah dalam

mengakses dan data tetap valid.

b. Faktor Eksternal

1) Peluang (Opportunities)

a) Meningkatnya kesadaran masyarakat dalam pelayanan kesehatan

Kesadaran masyarakat akan pentingnya kesehatan terus

meningkat dan menimbulkan dampak positif terhadap derajat

kesehatan. Kesadaran masyarakat akan kesehatan ditunjukkan

dengan meningkatnya masyarakat yang berobat ke pelayanan

kesehatan.

b) Kepercayaan masyarakat terhadap pelayanan RSUD RA. Kartini

Kabupaten Jepara

Masyarakat percaya terhadap pelayanan kesehatan yang

diberikan oleh RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara. Hal tersebut

dibuktikan dengan kunjungan pasien baik Rawat Inap maupun

Rawat Jalan setiap tahun meningkat.

c) Makin banyaknya asuransi di bidang kesehatan dan jumlah

kepesertaan

Dengan berkembangnya sektor kesehatan, dan makin

berkembangnya Rumah Sakit saat ini, maka makin banyak

perusahaan asuransi yang melakukan kerjasama/ MoU dengan

RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara. Hal tersebut dapat

meningkatkan kepesertaan asuransi kesehatan.

d) Meningkatnya daya beli masyarakat

Kebijakan Pemerintah Kabupaten Jepara untuk

pengembangan kawasan industri khususnya industri meubel,

Industri kerajinan, tenun ikat Troso dan lain-lain yang berakibat

meningkatnya kondisi sosial ekonomi masyarakat Jepara, sehingga

mengakibatkan daya beli masyarakat cenderung meningkat,

termasuk dalam pelayanan kesehatan.

e) Adanya kebijakan dari Pemerintah Daerah terkait pelayanan Rawat

Inap kelas III gratis


Kebijakan Pemerintah Daerah untuk memberikan pelayanan

kesehatan secara gratis dimulai tahun 2018. Pelayanan gratis

tersebut diperuntukkan pasien Rawat Inap kelas III dengan

menunjukkan Kartu Identitas Penduduk (KTP). Selain pasien

tersebut harus membiayai pengobatan sendiri.

2) Ancaman (Threats)

a) Bertambahnya rumah sakit

Seiring dengan adanya kebijakan jaminan kesehatan untuk

masyarakat dan tuntutan kebutuhan layanan kesehatan, maka

berbagai pihak secara bersama-sama membangun rumah sakit.

Semakin bertambahnya rumah sakit yang ada memudahkan

masyarakat dalam memperoleh pelayanan kesehatan secara

optimal.

b) Jaminan kelangsungan anggaran (BPJS, Jamkesda, dan asuransi

lainnya)

Pada masa sekarang, pengaruh pelayanan kesehatan Indonesia

sangatlah besar. Salah satunya adalah jaminan kesehatan yang

diberlakukan di Indonesia. Pembiayaan kesehatan tidak lagi

sepenuhnya bersumber dari anggaran pemerintah tetapi juga

dilakukan oleh sektor swasta. Keberlangsungan anggaran jaminan

kesehatan tersebut juga sangat penting agar semua kepesertaan

tercover.

c) Adanya era globalisasi pelayanan rumah sakit asing

Pemberlakuan Masyarakat Ekonomi ASEAN (MEA) dimulai

pada awal tahun 2016. Pasar bebas ini akan diberlakukan untuk

berbagai bidang, tak terkecuali pada bidang kesehatan. Hal tersebut

membuka peluang untuk rumah sakit asing di Indonesia.

d) Daya saing pelayanan kesehatan oleh fasilitas kesehatan swasta

yang semakin ketat

Pada era pasar bebas utamanya di bidang kesehatan, maka

setiap fasilitas kesehatan negeri maupun swasta berusaha untuk

meningkatkan layanannya baik berupa membuka jenis layanan baru

maupun tersedianya peralatan medis yang canggih.

Sebagaimana Analisa SWOT dalam RSB tahun 2018 – 2022, terlampir

Untuk itu strategi yang terpilih adalah :

a. Tersedianya kualitas sumber daya manusia rumah sakit yang

kompeten guna menangkap peluang meningkatnya kesadaran

masyarakat dalam pelayanan kesehatan (S1O2)


b. Tersedianya kualitas sumber daya manusia rumah sakit yang

kompeten guna menangkap peluang kebijakan Pemerintah Daerah

terkait pelayanan Rawat Inap kelas III gratis (S1O5)

c. Meminimalkan pelaksanaan pelayanan yang belum tepat waktu di

beberapa instalasi/ unit/ KSM guna menangkap peluang meningkatnya

kesadaran masyarakat dalam pelayanan kesehatan (W1O2)

d. Meminimalkan pelaksanaan pelayanan yang belum tepat waktu di

beberapa instalasi/ unit/ KSM guna menangkap peluang kebijakan

Pemerintah Daerah terkait pelayanan Rawat Inap kelas III gratis

(W1O5)

e. Tersedianya kualitas sumber daya manusia rumah sakit yang

kompeten untuk dapat memenuhi tuntutan daya saing pelayanan

kesehatan oleh fasilitas kesehatan swasta yang semakin ketat (S1T1)

f. Penerapan softskill untuk membangun budaya kerja yang berorientasi

pada pasien (patient care centre) untuk dapat memenuhi tuntutan daya

saing pelayanan kesehatan oleh fasilitas kesehatan swasta yang

semakin ketat (S2T1)

g. Atasi permasalahan kurangnya jumlah SDM di beberapa instalasi/ unit/

KSM untuk dapat memenuhi tuntutan daya saing pelayanan kesehatan

oleh fasilitas kesehatan swasta yang semakin ketat (W2T1)

h. Meminimalkan pelaksanaan pelayanan yang belum tepat waktu di

beberapa instalasi/ unit/ KSM untuk dapat memenuhi tuntutan daya

saing pelayanan kesehatan oleh fasilitas kesehatan swasta yang

semakin ketat (W1T1)

B. Asumsi-asumsi penyusunan RBA tahun 2019

ASUMSI-ASUMSI (pidato presiden pengantar nota keuangan):

1. Tingkat inflasi sebesar 3,5%

2. Pertumbuhan ekonomi sebesar 5,3%

3. Nilai tukar rupiah/ US Dollar (kurs) = $1: Rp 14.400

4. Tingkat bunga pinjaman sebesar 5,3%

5. Tingkat pertumbuhan pasien rawat jalan dengan cara bayar JKN sebesar

10,7% (lihat tabel 4.2) dan pertumbuhan pasien rawat inap dengan cara

bayar JKN sebesar 9,1% (lihat tabel 4.4)

6. Kebijakan gratis kelas III

7. Tarif regional INA CBGs (Program JKN)


C. Target Kinerja BLUD

Target kinerja RSUD RA Kartini Kabupaten Jepara sebagai BLUD

meliputi target kinerja Pelayanan, target kinerja keuangan, penambahan sumber

daya manusia dan penambahan sarana dan prasarana.

