bab i pendahuluan - dispenda.palangkaraya.go.id · bab iii isu – isu strategis ... renstra...

RENSTRA DISPENDA KOTA PALANGKA RAYA 2013-2018

BAB I PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang

BerdasarkanUndang-Undang No 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan

Daerah sebagaimana telah diubah beberapa kali dengan Undang-Undang

Nomor 12 Tahun 2008 Tentang Perubahan Kedua Atas Undang-Undang

Nomor 32 Tahun 2004 Tentang Pemerintahan Daerah serta Undang-undang

nomor 34 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan Daerah, yang

menyatakan bahwa Pemerintah Daerah diberikan wewenang untuk mengatur

dan mengurus sendiri urusan pemerintahan menurut otonomi dan tugas

pembantuan serta memberikan peluang bagi pemda dan perangkatnya untuk

melaksanakan tugas-tugas pemerintahan umum.

Untuk mewujudkan kemandirian pemerintah Daerah dalam pendanaan

pelaksanaan pembangunan perlu upaya mengoptimalkan sumber – sumber

pendapatan asli daerahnya seperti pajak daerah, retribusi daerah hasil

pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan dan lain-lain pendapatan asli

daerah yang sah.

Dinas Pendapatan Daerah selaku koordinator dalam pengelolaan

pendapatan daerah memiliki kewenangan sekaligus tanggung jawab untuk

melakukanupaya-upaya dalam rangka pengamanan pencapaian target

pendapatan daerah. Dan untuk mendukung tercapainya target pendapatan

yang akan digunakan untuk membiayai pembangunan maka diperlukan

adanya perencanaan strategis beserta tahapan-tahapan yang ingin dicapai.

Perencanaan Strategis merupakan suatu sistem yang dikembangkan

dengan memperhatikan karakteristik spesifik organisasi. Perencanaan

strategis dijadikan instrumen yang akan membantu pimpinan organisasi

dalam mengelola dan mengalokasikan seluruh sumber daya yang dimiliki

untuk mencapai tujuan organisasi.

Demikian pentingnya peranan Perencanaan Strategis bagi organisasi

sehingga perlu dirumuskan secara formal untuk dapat diketahui oleh seluruh

komponen organisasi serta untuk bahan pertanggungjawaban kepada

masyarakat luas. Unsur-unsur yang terdapat pada suatu rumusan


Perencanaan Strategis adalah (1) memuat keputusan untuk waktu yang akan

datang (2) merupakan proses (3) sebagai filosofi organisasi dan (4) terdiri dari

bagian-bagian yang terstruktur dengan baik.

Sesuai dengan tugas dan fungsinya, Dinas Pendapatan Daerah Kota

Palangka Raya menetapkan Rencana Strategis yang akan dijadikan pedoman

dan dasar pelaksanaan Program dan Kegiatan terkait dengan penggalian dan

pengembangan sumber-sumber Pendapatan Daerah. Seluruh kegiatan yang

dilaksanakan dikategorikan ke dalam beberapa program yang pada akhirnya

akan menunjang pencapaian kebijakan yang telah ditetapkan oleh organisasi

serta bersinergi dan mengarah pada satu visi dan misi Kota Palangka Raya,

yaitu “ Terwujudnya Kota Palangka Raya sebagai Kota Pendidikan, Jasa Dan

Pariwisata Yang Berwawasan Lingkungan berdasarkan Falsafah Budaya

Betang”.

1.2. Landasan Hukum

Penyusunan Rencana Strategis Dinas Pendapatan Daerah Kota

Palangka Raya Tahun 2014-2018 adalah sebagai berikut:

1. Undang-Undang Dasar Negara Republik Indonesia Tahun 1945;

2. Undang-Undang Nomor 5 Tahun 1965 tentang Pembentukan Kotapradja

Palangka Raya (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1965

Nomor 48, Tambahan Lembaran NegaraRepublik Indonesia Nomor

2753);

3. Undang-Undang nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara

(Lembaran Negara RepublikIndonesia Tahun 2003 Nomor 47, Tambahan

Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4286);

4. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara

(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 5, Tambahan

Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4355);

5. Undang-Undang Nomor 25 tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan

Pembangunan Nasional (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun

2004 Nomor 4421);


6. Undang-Undang No 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah

(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 125,

Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4437)

sebagaimana telah diubah beberapa kali dengan Undang-Undang Nomor

12 Tahun 2008 Tentang Perubahan Kedua Atas Undang-Undang Nomor

32 Tahun 2004 Tentang Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara

Republik Indonesia Tahun 2008 Nomor 59, Tambahan Lembaran Negara

Republik Indonesia Nomor 4844);

7. Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan

antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah (Lembaran Negara

Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 126, Tambahan Lembaran

Negara Republik Indonesia Nomor 4438);

8. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2007 tentang Rencana Pembangunan

Jangka Panjang Nasional Tahun 2005-2025 (Lembaran Negara Republik

Indonesia Tahun 2007 Nomor 33, Tambahan Lembaran Negara Republik

Indonesia Nomor 4700);

9. Undang-undang Nomor 26 Tahun 2007 tentang Penataan Ruang


Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4438);

10. Undang-undang Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan

Retribusi Daerah;

11. Peraturan Pemerintah Nomor 55 Tahun 2005 tentang Dana

Perimbangan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomoe

137, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4575);

12. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan

Keuangan Daerah (Lembaran Negara Repulik Indonesia Tahun 2005

Nomor 140, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor

4598);

13. Peraturan Pemerintah Nomor 39 Tahun 2006 tentang Tata Cara

Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan


Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4663);

14. Peraturan Pemerintah Nomor 40 Tahun 2006 tentang Tata Cara

Penyusunan Rencana Pembangunan Nasional (Lembaran Negara

Republik Indonesia Tahun 2006 Nomor 97, Tambahan Lembaran

Negara Republik Indonesia Nomor 4664);


15. Peraturan Pemerintah Nomor 38 Tahun 2007 tentang Pembagian

urusan Pemerintahan antara Pemerintah, Pemerintahan Daerah

Provinsi, dan Pemerintahan Daerah Kabupaten/Kota (Lembaran Negara

Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 82, Tambahan Lembaran Negara

Republik Indonesia Nomor 4737);

16. Peraturan Pemerintah Nomor 41 Tahun 2007 Tentang Organisasi

Perangkat Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007

Nomor 89, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor

4741);

17. Peraturan Pemerintah Nomor 6 Tahun 2008 tentang Pedoman Evaluasi

Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik

Indonesia Tahun 2008 Nomor 19, Tambahan Lembaran Negara Republik

Indonesia Nomor 4815);

18. Peraturan Pemerintah Nomor 7 Tahun 2008 Tentang Dekonsentrasi dan

Tugas Pembantuan (Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4816);

19. Peraturan PemerintahNomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara

Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana

Pembangunan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesian Tahun

2008 Nomor 21, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor

4817);

20. Peraturan Pemerintah Nomor 26 Tahun 2008 tentang Rencana Tata

Ruang Wilayah Nasional (Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor

4833):

21. Peraturan Presiden Nomor 5 Tahun 2010 tentang Rencana

Pembangunan Jangka Menengah Nasional Tahun 2010-2014;

22. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang

Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana telah diubah

dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 tentang

Perubahan atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006

tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah;

