ekonomi oky vian 4

LAMPIRAN EPERHITUNGAN ANALISA EKONOMI

Perhitungan evaluasi ekonomi meliputi :

Basis atau asumsi yang diambil adalah :

sampai akhir tahun 2017. Pabrik mulai beroperasi pada awal tahun 2018.

13,027.00 (www.bi.go.id 4 Maret 2015)

http://www.bi.go.id/web/id/Moneter/Kurs+Bank+Indonesia/Kurs+Uang+Kertas+Asing/

90 %, tahun ketiga dan seterusnya 100 %.

beroperasi.600.92

buku dengan indeks harga tertentu.

Discounted Cash Flow (DCF).

1. Modal keseluruhan (Total Capital Investment)· Modal tetap (Fixed Capital)· Modal kerja (Working Capital)

2. Biaya produksi (Manufacturing Cost)· Biaya produksi langsung (Direct Production Cost)· Biaya produksi tetap (Fixed Charges)· Biaya produksi tidak langsung (Indirect Mnufacturing Cost)

3. Pengeluaran umum (General Expense)

4. Analisa keuntungan

5. Analisa Kelayakan· Percent Return On Investment (ROI)· Pay Out Time (POT)· Break Even Point (BEP)· Shut Down Point (SDP)· Discounted Cash Flow Rate of Return (DCF)· Net Present Value (NPV)

1. Kapasitas produksi 50.000 ton/tahun2. Pabrik beroperasi selama 330 hari/tahun3. Masa konstruksi pabrik selama 2 tahun. Konstruksi dilakukan mulai awal tahun 2016

4. Tahun pertama konstruksi dikeluarkan investasi sebesar 100 % 5. Nilai rongsokan (salvage value) sama dengan nol.6. Biaya kerja (Working Capital) pada tahun kedua konstruksi.7. Nilai kurs $1 Rp

8. Kapasitas produksi tahun pertama sebesar 70 % dari kapasitas rancangan, tahun kedua

9. Suku bunga pinjaman bank sebesar 15 % untuk mata uang USD dan konstan selama pabrik

10. Chemical Engineering Index (CE Indeks) tahun 2018 adalah 11. Harga-harga peralatan pabrik menggunakan referensi grafik yang dibuat pada beberapa

12. Metode yang digunakan dalam melakukan analisa ekonomi adalah metoda linier dan

Nilai

AUD 1.00 10,185.81 10,079.01

BND 1.00 9,553.39 9,455.97

CAD 1.00 10,409.11 10,301.12

CHF 1.00 13,625.14 13,480.71

CNY 1.00 2,116.73 2,095.61

DKK 1.00 1,957.24 1,937.42

EUR 1.00 14,582.42 14,435.61

GBP 1.00 20,027.71 19,820.11

HKD 1.00 1,679.86 1,663.08

JPY 100.00 10,880.31 10,769.04

KRW 1.00 11.86 11.74

KWD 1.00 43,965.58 43,438.87

MYR 1.00 3,594.65 3,555.83

NOK 1.00 1,694.68 1,677.11

NZD 1.00 9,817.15 9,715.31

PGK 1.00 5,028.42 4,784.79

PHP 1.00 295.53 292.52

SAR 1.00 3,473.68 3,438.83

SEK 1.00 1,564.45 1,548.28

SGD 1.00 9,553.39 9,455.97

THB 1.00 402.69 398.42

USD 1.00 13,027.00 12,897.00

Mata Uang

Kurs Jual

Kurs Beli

Suku bunga pinjaman bank sebesar 15 % untuk mata uang USD dan konstan selama pabrik

Chemical Engineering Plant Cost Index

`

Tahun Annual index2006 499.62007 525.42008 575.42009 521.92010 550.82011 585.72012 584.62013 567.32014 581.22015 591.02016 600.92017 610.82018 620.7

1.016159

http://accessintelligence.imirus.com/Mpowered/book/vche13/i4/p85

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014400

420

440

460

480

500

520

540

560

580

600

f(x) = 9.87738095238095 x − 19297.2595238095R² = 0.558461379320622


Tahun

Ind

ex


Berdasarkan persaman yang diperoleh maka index pada Tahun 2016 adalah : 610.82018 adalah : 620.7

KETETAPAN YANG DIAMBIL

Konstruksi 2018Operasi per tahun 330 hariShut down 30 hariUmur teknis pabrik 10 tahun1$ =(Kurs Bank Indonesia) 13,027.00 rupiahBunga bank = 15% per tahunKenaikan harga bahan baku & produk tetap

Basis atau asumsi yang diambil adalah :50,000 ton/tahun

330 hari/tahun

akhir tahun 2016. Pabrik mulai beroperasi pada awal tahun 2018.

13,027.00 (www.bi.go.id 31 Juli 2013)

tahun ketiga dan seterusnya 100 %.

beroperasi.620.66

buku dengan indeks harga tertentu.

Discounted Cash Flow (DCF).

1. Kapasitas produksi 2. Pabrik beroperasi selama 3. Masa konstruksi pabrik selama 2 tahun. Konstruksi dilakukan mulai awal tahun 2017 sampai

4. Tahun pertama konstruksi dikeluarkan investasi sebesar 100%5. Nilai rongsokan (salvage value) sama dengan nol.6. Biaya kerja (Working Capital) pada tahun kedua konstruksi.7. Nilai kurs $1 : Rp8. Kapasitas produksi tahun pertama sebesar 70 % dari kapasitas rancangan, tahun kedua 90 %,

9. Suku bunga pinjaman bank sebesar 15 % untuk mata uang USD dan konstan selama pabrik

10. Chemical Engineering Index (CE Indeks) tahun 2018 adalah11. Harga-harga peralatan pabrik menggunakan referensi grafik yang dibuat pada beberapa

12. Metode yang digunakan dalam melakukan analisa ekonomi adalah metoda linier dan

Tahun Annual index2006 6.61%2007 6.59%2008 9.80%2009 4.80%2010 5.10%2011 5.40%2012 4.30%2013 8.40%2014 8.36%2015 5.0952016 5.128


2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014400

420

440

460

480

500

520

540

560

580

600

f(x) = 9.87738095238095 x − 19297.2595238095R² = 0.558461379320622


Tahun

Ind

ex

200520062007200820092010201120122013201420150.00%

2.00%

4.00%

6.00%

8.00%

10.00%

12.00%

f(x) = 0.000338333333333333 x − 0.614094444444443R² = 0.00238497700041607

Chart Title

InflasiLinear (Inflasi)


200520062007200820092010201120122013201420150.00%

2.00%

4.00%

6.00%

8.00%

10.00%

12.00%

f(x) = 0.000338333333333333 x − 0.614094444444443R² = 0.00238497700041607

Chart Title

InflasiLinear (Inflasi)

Index berdasarkan CEPCIIndex 2014 = 581.1800Index 2015 591.0500

Index = 356.0000

Index = 315.0000Inflasi

2015 4.400 0.04402016 4.000 0.0400

depkeu.go.id

fak.konversi

$ 1 = 13,027.0000 Rp

Alat Proses Jumlah Harga ($) Fbm Harga ($) 15 Harga ($) 16 Harga (Rp) 16

1 5,306 1 5,306 5,761 75,047,731

Loader 1 80,000 1 80,000 86,861 1,131,535,642

1 8,000 1 8,000 8,686 113,153,564

1 6,600 1 6,600 7,166 93,351,690

1 6,600 1 6,600 7,166 93,351,690

1 6,600 1 6,600 7,166 93,351,690

1 15,000 1 15,000 16,286 212,162,933

1 20,000 1 33,205 36,053 469,658,807

1 30,000 1 49,808 54,079 704,488,210

1 5,000 1 5,000 5,429 70,720,978

Index yang digunakan adalah Chemical Engineering Plant Cost Index (CEPCI)

Harga peralatan yang bersumber dari Timmerhaus berdasarkan pada tahun 1990 dengan index

Harga peralatan yang bersumber dari Ulrich berdasarkan pada tahun 1982 dengan index

Cassava Storage (CS-101)

Hopper (HP-101)Belt Conveyor (BC-101)Belt Conveyor (BC-102)Belt Conveyor (BC-103)Washing Machine (WM-101)Cutting Machine (CM-101)Hammer Mill (HM-101)Screw Conveyor (SC-101)

1 12,300 1 12,300 13,355 173,973,605

1 343,700 1 343,700 373,176 4,861,360,000

1 292,200 1 292,200 317,259 4,132,933,931

1 62,300 1 62,300 67,643 881,183,381

2 130,400 1 260,800 283,166 3,688,806,192

1 243,000 1 243,000 263,840 3,437,039,511

2 484,100 1 968,200 1,051,233 13,694,410,102

1 50,700 1 50,700 55,048 717,110,713

1 7,700 1 7,700 8,360 108,910,306

4 98,700 1 394,800 428,658 5,584,128,391

2 231,000 1 462,000 501,621 6,534,618,330

1 56,100 1 56,100 60,911 793,489,369

1 16,200 1 16,200 17,589 229,135,967

1 1,600 1 1,600 1,737 22,630,713

1 14,700 1 14,700 15,961 207,919,674

2 3,900 1 7,800 8,469 110,324,725

2 2,400 1 4,800 5,212 67,892,138

2 1,800 1 3,600 3,909 50,919,104

2 2,400 1 4,800 5,212 67,892,138

2 7,300 1 14,600 15,852 206,505,255

2 2,400 1 4,800 5,212 67,892,1382 2,400 1 4,800 5,212 67,892,138

2 2,400 1 4,800 5,212 67,892,13848,831,682,897 3,748,498

Perhitungan CS

Harga Jumlah Harga TotBatang Baja 400,000 120.00 48,000,000.00Asbes 78,000 106.67 8,320,000.00

Bucket Elevator (BE-101)Mixing Tank (MT-101)Rotary Drum Vaccum Filter (RF-101)Holding Tank (HT-101)Mixing Tank (MT-201)Reactor (RE-201)Reactor (RE-202)Holding Tank (HT-202)Centrifuge (CF-301)Adsorbsi (AD-301)Evaporator (EV-301)Storage Tank (ST-301)Heater (HE-101)Cooler (CO-201)Cooler (CO-301)Pump (PP-101)Pump (PP-201)Pump (PP-202)Pump (PP-203)Pump (PP-204)Pump (PP-301)Pump (PP-302)Pump (PP-303)