1. Target Kinerja berdasarkan Balanced Scorecard

a. Perspektif Keuangan

Sasaran strategis pada perspektif keuangan antara lain rasio

pendapatan terhadap biaya operasional, periode perputaran piutang

(CP), pertumbuhan pendapatan, dan rasio imbal ekuitas (ROE). Target

CP tahun 2019 secara berturut-turut adalah 55 hari. Target pertumbuhan

pendapatan RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara tahun 2019 adalah

7,41%,. Target tersebut didapatkan berdasarkan pertumbuhan

pendapatan tahun sebelumnya. Sasaran strategis terakhir adalah imbalan

ekuitas (ROE). Target ROE tahun 2019 adalah 8,83%.

b. Perspektif Pelanggan

Sasaran strategis pada perspektif pelanggan adalah peningkatan

kunjungan pasien dan peningkatan kepuasan pelanggan. Ukuran hasil

dari peningkatan kunjungan pasien adalah meningkatnya kunjungan

pasien rawat inap dan rawat jalan. Penetapan target kunjungan pasien

rawat inap dan rawat jalan tahun 2019 adalah

Tabel III.1

Target Kunjungan Pasien Rawat Jalan dan Rawat Inap

Kunjungan Prognosis 2018 Proyeksi 2019

Rawat Jalan 174.089 193.110

Rawat Inap 27.929 30.560

Total 202.018 223.670

Berdasarkan tabel diatas dapat dilihat bahwa target kunjungan

pasien rawat jalan dan rawat inap tahun 2019 mengalami peningkatan

sebesar 10,72% dari tahun 2018.

Peningkatan kepuasan pelanggan memiliki tolak ukur indeks

kepuasan pasien gawat darurat, rawat jalan, rawat inap, persalinan dan

perinatologi, radiologi, laboratorium patologi klinik, rehabilitasi medik,

dan farmasi sesuai dengan standar pelayanan minimal. Penetapan

target IKM tahun 2019 sebesar 94%. Pelayanan yang baik, secara

otomatis akan meningkatkan loyalitas pelanggan, juga dapat menjadi

indikator mutu pelayanan yang baik.


c. Perspektif Proses Bisnis Internal

Sasaran strategis pada perspektif proses bisnis internal adalah

peningkatan kinerja operasional, peningkatan mutu pelayanan, dan

bertambahnya produk layanan. Peningkatan kinerja operasional memiliki

ukuran hasil berupa Bed Occupancy Ratio (BOR), Average Length of Stay

(Av-LOS), Turn Over Internal (TOI), Bed Turn Over (BTO), Net Death

Rate (NDR), dan Gross Death Rate (GDR). Target peningkatan kinerja

operasional tahun 2019 adalah :

Tabel III.2

Target Peningkatan Kinerja Operasional

Tabel di atas menunjukkan target dari peningkatan kinerja

operasional tahun 2019. Bed Occupancy Ratio (BOR) atau pemakaian

tempat tidur dipergunakan untuk melihat jumlah tempat tidur di rumah

sakit yang digunakan pasien dalam suatu masa. Nilai BOR tahun 2019

mengalami peningkatan, hal ini dikarenakan adanya pertambahan tempat

tidur. Target BOR yang ditetapkan tahun 2019 secara berturut-turut

sebesar 76%.

Ukuran hasil ke dua Bed Turn Over (BTO) atau berapa kali satu

tempat tidur ditempati pasien dalam satu tahun. Target yang ditetapkan

tahun 2019 adalah 63,4 kali.

Ukuran hasil ke tiga adalah Turn Over Internal (TOI) adalah waktu

rata-rata suatu tempat tidur kosong atau waktu antara satu tempat tidur

ditinggalkan oleh pasien sampai ditempati lagi oleh pasien lain. Ukuran

hasil ketiga ini ditargetkan oleh pihak rumah sakit adalah 1,3 hari untuk

tahun 2018 dan 2019. Hal ini berarti bahwa target yang ditetapkan masih

berada pada angka ideal (1-3 hari).

Ukuran hasil keempat adalah adalah Average Length of Stay (Av-

LOS) yakni lamanya pasien rawat inap menetap. Nilai AV-LOS 2019

No Indikator Kinerja

Opersional Prognosis 2018 Proyeksi 2019

1 BOR (%) 75 76

2 BTO (kali) 65,6 63,4

3 TOI (hari) 1,3 1,3

4 AV-LOS (hari) 4,8 4,5

5 GDR (0/00) 44,3 42,6

6 NDR (0/00) 22 21,6


mengalami penurunan, hal ini berarti pelayanan yang diberikan memiliki

efisiensi tinggi. Target yang ditetapkan tahun 2019 adalah 4,5 hari.

Ukuran hasil kelima dan keenam adalah GDR merupakan angka

kematian kasar untuk tiap 1000 penderita yang keluar hidup/ mati

Ukuran hasil ke enam Net Death Rate (NDR) dan Gross Death Rate

(NDR). NDR merupakan angka kematian >48 jam setelah dirawat untuk

tiap 1000 penderita yang keluar hidup/ mati. Target NDR yang ditetapkan

tahun 2019 adalah 21,6 0/00. Target tersebut masih berada di bawah nilai

ideal NDR (≤250/00). Sedangkan target GDR yang ditetapkan tahun 2019

adalah 42,6 0/00. Target tersebut masih berada di bawah nilai ideal NDR

(≤450/00).

Perspektif ketiga adalah bertambahnya produk layanan baru. Produk

layanan tahun 2019 adalah pengembangan IBS, Bedah urologi, bedah

digestif, pelayanan geriatri.

d. Perspektif Pertumbuhan dan Pembelajaran

Peningkatan kepuasan karyawan merupakan salah satu sasaran

strategis pada perspektif pembelajaran dan pertumbuhan. Ukuran

pendorong dari sasaran ini adalah survei kepuasan kerja karyawan.