23. Peraturan Bersama Menteri Dalam Negeri, Menteri Perencanaan

Pembanguna Nasional dan Menteri Keuangan, Nomor 28 Tahun 2010,

Nomor 0199/MPPN/04/2010, Nomor PMK 95/PMK 07/2010

tentang Penyelarasan Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah

(RPJMD) dengan Rencana Pembangunan Menengah Nasional (RPJMN)

2010-2014;


24. Peratuaran Menteri Dalam Negeri Nomor 54 Tahun 2010 tentang

Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang

Tahapan, Tatacara Penyusunan, Pengendalian, dan Evaluasi

Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah;

25. Peraturan Daerah Provinsi Kalimantan Tengah Nomor 1 Tahun 2011

Tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah Provinsi

Kalimantan Tengah tahun 2010-2015 (Lembaran Daerah Provinsi

Kalimantan Tengah Tahun 2011 Nomor 1);

26. Peraturan Daerah Kota Palangka Raya No 06 Tahun 2009 tentang

Rencana Pembangunan Jangka Panjang (RPJP) Kota Palangka Raya

2008-2028;

27. Peraturan Daerah Kota Palangka Raya Nomor 16 Tahun 2013 tentang

Perubahan Atas Peraturan Daerah Kota Palangka Raya No 07 Tahun

2011 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas Pendapatan Daerah Kota

Palangka Raya (Lembaran Daerah Kota Palangka Raya Tahun 2013

Nomor 16 ).

28. Peraturan Daerah Kota Palangka Raya Nomor 19 Tahun 2014 tentang

Rencana Pembangunan Jangka Panjang Menengah Daerah (RPJMD)

Kota Palangka Raya Tahun 2013-2018 (Lembaran Daerah Kota

Palangka Raya Tahun 2014 Nomor 19, Tambahan Lembaran Daerah

Kota Palangka Raya Nomor 19)

1.3. Maksud dan Tujuan

Maksud penyusunan Rencana Strategis Dinas Pendapatan Daerah

Kota Palangka Raya Tahun 2014 - 2018 adalah:

1. Sebagai bahan evaluasi atas pelaksanaan Renstra periode sebelumnya;

2. Untuk menjadi pedoman/acuan dalam penyusunan dokumen

perencanan Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya selama 5

(lima) tahun yang akan datang;

3. Untuk menjamin keterkaitan dan konsistensi antara perencanaan,

penganggaran, pelaksanaan dan pengawasan pada setiap tahun

anggaran selama 5 (lima) tahun yang akan datang.

4. Memberikan tolok ukur untuk mengukur dan melakukan evaluasi

kinerja tahunan Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya.


Sedangkan tujuan penyusunan Renstra ini adalah tersedianya

dokumen perencanaan kota untuk periode 5 (lima) tahun yang selanjutnya

dijadikan sebagai pedoman atau acuan dalam menetapkan: (a) arah

kebijakan Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya, (b) strategi Dinas

Pendapatan Daerah KotaPalangka Raya, (c) kebijakan umum, (d) program

dan Kegiatanserta (e) kerangka regulasi dan pendanaan yang bersifat

indikatif.

1.4. Sistematika Penulisan

KATA PENGANTAR

DAFTAR ISI

Bab I PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang

1.2. Landasan Hukum

1.3. Maksud dan Tujuan

1.4. Sistematika Penulisan

Bab II GAMBARAN PELAYANAN SKPD

2.1. Tugas, Fungsi dan Struktur Organisasi SKPD

2.2. Sumber Daya SKPD

2.3. Kinerja SKPD

2.4. Tantangan Dan Peluang Pengembangan Pelayanan SKPD

Bab III ISU – ISU STRATEGIS BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI

3.1. Identifikasi Permasalahan Berdasarkan Tugas dan Fungsi

Pelayanan SKPD


3.2. Telaahan Visi, Misi dan Program Kepala Daerah dan Wakil

Kepala Daerah Terpilih

3.3. Telaahan Renstra K/L dan RENSTRA Provinsi/Kabupaten/Kota

3.4. Telaahan Rencana Tata Ruang Wilayah dan Kajian

Lingkungan Hidup Strategis

3.5. Penentuan Isu-isu Strategis

Bab IV VISI, MISI, TUJUAN, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN

4.1. Visi dan Misi SKPD

4.2. Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah SKPD

4.3. Strategi dan Kebijakan

Bab V RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN, INDIKATOR KINERJA,

KELOMPOK SASARAN DAN PENDANAAN INDIKATIF

5.1. Rencana Program dan Kegiatan

5.2. Indikator Kinerja

5.3. Kelompok Sasaran dan Pendanaan Indikatif

Bab VI INDIKATOR KINERJA SKPD YANG MENGACU PADA TUJUAN DAN

SASARAN RPJMD

Bab VII PENUTUP


BAB II

GAMBARAN PELAYANAN SKPD

2.1. Tugas, Fungsi Dan Struktur Organisasi SKPD

Berdasarkan Peraturan Daerah Peraturan Daerah Kota Palangka Raya

Nomor 16 Tahun 2013 tentang Perubahan Atas Peraturan Daerah Kota

Palangka Raya No 07 Tahun 2011 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas

Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya (Lembaran Daerah Kota Palangka

Raya Tahun 2013 Nomor 16 ),Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya

merupakan unsur pelaksana Otonomi Daerah, urusan pemerintahan bidang

pendapatan dipimpin oleh seorang Kepala yang berada di bawah dan

bertanggungjawab kepada Walikota melalui Sekretariat Daerah.

Tugas Pokok

Dinas Pendapatan Daerah mempunyai tugas melaksanakan urusan

Pemerintahan Daerah berdasarkan asas otonomi dan tugas pembantuan

dibidang pendapatan daerah serta tugas lainnya yang diberikan oleh

Walikota.

Fungsi

Dalam melaksanakan tugas pokok, Dinas Pendapatan Daerah Kota

Palangka Raya mempunyai fungsi sebagai berikut :

1. Penyusunan program dan kegiatan dinas dalam jangka pendek,

menengah dan jangka panjang;

2. Penyelenggaraan urusan tata usaha perkantoran yang meliputi urusan

umum, keuangan dan urusan kepegawaian;

3. Perumusan kebijakan teknis di bidang pendapatan;

4. Penyelenggaraan kegiatan teknis operasional yang meliputi bidang

pendataan dan penetapan, bidang penagihan dan bidang retribusi dan

pendapatan lain-lain;

5. Penyelenggaraan administrasi dan pelayanan umum kepada masyarakat

dalam lingkup tugasnya;

6. Pembinaan terhadap unit pelaksana teknis sesuai dengan lingkup

tugasnya;


7. Pelaksanaan koordinasi dengan unsur terkait lainnya dalam setiap

penyelenggaraan kegiatan dinas;

8. Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Walikota sesuai dengan tugas

pokok dan fungsinya.