Lantai 64,000 200.00 12,800,000.00Rp 69,120,000.00$ 5,305.90

Data harga popma (ulrich)Alat Proses

Power (hP) ($) harga0.5000 2,000 Storage Tank1.0000 3,000 ST-101(Phenol)2.0000 4,000 ST-102(Formaldehyde)3.0000 5,000 FE-103(Oxalic Acid)5.0000 5,500 SS-401(Novolac)7.5000 7,000 Pompa Proses15.0000 8,000 PP-10110.0000 7,500 PP-10225.0000 10,000 PP-10330.0000 10,300 PP-301

HARGA KALIKAN 1,9 untuk POMPA PP-302Reaktor

264.1700 m RE-3017.4810 ft Distillasi0.7457 Kw AC-301

Sieve tray distillasiTower DC

Sumber Sumber

5,217.2993

Ulrich, fig 5-61 timmerhaus fig 12-57, ha

Ulrich, fig 5-61 timmerhaus fig 12-57, ha

Ulrich, fig 5-61

Ulrich, fig 5-61

Ulrich, fig 5-61

Timmerhaus

Timmerhaus Ulrich, fig 5-49, hal 310

Ulrich, fig 5-49, hal 310






Timmerhaus fig 12-4, hal 504

Timmerhaus fig. 12-54, hal 558 Sumber : Timmerhaus, fig 16-28, hal 712

Ulrich, fig 5-48, hal 309 Timmerhaus fig. 15-13 hal 794

Timmerhaus fig. 15-11, hal 793 Timmerhaus fig. 15-11 hal 793







Sumber : Timmerhaus, fig 14-64, hal 555Sumber : Timmerhaus, fig 14-64, hal 555

Timmerhaus, fig 12-60, hal 573www.matche.co timmerhaus fig 14-33, hal 690www.matche.comwww.matche.com

www.matche.com

www.matche.comwww.matche.comwww.matche.com

http://www.matche.com/




www.matche.comwww.matche.comwww.matche.comwww.matche.com

Jumlah Harga total, Rp

1 2,823,497,262.85711 1,129,398,905.14291 104,145,390.84311 1,254,887,672.3809

2 158,952,438.50162 158,952,438.50162 158,952,438.50162 158,952,438.50162 158,952,438.5016

274 1,470,492,179.3506

1 18,506,068.202213 326,270,794.81901 610,700,250.6742

Heat Exchanger

HE - 301 1 ###

CO-301 1 ###

CD-301 1 ###

RB-301 1 ###

PT-301 1 ###

BC-401 1 ###

EV-301 2 ###

MT-101 1 ###

Total ###

Sumber : Timmerhaus, fig 16-28, hal 712

Timmerhaus fig. 15-13 hal 794









Data harga popma (ulrich)Power (hP) ($) harga

Index berdasarkan CEPCI 0.5000 2,000.0000Index 2014 = 581.1800 1.0000 3,000.0000Index 2015 591.0500 2.0000 4,000.0000

3.0000 5,000.0000Index = 356.0000 5.0000 5,500.0000

7.5000 7,000.0000Index = 315.0000 15.0000 8,000.0000Inflasi 10.0000 7,500.0000

2015 4.400 0.0440 25.0000 10,000.00002016 4.000 0.0400 30.0000 10,300.0000

depkeu.go.id HARGA KALIKAN 1,9 untuk POMPA

$ 1 = 13,027 Rp

Alat Proses Jumlah Harga ($) Fbm Harga ($) 15 Harga ($) 16 Harga (Rp) 16 SumberSediment Basin (SB-401) 1 885 1 885 961 12,521,736.75Storage Tank (ST-401) 1 19,800 1 19,800 21,498 280,055,071.30Storage Tank (ST-402) 1 16,900 1 16,900 18,349 239,036,904.29Storage Tank (ST-403) 1 19,100 1 19,100 20,738 270,154,134.43Storage Tank (ST-404) 1 25,300 1 25,300 27,470 357,848,146.66Storage Tank (ST-405) 1 19,400 1 19,400 21,064 274,397,393.09Storage Tank (ST-406) 1 18,800 1 18,800 20,412 265,910,875.78Storage Tank (ST-407) 1 16,500 1 16,500 17,915 233,379,226.08Storage Tank (ST-408) 1 83,300 1 83,300 90,444 1,178,211,486.82Storage Tank (ST-409) 1 10,000 1 10,000 10,858 141,441,955.20Storage Tank (ST-410) 1 26,100 1 26,100 28,338 369,163,503.07Clarifier (CL-401) 1 48,000 3 270,194 293,366 3,821,680,805.53 Ulrich 5-52

Index yang digunakan adalah Chemical Engineering Plant Cost Index (CEPCI)

Harga peralatan yang bersumber dari Timmerhaus berdasarkan pada tahun 1990 dengan index

Harga peralatan yang bersumber dari Ulrich berdasarkan pada tahun 1982 dengan index

Sand Filter (SF-401) 4 13,550 2.4 244,076 265,007 3,452,251,661.00 Ulrich 5-52Cooling Tower (CT-401) 1 20,000 1 37,527 40,745 530,789,000.77 Ulrich 5-5Cation Exchanger (CE-401) 1 8,800 1 16,512 17,928 233,547,160.34 Ulrich 5-5Anion Exchanger (AE-401) 1 8,800 1 16,512 17,928 233,547,160.34 Ulrich 5-5Deaerator (DE-401) 1 22,000 1 22,000 23,887 311,172,301.44Boiler (BO-401) 1 227,900 1 378,372 410,821 5,351,762,104.16 TimmerhausPump (PP-401) 2 4,900 1 9,800 10,640 138,613,116.10Pump (PP-402) 2 4,900 1 9,800 10,640 138,613,116.10Pump (PP-403) 2 1,400 1 2,800 3,040 39,603,747.46Pump (PP-404) 2 1,400 1 2,800 3,040 39,603,747.46Pump (PP-405) 2 2,200 1 4,400 4,777 62,234,460.29Pump (PP-406) 2 4,900 1 9,800 10,640 138,613,116.10Pump (PP-407) 2 4,900 1 9,800 10,640 138,613,116.10Pump (PP-408) 2 2,100 1 4,200 4,560 59,405,621.18Pump (PP-409) 2 2,800 1 5,600 6,080 79,207,494.91Pump (PP-410) 2 4,900 1 9,800 10,640 138,613,116.10Pump (PP-411) 2 1,600 1 3,200 3,474 45,261,425.66Pump (PP-412) 2 1,400 1 2,800 3,040 39,603,747.46Pump (PP-413) 2 1,500 1 3,000 3,257 42,432,586.56Pump (PP-414) 2 5,700 1 11,400 12,378 161,243,828.93Pump (PP-415) 2 4,200 1 8,400 9,120 118,811,242.37Pump (PP-416) 2 4,200 1 8,400 9,120 118,811,242.37Pump (PP-417) 2 4,000 1 8,000 8,686 113,153,564.16Pump (PP-418) 2 4,200 1 8,400 9,120 118,811,242.37Pump (PP-419) 2 2,800 1 5,600 6,080 79,207,494.91Pump (PP-420) 2 800 1 1,600 1,737 22,630,712.83Pump (PP-421) 2 2,800 1 5,600 6,080 79,207,494.91Generator 1 30,000 1.5 84,436 91,677 1,194,275,251.73 Ulrich 5-20Compressor 1 2,500 1 2,500 2,714 35,360,488.80

1,588,915 20,698,801,601.861. Menghitung Harga Bak Sedimentasi :

Panjang = 8.7000 mLebar = 3.0000 mTinggi = 4.8000 mLuas total permukaan bak = (2 x p x t) + (2 x l x t) + (p x l)

138.42

Bata = 75.0000 buahSemen = 0.3333 sak

Pasir = 0.1200Harga bahan yang dibutuhkan :

Bata = 550,000 /1000 buah 550Semen = 65,000 /sak

Pasir = 170,000Total bahan & harga yang dibutuhkan untuk membangun bak sedimentasi :

Bata = 10,381 buah 5,709,825Semen = 46 sak 2,999,100

Pasir = 17 2,823,768Total = Rp 11,532,693

$ 885

2. Menghitung Harga Bak PenggumpalJari-jari = 2.2856 mTinggi = 4.5713 m

Luas total permukaan bak =

82.06Total bahan & harga bahan yang dibutuhkan :

Bata = 6,154.6064 buah 3,385,034Semen = 27.3538 sak 1,777,997

Pasir = 9.8474 1,674,053

m2

Bahan yang dibutuhkan untuk 1 m2 bangunan adalah :

m3

/m3

m3

(π x r2) + (2 x π x r x t)

m2

m3

Total = Rp 6,837,084$ 524.8395

3. Menghitung Harga Hot BasinPanjang = 6.2000 mLebar = 1.5000 mTinggi = 3.60 mLuas total permukaan bak = (2 x p x t) + (2 x l x t) + (p x l)

64.74Total bahan & harga bahan yang dibutuhkan :

Bata = 4,855.500 buah 2,670,525Semen = 21.5800 sak 1,402,700

Pasir = 7.7688 1,320,696Total = Rp 5,393,921

$ 414

4. Menghitung luas sand filterJari-jari = 0.5900 mTinggi = 4.8768 m

Luas total permukaan =

19.1716

5. Menghitung Harga Cold BasinPanjang = 4.9000 mLebar = 1.2000 mTinggi = 4.80 mLuas total permukaan bak = (2 x p x t) + (2 x l x t) + (p x l)

64.44

m2

m3

(π x r2) + (2 x π x r x t)

m2

m2

Total bahan & harga bahan yang dibutuhkan :Bata = 4,833.000 buah 2,658,150Semen = 21.4800 sak 1,396,200

Pasir = 7.7328 1,314,576Total = Rp 5,368,926

$ 412

m3

Data harga popma (ulrich)($) harga

2,000.00003,000.00004,000.00005,000.00005,500.00007,000.00008,000.00007,500.0000 40.3247