Target pertumbuhan dan pembelajaran tahun 2019 adalah sebagai

berikut :

Tabel III.3

Target Pertumbuhan dan Pembelajaran

Prognosis 2018 Proyeksi 2019

Persentase karyawan yang

mengikuti diklat 20 jam/tahun

64% 67%

Survei kepuasan kerja

karyawan

94% 95%

Berdasarkan tabel diatas dapat dilihat bahwa target dari indikator

perspektif pertumbuhan dan pembelajaran mengalami peningkatan tahun

2019 sebesar 3%, sedangkan peningkatan target kepuasan karyawan

tahun 2019 sebesar 1%. Tingkat pelatihan kerja dapat mempengaruhi

kualitas sumber daya manusia yang dimiliki rumah sakit. Begitu pula

dengan tingkat kepuasan karyawan dimana RSUD RA Kartini Kabupaten

Jepara berharap bahwa pelayanan yang diberikan kepada karyawan

memiliki tingkat kepuasan yang tinggi. Nilai indeks yang tinggi, dapat

mempengaruhi kinerja karyawan, sehingga dapat bekerja lebih baik yang

berimplikasi terhadap pencapaian visi dan misi dari rumah sakit.


2. Target Kinerja Pelayanan

Target kinerja pelayanan RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara yang

meliputi target kunjungan pasien berdasar instalasi untuk kunjungan rawat

jalan dan target kunjungan rawat jalan berdasarkan cara bayar, baik

pasien umum maupun pasien JKN (Jaminan Kesehatan Nasional) sebagai

berikut :

a. Target Kunjungan Pasien Rawat Jalan Berdasarkan Cara Bayar

Untuk menentukan target kunjungan pasien rawat jalan

berdasarkan cara bayar di RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara tahun

2019 adalah dengan cara mengalikan total kunjungan pasien rawat

jalan tahun 2018 dengan persentase prediksi kenaikan/ penurunan

kunjungan pasien setiap tahunnya. Adapun target kunjungan pasien

rawat jalan RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara Tahun 2019 adalah :

Tabel III.4

Target Kunjungan Pasien Rawat Jalan Berdasarkan Cara Bayar


pasien rawat jalan berdasarkan cara bayar umum tahun 2019

mengalami penurunan sebesar 6,95% Penurunan tersebut

dikarenakan adanya program Jaminan Kesehatan yang mewajibkan

seluruh WNI untuk kepesertaan dan program rawat inap kelas III gratis

dari Pemerintah Kabupaten. Adapun peningkatan untuk cara bayar

JKN sebesar 12,5% dan untuk rawat inap kelas III gratis meningkat

sebesar 1%. Adapun untuk kunjungan pasien rawat jalan dengan cara

bayar asuransi lain mengalami peningkatan, karena RSUD RA Kartini

Kabupaten Jepara bekerjasama dengan beberapa jenis asuransi,

antara lain In Health, BRI, KPJB, BPD, Telkom, Jasa Raharja, PT

Taspen, TJB, Ad Medika, Patologi Klinik, dan Owlexa sehingga

diprediksi setiap tahunnya terjadi peningkatan kunjungan pasien

dengan persentase sebesar 11,2%.

No Uraian Target


1 Pasien Umum 4.857 4.519

2 Pasien JKN 152.988 172.158

3 Pasien Pemkab 15.984 16.144

4 Pasien Asuransi

Lain 260 289

Jumlah 174.089 193.110


b. Target Kunjungan Pasien Rawat Jalan Per Unit

Untuk menentukan target kunjungan pasien rawat jalan

per Unit di RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara tahun 2019

adalah

Tabel III.5

Target Kunjungan Pasien Rawat Jalan Per Unit

Kunjungan Rawat

Jalan Prognosis 2018 Proyeksi 2019

Dalam 28.657 31.177

Bedah 9.764 9.666

Anak 9.871 10.918

Obsgyn 10.877 11.815

Saraf 19.642 22.348

Jiwa 12.704 13.793

Orthopedi 9.167 10.968

THT 8.910 10.204

Mata 21.540 24.451

Kulit 2.692 2.790

Gigi 2.285 2.412

Paru 10.688 12.094

Gizi 136 161

Matahari 5.482 6.343

Rehabilitasi Medik 17.849 19.977

Hemodialisa 5.817 5.931

Sumber : Data yang terolah (2017)

Berdasarkan tabel diatas dapat dilihat bahwa dari target

kunjungan pasien rawat jalan per unit, kunjungan terbanyak

adalah Klinik Dalam dengan persentase kenaikan sebesar

8,7%, Klinik Mata dengan persentase kenaikan sebesar 13,5%,

Klinik Saraf dengan persentase kenaikan sebesar 13,7%,

sedangkan kunjungan pasien rawat jalan per unit paling sedikit

adalah Instalasi Gizi dengan persentase kenaikan sebesar

18,3%.

c. Target Kinerja Instalasi Rawat Inap 2019

Kinerja Instalasi Rawat Inap RSUD RA. Kartini Kabupaten

Jepara tahun 2019 diproyeksikan sebagaimana tabel.

Tabel III.6 Proyeksi Kinerja Instalasi Rawat Inap


BOR 75 76

Av-LOS 4,8 hari 4,5 hari

Pasien Umum 2.992 2.897

Pasien JKN 19.535 21.565

Pasien Pemkab 6.571 7.091

Pasien Asuransi Lain 53 65



Berdasarkan tabel diatas dapat dilihat bahwa nilai BOR

mengalami peningkatan dari 75% menjadi 79%, sedangkan nilai

Av-LOS mengalami penurunan.

Untuk kunjungan pasien rawat inap pasien umum tahun 2019

mengalami penurunan sebesar 0,96%. Penurunan tersebut

dikarenakan adanya kebijakan Pemerintah Daerah terkait pelayanan

rawat inap kelas III gratis, sehingga semakin meningkatnya pasien

dengan cara bayar Pemkab.

Untuk kunjungan pasien rawat inap dengan cara bayar

asuransi lain tahun 2019 mengalami peningkatan, karena

Pasien asuransi lain dengan telah ditandatanganinya MoU

kerjasama In Health, BRI, KPJB, BPD, Telkom, Jasa Raharja,

PT Taspen, TJB, Ad Medika, Patologi Klinik, dan Owlexa

dengan RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara sehingga

diprediksi setiap tahunnya terjadi peningkatan kunjungan

pasien.

d. Target Kunjungan Gawat Darurat 2019

Target kunjungan pasien Instalasi Gawat Darurat RSUD RA.