Untuk dapat menjalankan tugas yang telah dibebankan, Dinas

Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya memiliki struktur Organisasi

sebagaimana dapat dilihat pada diagram berikut ini:

Gambar 2.1

Struktur Organisasi Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya

UNIT PELAKSANA TEKNIS

KEPALA DINAS

SEKRETARIS

SUB BAGIAN UMUM

DAN KEPEGAWAIAN

SUB BAGIAN

KEUANGAN SUB

BAGIANPERENC

ANAAN

KASI PENDATAAN

DAN PENILAIAN

KASI PENETAPAN

DAN PELAYANAN

KASI PENGOLAHAN

DATA DAN

INFORMASI PBB

DAN BPHTB

KASI PENGAJUAN

KEBERATAN,

BANDING DAN

KELUHAN

MASYARAKAT

KASI DANA

PERIMBANGAN DAN

LAIN-LAIN

PENDAPATAN YANG

SAH

KASI PENAGIHAN

DAN PENERIMAAN

PAJAK

KEPALA BIDANG

PENDAPATAN

KASI PEMBUKUAN

DAN PELAPORAN

KASI LEGALISASI

SURAT BERHARGA

KASI MONITORING &

EVALUASI

KASI PENDAFTARAN

DAN PENDATAAN

KASI PENETAPAN

KASI PENGOLAHAN

DATA DAN

INFORMASI PAJAK

DAERAH

KEPALA BIDANG

PENDAFTARAN,

PENDATAAN & PENETAPAN

KEPALA BIDANG

AKUNTANSI & EVALUASI

FUNGSIONAL

KEPALA BIDANG PBB DAN

BPHTB


Struktur Organisasi tersebut menunjukkan hubungan antara tiap

bagian serta posisi yang ada dalam menjalankan kegiatan operasional dan

menggambarkan dengan jelas pemisahan kegiatan pekerjaan antara yang

satu dengan yang lain dan hubungan aktivitas sesuai dengan tupoksi dan

menunjukkan adanya spesialisasi kegiatan kerja, standarisasi kegiatan kerja,

koordinasi kegiatan kerja dan besaran seluruh organisasi untuk mencapai

tujuan.

Susunan organisasi Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya terdiri

dari :

A. Kepala Dinas;

B. Sekretariat, terdiri dari :

Sub Bagian Umum dan Kepegawaian;

Sub Bagian Keuangan;

Sub Bagian Perencanaan.

C. BidangPendaftaran, PendataandanPenetapan, terdiri dari :

Seksi Pendaftaran, Pendataan dan Penetapan;

Seksi Penetapan;

Seksi Pengolahan Data dan Informasi Pajak Daerah Lainnya.

D. Bidang Pendapatan :

Seksi Penagihan dan Penerimaan Pajak;

Seksi Dana Perimbangan dan Lain-lain Pendapatan Yang Sah;

Seksi Pengajuan Keberatan, Banding dan Keluhan Masyarakat.

E. Bidang Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) dan Bea Perolehan Hak atas

Tanah dan Bangunan (BPHTB), terdiri dari :

Seksi Pendataan dan Penilaian;

Seksi Penetapan dan Pelayanan;

Seksi Pengolahan Data dan Informasi PBB dan BPHTB.

F. Bidang Pembukuan dan Pelaporan, terdiri dari :

Seksi Pembukuan dan Pelaporan;

Seksi Legalisasi Surat Berharga;

Seksi Monitoring dan Evaluasi.


Berdasarkan Peraturan Walikota Nomor 10 Tahun 2014 tentang tentang

Uraian Tugas Jabatan Struktural Di Lingkungan Dinas Pendapatan Daerah

Kota Palangka Raya terdiri dari :

1. Kepala Dinas

(1) Kepala Dinas Pendapatan Daerah mempunyai tugas pokok

merumuskan kebijakan operasional dinas, mengendalikan, membina

dan memberikan pelayanan teknis di bidang pendapatan /

penerimaan daerah, serta pembinaan administrasi pembukuan dan

pelaporan secara terpadu bersama-sama instansi terkait sesuai

dengan ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku;

(2) Uraian Tugas dimaksud pada ayat ( 1 ) adalah sebagai berikut :

a. Menetapkan program kerja dan kegiatan DinasPendapatan

Daerah sebagai pedoman dalam pelaksanaan tugas;

b. Memberi petunjuk kepada Sekretaris, dan Kepala Bidang baik

tertulis maupun lisan agar tugas dapat dilaksanakan sesuai

dengan Peraturan Perundang-Undangan yang berlaku;

c. Mengendalikan pelaksanaan kegiatan di bidang pendapatan

daerah yang merupakan Pajak Daerah, berdasarkan pedoman

dan ketentuan yang berlaku;

d. Menyelenggarakan kegiatan di bidang pendapatan daerah;

e. Mengkoordinir kegiatan Sekretaris dan para Kepala Bidang di

Lingkungan Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya sesuai

petunjuk dan ketentuan yang berlaku, sehingga diperoleh

sinkronisasi dalam pelaksanaan tugas;

f. menyelenggara kegiatan administrasi, Organisasi dan

Tatalaksana Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya

sesuai petunjuk dan ketentuan yang berlaku agar tercapai hasil

yang optimal;

g. Mengevaluasi perkembangan penyelenggaraan kegiatan dan

program di Bidang

Pendapatan/penerimaanDaerahuntukmenentukanskala prioritas

dalam penyelenggaraannya dan program tahun berikutnya;

h. Melakukan koordinasi dengan Instansi terkait untuk kelancaran

pelaksanaan tugas;


i. Melaporkan pelaksanaan kegiatan di Lingkungan Dinas

Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya berdasarkan

pelaksanaan kegiatan bawahan sebagai bahan masukan bagi

pimpinan;

j. Melaksanakan tugas lain yang diberikan pimpinan sesuai bidang

tugas.

2.1.Sekretaris

(1) Sekretaris mempunyai tugas pokok memberikan pelayanan

administrasi kepada semua unsur dilingkup Dinas Pendapatan

Daerah Kota Palangka Raya meliputi administrasi umum,

kepegawaian,keuangan, urusan perencanaan, evaluasi dan

mengkoordinir penyusunan RENJA, RENSTRA, LAKIP, LKPJ, LPPD,

Penetapan Kinerja, SOP, RKA dan DPA Dinas Pendapatan Daerah

Kota Palangka Raya;


a. Menyusun program kerja / kegiatan Sekretariat Dinas

Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya sebagai pedoman dalam

pelaksanaan tugas;

b. Mengkoordinasikan dan mendistribusikan tugas kepada Kepala

Sub Bagian di Lingkungan Sekretariat sesuai dengan bidang

tugas masing-masing agar tugas-tugas dapat dilaksanakan

dengan baik;

c. Memberi petunjuk kepada para Kepala Sub Bagian di Lingkungan

Sekretariat baik tertulis maupun lisan agar tugas dapat

dilaksanakan sesuai dengan Peraturan Perundang-Undangan

yang berlaku;

d. Memeriksa dan mengoreksi hasil kerja para Kepala Sub Bagian di

Lingkungan Sekretariat sesuai dengan petunjuk agar tidak terjadi

kesalahan atau kekeliruan;

e. Mengkoordinir penyelenggaraan administrasi kepegawaian,

meliputi proses usulan kenaikan pangkat, menyusun DUK,

Daftar Nominatif dan Formasi PNS, Diklat PNS, Surat Ijin, Cuti,

Sakit, serta menyiapkan dan merekapitulasi daftar hadir PNS;