10,000.0000 26.883210,300.0000 4.5743

HARGA KALIKAN 1,9 untuk POMPA 23.015242,670.5939

4,081.4589102.4094

1,966.26101,346.19112,238.7965

Alat Utilitas Jumlah Harga total, Rp

Bak Sedimentasi (BS-101) 1 1,691,046.6057Bak Penggumpal (BP-101) 1 732,008.7140Clarifier (CL-101) 1 313,721,918.0952Sand Filter (SF-101) 2 803,128,110.3238Tangki Alum (TP-01) 1 56,469,945.2571Tangki Kaporit (TP-02) 1 112,939,890.5143Tangki Inhibitor (TP-03) 1 75,293,260.3429Tangki Air Filter (TP-04) 1 188,233,150.8571Tangki Air Dosmetik (TP-05) 1 67,763,934.3086Tangki Dispersant (TP-07) 1 112,939,890.5143Cooling Tower (CT-01) 1 104,573,972.6984Cold Basin (CB-01) 1 19,663,017.2442Hot Basin (HB-01) 1 19,663,017.2442Pompa Utilitas (PU-01) 2 397,381,096.2540Pompa Utilitas (PU-02) 2 397,381,096.2540Pompa Utilitas (PU-03) 2 397,381,096.2540Pompa Utilitas (PU-04) 2 397,381,096.2540

Pompa Uti 2 ###Pompa Uti 2 ###Pompa Uti 2 ###Pompa Uti 2 ###Pompa Uti 2 ###Pompa Uti 2 ###Pompa Uti 2 ###Pompa Uti 2 ###Pompa Uti 2 ###Pompa Uti 2 ###Pompa Uti 2 ###Pompa Uti 2 ###

Furnace 1 ###Generator 1 ###Total ###

Total Capital Investment (TCI)Perhitungan TCI dilakukan dengan menggunakan metode Percentage of Delivered Cost (Timmerhaus, 1991)

Fixed Capital Investment (FCI)

pemasangan alat, biaya instrumentasi dan kontrol, biaya perpipaan, biaya instalasi listrik, biaya bangunan, pengembangan lahan dan biaya untuk tanah. Biaya tidak langsung terdiri dari biaya teknik dan supervisi, biaya konstruksi dan kontraktor dan biaya tak terduga.

Direct Cost (DC)

Biaya pembelian alat adalah biaya pembelian peralatan pabrik dari tempat pembelian sampai ke lokasi pabrik. Biaya ini terdiri dari:

Biaya transportasi sampai di pelabuhan = 10% ECBiaya pembelian alat (EC) = Rp 69,530,484,499Biaya transportasi sampai pelabuhan = Rp 6,953,048,450

Asuransi Pengangkutan (0,5 - 0,75% EC) 0.50%Asuransi pengangkutan (0,75%) Rp 347,652,422

Transportasi dari pelabuhan ke lokasi = 2% ECTransportasi dari pelabuhan ke lokasi = Rp 1,390,609,690

Total Pembelian alat (PEC) = Rp 78,221,795,061

Pemasangan peralatan meliputi biaya pekerja, pondasi, penyangga, podiumbiaya kontruksi, dan faktor lain yang berhubungan langsung dengan pemasangan peralatan. Meliputi pemasangan, pengecatan, dan isolasi peralatan. Besarnya biaya pemasangan sekitar 25-55% dari biaya peralatan, diambil sebesar 25% (Peters & Timmerhaus, 1991).Pemasangan alat = Rp 19,555,448,765

Biaya total instrumentasi tergantung pada jumlah kontrol yang diperlukan dan sekitar 8 – 50% dari harga total peralatan, diambil sebesar 10%Instrumentasi = Rp 7,822,179,506

(Peters & Timmerhaus, 1991).

lainnya yang termasuk dalam pemancangan lengkap semua pipa yang digunakan secara langsung dalam proses. Besarnya biaya perpipaan sekitar 10-80% dari biaya peralatan, diambil sebesar 31% (Peters & Timmerhaus, 1991).

Fixed Capital Investment terdiri dari biaya langsung (Direct Cost) dan biaya tidaklangsung (Indirect Cost). Biaya langsung meliputi biaya pembelian alat, biaya

Direct cost atau biaya langsung adalah biaya yang diperlukan untuk pembangunan pabrik. Biaya ini meliputi :§ Biaya Pembelian Alat (Purchase Equipment Cost)

§ Biaya Pemasangan Alat (equipment Installation Cost)

§ Biaya Instrumentasi dan Kontrol (Instrumentation and Control Cost)

§ Biaya Perpipaan (piping Cost)Meliputi biaya pekerja pembungkus pipa, valve, fitting, pipa, penyangga, dan

Perpipaan = Rp 24,248,756,469

Biaya untuk intalasi listrik meliputi pekerja instalasi utama dan material untuk daya dan lampu, dengan penerangan gedung termasuk biaya servis. Besarnya sekitar 15-30% dari total biaya peralatan, diambil se 15%Biaya Instalasi Listrik = Rp 11,733,269,259


Cek Equipment Preparation :Equipment Preparation = 50-60% FCIEquipment Preparation = 49.7604 % memenuhi

Biaya untuk bangunan termasuk servis terdiri biaya pekerja, material, dan persediaan yang terlibat dalam pemancangan semua gedung yang berhubungan dengan pabrik. Besarnya sekitar 10-70% dari biaya total alat, diambil sebesar 47%Biaya Bangunan = Rp 36,764,243,679

Biaya ini meliputi biaya untuk pagar, sekolah dasar, fasilitas olahraga jalan raya, jalan alternatif, pertamanan, dan lainnya. Dalam industri kimia nilainya sekitar 10-20% dari total biaya peralatan diambil seb 10% (Peters & Timmerhaus, 1991).Pengembangan Lahan = Rp 7,822,179,506

Biaya untuk tanah dan survey tergantung pada lokasi properti dan dapat bervariasi oleh faktor biaya per hektar. Untuk industri jumlahnya sekitar 4-8% dari total biaya alat, diambil sebesar (Peters & Timmerhaus, 1991).Tanah = Rp 6,800,000,000

Biaya ini meliputi perawatan fasilitas-fasilitas yang ada di dalam pabrik. Dalam industri kimia nilainya sekitar 30 – 80% dari total pembelian alat diambil sebesar 30% (Peters & Timmerhaus, 1991).Service facilities = Rp 23,466,538,518

Rp 216,434,410,765

Cek Total direct cost : Total direct cost = 65 - 85 % FCI = 199168294849.6720Total direct cost = 76.0684 %

memenuhiIndirect Cost (IC)

§ Biaya Instalasi Listrik (electrical instalation)

§ Biaya Bangunan (Building Including Services)

§ Pengembangan Lahan (Yard Improvment)

§ Tanah (Land)

§ Service Facilities

Total Direct Cost (DC) =

Indirect cost atau biaya tidak langsung meliputi:§ Biaya Teknik dan Supervisi (Engineering and Supervision Cost)

Biaya untuk desain kontruksi dan teknik, gambar, akuntansi, kontruksi dan biaya teknik, travel, reproduksi, komunikasi, dan biaya kantor pusat. Besarnya sekitar 5-30% dari biaya langsung, diambil sebesar 5% .(Peters & Timmerhaus, 1991).Biaya teknik dan supervisi = Rp 10,821,720,538

Biaya ini bervariasi pada situasi yang berbeda-beda, namun dapat diperkirakan sekitar 10-20% dari biaya langsung, diambil s 10% (Peters & Timmerhaus, 1991).Biaya Konstruksi = Rp 21,643,441,076

Biaya ini bervariasi pada situasi yang berbeda-beda, namum dapat diperkirakan2% (Peters & Timmerhaus, 1991).

Kontraktor = Rp 4,328,688,215

Faktor biaya tak terduga biasanya dilibatkan dalam estimasi investasi modal untuk menjamin kejadian yang tak terduga, seperti badai, banjir, perubahan harga, perubahan desain yang kecil, kesalahan dalam estimasi, dan biaya tak terduga lainnya. Biaya ini berkisar 5-15% dari total 5%Biaya tak terduga = Rp 14,226,306,775 0.05 FCI


Sebelum pabrik beroperasi, kemungkinan akan ada perubahan-perubahan yang bertujuan untuk mengoptimumkan kondisi desain. Perubahan itu meliputi material, peralatan dan kerugian bila pabrik hanya beroperasi dengan kapasitas menurun. Biaya ini berkisar 0 –12% dari modal tetap (Peters & Timmerhaus, 1991). Biaya start up = 6% FCI

Rp 17,071,568,130 6% FCI

Total Indirect Cost (IC) = Rp 68,091,724,735 Rp 36,793,849,830

Cek Total indirec cost : Total indirect cost = 15 - 35 % FCITotal direct cost = 23.9316 % memenuhi

Fixed Capital Investment (FCI)FCI =FCI = 253,228,260,595 + 68,091,724,735 11% FCIFCI = 284,526,135,500

216,434,410,765 + 36,793,849,830 89% FCICek FCI :FCI = 85% TCIFCI = 90 % memenuhi

Working Capital Investment (WCI)

§ Kontruksi (Contruction)

§ Kontraktor (Contractor Fee)

sekitar 2-8% dari biaya langsung, diambil sebesar

§ Biaya Tak Terduga (Contingencies)

§ Plant start up

Biaya start up =

Direct Cost + Indirect Cost

0.08diinvestasikan untuk (1) stok bahan baku dan persediaan, (2) stok produk akhir ###dan produk semi akhir dalam proses yang sedang dibuat, (3) uang diterima

untuk perusahaan yang berbeda, namum sebagian besar pabrik kimia

WCI = 10 % Total Capital Invesment

Total Capital Investment (TCI)TCI = FCI + WCITCI = FCI + 0.1 TCITCI = 316,140,150,555

WCI = 31,614,015,056

Distribusi TCI :Tahun -2 Land Rp 6,800,000,000 0.8642 %

Alat, DLL Rp 130959563985.89 42.0679 %Tahun -1 Alat, DLL Rp 130959563985.89 42.0679 %Tahun 0 Working Capital (Input Nilai) Rp 47421022583.2553 15 %Total Rp 316,140,150,555 100 %

Working capital untuk industri pabrik terdiri dari jumlah total uang yang

(account receivable), (4) uang ditangan untuk pembayaran bulanan biaya operasi, seperti gaji, dan upah (5) uang terbayar (account payable), dan (6) pajak terbayar (taxes payable

Perbandingan working capital terhadap total capital investment bervariasi

menggunakan working capital awal sebesar 10 – 20 % dari total capital investment (Peters & Timmerhaus, 1991).

Perhitungan TCI dilakukan dengan menggunakan metode Percentage of Delivered Cost (Timmerhaus, 1991)

Biaya pembelian alat adalah biaya pembelian peralatan pabrik dari tempat pembelian sampai ke

5,337,41369530484499

atau biaya langsung adalah biaya yang diperlukan untuk pembangunan pabrik. Biaya ini meliputi :

47 6.30909090909091

0.28

FCI

FCI

54,501

284,526,135,500 284,526,135,500 FCI 319,692,287,078

284,526,135,500 FCI

0.05

###

), dan (6) pajak terbayar (taxes payable).