Kartini Kabupaten Jepara Tahun 2019 sebagai berikut

Tabel III.7

Target Kunjungan IGD



pasien di IGD (Instalasi Gawat Darurat) RSUD RA. Kartini Kabupaten

Jepara tahun 2019 mengalami kenaikan dengan persentase sebesar

5%.

3. Target Pencapaian Standar Pelayanan Minimal (SPM)

SPM RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara mengacu pada Keputusan

Menteri Kesehatan Nomor: 129/Menkes/SK/II/2008 tentang standar

Pelayanan Minimal yang mengatur jenis-jenis pelayanan rumah sakit

yang minimal wajib disediakan beserta indikator dan standarnya oleh

RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara dapat tercapai semuanya.

Kunjungan Gawat Darurat

Prognosa 2018 Proyeksi

2019

%

IGD 26.082 27.386 105


4. Target Kinerja operasional

Untuk mengukur tingkat kesehatan RSUD RA. Kartini Kabupaten

Jepara digunakan kinerja operasional yang terdiri dari :

a. Indikator kinerja pelayanan

b. Indikator kinerja mutu pelayanan dan manfaat bagi masyarakat

c. Indikator kinerja keuangan

Adapun proyeksi kinerja operasional RSUD RA. Kartini Kabupaten

Jepara tahun 2018 sebagai berikut:

Tabel III.8

Target Indikator Kinerja Operasional RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara

Tahun 2018 dan 2019

NO INDIKATOR PROGNOSIS

2018 PROYEKSI

2019

1 Indikator kinerja pelayanan 30,25 34

2 Indikator kinerja mutu pelayanan dan manfaat bagi masyarakat

32,42 34

3 Indikator kinerja keuangan 21,00 21,75

JUMLAH 83,67 89,75

Sumber Data: Bina Program

5. Target Penambahan Sumber Daya Manusia

Target kinerja penambahan sumber daya manusia pada RSUD RA Kartini

Kabupaten Jepara adalah sebagaimana tabel III. 9 di bawah ini:

Tabel III. 9

SDM RSUD RA KARTINI Kabupaten Jepara Tahun 2018 dan 2019

No Uraian 2018 2019 Penambahan

(orang)

1 2 3 4 5

1 Tenaga medis

a. Dokter Umum 16 17 1

b. Dokter Gigi 2 2 -

c. Dokter Spesialis Mata 2 2 -

d. Dokter Spesialis THT 3 3 -

e. Dokter Spesialis Jiwa 2 2 -1

f. Dokter Spesialis Obsgyn 4 4 -

g. Dokter Spesialis Bedah 3 3 -1

h. Dokter Spesialis Syaraf 3 3 1

i. Dokter Spesialis Kulit 1 1 -1

j. Dokter Spesialis Paru 2 2 1

k. Dokter Spesialis Dalam 4 4 -1

l. Dokter Spesialis anak 3 4 -

m. Dokter Spesialis Radiologi 2 2 -

n. Dokter Spesialis Anastesi 3 3 2

o. Dokter Spesialis Patologi Klinik

2 2


p. Dokter Spesialis patologi

Anatomi

1

1

-

q. Dokter Spesialis Jantung dan Pembuluh Darah

1 1 1

r. Dokter Spesialis Ortopedi 1 1 -

s. Dokter Spesialis Urologi -

t. Dokter Spesialis Bedah Saraf

-

u. Dokter Spesialis Bedah Mulut

1

v. Dokter Spesialis Kedokteran Fisik dan Rehabilitasi

-

w. Dokter Spessialis Mikrobiologi

-

Dokter Sub Spesialis

x. Dokter Sub Spesialis Obsgyn

-

y. Dokter Sub Spesialis Anak -

z. Dokter Sub Spesialis Bedah Digestive

-

aa. Dokter Sub Spesialis Penyakit Dalam (Endokrine)

-

bb. Dokter Sub Spesialis Penyakit Dalam (Ginjal dan Hipertensi)

-

2 Tenaga paramedis perawatan

• SPK 1 1 -

• D3 Keperawatan 217 217 -

• D4 Keperawatan 4 5 1

• S-1 Keperawatan 20 21 1

• Ners 107 108 1

• D1 Kebidanan -

• D3 Kebidanan 52 53 1

• D 4 Kebidanan 6 6 -

3 Tenaga paramedis non perawatan

• Apoteker 12 12 -

• D3 Farmasi 10 12 2

• Asisten Apoteker 24 24 -

• Kesehatan Masyarakat (Epidemiolog Kes)

-

• Sanitarian 6 6 -

• Fisioterapi 5 5 -

• Terapi Wicara 1 1 -

• Okupasi Terapis 1 1 -

• Radiografer 8 8 -

• Teknisi Elektromedis 4 4 -

• Ahli Transfusi Darah 2 2 -

• Analis Kesehatan 20 20 3

• Rekam Medis 13 15 2

• Nutritionis 9 10 1

4 Tenaga Fungsional lainnya

• Psikologi Klinis 3 3 -

5 Tenaga teknis lainnya

• Tenaga SIM RS 9 9 3

• D3/S1 Tehnik Sipil 1 1 -

• Administrasi Ruang 31 31 2

• Portir 10 10 4

• Pramusaji 35 35 -12

• Laundry dan CSSD 19 19 -

• Petugas Kamar Jenazah 1 1 -


D. PENDAPATAN DAN BELANJA 2019

1. Anggaran Pendapatan dan Belanja

Tabel III.8

Prognosis dan Proyeksi Pendapatan dan Belanja

NO. URAIAN PROGNOSIS 2018 PROYEKSI 2019

1 PENDAPATAN BLUD

1. Jasa Layanan 132,229,500,000 144,491,200,000

2. Hibah

3. Subsidi APBD




4. Hasil Kerjasama dengan pihak lain

5. Lain-lain Pendapatan yang sah 770,500,000 508,800,000

JUMLAH 165,721,513,626 188.638.827.000

2 BELANJA 185,053,771,626 188,638,827,000

Belanja Tidak Langsung

Gaji Dan Tambahan Penghasilan 28,473,571,000 30.547.840.000

Belanja Langsung


Biaya Operasional

Biaya Pelayanan 109,525,266,346 99.992.073.146

Biaya Administrasi dan Umum 30,001,509,654 28.739.945.418

Biaya non operasional 103,880,000 2.291.436

Belanja barang modal 16,949,544,626 29.356.677.000

3 SURPLUS/DEFISIT (19,332,258,000) -

Pendapatan fungsional BLUD sebagaimana dalam table di bawah ini:

Tabel III.9

Prognosis dan Proyeksi Pendapatan Fungsional

NO. URAIAN Prognosis 2018 Proyeksi 2019

I. Pendapatan Layanan

1. Pasien umum 14,086,192,000 15,600,000,000

2. JKN 94,835,308,000 111,629,500,000

3. Jamkesmasda/Pemkab 21,700,000,000 15,750,000,000

4. Jaminan lainya 1,312,000,000 1,265,000,000

5. Layanan Lainya 296,000,000 246,700,000

JUMLAH I 132,229,500,000 144,491,200,000

II. Pendapatan Lain yang sah

1. Parkir 292,000,000 312,000,000

2. Sewa kios 65,000,000 28,800,000

3. Sewa Ruang 3,500,000

4. Jasa Giro 295,000,000 150,000,000


5. Bunga 15,000,000 10,000,000

6. Investasi Lain-lain 25,000,000 8,000,000

7. Lain-lain BLUD yang sah 75,000,000 -

JUMLAH II 770,500,000 508,800,000

JUMLAH I+ II 133,000,000,000 145,000,000,000

2. Kegiatan BLUD

Belanja sebagaimana dalam Tabel III.8 di atas terbagi ke dalam beberapa

kegiatan yang ditunjukkan sebagaimana tabel III.10 dibawah ini :

Tabel III.9 Kegiatan Belanja RSUD RA Kartini Jepara

Tahun Anggaran 2019

NO KEGIATAN ANGGARAN 2019

1 2 3

1 Kegiatan Pelayanan Kesehatan

1. Pengadaan Obat dan Perbekalan RS 50.500.000.000

2. Pemeliharaan Alat Kesehatan dan Kalibrasi 1.200.000.000

3. Pelayanan Gizi RS 5.000.000.000

4. Pengadaan Alat Medis dan Non Medis 4.000.000.000

5. Jasa Pelayanan 42.120.000.000

6. Menunjang Pelayanan Kesehatan dan Kejadian Luar

Biasa 350.000.000

7. Pengembangan Akreditasi Rumah Sakit (SNARS) 300.000.000

8. Keselamatan,Kewaspadaan bencana dan kebakaran K3 150.000.000

9. Operasional Teknis Kantor 5.000.000.000

10.Mendukung Kegiatan Dewan Pengawas RSUD RA

KARTINI Jepara dan Penyusunan Laporan Keuangan BLUD

250.000.000

11.Pemeliharaan dan Pengembangan SIMRS 800.000.000

12.Kegiatan Kehumasan, Perpustakaan dan Asuransi Medis 170.000.000

13.Roadshow dan Pembuatan Media Promosi Multimedia 200.000.000

14.Peningkatan SDM 1.250.000.000

15.Pemeliharaan Kebersihan RS 4.250.000.000

16.Penyusunan Perencanaan dan Evaluasi 630.000.000

17.Teknis Administrasi Keuangan 14.600.000.000

18.Pemeliharaan dan Operasional Mobil Ambulance 400.000.000

19.Pengadaan Sarana Prasarana Perkantoran RS, Pemeliharaan Gedung dan Alat Kantor

4.000.000.000

20.Penyusunan RBA 30.000.000

21.Pembelian dan pensertifikatan tanah 500.000.000

22.Pengadaan Linen 500.000.000

23.Pembangunan gedung genset dan workshop lanjutan 400.000.000

24.Penambahan kapasitas IPAL 500.000.000


25.Penataan Jaringan Listrik Tahap 2 dan Pemindahan

Travo 500.000.000

26.Pembangunan Gedung IBS 5.500.000.000

27.Pengadaan Mobil Ambulance 1.100.000.000

28.Pemeliharaan Listrik dan air 800.000.000

2. Kegiatan Gaji dan Tambahan Penghasilan 30.547.840.000

3. Kegiatan Pengadaan Alat Medis dan Non Medis (DAK) 5.090.987.000

4. Kegiatan Pembangunan Gedung IBS (DAK) 8.000.000.000

TOTAL

188.638.827.000

3. Biaya Investasi

Tabel lII.10 Anggaran Investasi

URAIAN 2018 Proyeksi 2019

Sumber APBN -

Peralatan dan Mesin

Sumber APBD

Peralatan dan Mesin - -

Gedung dan Bangunan - -

Jalan, Irigasi, dan Jaringan

Sumber DAK


Gedung dan Bangunan 8,000,000,000

Jalan, Irigasi, dan Jaringan

Jumlah II 4,247,942,626 13,090,987,000

Sumber Pendapatan RS

Tanah 611,000,000 500,000,000


Gedung dan Bangunan 2,305,000,000 7,716,300,000

Jalan, Irigasi, dan Jaringan 498,000,000 1,250,950,000

Aset tetap lainnya 5,500,000 -

Jumlah III 10,119,602,000 16,265,690,000

Jumlah 14,367,544,626 29,356,677,000

Anggaran Investasi Rumah Sakit Tahun 2019 sebesar

Rp. 29.356.677.000,- digunakan untuk pembelian Tanah, Bangunan

dan Gedung, Peralatan dan Mesin serta Jaringan air, listrik dan gas

medis. Anggaran tahun 2019 meningkat sebesar 204% jika

dibandingkan dengan anggaran investasi tahun 2018.


E. Ambang Batas Belanja

Belanja BLUD dapat bertambah atau berkurang (fleksibel) dari yang

dianggarkan sepanjang pendapatan terkait bertambah atau berkurang

setidaknya proporsional (flexible budget). Ambang batas belanja atas

penggunaan pendapatan RS selain dari pendapatan APBN/APBD Propinsi

dan hibah terkait diberikan sebesar 10 %.


BAB IV

PROYEKSI KEUANGAN TAHUN ANGGARAN 2019

Proyeksi keuangan RSUD RA Kartini Kabupaten Jepara disajikan dalam

perhitungan tahun Perubahan Anggaran 2019.