f. Mengkoordinir penyelenggaraan administrasi keuangan,

perencanaan anggaran dan penyiapan dana serta

pertanggungjawaban keuangan berdasarkan peraturan

Perundang-Undangan yang berlaku;

g. Mengkoordinir penyelenggaraan administrasi perlengkapan

meliputi inventarisasi aset dinas, pemeliharaan barang, membuat

usulan / mengadakan ATK dan perlengkapan Rumah Tangga

Kantor serta menyusun Rencana Tahunan Barang Unit ( RTBU )

sesuai ketentuan yang berlaku;

h. Mengkoordinir seluruh satuan organisasi di Lingkungan Dinas

Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya dalam rangka menyusun

RENJA, RENSTRA, LAKIP, LKPJ, LPPD, Penetapan Kinerja, SOP,

RKA dan DPA Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya;

i. Memproses usulan pengangkatan/pemberhentian Bendahara

Pengeluaran, Bendahara Penerima, P2BJ, P2HP, PPTK, PPK,

Pengurus Barang, Penyimpan Barang di Lingkungan Dinas

Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya;

j. Mengkoordinir penyelenggaraan urusan surat menyurat, rumah

tangga, dan urusan lainnya yang belum diuraikan pada bidang

lain;

k. Mengkoordinir penyusunan laporan berkala Dinas Pendapatan

Daerah Kota Palangka Raya dan para Kepala Bidang;

m. Melaporkan pelaksanaan kegiatan di Lingkungan Sekretariat

berdasarkan pelaksanaan kegiatan bawahan sebagai bahan

masukan bagi pimpinan;

n. Melaksanakan tugas lain yang diberikan pimpinan sesuai bidang

tugas.

2.2. Bidang Pendaftaran, Pendataan dan Penetapan

(1) Kepala Bidang Pendaftaran, Pendataan dan Penetapan mempunyai

tugas pokok melaksanakan pendaftaran, pendataan dan penetapan

besarnya Pajak Daerah;



a. Menyusun program kerja/kegiatan Bidang Pendaftaran,

Pendataan dan Penetapansebagai pedoman dalam pelaksanaan

tugas;


Seksi di Lingkungan Bidang Pendaftaran, Pendataan dan

Penetapan sesuai dengan bidang tugas masing-masing agar

tugas-tugas dapat dilaksanakan dengan baik;

c. Memberi petunjuk kepada para Kepala Seksi di Lingkungan

Bidang Pendaftaran, Pendataan dan Penetapan baik tertulis

maupun lisan agar tugas dapat dilaksanakan sesuai dengan

Peraturan Perundang-Undangan yang berlaku;

d. Mengkoordinir pelaksanaan Pendaftaran, Pendataan dan

Penetapan Pajak Daerah;

e. Mengkoordinir pelaksanaan Pendaftaran, Pendataan dan

Penetapan Wajib Pajak Daerah serta menyusun kebijakan

penggalian sumber-sumber Pendapatan Asli Daerah;

f. Melaksanakan koordinasi dalam proses Pendaftaran, Pendataan

dan Penetapan Pajak Daerah dalam penetapan Wajib Pajak

Daerah;

g. Mengkoordinir pelayanan informasi dan menyajikan data

pendaftaran, pendataaan dan penetapan wajib dan objek pajak

daerah;

h. Memeriksa dan mengoreksi hasil kerja bawahan sebelum

disampaikan kepada atasan;

i. Melaporkan pelaksanaan kegiatan di Lingkungan Bidang

Pendaftaran, Pendataan dan Penetapan berdasarkan pelaksanaan

kegiatan bawahan sebagai bahan masukan bagi pimpinan;

j. Melaksanakan tugas lain yang diberikan pimpinan sesuai bidang

tugas.

2.3. Bidang Pendapatan

(1) Kepala Bidang Pendapatan mempunyai tugas pokok melakukan

pembinaan, pengawasan dan pengendalian dalam menyelenggarakan

penerimaan, dan pelaksanaan kegiatan penagihan pajak daerah serta

memberikan pelayanan teknis secara terpadu dalam hal penerimaan


dan pelaporan Dana Perimbangan dan Lain-lain Pendapatan Yang

Sah serta penyelesaian keberatan, banding & keluhan masyarakat ;


a. Menyusun program kerja/kegiatan bidang Pendapatan Dinas

Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya sebagai pedoman dalam

pelaksanaan tugas;


Seksi di bidang Pendapatan sesuai dengan bidang tugas masing-

masing agar tugas-tugas dapat dilaksanakan dengan baik;

c. Memberi petunjuk kepada para Kepala Seksi di bidang Pendapatan

baik tertulis maupun lisan agar tugas dapat dilaksanakan sesuai

dengan Peraturan Perundang-Undangan yang berlaku;

d. Mengkoordinir pelaksanaan penagihan pajak daerah dan

melakukan pembinaan terhadap penatausahaan administrasi

Penerimaan Pajak Daerah, Dana Perimbangan dan Pendapatan

Lain-lain Yang Sah;

e. Melakukan koordinasi terhadap sumber-sumber Pendapatan

Daerah Instansi yang lebih tinggi baik dalam bentuk Dana Alokasi

Umum (DAU), Dana Alokasi Khusus (DAK), Dana Percepatan,

Hibah dan Dana Bagi Hasi (DBH) untuk menyusun perencanaan

dan pengembangan Dana Perimbangan dan Lain-lain pendapatan

daerah yang sah;

f. Menerima, meneliti, memeriksa dan memproses dan

mengkoordinasikan penyelesaian pengajuan permohonan

keberatan, banding dan keluhan masyarakat terhadap surat

ketetapan pajak daerah;

g. Menyajikan informasi pendapatan daerah secara tepat pada semua

unit pelaksanaan secara terintegritasi;

h. Menyiapkan analisis terhadap sumber-sumber pendapatan daerah

baik dari sektor Pajak Daerah, Dana Perimbangan dan Pendapatan

Lain-lain Yang Sah;

i. Memeriksa, mengoreksi dan mengevaluasi hasil kerja bawahan

sebelum disampaikan kepada atasan;

j. Melaporkan pelaksanaan kegiatan bawahan sebagai bahan

masukan bagi pimpinan;


k. Melaksanakan tugas lain yang diberikan pimpinan sesuai bidang

tugas.

2.4. Bidang PBB dan BPHTB

(1) Bidang PBB dan BPHTB mempunyai tugas melaksanakan,

mengendalikan, dan mengkoordinasikan kegiatan pelayanan PBB

dan BPHTB.