Total Production Cost1. Manufacturing Cost (MC)

a. Direct Manufacturing CostMerupakan biaya yang berhubungan langsung dengan operasi manufaktur atau pembuatan suatu produk, yang terdiri:

Dalam industri kimia, salah satu biaya utama dalam operasi produksi adalah untuk bahan baku yang terlibat dalam proses. Jumlah bahan baku yang harus disuplai persatuan waktu atau per satuan produk dapat ditentukan dari proses neraca massa.

Bahan baku dihitung untuk 1 tahun operasi 330 hari7920 jam

1 US$ = Rp #REF!Tabel Kebutuhan bahan baku proses dan harga

Komponen kg/jam L/jam Harga (Rp/kg) Harga (Rp/L)

Singkong 6173.82 1900.0000

Alfa Amilase 2.36 19374.0000

Beta Amilase 2.34 46150.0000Air 4589.00 0

Total 1900.0000 65524.0000

Cek Raw Material :Raw Material = 10-80 % TPCRaw Material = 29.3248 % memenuhi

Biaya untuk utilitas seperti listrik, air pendingin, dan udara kompresi diperhitungkan ketika dibeli dari luar pabrik. Karena kebutuhan di atas diproduksi sendiri oleh pabrik maka biaya utilitas digunakan untuk biaya bahan bakar minyak.

Tabel kebutuhan dan Harga Bahan Pembantu Untuk UtilitasKomponen kg/tahun Liter/tahun Rp/kg Rp/liter

Alum 95,585.7080 4,313Kaporit 1,923,236.0380 2,350Soda kaustik 80,225.5700 4,546Asam sulfat 7,699.4400 10,000Hydrazin 1,084.9600 12,500Inhibitor 10,655.3400 12,350Dispersan 20,999.8600 12,500solar 785292.87 12,015

Manufacturing cost merupakan biaya yang dikeluarkan untuk proses pembuatan produk. Manufacturing cost terdiri direct manufacturing cost, fixed charges and plant overhead.

§ Bahan Baku (Raw Material)

§ Utilitas (Utilities)

Total 2,139,486.9160 0.0000

= 10%= RP 32,096,023,872

2,139,487Cek Utilitas :Utilitas = 10-20% TPCUtilitas = 14.7409 % memenuhi

Dalam industri kimia, salah satu biaya utama dalam operasi produksi adalahbiaya pekerja operasi yang nilainya sebesar 10 % - 20 10% , (Peters & Timmerhaus, 1991)Pekerja Operasi (OL) = 10%Pekerja Operasi (OL) = Rp 32,096,023,872

Sejumlah supervisor langsung dan pekerja pencatat selalu diperlukan untuk operasi manufaktur, Jumlah kebutuhan pegawai ini berhubungan erat dengan jumlah pekerja operasi, kompleksitas operasi, dan standar kualitas produk.

10% , (Peters & Timmerhaus, 1991)Direct supervisory = 10%Direct supervisory = 1%Direct supervisory = Rp 3,209,602,387

Biaya perawatan dan perbaikan meliputi biaya untuk pekerja, material, dan supervisor. Biaya tahunan perawatan dan perbaikan untuk industri kimia berkisar

4%Perawatan = 0.04Perawatan = Rp 11,381,045,420

Dalam beberapa operasi manufaktur, persediaan macam-macam dibutuhkan untuk menjaga fungsi proses secara efisien. Misalnya grafik, pelumas tes bahan kimia, penjagaan persediaan dan lainnya. Biaya tahunan untuk tipe tersebut

Operating supplies = 10%Operating supplies = Rp 1,138,104,542

Biaya tes laboratorium untuk kontrol operasi dan untuk kontrol kualitas produk dimasukkan dalam biaya ini. Biaya ini umumnya dihitung dengan memperkirakan jam pekerja yang terlibat dan mengalikannya dengan tingkat

Laboratory Charges = 10%Laboratory Charges = 1%

§ IPAL§ IPAL

§ Pekerja Operasi (operating labor)

§ Direct Supervisory

Besarnya biaya direct supervisory 10 % - 20% sebesar

§ Perawatan dan Perbaikan (Maintenence and Repair)

2 - 10% dari fixed capital investment, diambil sebesar

§ Operating Supplies

sekitar 10-20% dari Maintenance and Repair, diambil sebesar

§ Laboratory Charges

yang sesuai. Nilainya berkisar 10-20% dari operating labor. (Peters & Timmerhaus, 1991)

Laboratory Charges = Rp 3,209,602,387 Total Direc Manufacturing Cost =

121,856,757,098 + 14%= 198,887,214,391 Rp

Cek Direct manufacturing cost Total Direc Manufacturing Cost = Total Direc Manufacturing Cost = 66% TPC

61.9663 %b. Fixed Charges/Fixed Manufacturing Cost (FMC)

Merupakan penurunan nilai atau harga dari peralatan atau bangunan seiring berjalannya waktu pemakaian atau penggunaan. Depresiasi ini terdiri dari : depresiasi mesin dan peralatan dan depresiasi bangunan. Depresiasi mesin dan peralatan = 20%Depresiasi mesin dan peralatan = Rp 56,905,227,100

Depresiasi bangunan = 2-4 % BVDepresiasi bangunan = 5% BVDepresiasi bangunan = Rp 1,838,212,184

Total depresiasi = Rp 58,743,439,284

Nilai pajak lokal properti tergantung pada lokasi utama pabrik dan

Local tax = 2%Local tax = Rp 5,690,522,710

Tingkat asuransi tergantung pada tipe proses yang terjadi/berlangsung pada operasi manufaktur dan tingkat ketersediaan fasilitas kemanan atau

Asuransi = 0.5%Asuransi = Rp 1,422,630,677

Total Fixed charges = Rp 65,856,592,671

Cek Fixed Charges :Fixed ChargesFixed Charges = 10-20 %

= 20.5186c. Plant OverheadMerupakan biaya untuk keperluan seperti rumah sakit dan pelayanan

Merupakan biaya pengeluaran yang berkaitan dengan initial fixed capital investment dan harganya tetap dari tahun ke tahun serta tidak tergantung pada jumlah produksi. Terdiri dari :

§ Depresiasi (Depreciation)

§ Pajak lokal (local Taxes)

peraturan/hukum daerah tersebut. Nilai local tax sebesar 1-4 % dari fixed capital investment, diambil sebesar 2%. (Peters & Timmerhaus, 1991)

§ Asuransi (Insurance)

perlindungan. Nilainya adalah 0,4-1% dari fixed capital investment. (Peters & Timmerhaus, 1991)

kesehatan, perawatan umum pabrik, pelayanan keselamatan, fasilitas rekreasi, pensiun, kontrol laboratorium, pengepakan, perlindungan pabrik,

Plant overheadPlant overhead = 10%

= Rp 32,096,023,872 Manufacturing cost = RpManufacturing cost = Rp 187,713,349,769 + 24%

264,743,807,062 Total Manufacturing Expenses = RpTotal Manufactr Expenses = Rp 128,969,910,486 + 24%

206,000,367,778

Merupakan biaya umum yang termasuk dalam operasi perusahaan. Terdiri dari biaya administrasi, biaya distribusi dan pemasaran, biaya riset dan pengembangan, serta biaya bunga. Terdiri dari :

Biaya administratif adalah gaji karyawan keseluruhan termasuk diantaranya Direktur Utama, Direktur, Staf Ahli, Kepala Bagian, Kepala Seksi, Sekretaris, Karyawan Shift dan Karyawan non Shift. Total gaji karyawan dapat dilihat pada tabel E.8 dibawah ini.Tabel Biaya administratifJabatan Gaji/ bulan (Rp) Jumlah Gaji Total/tahun (Rp)Direktur Utama 30,000,000 1 360,000,000 Direktur Teknik dan Produksi 20,000,000 1 240,000,000 Direktur Keungan dan Umum 20,000,000 1 240,000,000 Staf Ahli 7,500,000 2 180,000,000 Sekretaris Direktur 6,000,000 3 216,000,000 Kepala Bagian 13,000,000 5 780,000,000 Sekretaris Bagian 5,000,000 5 300,000,000 Kepala Seksi 9,000,000 12 1296000000

Proses 5,000,000 52 3,120,000,000 Utilitas 5,000,000 40 2,400,000,000 Laboratorium 4,000,000 10 480,000,000 Keamanan 3,000,000 10 360,000,000 Karyawan nonshift, terdiri dar Personalia 3,000,000 3 108,000,000 Humas 3,000,000 3 108,000,000 Pembelian 3,000,000 3 108,000,000 Pemasaran 3,000,000 3 108,000,000 Administrasi 3,000,000 3 108,000,000 Kas 3,000,000 3 108,000,000

fasilitas pengiriman dan penerimaan barang dan dan sebagainya. plant overhead sekitar 5 – 15% total production cost. (Peters & Timmerhaus, 1991)

2. General Expenses

§ Biaya Administrasi (Administrative Cost)

Karyawan shift, terdiri dari :

Pemeliharaan 3,000,000 3 108,000,000 Litbang 3,000,000 3 108,000,000 Dokter 5,000,000 2 120,000,000 Cleaning service 1,800,000 6 129,600,000 Paramedis 2,500,000 4 120,000,000 Pesuruh 1,800,000 4 86,400,000 Supir 1,800,000 4 86,400,000

186 Rp 11,378,400,000 (www.berita-ane.com)Peralatan kantor = Rp 25,000,000 Komunikasi = Rp 75,000,000

Cek Biaya Administrasi 10-30% OLBiaya Administrasi = 35.7627 % OL

Biaya pemasaran dan distribusi tergantung pada barang utama yang dihasilkan, produk lain yang dijual perusahaan, lokasi pabrik, dan kebijakan perusahaan. Dalam industri kimia besarnya biaya ini sekitar 2 - 20 % dari

Pemasaran dan distribusi = 10%Pemasaran dan distribusi = Rp 32,096,023,872

Biaya ini termasuk kaji dan upah semua pekerja yang berhubungan langsung dengan tipe pekerjan tersebut, biaya tetap dan operasi semua mesin dan peralatan yang terlibat, biaya untuk barang dan persediaan, dan biaya lain-lain. Dalam industri kimia, biaya ini sekitar 2 - 5 % dari biaya total produksi (Peters and Timmerhaus

2%Rp 6,419,204,774

Bunga dipertimbangkan sebagai kompensasi yang dibayarkan untuk pengunaan modal yang dipinjam. Tingkat bunga tahunan sebesar 0 -10% dari

Finance = 2%Finance = Rp 6,322,803,011

General Expenses= Rp 17,701,203,011 + 12%General Expenses = Rp 56,216,431,657 General Expenses

Total production = 205,414,552,781 + 36%TPC = Rp 320,960,238,720 TPC

Total Administrative cost

§ Biaya Pemasaran dan Distribusi (Distribution and Marketing Cost)

biaya total produksi (total production cost) (Peters and Timmerhaus, 1999).