1) Proyeksi Neraca Tabel IV.1

Laporan Posisi Keuangan Prognosis 2018 dan Proyeksi 2019

31 Desember

2018

31 Desember

2019

(Rp)

Kas dan Setara Kas 2,618,000,012 1,816,164,173

Piutang 36,989,773,512 28,050,196,771

Cadangan Kerugian Piutang (143,962,580) (144,965,670)

Persediaan 7,239,068,674 8,420,463,483

Cadangan Persediaan -

46,702,879,618 38,141,858,756

Tanah 34,517,506,732 35,017,506,732


Gedung dan bangunan 95,723,874,562 111,440,174,562

Jaringan dan Instalasi 13,607,023,878 14,857,973,878

Aset Tetap lainya 51,000,880 51,000,880

Konstruksi dalam pengerjaan - -

Jumlah Aset Tetap 269,452,387,798 291,809,064,798

Akumulasi Penyusutan (72,034,448,130) (88,571,275,232)

Nilai Buku Aset Tetap 197,417,939,668 203,237,789,566

Aset Tidak Berwujud 691,056,000 691,056,000

Aset Lain-lain 2,030,328,202 2,030,328,202

Akumulasi Amortisasi (1,253,852,000) (1,755,955,000)

1,467,532,202 965,429,202

JUMLAH ASET 245,588,351,488 242,345,077,525

Hutang Usaha 7,171,402,764 8,605,683,317

Biaya Yang Masih Harus Dibayar 4,428,060,106 6,332,944,116

Kewajiban Jangka Pendek Lainnya 25,000,000,000 15,000,000,000

36,599,462,870 29,938,627,433

Aset Bersih Pada Awal tahun 192,109,408,797 198,044,780,858

Koreksi Ekuitas (1,918,038,875) 775,399,086

Surplus (Defisit) 7,853,410,935 13,586,270,149

Ekuitas Hibah 10,944,107,760 10,944,107,760

Aset Bersih Pada Akhir Tahun 208,988,888,618 212,406,450,092

JUMLAH KEWAJIBAN DAN ASET

BERSIH 245,588,351,488 242,345,077,525


2) Proyeksi Laporan Operasional

Tabel IV.2

Laporan Operasional

Untuk Prognosis 2018 dan Proyeksi 2019

Prognosis 2018 Tahun 2019


Pendapatan Operasional 148,200,000,000 145,800,000,000 Pendapatan APBD

GAJI DAN TAMBAHAN PENGHASILAN (APBD Kab) 28,473,571,000 30,547,840,000

PENGADAAN ALAT MEDIS & NON MEDIS (DAK) 4,247,942,626 5,090,987,000

PEMBANGUNAN GEDUNG IBS (DAK) 8,000,000,000

PENGADAAN GANSET 1250 KVA/1000 KW (APBD)

Lain-Lain Pendapatan BLUD yang Sah 770,500,000 508,800,000 Jumlah Pendapatan Operasional 181,692,013,626 189,947,627,000

Biaya Operasional

Biaya Pelayanan

Biaya Pegawai 601,150,000 619,184,500 Biaya Bahan 57,543,067,394 53,449,947,586 Biaya Jasa Pelayanan 46,271,800,000 46,659,954,000 Biaya Pemeliharaan 1,128,678,750 1,368,773,702 Biaya Barang dan Jasa 2,619,423,916 2,247,330,752 Lain-lain Biaya Pelayanan 111,350,000 114,690,500 Jumlah Biaya Pelayanan 108,275,470,060 104,459,881,040 Biaya Umum dan Administrasi

Biaya Pegawai 39,723,816,960 43,453,245,000 Biaya Administrasi Kantor 792,670,000 809,757,000 Biaya Pemeliharaan 1,727,919,800 1,769,757,394 Biaya Barang dan jasa 12,464,351,290 11,119,802,046 Biaya Promosi 220,300,000 220,300,000 Biaya Penyisihan Kerugian Piutang 89,674,820 92,365,064 Biaya Penyusutan & Amortisasi 8,744,176,761 12,309,800,872 Lain-lain Biaya Administrasi dan Umum 1,696,343,000 1,717,907,000 Jumlah Biaya Administrasi dan Umum 65,459,252,631 71,492,934,376 Jumlah Biaya Operasional 173,734,722,691 175,952,815,415

Surplus (Defisit) Setelah Biaya Operasional 7,957,290,935 13,994,811,585 Biaya Non Operasional

- Biaya Non Operasional 103,880,000 408,541,436 Jumlah Biaya Non Operasional 103,880,000 408,541,436


Pos Luar Biasa

Keuntungan Luar Biasa

Kerugian Luar Biasa

Jumlah Pos Luar Biasa -

SURPLUS / (DEFISIT) TAHUN BERJALAN 7,853,410,935 13,586,270,149


3) Proyeksi Laporan Arus Kas

TABEL IV.3 LAPORAN ARUS KAS

NO URAIAN Prognosis 2018 proyeksi 2019

1 2

I. ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

Arus Kas Masuk

Pendapatan Jasa Layanan 108,49,452,494 117,749,803,229

Penerimaan piutang layanan 23,740,047,506 36,345,810,932

Pendapatan APBD

GAJI DAN TAMBAHAN PENGHASILAN 28,473,571,000 30,547,840,000

PENGADAAN ALAT MEDIS & NON MEDIS 4,247,942,626 5,090,987,000

PEMBANGUNAN GEDUNG IBS 8,000,000,000

Pendapatan Lainya 770,500,000 508,800,000


Arus Kas Keluar

Belanja Pegawai 41,843,901,000 43,741,395,000

Belanja Barang dan Jasa 126,156,446,000 115,538,463,564

Belanja non Operasional Lainnya 103,880,000 408,541,436



AKTIVITAS OPERASI (2,382,713,374)

38,554,841,161

II. ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Arus Kas Masuk

Hasil Penjualan Aset Tetap

Hasil Penjualan Aset Tetap Lain-lain

Jumlah arus kas masuk

Arus Kas Keluar

Pembelian Aset Tetap 12,701,402,000 16,265,690,000

Pembelian Aset Tetap(DAK) 4,247,942,626 13,090,987,000



AKTIVITAS INVESTASI (16,949,544,626)

(29,356,677,000)

III. ARUS KAS DARI AKTIVITAS NON ANGGARAN (Dana Pihak Ketiga)

Arus Kas Masuk

Utang Jangka Pendek Lainya 25,000,000,000 15,000,000,000


Arus Kas Keluar

Utang Jangka Pendek Lainya

5,500,000,000 25,000,000,000



AKTIVITAS NON ANGGARAN

19,500,000,000

(10,000,000,000)

V. Kenaikan/ Penurunan Bersih Kas 167,742,000 (801,835,839)

VI. Saldo Awal Kas dan Setara Kas 2,450,258,012 2,618,000,012

VII. Saldo Akhir Kas dan Setara Kas 2,618,000,012 1,816,164,173


4) Catatan atas laporan keuangan.