(2) Uraian Tugas dimaksud pada ayat (1) adalah sebagai berikut:

a. Menyusun program kerja / kegiatan bidang PBB dan BPHTB

Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya sebagai pedoman

dalam pelaksanaan tugas;


Seksi bidang PBB dan BPHTB sesuai dengan bidang tugas

masing-masing agar tugas-tugas dapat dilaksanakan dengan

baik;

c. Memberi petunjuk kepada para Kepala Seksi bidang PBB dan

BPHTB baik tertulis maupun lisan agar tugas dapat

dilaksanakan sesuai dengan Peraturan Perundang-Undangan

yang berlaku;

e. Perumusan bahan kebijakan dan petunjuk teknis pengelolaan

PBB dan BPHTB;

f. Mengkoordinir pelaksanaanpelayanan PBB danBPHTB;

h. Melaksanakan pembinaan, pengawasan, serta pengendalian

pengelolaan PBB dan BPHTB;

i. Mengkoordinasikan kegiatan pendataan, pendaftaran dan

penilaian PBB dan BPHTB;

j. Melaksanakan dan merencanakan secara teknis Bidang PBB-P2

dan BPHTB melalui Intensifikasi dan Ekstensifikasi;

k. Mengkoordinasikan penyelesaian pengajuan keberatan, banding

dan keluhan masyarakat terhadap pelaksanaan layanan PBB-P2

dan BPHTB

l. Mengkoordinasikan pemeliharaan software dan hardware

sebagai sarana penunjang pengolahan data informasi PBB-P2

dan BPHTB;

m. Mengkoordinasikan kegiatan penetapan dan pelayanan PBB dan

BPHTB;


n. Mengkoordinasikankegiatan pengolahan data dan informasi PBB

dan BPHTB;

o. Mengkoordinasikan dalam rangka penyusunan rumusan dan

langkah strategis penerimaan PBB dan BPHTB;

p. Melaksanakan evaluasi dan pelaporan pelaksanaan pelayanan

PBB dan BPHTB;

q. Memeriksa dan mengoreksi hasil kerja bawahan sebelum


r. Melaporkan pelaksanaan kegiatan di Lingkungan Bidang PBB

dan BPHTB berdasarkan pelaksanaan kegiatan bawahan sebagai

bahan masukan bagi pimpinan;

s. Melaksanakan tugas lain yang diberikan pimpinan sesuai

bidang tugas.

2.5. Bidang Pembukuan dan Pelaporan

(1). Kepala Bidang Pembukuan dan Pelaporan mempunyai tugas pokok

melaksanakan kegiatan pembukuan,pelaporan, monitoring dan

evaluasi penerimaan pendapatan daerah, target pendapatan daerah

serta melakukan legalisasi, dan pengadministrasian surat-surat

berharga;

(2.) Uraian Tugas pada ayat (1) adalah sebagai berikut :

a. Menyusun program kerja / kegiatan Bidang Pembukuan dan

Pelaporan Dinas Pendapatan Daerah KotaPalangkaRaya sebagai

pedoman dalam pelaksanaan tugas;


Seksi di lingkungan Bidang Pembukuan dan Pelaporan sesuai

dengan bidang tugas masing-masing agar tugas-tugas dapat

dilaksanakan dengan baik;

c. Memberi petunjuk kepada para Kepala Seksi di Lingkungan

Bidang Pembukuan dan Pelaporan baik tertulis maupun lisan

agar tugas dapat dilaksanakan sesuai dengan Peraturan

Perundang-Undangan yang berlaku;

d. Mengkoordinir pelaksanaan kegiatan pembukuan atas

penerimaan Pendapatan Asli Daerah (PAD);


e. Mengkoordinir penyusunan laporan pendapatan daerah, baik

bulanan, triwulan, semesteran dan tahunan dan laporan-

laporan insidentil dalam rangka pengelolaan dan penyajian

informasi pendapatan daerah sebagai bahan evaluasi;

f. Mengkoordinir penyusunan dan penyajian laporan tunggakan

Pendapatan Daerah

g. Mengkoordinir pelaksanaan administrasi legalisasi dan

pengelolaan surat berharga;

h. Melakukan koordinasi secara internal dan maupun eksternal

dalam menghimpun data sebagai bahan penyusunan laporan

atas semua jenis penerimaan daerah dan piutang daerah;

i. Mengkoordinir pelaksanaan evaluasi terhadap realisasi

Pendapatan Daerah dalam rangka penyusunan target APBD dan

APBD Perubahan;

j. Melakukan monitoring terhadap mekanisme pelaksanaan

pemungutan dan realisasi Pendapatan Daerah;

k. Melakukan evaluasi terhadap sistem dan mekanisme

pelaksanaan penerimaan Pajak Daerah dalam rangka

penyusunan kebijakan dan rancangan peraturan di bidang

Pendapatan Daerah.

l. Memeriksa dan mengoreksi hasil kerja bawahan sebelum


m. Melaporkan pelaksanaan kegiatan di lingkungan Bidang

Pembukuan dan Pelaporan berdasarkan pelaksanaan kegiatan

bawahan sebagai bahan masukan bagi pimpinan;

n. Melaksanakan tugas lain yang diberikan pimpinan sesuai

bidang tugas.

2.2 SUMBER DAYA DINAS PENDAPATAN DAERAH KOTA PALANGKA RAYA

Untuk menunjang kelancaran pelaksanaan tugas pemerintah dalam

melaksanakan pembangunan diperlukan aparatur pegawai negeri sipil (PNS)

yang profesional, bermoral, bersih, bertanggung jawab serta beretika.

Profesionalisme sangat terkait dengan kompetensi PNS yang didalamnya


terdapat tingkat penguasaan ilmu pengetahuan/keterampilan yang

diperlukan oleh jabatan yang akan dan sedang didudukinya.

Mewujudkan profesionalisme dikalangan PNS memerlukan proses yang

panjang diawali dengan proses rekrutmen yang benar, pengembangan PNS

yang mengarah pada peningkatan kompetensi dan prestasi kerja, termasuk

juga didalamnya pola pembinaan karier PNS, hal tersebut akan dapat dicapai

secara efektif dan efisien apabila telah didukung oleh organisasi yang rasional

serta disusun untuk mencapai Visi dan Misi yang ditetapkan.

Sumber Daya Aparatur

Sumber daya aparatur Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya

tercatat sampai dengan bulan Desember 2013 berjumlah 48 orang Pegawai

Negeri Sipil dan 30 pegawai Non PNSD dengan rincian sebagai berikut :

Jumlah Pegawai Dispenda Kota Palangka Raya Berdasarkan Jabatan

NO ESELON FORMASI TERISI KURANG JENIS KELAMIN

LK PR

1 II/a 1 1 0 0 1

2 III/a 1 1 0 0 1

3 III/b 4 4 0 1 3

4 IV/a 15 15 0 7 8

JUMLAH 21 21 0 8 13


Jumlah Pegawai/THL Dispenda Kota Palangka Raya

Berdasarkan Pangkat dan Golongan

NO PANGKAT / GOLONGAN JUMLAH JENIS KELAMIN

LK PR

1 Pembina Tingkat I, IV/b 1 0 1

2 Pembina, IV/a 6 1 5

3 Penata Tk.I, III/d 9 4 6

4 Penata, III/c 10 3 7

5 Penata Muda Tk.I, III/b 9 3 6

6 Penata Muda, III/a 7 4 3

7 Pengatur Tk.I, II/d 4 1 3

8 Pengatur, II/c 3 1 2

9 Pengatur Muda Tk.I, II/b 2 0 2

10 Pengatur Muda, II/a 0 0 0

11 Tenaga Harian Lepas 30 16 14

JUMLAH 82 33 49

Dari jumlah Pegawai Negeri Sipil (PNS) yang ada pada Dinas

Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya dengan jumlah 48 orang, 21 orang

diantaranya menduduki jabatan eselon, maka jumlah staf non eselon 27

orang, dianggap kurang memadai terutama terkait adanya pelimpahan

wewenang dari pusat ke daerah yaitu pengalihan pengelolaan PBB P2 dan

menjadi pajak daerah yang diberlakukan mulai tahun 2014 dan Pengalihan 6

jenis pajak lainnya pada tahun 2015 .