§ Biaya Riset dan Pengembangan (Research and Development Cost)

Biaya Research and Development = Biaya Research and Development =

§ Finance (interest)

modal investasi total (total capital investment) (Peters and Timmerhaus, 1999).

TOTAL ANNUAL = TPC - DepresiasiTAE = Rp 262,216,799,436 TAE

Tahun20012002200320042005200620072008......

2016

Tahun2010201320142015

Rp/tahun92,903,654,832

362,123,309 855,288,720

0 94,121,066,860

Rp/tahun Komponen412,269,761 Alum

4,519,604,689 Soda Kaustik364,723,893 Solar (liter/jam)

76,994,400 Kaporit13,562,000 Hidrazin (liter/j

131,593,449262,498,250 Inhibitor nat.posp

9,435,293,833 1-14 Maret 2015 Dispersan

15,216,540,276 Total

TPC

, (Peters & Timmerhaus, 1991)TPC

, (Peters & Timmerhaus, 1991)OLTPC

FCI

MR

OL Biaya yang dipersiapkan untuk pembayaran paten dan royalti, karena TPC pabrik beroperasi berdasarkan proses yang telah dipatenkan. Dan telah

§ Royalti

terdapat pabrik dengan proses yang serupa di Cina. Besarnya biaya untuk pembayaran paten dan royalti sekitar 0 – 6% dari total ongkos

TPCPaten dan royalti =Paten dan royalti = Rp

FCI

FCI

FCI

TPC%memenuhi

produksi (Total Production Cost/TPC). (Peters & Timmerhaus, 1991)

dan harganya tetap dari tahun ke tahun serta tidak tergantung pada jumlah produksi. Terdiri dari :

. (Peters & Timmerhaus, 1991)

TPC

TPC

TPC

UMR Lampung 1581000

TPC

TPC

TCI

TPC

TPC

TPC

Annual index394.3395.6402

444.2468.2499.6525.4575.4......

768.424

Index

608.8900688.6570715.2460

741.8350

kg/jam kg/tahun Liter/tahu Rp/kg Rp/liter Rp/tahun44 351,173 350 ### ok40 319,464 7,500 ### ok

212 ### 8,615 ### ok87 686,426 9,500 ### ok17 133,848 1,284 ### ok

51 400,752 750 ### ok25 200,376 450 ### ok

###

52.7764 417989

1055.5316 KG/JAM

Biaya yang dipersiapkan untuk pembayaran paten dan royalti, karena pabrik beroperasi berdasarkan proses yang telah dipatenkan. Dan telah

terdapat pabrik dengan proses yang serupa di Cina. Besarnya biaya untuk pembayaran paten dan royalti sekitar 0 – 6% dari total ongkos

2% TPC 6,419,204,774

/TPC). (Peters & Timmerhaus, 1991)

1.176471

Total Production Cost1. Manufacturing Cost (MC)

a. Direct Manufacturing CostMerupakan biaya yang berhubungan langsung dengan operasi manufaktur atau pembuatan suatu produk, yang terdiri:

Dalam industri kimia, salah satu biaya utama dalam operasi produksi adalah untuk bahan baku yang terlibat dalam proses. Jumlah bahan baku yang harus disuplai persatuan waktu atau per satuan produk dapat ditentukan dari proses neraca massa.

Bahan baku dihitung untuk 1 tahun operasi 330 hari7920 jam

1 US$ = Rp #REF!Tabel Kebutuhan bahan baku proses dan harga

Komponen kg/jam Harga 2012 (Rp/kg) Rp/tahun

Singkong 1707.6583 #REF! #REF!

Alfa Amilase 246.7599 #REF! #REF!

Beta Amilase 11053.8146 0.0000 0.0000

Total #REF! #REF!

Cek Raw Material :

Raw Material = 10-80 % TPCRaw Material = #REF! % memenuhi

Biaya untuk utilitas seperti listrik, air pendingin, dan udara kompresi diperhitungkan ketika dibeli dari luar pabrik. Karena kebutuhan di atas diproduksi sendiri oleh pabrik maka biaya utilitas digunakan untuk biaya bahan bakar minyak.

Tabel kebutuhan dan Harga Bahan Pembantu Untuk UtilitasKomponen kg/tahun Liter/tahun Rp/kg Rp/liter Rp/tahun

Alum 321,426.9091 4,313 1,386,343,187

Kaporit 6,428,538.1816 2,215 14,238,119,221

Soda kaustik 291,984.3891 4,546 1,327,428,189

Asam sulfat 25,231.5476 10,000 252,315,476

Hydrazin 62,011.2401 12,356 766,210,883

Inhibitor 508,200.5985 12,356 6,279,326,595Dispersan 2,541,002.9926 12,356 31,396,632,977solar 3508560 9100 31927896000Total 10,116,384.6185 62,011.2401 87,574,272,528

= 10% TPC

Manufacturing cost merupakan biaya yang dikeluarkan untuk proses pembuatan produk. Manufacturing cost terdiri direct manufacturing cost, fixed charges and plant overhead.

§ Bahan Baku (Raw Material)

§ Utilitas (Utilities)

§ IPAL

= RP #REF!10,178,396

Cek Utilitas :Utilitas = 10-20% TPCUtilitas = #REF! % memenuhi

Dalam industri kimia, salah satu biaya utama dalam operasi produksi adalahbiaya pekerja operasi yang nilainya sebesar 10 % - 20% 10% , (Peters & Timmerhaus, 1991)Pekerja Operasi (OL) = 10% TPCPekerja Operasi (OL) = Rp #REF!

Sejumlah supervisor langsung dan pekerja pencatat selalu diperlukan untuk operasi manufaktur, Jumlah kebutuhan pegawai ini berhubungan erat dengan jumlah pekerja operasi, kompleksitas operasi, dan standar kualitas produk.

10% , (Peters & Timmerhaus, 1991)Direct supervisory = 10% OLDirect supervisory = 1% TPCDirect supervisory = Rp #REF!

Biaya perawatan dan perbaikan meliputi biaya untuk pekerja, material, dan supervisor. Biaya tahunan perawatan dan perbaikan untuk industri kimia berkisar

5%Perawatan = 0.05 FCIPerawatan = Rp 14,226,306,775

Dalam beberapa operasi manufaktur, persediaan macam-macam dibutuhkan untuk menjaga fungsi proses secara efisien. Misalnya grafik, pelumas tes bahan kimia, penjagaan persediaan dan lainnya. Biaya tahunan untuk tipe tersebut

Operating supplies = 15% MROperating supplies = Rp 2,133,946,016

Biaya tes laboratorium untuk kontrol operasi dan untuk kontrol kualitas produk dimasukkan dalam biaya ini. Biaya ini umumnya dihitung dengan memperkirakan jam pekerja yang terlibat dan mengalikannya dengan tingkat

Laboratory Charges = 10% OLLaboratory Charges = 1% TPCLaboratory Charges = Rp #REF!

Total Direc Manufacturing Cost = #REF! + 12% TPC= #REF! Rp

§ IPAL

§ Pekerja Operasi (operating labor)

§ Direct Supervisory

Besarnya biaya direct supervisory 10 % - 20% sebesar

§ Perawatan dan Perbaikan (Maintenence and Repair)

2 - 10% dari fixed capital investment, diambil sebesar

§ Operating Supplies

sekitar 10-20% dari Maintenance and Repair, diambil sebesar

§ Laboratory Charges

yang sesuai. Nilainya berkisar 10-20% dari operating labor. (Peters & Timmerhaus, 1991)

Cek Direct manufacturing cost Total Direc Manufacturing Cost = 66% TPCTotal Direc Manufacturing Cost = #REF! %

b. Fixed Charges/Fixed Manufacturing Cost (FMC)

Merupakan penurunan nilai atau harga dari peralatan atau bangunan seiring berjalannya waktu pemakaian atau penggunaan. Depresiasi ini terdiri dari : depresiasi mesin dan peralatan dan depresiasi bangunan. Depresiasi mesin dan peralatan = 20% FCIDepresiasi mesin dan peralatan = Rp 56,905,227,100

Depresiasi bangunan = 2-4 % BVDepresiasi bangunan = 3% BVDepresiasi bangunan = Rp 1,102,927,310

Total depresiasi = Rp 58,008,154,410

Nilai pajak lokal properti tergantung pada lokasi utama pabrik dan

Local tax = 2% FCILocal tax = Rp 5,690,522,710

Tingkat asuransi tergantung pada tipe proses yang terjadi/berlangsung pada operasi manufaktur dan tingkat ketersediaan fasilitas kemanan atau

Asuransi = 1% FCIAsuransi = Rp 2,845,261,355

Total Fixed charges = Rp 66,543,938,475

Cek Fixed Charges :Fixed Charges = 10-20 % TPCFixed Charges = #REF! %

memenuhic. Plant OverheadMerupakan biaya untuk keperluan seperti rumah sakit dan pelayanan kesehatan, perawatan umum pabrik, pelayanan keselamatan, fasilitas rekreasi, pensiun, kontrol laboratorium, pengepakan, perlindungan pabrik,

Plant overhead = 5% TPCPlant overhead = Rp #REF!

Merupakan biaya pengeluaran yang berkaitan dengan initial fixed capital investment dan harganya tetap dari tahun ke tahun serta tidak tergantung pada jumlah produksi. Terdiri dari :

§ Depresiasi (Depreciation)

§ Pajak lokal (local Taxes)

peraturan/hukum daerah tersebut. Nilai local tax sebesar 1-4 % dari fixed capital investment, diambil sebesar 2%. (Peters & Timmerhaus, 1991)

§ Asuransi (Insurance)

perlindungan. Nilainya adalah 0,4-1% dari fixed capital investment. (Peters & Timmerhaus, 1991)

fasilitas pengiriman dan penerimaan barang dan dan sebagainya. plant overhead sekitar 5 – 15% total production cost. (Peters & Timmerhaus, 1991)

Manufacturing cost = Rp #REF! + 17% TPCManufacturing cost = Rp #REF!