Catatan atas laporan keuangan berisi penjelasan kebijakan akuntansi dan

proyeksi rasio keuangan.

a) Kebijakan akuntansi

Kebijakan akuntansi Rumah Sakit Umum Daerah RA Kartini Kabupaten

Jepara mengacu kepada Pedoman Akuntansi Rumah Sakit sesuai peraturan

Direktur Nomor 1 Tahun 2011 Tentang Pedoman Sistem Informasi Akuntansi

RSUD RA. Kartini Kabupaten Jepara

b) Proyeksi Rasio Keuangan

Berdasarkan proyeksi laporan keuangan RSUD RA Kartini Kabupaten Jepara

Tahun 2019, Proyeksi Rasio Keuangan untuk Tahun 2019 adalah

sebagaimana dalam lampiran.

Rasio keuangan merupakan alat analisis untuk menilai kinerja suatu

perusahaan berdasarkan data keuangan yang terdapat pada pos laporan

keuangan (neraca, Laporan laba/rugi, laporan aliran kas). Rasio

menggambarkan suatu hubungan atau perimbangan antara suatu jumlah

tertentu dengan jumlah yang lain. Analisis rasio keuangan menggunakan data

laporan keuangan yang telah ada sebagai dasar penilaiannya. Capaian skor

pada kepatuhan pengelolaan keuangan BLUD didasarkan pada ada tidaknya,

dokumen-dokumen yang ada dalam item penilaian diatas.


BAB V PENUTUP

Berdasar hasil prognosis tahun 2018 dan proyeksi tahun 2019 dapat

disimpulkan sebagai berikut :

1) Secara umum hasil kegiatan usaha tahun 2018 mengalami surplus sebesar

Rp. 7.853.410.935,- disebabkan prognosis realisasi pendapatan sebesar

Rp.181.692.013.626,- sedangkan Biaya operasional diperkirakan sebesar

Rp.173.838.602.691,-

2) Proyeksi Anggaran Pendapatan tahun 2019 sebesar Rp. 189.947.627.000,-

dan Anggaran biaya tahun 2019 sebesar Rp. 176.361.356.851,- sehingga

direncanakan mengalami surplus Rp. 13.586.270.149,-.

3) Anggaran Investasi tahun 2019 sebesar Rp. 29.356.677.000,-

4) Kinerja Operasional di proyeksikan sebesar 89,75 terdiri dari Kinerja

Pelayanan 34, Kinerja Mutu Pelayanan 34 dan Kinerja Keuangan 21,75

Hal-hal yang perlu mendapat perhatian dalam rangka melaksanakan kegiatan

BLUD

a. Kerjasama dengan pihak ketiga terutama asuransi pembiayaan pelayanan

kesehatan, dapat lebih dicermati sehingga tidak ada pihak yang dirugikan.

c. Asuransi tersebut adalah :

• BPJS Kesehatan

• In health

• BRI

• KPJB Tanjung Jati

• Bank Jateng

• Telkom

• Jasa Raharja

• AdMedica

• BPJS Ketenaga Kerjaan

• Taspen


b. RSUD RA Kartini Kabupaten Jepara juga mengadakan KSO dengan pihak

ketiga yaitu:

• Hemodialisa

• Cath lab Jantung

• Audiometri

c. Mengadakan kerjasama SDM mitra :

• Konsultan HD

• Konsultan Kemoterapi • Konsultan PA

• Konsultan Patologi Klinik

• Konsultan Radiologi

• Konsultan Mikro

d. Untuk mengantisipasi ketidak pastian kebijakan BPJS perlu inovasi pelayanan baru.


Lampiran – lampiran: I Indikator Kinerja Keuangan Semester I dan Prognosis 2018

II Indikator Kinerja Keuangan Tahun 2018 dan 2019

III Rencana Kerja Tahun 2019


LAMPIRAN I

Indikator Kinerja Keuangan

RASIO KEUANGAN

SEMESTER I TAHUN 2018 DAN PROGNOSIS TAHUN 2018

URAIAN FORMULA SATUAN

SEMESTER I 2018 PROGNOSIS 2018

HITUNGAN HASIL CAPAIAN/

SKOR HITUNGAN HASIL

CAPAIAN/SKO

R

Cash Ratio (CAR)

Kas dan Setara Kas

X 100 %

12.864.790.720

119,26%

0,50

2.700.000.015

14,92%

0,25

Kewajiban Jangka Pendek

10.787.208.898

18.099.462.870

Current Ratio

Aset Lancar

X 100 %

41.201.344.214

382 %

1,5 49.985.345.302

276%

1,00

Kewajiban Jangka Pendek

10.787.208.898

18.099.076.741

Periode Perputaran Piutang (Collection Period/CP)