Jumlah Pegawai/THL Dispenda Kota Palangka Raya

Berdasarkan Pendidikan

NO PANGKAT /GOLONGAN PENDIDIKAN

SLTA D.II D.III S.1 S.2

1 Pembina Tingkat I, IV/b - - - - 1

2 Pembina, IV/a - - - 3 3

3 Penata Tk.I, III/d - - - 8 2

4 Penata, III/c 1 - - 5 4

5 Penata Muda Tk.I, III/b 2 - 1 6 -

6 Penata Muda, III/a 1 - 1 5 -

7 Pengatur Tk.I, II/d 3 - - 1 -

8 Pengatur, II/c 2 - 1 - -

9 Pengatur Muda Tk.I, II/b 2 - - - -

10 Pengatur Muda, II/a - - - - -

11 Tenaga Harian Lepas 8 - - 22 -

JUMLAH 19 - 3 50 10

Peralatan dan Perlengkapan Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka

Raya

Berdasarkan data inventaris aset pada Bendahara Barang, Nilai Aset sarana

dan Prasaranan pada Dinas Pendapatan Daerah per 31 Desember 2013

sebesar Rp. 3.865.857.290,- (rincian data dan nilai aset dapat dilihat pada

lampiran). tabel inventaris barang.

2.3 KINERJA PELAYANAN SKPD

Evaluasi kinerja pelayanan yang disampaikan dalam pencapaian

terget selama 5 (lima) tahun disampaikan untuk memberikan gambaran

bahwa realisasi penerimaan atas 4 (empat) pajak daerah yang dikelola Dinas

Pendapatan Daerah dari tahun ke tahun belum maksimal dari target yang

telah ditetapkan, karena belum mampu mencapai 100%. hal tersebut

tersebut dapat dilihat pada tabel berikut :


Tabel 2.1

Pencapaian Kinerja Pelayanan Dinas Pendapatan Daerah

Kota Palangka Raya

No Indikator Kinerja Target SPM

Target IKK

Target

Indikator lainnya

Target SKPD Tahun Ke Realisasi Capaian Tahun Ke Rasio Capaian pada Tahun Ke

1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5

1.1.1 Pajak Hotel Na Na 100%

1.327.500.000,

-

1.414.33

0.000,00

1.661.000.

000,00

4.280.000.

000,00

5.500.000.

000,00

904.411.

281,00

1.693.586.

506,00

3.283.212.

048,26

5.348.969.

106,77

8.050.710.

896,00

52,52

81,74

60,81

92,07

146,38

1.1.2. Pajak Restoran Na Na 100%

786.830.000,-

1.338.025.000,00

1.258.000.000,0

0

3.187.000.000,0

0

3.500.000.000,0

0

826.586.168,

00

1.269.119.822,0

0

2.266.182.832,0

0

3.569.885.382,3

5

4.512.106.320,4

9

123,4

9

95,62

105,54

97,59

128,92

1.1.3. Pajak Parkir Na Na 100% -- -- --

676.000.00

0,00

250.000.00

0,00

-- -- --

71.895.000

,00

288.756.74

0,00

10,64

115,50

1.1.4. Bea Perolehan

Hak Atas Tanah

Dan Bangunan Na Na 100% -- --

8.800

.000.

000

7.800

.000.

000,-

10.000.000.000,

00

-- --

4.394.063.647,0

0

10.597.409.324,

28

11.020.138.562,

45

49,93

135,8

6

110,20

Sumber : laporan realisasi penerimaan pendapatan daerah (Dispenda)


Target dan Realisasi Pendapatan daerah Kota Palangka Raya

Tahun 2009-2013

No Indikator Kinerja

Target Indikator

lainnya

Tahun ke 1 Tahun ke 2 Tahun ke 3 Tahun ke 4 Tahun ke 5

T R % T R % T R % T R % T R %

1 PENDAPATAN

DAERAH 100%

520.442.455.709,00

522.746.717.814,55

100,44

541.093.147.849,28

530.483.262.820,08

98,0

4

649.020.115.716,00

642.512.979.205,89

99,0

0

715.735.084.346,57

719.835.769.566,81

100,

57

893.297.073.526,

99

874.843.237.105,33

97,93

1.1. PENDAPATAN

ASLI DAERAH 100%

27.203.

376.326,00

22.535.

680.868,55

82,8

4

34.000

.000.000,00

25.815.

783.567,08

75,9

3

48.317

.250.000,00

34.982.609

.248,89

72,4

0

55.721

.520.300,00

50.515.952

.309,27

90,6

6

63.468.520.

300,00

63.534

.338.407,34

100,1

0

1.2. DANA

PERIMBANGAN 100%

404.47

1.753.459,00

410.81

7.454.127,00

101,57

404.060.002.

614,28

404.57

6.494.333,00

100,13

464.207.122.

583,00

466.395.161.314

,00

100,

47

536.541.024.

188,83

552.429.551.513

,00

102,

96

643.476.47

8.423,00

638.529.004.050,00

99,23

1.3 LAIN-LAIN

PENDAPATAN

DAERAH YANG

SAH

100%

88.767.325.92

4,00

89.393.582.81

9,00

100,71

103.033.145.

235,00

100.09

0.984.920,00

97,1

4

136.495.743.

133,00

141.135.208.643

,00

103,

40

123.472.539.

857,74

116.890.265.744

,54

94,6

7

186.352.07

4.803,99

172.779.894.647,99

92,72

Sumber : laporan realisasi penerimaan pendapatan daerah (Dispenda)


Berdasarkan gambaran pada tabel diatas diketahui bahwa pencapaian realisasi

penerimaan Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya pada tahun 2013 untuk

pendapatan daerah Kota Palangka Raya sudah cukup baik, namun hal ini masih

belum mencerminkan kemandirian daerah, yaitu pendapatan daerah terbesar

adalah merupakan dana transfer dari pemerintah Propinsi maupun pusat, ini

dapat dilihat pada diagram berikut :

Sedangkan perkembangan masing-masing pajak yang dikelola Dinas Pendapatan

Daerah dalam APBD Kota Palangka Raya selama tahun 2009-2013 dapat dilihat

pada diagram berikut :