Total Manufacturing Expenses = Rp #REF! + 17% TPCTotal Manufactr Expenses = Rp #REF!

Merupakan biaya umum yang termasuk dalam operasi perusahaan. Terdiri dari biaya administrasi, biaya distribusi dan pemasaran, biaya riset dan pengembangan, serta biaya bunga. Terdiri dari :

Biaya administratif adalah gaji karyawan keseluruhan termasuk diantaranya Direktur Utama, Direktur, Staf Ahli, Kepala Bagian, Kepala Seksi, Sekretaris, Karyawan Shift dan Karyawan non Shift. Total gaji karyawan dapat dilihat pada tabel E.8 dibawah ini.Tabel Biaya administratifJabatan Gaji/ bulan (Rp) Jumlah Gaji Total/tahun (Rp)Direktur Utama 30,000,000 1 360,000,000 Direktur Teknik dan Produksi 20,000,000 1 240,000,000 Direktur Keungan dan Umum 20,000,000 1 240,000,000 Staf Ahli 20,000,000 2 480,000,000 Manager 10,000,000 5 600,000,000 Sekretaris Direktur 12,000,000 3 432,000,000 Sekretaris Manager 5,000,000 5 300,000,000

Proses & Utilitas 6,000,000 54 3,888,000,000 Laboratorium 4,000,000 5 240,000,000 Keamanan 2,000,000 6 144,000,000 Karyawan nonshift, terdiri darikaryawan litibang 3,000,000 3 108,000,000 karyawan personalia 3,000,000 4 144,000,000 humas 3,000,000 2 72,000,000 pembelian 3,000,000 4 144,000,000 pemasaran 3,000,000 4 144,000,000 administrasi 3,000,000 4 144,000,000 kas 3,000,000 4 144,000,000 pemeliharaan 3,000,000 5 180,000,000 Dokter 5,000,000 2 120,000,000 Cleaning service 2,000,000 6 144,000,000 Paramedis 2,500,000 3 90,000,000 pesuruh 2,000,000 5 120,000,000 Supir 2,000,000 6 144,000,000 Satpam 2,000,000 8 192,000,000

143 Rp 8,814,000,000 (www.berita-ane.com)Peralatan kantor = Rp 25,000,000

2. General Expenses

§ Biaya Administrasi (Administrative Cost)

Karyawan shift, terdiri dari :

Total Administrative cost

Komunikasi = Rp 75,000,000

Cek Biaya Administrasi 10-30% OLBiaya Administrasi = #REF! % OL

Biaya pemasaran dan distribusi tergantung pada barang utama yang dihasilkan, produk lain yang dijual perusahaan, lokasi pabrik, dan kebijakan perusahaan. Dalam industri kimia besarnya biaya ini sekitar 2 - 20 % dari

Pemasaran dan distribusi = 2% TPCPemasaran dan distribusi = Rp #REF!

Biaya ini termasuk kaji dan upah semua pekerja yang berhubungan langsung dengan tipe pekerjan tersebut, biaya tetap dan operasi semua mesin dan peralatan yang terlibat, biaya untuk barang dan persediaan, dan biaya lain-lain. Dalam industri kimia, biaya ini sekitar 2 - 5 % dari biaya total produksi (Peters and Timmerhaus, 1999).

2% TPCRp #REF!

Bunga dipertimbangkan sebagai kompensasi yang dibayarkan untuk pengunaan modal yang dipinjam. Tingkat bunga tahunan sebesar 0 -10% dari

Finance = 2% TCIFinance = Rp 6,322,803,011

General Expenses= Rp 15,136,803,011 + 4% TPCGeneral Expenses = Rp #REF!General Expenses

Total production = #REF! + 21%TPC = Rp #REF!TPC

TOTAL ANNUAL= TPC - DepresiasiTAE = Rp #REF!TAE

§ Biaya Pemasaran dan Distribusi (Distribution and Marketing Cost)

biaya total produksi (total production cost) (Peters and Timmerhaus, 1999).

§ Biaya Riset dan Pengembangan (Research and Development Cost)

Biaya Research and Development = Biaya Research and Development =

§ Finance (interest)

modal investasi total (total capital investment) (Peters and Timmerhaus, 1999).

Tahun Annual index2001 394.32002 395.62003 4022004 444.22005 468.22006 499.62007 525.42008 575.4...... ......2016 768.424

Tahun Index2010 608.89002013 688.65702014 715.24602015 741.8350

2710

Singkong 8018.34 1,200.003.85 19,374.003.66 46,150.00

Komponen kg/jam kg/tahun Liter/tahun Rp/kgAlum 44 351,173 350Soda Kaustik 40 319,464 7,500Solar (liter/j 212 1,679,040Kaporit 87 686,426 9,500Hidrazin (li 17 133,848

Inhibitor nat 51 400,752 750Dispersan 25 200,376 450Total

α-amilaseβ-amilase

52.7764 417989.1

1055.532 KG/JAM

Biaya yang dipersiapkan untuk pembayaran paten dan royalti, karena pabrik beroperasi berdasarkan proses yang telah dipatenkan. Dan telah terdapat pabrik dengan proses yang serupa di Cina. Besarnya biaya untuk pembayaran paten dan royalti sekitar 0 – 6% dari total ongkos

Paten dan royalti = TPC

§ Royalti

produksi (Total Production Cost/TPC). (Peters & Timmerhaus, 1991)

Paten dan royalti = Rp #REF!

TPC

TPC

Rp/liter Rp/tahun### ok### ok

8,615 ### ok### ok

1,284 ### ok

### ok### ok###

Tabel Fixed Capital InvestementDirect Cost- Purchased equipment-delivered Rp 78,221,795,061 - Purchased equpment installation Rp 19,555,448,765 - Instrumentation dan controls (installed) Rp 7,822,179,506 - Rp 24,248,756,469 - Electrical (installed) Rp 11,733,269,259 - Rp 36,764,243,679 - Yard improvement Rp 7,822,179,506 - Service facilities Rp 23,466,538,518 - Tanah Rp 6,800,000,000

Rp 216,434,410,765

Indirect Cost- Engineering and supervision Rp 10,821,720,538 - Construction expenses Rp 21,643,441,076 - Contractor Fee Rp 4,328,688,215 - Biaya tak terduga Rp 14,226,306,775 - Plant start Up Rp 17,071,568,130 Total indirect Cost Rp 68,091,724,735 Fixed Capital Investment (FCI) Rp 284,526,135,500 Working Capital Investment (WCI) Rp 31,614,015,056 Total Cost Investment Rp 316,140,150,555

- Rp 94,121,066,860 - Utilitas Rp 15,216,540,276 - Maintenance and repair cost Rp 11,381,045,420 - Operating labor Rp 32,096,023,872 - Rp 3,209,602,387 - Rp 1,138,104,542

Patents and Royalties Rp 6,419,204,774 - Rp 3,209,602,387

Rp 166,791,190,519

Fixed Charges- Depresiasi Rp 58,743,439,284 - Pajak lokal Rp 5,690,522,710 - Asuransi Rp 1,422,630,677

Rp 65,856,592,671 Rp 32,096,023,872

Manufacturing cost Rp 264,743,807,062

Administrative cost Rp 11,478,400,000 Distribution and Selling Cost Rp 32,096,023,872 Research and Development Cost Rp 6,419,204,774

Rp 6,322,803,011 General Expenses Rp 56,316,431,657

Piping (Biaya perpipaan)

Buildings

Total Direct Cost

Direct manufacturing cost Raw Material

Direct supervisory (pengawas)Operating supplies

Laboratory charges Total Direct manufacturing cost

Total Fixed ChargesPlant Overhead Cost (POC)

Financing (interest) =

TPC Rp 321,060,238,720

Analisis kelayakan diperuntukan untuk mengetahui apakah suatu pabrik layak untuk didirikan dilihat dari segi ekonominya, sehingga perlu diketahui harga penjualan dari produk yang dihasilkan. Analisis kelayakan ekonomi dapat diketahui dengan dua metode, yaitu metode analisis kelayakan linier dan

Berikut ini adalah tabel harga penjualan produk dari Pabrik Resin Novolac :

Produk 1tahun operasi = 330 hari= 7920 jam

1US$ = Rp 13,027 HARGA PRODUK = 5 USD/Kg

1Produk Produksi (kg/jam) Rp/KgMaltosa 4645.0400 11,000

ProfitSales = Rp 404,675,884,800

Total cost = TPC= Rp 321,060,238,720

Laba Kotor (Pb) = Pendapatan/tahun – TPC = Rp 83,615,646,080

Taxes = 20 % laba kotorTaxes = Rp 16,723,129,216

= Rp 66,892,516,864

Percent Return On Investment (ROI)ROI before taxes

= x 100 %

= 26.4489 %ROI after taxes

= x 100 %

= 21.1591 %

Pay Out Time (POT) : Berapa lama waktu pinjaman kembaliPOT before taxes

=

= 2.5389 tahun

Analisis Kelayakan (Profitability Analisis)

metode analisis kelayakan discounted cash flow.

Profit after tax (Pa)

ROIb =

ROIa

POTb

Pb

TCI

Pa

TCI

FCIPb+0,1 FCI

POT after taxes

=

= 2.9842 tahunStandar : 3-5 tahun

Break Even Point (BEP)BEP =

Keterangan:

: biaya tetap per tahun (annual fixed expenses)

: biaya regulasi per tahun (annual regulated expenses)Va : biaya variabel per tahun (annual variable expenses)Sa : penjualan per tahun (annual sales expenses)

Tabel Jumlah biaya yang dibutuhkan untuk perhitungan BEP.