Total Piutang Usaha

x 365 Hari

22.194.597.234

53 %

1,00 38.989.773.512

89%

0,50

Total Pendapatan

Usaha

74.760.414.321

158.089.076.741

Perputaran Aset Tetap


x 100 %

22.194.597.234

12%

1,00 158.089.076.741

59%

2,00

Aset Tetap 192.329.920.046

269.870.587.798

Imbalan Atas Aset Tetap

Surplus/Defisit Sebelum Pos Keuntungan

atau kerugian X 100 %

9.224.666.226

4,8%

1,4 2.841.510.365

1,1%

0,5

Aset Tetap 192.329.920.046

269.870.587.798

Imbalan Ekuitas

Surplus/Defisit Sebelum Pos Keuntungan

atau kerugian

X 100 %

9.224.666.226

4,3%

1,20 2.841.510.365

6.1% 1,60

Ekuitas - Surplus/Defisit Sebelum Pos Keuntungan

atau kerugian

213.996.103.137

222.369.404.624

Perputaran Persediaan

Total Persediaan

x 365 Hari

6.285.262.051

12,7 %

0,5

8.438.534.345

16,1%

1,00

Pendapatan BLU

89.318.715.638

191.748.590.367

Rasio

Pendapata

n PNBP

terhadap

B.Operasio

nal

Pendapatan PNBP

89.318.715.638

118%

2,5

191.748.590.367

109%

2,50

Biaya

Operasional

75.882.030.416

175.430.497.150

TOTAL SKOR/CAPAIAN

9,60

8,35

RASIO KEPATUHAN PENGELOLAAN KEUANGAN BLU

RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN DEFINITIF

2 2

LAPORAN KEUANGAN SAK 2 2

SPM PENGESAHAN PENDAPATAN DAN BELANJA BLU

2 2


TARIF LAYANAN 1 1

SISTEM AKUNTANSI 1 1

PERSETUJUAN REKENING 0,5 0,5

SOP PENGELOLAAN KAS

0,5

0,5

SOP PENGELOLAAN PIUTANG

0,5

0,5

SOP PENGELOLAAN UTANG

0,5

0,5

SOP PENGELOLAAN BARANG DAN JASA

0,5

0,5

SOP PENGELOLAAN BARANG INVENTARIS

0,5

0,5

TOTAL SKOR/CAPAIAN

11,00

21,00


LAMPIRAN II

RAISO KEUANGAN TAHUN 2018 DAN 2019

URAIAN FORMULA

SATUAN

Tahun 2018 PROYEKSI 2019

HITUNGAN HASI

L

CAPAIAN/SKOR HITUNGAN HASIL

CAPAIAN/SK

OR

Cash Ratio (CAR)

Kas + Bank + Surat Berharga Jangka Pendek X

100 % 2,618,000,012 7.15%

0.25 1,816,164,173 6.07%

0.25

Kewajiban Lancar

36,599,462,870 29,938,627,433

Periode Perputaran Piutang (Collection Period/CP)

Total Piutang Usaha

x 360

Hari

36,989,773,512 90

0.25

28,050,196,771

69

0.50

Total Pendapatan Usaha 148,200,000,000 145,800,000,000

Current Ratio Aset lancar

X 100

%

46,702,879,618 128%

1.50

38,141,858,756 127%

0.50

Kewajiban Lancar 36,599,462,870

29,938,627,433

Perputaran Aset Tetap

Pendapatan Operasional X

100 %

148,200,000,000 55% 2.00

145,800,000,000 50% 2.00

Aset Tetap 269,452,387,798

291,809,064,798

Imbalan Atas Aset Tetap

Surplus/Defisit Sebelum Pos

Keuntungan atau kerugian

X 100

%

16,597,587,697 6.2% 2 25,896,071,021 8.9%

2.00

Aset Tetap 269,452,387,798

291,809,064,798

Imbalan Ekuitas

Surplus/Defisit Sebelum Pos


X 100

%

16,597,587,697 8.6%

2.00

25,896,071,021 13.9%

2.00

Ekuitas - Surplus/Defisit Sebelum Pos


192,391,300,921

186,510,379,071

Perputaran Persediaan

Total Persediaan

x 365

Hari

7,239,068,674 14.5 0.50

8,420,463,483 16 1.00

Pendapatan BLU 181,692,013,626

189,947,627,000

Rasio Pendapatan PNBP terhadap B.Operasional

Pendapatan PNBP

X 100

%

181,692,013,626 105% 2.50

189,947,627,000 108% 2.50

Biaya Operasional 173,734,722,691

175,952,815,415

Rasio Subsidi Biaya Pasien

Jumlah Subsidi Biaya Pasien X

100 %

Pendapatan BLU

TOTAL SKOR/CAPAI

AN

10.00

10.75

RASIO KEPATUHAN PENGELOLAAN BLU

RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN DEFINITIF

2 2

LAPORAN KEUANGAN SAK 2 2

SPM PENGESAHAN PENDAPATAN DAN BELANJA BLU

2 2

TARIF LAYANAN 1 1

SISTEM AKUNTANSI 1 1

PERSETUJUAN REKENING 0.5 0.5

SOP PENGELOLAAN KAS 0.5 0.5

SOP PENGELOLAAN PIUTANG 0.5 0.5


SOP PENGELOLAAN UTANG 0.5 0.5

SOP PENGELOLAAN BARANG DAN JASA

0.5 0.5

SOP PENGELOLAAN BARANG INVENTARIS

0.5 0.5

TOTAL SKOR/CAPAIAN

11

11

TOTAL

21.00

21.75


LAMPIRAN III

RENCANA KEGIATAN ANGGARAN 2019

NO KEGIATAN ANGGARAN BELANJA 2019

1 2 3

1 Pengadaan Obat dan Perbekalan RS 50.500.000.000

2 Pemeliharaan Alat Kesehatan dan Kalibrasi

1.200.000.000

3 Pelayanan Gizi RS 5.000.000.000

4 Pengadaan Alat Medis dan Non Medis 4.000.000.000

5 Jasa Pelayanan 42.120.000.000

6 Menunjang Pelayanan Kesehatan dan Kejadian Luar Biasa

350.000.000

7 Pengembangan Akreditasi Rumah Sakit (SNARS)

300.000.000

8 Keselamatan,Kewaspadaan bencana dan kebakaran K3

150.000.000

9 Operasional Teknis Kantor 5.000.000.000

10

Mendukung Kegiatan Dewan Pengawas RSUD RA KARTINI Jepara dan Penyusunan Laporan Keuangan BLUD

250.000.000

11 Pemeliharaan dan Pengembangan SIMRS

800.000.000

12 Kegiatan Kehumasan, Perpustakaan dan Asuransi Medis

170.000.000

13 Roadshow dan Pembuatan Media Promosi Multimedia

200.000.000

14 Peningkatan SDM 1.250.000.000

15 Pemeliharaan Kebersihan RS 4.250.000.000

16 Penyusunan Perencanaan dan Evaluasi

630.000.000

17 Teknis Administrasi Keuangan 14.600.000.000

18 Pemeliharaan dan Operasional Mobil Ambulance

400.000.000

19 Pengadaan Sarana Prasarana Perkantoran RS, Pemeliharaan Gedung dan Alat Kantor

4.000.000.000

20 Penyusunan RBA 30.000.000

21 Pembelian dan pensertifikatan tanah 500.000.000

22 Pengadaan Linen 500.000.000

23 Pembangunan gedung genset dan workshop lanjutan

400.000.000

24 Penambahan kapasitas IPAL 500.000.000

25 Penataan Jaringan Listrik Tahap Dua 500.000.000

26 Pembangunan Gedung IBS 5.500.000.000

27 Pengadaan Mobil Ambulance 1.100.000.000

28 Pemeliharaan Listrik dan air 800.000.000

TOTAL 145.000.000.000

kata pengantar - rsudkartini.jepara.go.id filedirektur rsud ra kartini kabupaten jepara dr. dwi...

Documents