7,26

72,99

19,75

PENDAPATAN DAERAH

PENDAPATAN ASLI DAERAH

DANA PERIMBANGAN

LAIN-LAIN PENDAPATANDAERAH YANG SAH

0,00

2.000.000.000,00

4.000.000.000,00

6.000.000.000,00

8.000.000.000,00

10.000.000.000,00

12.000.000.000,00

Tahun2009

Tahun2010

Tahun2011

Tahun2012

Tahun2013

Pajak Hotel

Pajak Restoran

Pajak Parkir

Bea Perolehan Hak AtasTanah Dan Bangunan


Tabel 2.2

Anggaran dan Realisasi Pendanaan Pelayanan Dinas Pendapatan Daerah

Kota Palangka Raya

Program untuk

Pencapaian

Target Kinerja

Indikator Kinerja

Anggaran Tahun Ke Realisasi Tahun Ke Rasio Capaian Tahun Ke

1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5

Program peningkatan

dan

pengembang

an

pengelolaan

keuangan daerah

Rp 1.194.500.000

Rp. 3.526.493.900

Rp 1.108.640.800

Rp. 2.699.247.000

92% 76%

Program

penataan

peraturan perundang-

undang

Rp 12.500.000

-- Rp 12.477.000

--

99% --

Program

penyelenggaraan

akuntansi

dan evaluasi

penerimaan

pendapatan

daerah

Rp 205.090.500

Rp. 196.122.500

Rp 201.640.300

Rp. 190.082.150

98% 97%

Catatan : Dispenda dibentuk pada bulan Oktober 2011


2.3.1 Jenis Pelayanan Pajak Daerah yang dikelola Dinas Pendapatan Daerah

adalah :

1. Pajak Hotel

2. Pajak Restoran

3. Pajak Parkir

4. Pajak Biaya Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan (BPHTB)

Target Pendapatan Asli Daerah untuk Tahun 2013 untuk pajak

daerah bertambah dengan masuknya Pajak Bea Perolehan Hak atas Tanah

dan Bangunan (BPHTB) menjadi pajak daerah, sedangkan Pajak Bumi dan

Bangunan sektor perkotaan dan pedesaan (P2) menjadi pajak daerah yang

efektif dilaksanakan tahun 2014. Sesuai dengan Undang-undang Nomor 28

Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah terdapat beberapa

jenis pungutan retribusi yang tidak dipungut lagi sehingga dapat

berpengaruh langsung terhadap target PAD karena yang selama ini

potensinya cukup besar seperti Izin Usaha Perdagangan, Izin Pariwisata,

Izin Reklame, Izin Kesehatan, Izin Pasar, Izin Usaha Jasa Konstruksi,

Penggunaan Tanah dan atau Bangunan yang dikuasai oleh Pemerintah

Daerah.

Dalam hal mengoptimalkan dan menghindari adanya

penyimpangan/kebocoran dari Pajak dan Retribusi Daerah, dilakukan

koordinasi dan mekanisme pengawasan sebagai berikut: Untuk pengelolaan

dan pemungutan pendapatan daerah yang berasal dari pajak dilakukan

sepenuhnya oleh Dinas Pendapatan Kota Palangka Raya, sedangkan

pengelolaan dan pemungutan untuk retribusi daerah dilaksanakan

sepenuhnya oleh Dinas Tekhnis penghasil terkait, yang kemudian

disetorkan langsung ke rekening Kas Daerah melalui Bendaharawan

Khusus Penerima dan Surat Setoran Retribusi Daerah (SSRD) pada

Pemegang Kas Daerah Kota Palangka Raya atau bank yang ditunjuk.

Selanjutnya Dinas Tekhnis penghasil melaporkan hasil penerimaannya

kepada Walikota Palangka Raya melalui Dinas Pendapatan Daerah Kota

Palangka Raya.


2.4 TANTANGAN DAN PELUANG PENGEMBANGAN PELAYANAN SKPD

Tantangan dalam Pelayanan pada Era globalisasi dan

keterbukaan informasi, diharapkan pelayanan publik semakin efisien

dan terukur baik dari segi waktu dan pembiayaan. Disamping itu juga

mendekatkan pelayanan terhadap masyarakat didaerah-daerah

strategis dan potensial, sehingga masyarakat tidak mengalami

kesulitan untuk melakukan kewajibannya sebagai wajib pajak

daerah/retribusi daerah.

Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya didalam

melaksanaan tugas dan fungsi menghadapi beberapa

permasalahan/kendala yang diuraikan sebagai berikut :

Jumlah Pegawai

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

20

Jumlah Pegawai yang ada

Jumlah seharusnya

Kekurangan personel


Fasilitas (sarana dan prasarana )

Regulasi (Peraturan Pengelolaan Pajak Daerah )

Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya dalam

mengembangkan pelayanan telah berusaha merumuskan dan

menganalisa faktor-faktor penentu keberhasilan (Faktor Kunci

0

5

10

15

20

25

PC/Komputer MobilOperasional

Lemari Arsip GudangArsip/data

existing

Jumlah seharusnya

Kekurangan

0

2

4

6

8

10

12

Perda Perwali SOP

existing

Jumlah seharusnya

Kekurangan


Keberhasilan) atau peluang dalam pelayanan masa akan datang yang

mencakup :

1. Peningkatan kerjasama dengan aparatur pengawasan dan instansi-

instansi terkait dalam rangka penegakan hukum;

2. Mendorong DPRD Kota Palangka Raya melalui forum Rapat Dengar

Pendapat (RDP) agar berperan dalam penyelesaian Wajib Pajak

yang belum taat pajak;

3. Memanfaatkan peraturan-peraturan yang berlaku dan Undang-

Undang No. 32, 33 Tahun 2004 dan UU No.28 Tahun 2009 untuk

mengoptimalkan Sektor Penerimaan yang berasal dari Pemerintah

Pusat dan Dana Perimbangan serta Pajak dan Retribusi Daerah.

4. Menyempurnakan sistem dan prosedur serta tata kerja

pemungutan Pendapatan Asli Daerah (PAD) dengan atau melalui

pihak ketiga yang kompeten terhadap kegiatan-kegiatan yang

SDMnya belum tersedia;

5. Memberikan kesempatan kepada pejabat dan staf Dinas

Pendapatan untuk mengikuti program peningkatan pendidikan dan

pelatihan.


BAB III

ISU-ISU STRATEGIS BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI

3.1 IDENTIFIKASI PERMASALAHAN BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI

PELAYANAN SKPD

Adapun berdasarkan tugas pokok dan fungsi pelayanan Dinas

Pendapatan Daerah Kota Palangka Rayadibawah ini terdapat beberapa

permasalahan yang merupakan tantangan dalam upaya peningkatan

pelayanan maupun pengelolaan Pendapatan daerah, yaitu sebagai berikut :

- Masih rendahnya kesadaran Wajib Pajak dalam melaksanakan

kewajibannya (membayar pajak sesuai ketentuan);

- Belum adanya mobil operasional pelayanan PBB;

- Belum optimalnya pelayanan pembayaran pajak keliling (mobile);

- Belum optimalnya sistem pengelolaan database pajak daerah yang ada;

- Masih terbatasnya SDM yang memiliki skil dan kompetensi sesuai

dengan tugas pokok dan fungsinya;

- Terbatasnya sarana dan prasarana yang dimiliki dalam rangka

penyelenggaraan tugas dan fungsi sebagai pengelola pendapatan

daerah;

- Belum adanya Sistim dan Prosedur Pelayanan pemungutan Penerimaan

Daerah.

3.2 TELAAHAN VISI, MISI DAN PROGRAM KEPALA DAERAH DAN WAKIL

KEPALA DAERAH TERPILIH

Visi adalah preferensi dan pendekatan Pemerintah Kota Palangka

Raya dalam hal menyelenggarakan kepemerintahan untuk meningkatkan

kesejahteraan masyarakat.