Jenis Biaya RpAnnual fixed expenses (F 65,856,592,671 Annual regulated expenses (Ra)

Labour 32,096,023,872

Plant overhead 32,096,023,872

Direct Supervisory 3,209,602,387

Laboratorium 3,209,602,387

General Expense 56,316,431,657

Maintenance 11,381,045,420

Plant Supllies 1,138,104,542 Total 139,446,834,138 Annual sales expenses (Sa 404,675,884,800 Annual variable expenses (Va)

Bahan Baku 94,121,066,860

Utilitas 15,216,540,276 20662366579.8696

Total 109,337,607,136

BEP = 54.4647 %Standar = 30-60

Shut Down Point (SDP)SDP =

SDP = 21.1576 %Standar = 20-30

Discounted Cash Flow Rate of Return (DCFRR)Usia ekonomi pabrik dihitung dengan persamaan:n =

POTa

Fa

Ra

FCIPa+0,1 FCI

Fa +0,3Ra

Sa−V a−0,7 Ra

× 100 %

0,3 Ra

Sa−V a−0,7 Ra

× 100 %

FCI−Salvage valuedepresiasi

n = 4.8435 tahunn = 5 tahun

=

Dengan :FCI = 284,526,135,500 WCI = 31,614,015,056 CF = keuntungan setelah pajak + depresiasiCF = 125,635,956,148 SV = 0

Trial i = 0.3785

1,573,565,517,598 = 1,636,436,785,950

62,871,268,352

DCFRR = 37.8482 %

Diketahui data :

TCI = 316,140,150,555

Modal sendiri = 70% TCI

Modal sendiri = 221,298,105,389

Modal pinjaman = TCI – Modal sendiriModal pinjaman = 94,842,045,167 TPC = 321,060,238,720 Depresiasi = 58,008,154,410 Harga produk = 404,675,884,800 Bunga investor = 15.00%Pajak = 20%Usia pabrik = 10 TahunKapasitas produksi = Tahun pertama sebesar 70%

= Tahun kedua sebesar 90%= Tahun ketiga dan seterusnya sebesar 100%

Masa konstruksi = 2 tahun

a. Pada tahun -2 (konstruksi tahun pertama)Dikeluarkan biaya sebesa Rp 221,298,105,389 yang terdiri dari :Modal sendiri Rp 221,298,105,389

Nilai bunga (interest, i) dihitung dengan persamaan :

(FCI + WCI) (1 + i)n {(1 + i)n-1 + (1+ i)n-2 +…+1)}.(CF) + (WCI + SV)

Analisa ekonomi discounted cash flow (DCF)

FCI−Salvage valuedepresiasi

Dikeluarkan biaya sebesar 30% TCI Rp 94,842,045,167 semua adalah pinjaman dari bank, jadi total hutang pada awal tahun 0 adalah :Hutang tahun ke -1 = hutang awal tahun ke-0

Rp 94,842,045,167

Bunga Investor = Rp 14,226,306,775

Jadi total investasi adalah jumlah pengeluaran ditahun ke-1, dan tahun ke 0Yaitu sebesar = Total pinjaman sampai tahun 0 + Modal sendiri

= Rp 316,140,150,555

Penentuan tingkat resiko pabrika. Ditinjau dari segi proses

di reaktor pada suhu 70 C. Suhu proses terendah adalah -20 °C.

Selain itu, pabrik menangani bahan-bahan yang korosif. Sehingga dari segi proses pabrik termasuk beresiko sedang.

b. Ditinjau dari segi politik, ekonomi, dan sosialDitinjau dari segi politik, ekonomi, dan sosial pabrik direncanakan akan didirikan di Indonesia di mana keadaan politik, ekonomi, dan sosial cenderung bergejolak dan tidak stabil. Sehingga dari segi kondisi politik, ekonomi, dan sosial pabrik ini beresiko sedang.

c. Ditinjau dari segi bahan baku dan pemasaran produk

Pemasaran produk alap terpineolmencakup dalam dan luar negeri. Oleh karena itu dari segi bahan baku dan pemasaran produk pabrik tergolong beresiko sedang.

b. Pada tahun ke -1(akhir masa konstruksi)

Pabrik alpa terpineol bekerja pada suhu yang relatif tinggi yaitu 240 oC pada distilasi dan

Fluida yang ditangani berupa liquid-liquid

Bahan baku diperoleh dari dalam negeri. Pabrik alpa terpineol saat ini belum ada di indonesia

Analisis kelayakan diperuntukan untuk mengetahui apakah suatu pabrik layak untuk didirikan dilihat dari segi ekonominya, sehingga perlu diketahui harga

Berikut ini adalah tabel harga penjualan produk dari Pabrik Resin Novolac :

Harga pro 7.60417 Sumebr: ebiochem.com

Rp/tahun Rp 404,675,884,800 Rp - Rp -

Tahun20102013

(404,675,884,800) 20142015

fci 12000 0.56603820000

4.75

biaya regulasi per tahun (annual regulated expenses) biaya variabel per tahun (annual variable expenses)

107690642912.67 0.5446472321842197725493767.39

Rp32,448,380,779

Jenis Biaya Annual fixed expens 94,280,694,929Annual regulated e 94,280,694,929Labour 9,428,069,493Plant overhead 6,698,323,159Direct Supervisory 77,020,708,013Laboratorium 25,063,191,641General Expense 2,506,319,164Maintenance 309,278,001,328Plant Supllies ###Total Annual sales expens 564,044,206,474Annual variable ex 24,878,544,884Bahan Baku 588,922,751,357UtilitasTotal

%

3.611

2.619

1.900

1.378

1.000

0.725

0.526

0.382

0.277

0.201 12.620

+…+1)}.(CF) + (WCI + SV)

(1+i)n-1 =

(1+i)n-2 =

(1+i)n-3 =

(1+i)n-4 =

(1+i)n-5 =

(1+i)n-6 =

(1+i)n-7 =

(1+i)n-8 =

(1+i)n-9 =

(1+i)n-10 =

(∑n=1

10

(1+i )n−1)×CF+( WC+SV )

∑n=1

10

(1+i )n−1

(FC+WC )⋅(1+i )n

semua adalah pinjaman dari bank, jadi total hutang pada awal tahun 0 adalah :

didirikan di Indonesia di mana keadaan politik, ekonomi, dan sosial cenderung bergejolak dan tidak stabil. Sehingga dari segi kondisi politik, ekonomi, dan

mencakup dalam dan luar negeri. Oleh karena itu dari segi bahan baku dan

Pabrik alpa terpineol bekerja pada suhu yang relatif tinggi yaitu 240 oC pada distilasi dan

ol saat ini belum ada di indonesia

Tahun Annual index2001 394.32002 395.62003 4022004 444.22005 468.22006 499.62007 525.42008 575.4...... ......

2016 768.424

Index

608.8900688.6570715.2460

741.8350

0.117647

Discounted Cash Flow Pabrik Alpa terpineol kapasitas 15.000 ton/tahun

KETERANGAN Tahun keKapasitas

Hasil Penjualan Biaya ProduksiLaba

Produksi Laba Kotor Pajak Laba bersih

1 jan 15 - 31 des 15 -2

1 jan 16 - 31 des 16 -1

1 jan 17- 31 des 17 1 70% 283,273,119,360 224,742,167,104 58,530,952,256 11,706,190,451 46,824,761,805

1 jan 18 - 31 des 18 2 90% 364,208,296,320 288,954,214,848 75,254,081,472 15,050,816,294 60,203,265,178

1 jan 19 - 31 des 19 3 100% 404,675,884,800 321,060,238,720 83,615,646,080 16,723,129,216 66,892,516,864

1 jan 20- 31 des 20 4 100% 404,675,884,800 321,060,238,720 83,615,646,080 16,723,129,216 66,892,516,864

1 jan 21 - 31 des 21 5 100% 404,675,884,800 321,060,238,720 83,615,646,080 16,723,129,216 66,892,516,864

1 jan 22 - 31 des 22 6 100% 404,675,884,800 321,060,238,720 83,615,646,080 16,723,129,216 66,892,516,864

1 jan 23- 31 des 23 7 100% 404,675,884,800 321,060,238,720 83,615,646,080 16,723,129,216 66,892,516,864

1 jan 24 - 31 des 24 8 100% 404,675,884,800 321,060,238,720 83,615,646,080 16,723,129,216 66,892,516,864

1 jan 25 - 31 des 25 9 100% 404,675,884,800 321,060,238,720 83,615,646,080 16,723,129,216 66,892,516,864

1 jan 26 - 31 des 26 10 100% 404,675,884,800 321,060,238,720 83,615,646,080 16,723,129,216 66,892,516,864

TOTALGrafik Cumulative Cash Flow

Umur Pabrik Cumulative Cash Flow-2 0.00E+00-2 (221,298,105,389)-1 (316,140,150,555)1 (211,307,234,340)2 (93,095,814,752)3 31,804,856,523 4 156,705,527,797 5 281,606,199,072 6 406,506,870,346 7 531,407,541,621 8 656,308,212,896 9 781,208,884,170

10 906,109,555,445

-3 -2 -1 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

(400,000,000,000)

(200,000,000,000)

-

200,000,000,000

400,000,000,000

600,000,000,000

800,000,000,000

1,000,000,000,000 Cumulative Cash Flow

Umur Pabrik

Cum

ula

tive C

ash F

low

(R

p)

-3 -2 -1 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

(400,000,000,000)

(200,000,000,000)

-

200,000,000,000

400,000,000,000

600,000,000,000

800,000,000,000

1,000,000,000,000 Cumulative Cash Flow

Umur Pabrik

Cum

ula

tive C

ash F

low

(R

p)

Depresiasi Net Cash FlowCumulative Cash Flow Net Present Value

discount factor Present Value

(221,298,105,389)

(316,140,150,555) 0.3785

58,008,154,410 104,832,916,215 (211,307,234,340) 0.7254 76,049,547,129 76,049,547,129

58,008,154,410 118,211,419,588 (93,095,814,752) 0.5263 62,209,593,432 138,259,140,561

58,008,154,410 124,900,671,275 31,804,856,523 0.3818 47,682,791,002 185,941,931,563

58,008,154,410 124,900,671,275 156,705,527,797 0.2769 34,590,802,130 220,532,733,693

58,008,154,410 124,900,671,275 281,606,199,072 0.2009 25,093,405,123 245,626,138,817

58,008,154,410 124,900,671,275 406,506,870,346 0.1457 18,203,653,628 263,829,792,444

58,008,154,410 124,900,671,275 531,407,541,621 0.1057 13,205,581,457 277,035,373,901

58,008,154,410 124,900,671,275 656,308,212,896 0.0767 9,579,801,132 286,615,175,033

58,008,154,410 124,900,671,275 781,208,884,170 0.0556 6,949,530,395 293,564,705,428

58,008,154,410 124,900,671,275 906,109,555,445 0.0404 5,041,437,922 298,606,143,350

298,606,143,350

Trial for i =14%

0 2 4 6 8 10 12 90,000,000,000

95,000,000,000

100,000,000,000

105,000,000,000

110,000,000,000

115,000,000,000

120,000,000,000

125,000,000,000

130,000,000,000

Column J

0 2 4 6 8 10 12 90,000,000,000

95,000,000,000

100,000,000,000

105,000,000,000

110,000,000,000

115,000,000,000

120,000,000,000

125,000,000,000

130,000,000,000

Column J

Total Investasi Modal Sendiri Pinjaman Bunga Pinjaman Total Pinjaman Pengembalian Hutang

221,298,105,389 221,298,105,389 - - - -

316,140,150,555 94,842,045,167 14,226,306,775 109,068,351,941 -

109,068,351,941 16,360,252,791 125,428,604,733 46,824,761,805

78,603,842,928 11,790,576,439 90,394,419,367 90,394,419,367

- - - -

TCI

316,140,150,555 (316,140,150,555) 137,219,181,172 Rp 137,219,181,172

x y

Rp 65,856,592,671.338

Sale 0.00 Rp - Rp 139,446,834,138

100.00 Rp 404,675,884,800 Rp 404,675,884,800

Rp 109,337,607,136

Total Cost 0.00 Rp 107,690,642,913

100.00 Rp 314,641,033,945 0,3Ra Rp 41,834,050,241

Fixed Cost 0.00 Rp 65,856,592,671

100.00 Rp 65,856,592,671 Titik bantu x y

0.00 Rp 65,856,592,671.34

Variabel Cost 0.00 Rp 65,856,592,671 100.00 Rp 248,784,441,274

100.00 Rp 109,337,607,136

Regulated Expenses 0.00 Rp 41,834,050,241

100.00 Rp 248,784,441,274

CUMULATIVE CASH FLOW

Break Even Point 54.46 Rp 107,690,642,913 -2 Rp - Rp 107,690,642,913 -1 Rp (93,469,043,681)

0 Rp (315,198,386,192)Shut Down Point 21.16 Rp 41,834,050,241.33 1 Rp (187,249,333,775)

Rp 41,834,050,241.33 2 Rp (30,096,172,101)

3 Rp 141,659,044,201 4 Rp 313,414,260,504 5 Rp 485,169,476,806 6 Rp 656,924,693,108

7 Rp 828,679,909,411

8 Rp 1,000,435,125,713

9 Rp 1,172,190,342,015

10 Rp 1,343,945,558,318

Fa

Ra

Sa

Va

dibawah BEP = rugidiatas BEP = untungdibawah SDP= rugi jalan > rugi tutup (pabrik sebaiknya tutup)diatas SDP = rugi jalan < rugi tutup (pabrik sebaiknya jalan)

0.00 10.00 20.00 30.00 40.00 50.00 60.00 70.00 80.00 90.00 100.000

50000000000

100000000000

150000000000

200000000000

250000000000

300000000000

350000000000

400000000000

450000000000

Grafikn SDP dan BEP

sale

total cost

fixed cost

regulated expenses

Kapasitas Produksi (%)

Rp

ANALISIS PENDAPATAN (ANNUAL CASH FLOW) Analisis kelayakan diperuntukan untuk mengetahui apakah suatu pabrik layak untuk didirikan dilihat dari segi ekonominya, sehingga perlu diketahui harga penjualan dari produk yang dihasilkan. Analisis kelayakan ekonomi dapat diketahui dengan dua metode, yaitu metode analisis kelayakan linier dan

Berikut ini adalah tabel harga penjualan produk dari Pabrik Novolac :

Produk dihitung untuk 1 tahun operasi = 330 hari7920 jam

Produk Produksi (kg/jam) Rp/kg Rp/tahunMIPA 4,645.0400 11,000 404,675,884,800 DIPA - - - TIPA - - -

ProfitSales Rp 404,675,884,800

Total cost TPCTotal cost Rp 321,060,238,720

Laba Kotor (Pb) Pendapatan/tahun – TPC Laba Kotor (Pb) Rp 83,615,646,080

Taxes 20 % laba kotorTaxes Rp 16,723,129,216

Rp 66,892,516,864

TOTAL ANNUAL SALES/REVENUE/INCOME, ASAS Rp 404,675,884,800

TOTAL ANNUAL PRODUCTION EXPENSES/CASH EXPENSES, ATE ATE Rp #REF!

ANNUAL DEPRECIATION, AD AD Rp 58,008,154,410

ANNUAL GROSS INCOME, ACI = AS - (ATE+AD) ACI Rp #REF!

ANNUAL NET PROFIT BEFORE TAX, ANP = ACI - AD ANP Rp #REF!

TAX RATE, t t 20 %

metode analisis kelayakan discounted cash flow.

Profit after tax (Pa) =

ANNUAL INCOME TAX, AIT = (ACI -AD) tAIT Rp #REF!

ANNUAL NET INCOME, ANCI = ACI - AIT ANCI Rp #REF!

ANNUAL NET PROFIT AFTER TAX, ANNP = ANCI - AD ANNP Rp #REF!

ANNUAL CASH FLOW, ACF = (ANP+AD) - (ANP)t ACF Rp #REF!

I N C O M E S T A T E M E N T

P A B R I K XXXXXX

T A H U N YYYYY

1 INCOME : Revenue from sales 100.00% 404,675,884,800.00

2 MANUFACTURING EXPENSES

A. DIRECT Raw Materials #REF! #REF!

Operating Labour #REF! #REF!

Direct S'visory & Clerical Labo #REF! #REF!

Utilities #REF! #REF!

Maintenance and Repairs 14,226,306,774.98 3.52%

Operating Supplies 2,133,946,016.25 0.53%

Laboratory Charges #REF! #REF!

Patents and Royalties 0.00 0.00%

#REF! #REF! #REF!

B. INDIRECTPlant overhead cost #REF! #REF!

Local Taxes 5,690,522,709.99 1.41%

Insurance 2,845,261,355.00 0.70%

#REF! #REF! #REF!

3 DEPRECIATION 58,008,154,410.27

4 OTHER Administrative cost 6,322,803,011.10 1.56%

EXPENSES Distribution and selling cost #REF! 4.34%

Research and development cost #REF! 2.60%

Financing/Interest Rp 6,322,803,011 0.23%

#REF! 7.47% #REF!

5 TOTAL EXPENSES (TOTAL PRODUCTION COST) #REF! #REF!

6 ANNUAL GROSS PROFIT #REF! #REF!

D. ANALISIS PROFITABILITAS (KELAYAKAN EKONOMI) ANNUAL CASH FLOW, ACF

1 PROFIT MARGIN PM = (Annual Income/Profit):(Revenue from sales) * 100% ACF = #REF!Gross Income : #REF!Net Income : #REF!Net Profit Before Tax : #REF!Net Profit After Tax : #REF!

2 RATE OF RETURN/RETURN ON INVESTMENT (after tax) ROR (ROI) = ANNP/TCI

ANNP = #REF!TCI = 316,140,150,555.04

ROR = #REF!3 CASH FLOW STAGE

* SERVICE LIFE Depresiasi linier, n = (FCI - Vs)/D

FCI = 284,526,135,499.53 (Depreciable FCI, without land) Vs = 0 (INPUT NILAI) D = 58,008,154,410.27 n = 4.90 tahun

* CUMMULATIVE CASH POSITION & CAPITAL SINK Tahun Annual Cash Flow Cummulative Cash Angsuran Capital Sink

Position Pinjaman

-2 (137,759,563,985.89) (137,759,563,985.89) - - -1 (130,959,563,985.89) (268,719,127,971.78) - - 0 (47,421,022,583.26) (316,140,150,555.04) - - 1 #REF! #REF! #REF! - 2 #REF! #REF! #REF! - 3 #REF! #REF! #REF! - 4 #REF! #REF! #REF! #REF!

5 #REF! #REF! 0 #REF!6 #REF! #REF! 0 #REF!7 #REF! #REF! 0 #REF!8 #REF! #REF! 0 #REF!9 #REF! #REF! 0 #REF!10 #REF! #REF! 0 #REF!

WC 47,421,022,583.26 #REF! 0 47,421,022,583.26 TOTAL #REF! - #REF! #REF!

4 PAYBACK PERIOD / PAY-OUT TIME (POT) * TIME VALUE OF MONEY, INTEREST = I

Interest Rate, i = 44% (INPUT NILAI)

Tahun Pinjaman (P) Interest (I) T. Pinjaman (S) Angsuran (P-ACF) Sisa Pinjaman

0 139,101,666,244.22 61,204,733,147.45 200,306,399,391.67 0 200,306,399,391.67 1 200,306,399,391.67 88,134,815,732.33 288,441,215,124.01 #REF! #REF!2 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!3 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!4 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!5

I = #REF!

* POT = {(FCI-Land)+I}/(ANNP+Depresiasi) POT = #REF!FCI = 284,526,135,499.53 Standar : 3-5 Tahun Land = 6,800,000,000.00

Total I = #REF!Depresiasi = 58,008,154,410.27

ANNP = #REF!

5 DISCOUNTED CASH FLOW (INPUT) IRR = 30.7082% WC = 47,421,022,583.26

TCI = 316,140,150,555.04 ACF = #REF!

Tahun ACF Discount Factor Disconted Cash Flow Net Present Value

0 0 1.0000 - (316,140,150,555.04)1 #REF! 0.7651 #REF! #REF!2 #REF! 0.5853 #REF! #REF!3 #REF! 0.4478 #REF! #REF!4 #REF! 0.3426 #REF! #REF!5 #REF! 0.2621 #REF! #REF!6 #REF! 0.2005 #REF! #REF!7 #REF! 0.1534 #REF! #REF!8 #REF! 0.1174 #REF! #REF!9 #REF! 0.0898 #REF! #REF!

10 #REF! 0.0687 #REF! #REF!TOTAL : #REF!

#REF! #REF!* INTEREST RATE OF RETURN

6 BREAK EVEN POINT BEP = (FC+0,3Ra)/(Sa-Va-0,7Ra) IRR = 30.7082%

BEP = 54.81%Standar = (30-40%)

FC = 66,543,938,475.26 Ra = 139,446,834,137.77 Sa = 404,675,884,800.00 Va = 109,337,607,136.18

SHUT-DOWN POINT SDP = (0,3 Ra)/(Sa-Va-0,7Ra) SDP = 21.16%

Pemilihan ProsesProses 1 Proses 2 Proses 3

konversi reaksi (%) 10 70-80 70-80Yield produk (%) 99.5 10 46

kondisi operasiTemperatur (oC)

Reaktor 70 30-40 30-40Distilasi 216 216 216

Potensi ekonomi (biayaproduksi perKg bahan bakuKeuntungn Rp. 22.30 Rp. 523,6 Rp. 2450,-/Kg

Konsumsi katalis Rp. 334,8 0 0

ekonomi oky vian 4

Documents