Visi Pembangunan Kota Palangka Raya Tahun 2013-2018 :

“Terwujudnya Kota Palangka Raya sebagai Kota Pendidikan,Jasa

dan Pariwisata yang Berwawasan Lingkungan Berdasarkan Falsafah

Budaya Betang”


VISI di atas mendudukkan masyarakat Kota Palangka Raya sebagai

subyek pembangunan dengan tujuan kesejahteraan bangsa, termasuk

segenap lapisan masyarakat Kota Palangka Raya. Upaya tersebut adalah

adalah menjadi tugas aparatur Pemerintah Kota Palangka Raya. Dibawah

kepemimpinan Walikota, peningkatan kualitas dan kesejahteraan hidup

masyarakat akan diselenggarakan melalui pemerintahan yang baik dan

bersih, serta berpegang pada prinsip-prinsip pemerintah yang dijalankan

secara profesional, akuntabel, dan transparan yang mengedepankan

partisipasi masyarakat.

MISI adalah deskripsi rumpun tujuan Pemerintah Kota Palangka

Raya yang dijabarkan dari makna visi yang ingin dicapai dan terukur untuk

masa depan. Namun misi dapat dikaji ulang secara berkala disesuaikan

dengan dinamika. Untuk tahun 2013-2018, dirumuskan 5 (lima) pernyataan

misi sebagai berikut:

1. Mewujudkan Kota Palangka Raya sebagai kota pendidikan dan pusat

pengembangan sumber daya manusia yang berkualitas;

2. Mewujudkan Kota Palangka Raya sebagai kota jasa dan destinasi wisata

menuju kemandirian ekonomi masyarakat;

3. Mewujudkan pemerataan sarana dan prasarana publik yang berkualitas

berdasarkan tata kelola sumber daya alam yang berkelanjutan;

4. Mewujudkan tata kelola kepemerintahan yang baik dan bersih (good

and clean governance);

5. Mewujudkan masyarakat yang berbudaya, harmonis, dinamis, dan

damaiberdasarkan filosofi huma betang

Untuk melaksanakan visi dan misi kepala daerah terpilih tersebut

selanjutnya dituangkan dalam program-program Pembangunan Daerah

dimana, Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya dalam Rencana

Pembangunan Jangka Menengah (RPJMD) Kota Palangka Raya Tahun 2013-

2018 termasuk dalam misi ke 2 (Dua) yaitu, Mewujudkan Kota Palangka

Raya sebagai kota jasa dan destinasi wisata menuju kemandirian ekonomi

masyarakat.


Program-program pembangunan daerah tesebut dijabarkan dalam

pelaksanaan oleh masing-masing SKPD, dimana Dinas Pendapatan Daerah

Kota Palangka Raya melaksanakan program kegiatan yaitu :

1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

3. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

4. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja

dan Keuangan

5. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

6. Program optimalisasi pemanfaatan teknologi informasi

7. Program mengintensifkan penanganan pengaduan masyarakat

8. Penyelenggaraan Akuntansi dan Evaluasi Penerimaan Pendapatan

Daerah

3.3. TELAAHAN RENSTRA PROVINSI

Telaahan terhadap Renstra Dinas Pendapatan Provinsi Kalimantan

Tengah Tahun 2010-2015 bertujuan untuk mengemukakan apa saja yang

menjadi faktor penghambat dan faktor pendorong dari pelayanan SKPD.

Berdasarkan Rencana Strategis Dinas Pendapatan Daerah Provinsi

Kalimantan Tengah tahun 2010-2015, Visi Dinas Pendapatan Daerah

Provinsi Kalimantan Tengah adalah :

“ Mewujudkan Peningkatan Pendapatan Daerah Yang Berorientasi

Pada Pelayanan Publik Yang Berkualitas”.

Sedangkan Misi Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Kalimantan

Tengah Tahun 2010-2015 adalah :

1. Menggali dan Mengembangkan Sumber-Sumber Pendapatan Daerah.

2. Meningkatkan Kualitas Pelayanan Publik.

3. Menjalin Jejaring Kerja (Networking).

4. Meningkatkan Sumber Daya Manusia dan Organisasi.

Berdasarkan visi dan misi Dinas Pendapatan Daerah Provinsi

Kalimantan Tengah, maka Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya


dapat memperhatikan beberapa hal yang bisa menjadi pedoman dalam

pelaksanaan pelayanan SKPD untuk 5 (lima) tahun ke depan, yaitu sebagai

berikut :

1. Intensif melakukan koordinasi dan konsultasi mengenai potensi daerah

yang bisa digali dan kembangkan sehingga dapat menjadi sumber

pendapatan daerah.

2. Semakin mengoptimalkan kualitas pelayanan terhadap pengelolaan

pendapatan daerah.

3. Selalu mengedepankan kerjasama antar instansi pengelola pendapatan

daerah, juga koordinasi dengan seluruh Dinas/Badan/SKPD demi

terciptanya pemerintahan yang baik.

4. Melaksanakan pendidikan dan pelatihan bagi setiap aparatur Dinas

Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya demi peningkatan kualitas

SDM dalam melayani publik.

3.4. TELAAHAN RENCANA TATA RUANG WILAYAH DAN KAJIAN

LINGKUNGAN HIDUP STRATEGIS

Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya sangat mendukung

masalah tata ruang dan lingkungan hidup. Lokasi kantor terhindar dari

potensi bahaya yang mengacam keselamatan jiwa dan kesehatan, lokasi

bangunan kantor juga terhindar dari kebisingan, pencemaran air dan

pencemaran udara. Bangunan gedung kantor juga memenuhi syarat

kesehatan seperti ventilasi udara dan pencahayaan yang memadai, memiliki

sanitasi di dalam dan di luar bangunan gedung kantor untuk memenuhi

kebutuhan air bersih, pembuangan air kotor atau air limbah, kotoran dan

tempat sampah, serta penyaluran air hujan.

Bahan bangunan gedung kantor Dinas Pendapatan Daerah Kota

Palangka Raya aman bagi kesehatan pengguna bangunan dan tidak

menimbulkan dampak negatif lingkungan. Selain itu Dinas Pendapatan

Daerah Kota Palangka Raya juga turut berpartisipasi aktif dalam

menciptakan lingkungan bersih dan sehat. Setiap hari jumat juga

dilaksanakan gotong royong untuk membersihkan lingkungan Kantor dan

menanam tanaman hias demi terciptanya lingkungan yang sehat, bersih

dan asri.


3.5 PENENENTUAN ISU-ISU STRATEGIS

1. Analisis SWOT

1.1. Faktor Lingkungan Internal

a. Kekuatan (Strength)

1) Adanya Sistem Komputerasisasi Simapada;

2) Pimpinan yang visible

3) Tersedianya anggaran /dana yang memadai

4) Adanya Perda sebagai dasar hukum

5) Motivasi kerja pegawai baik

6) Komitmen pimpinan dan staf untuk mewujutkan misi

Dispenda

b. Kelemahan (Weakness)

1) Sistem pendataan belum efektif

2) Sarana dan prasarana kerja terbatas/belum memadai

3) Kwalitas pelayanan belum optimal

4) Koordinasi internal dan eksternal belum optimal

5) Lemahnya penegakan aturan

6) Responsbilitas dan responsivitas rendah

1.2. Faktor Lingkungan Eksternal

a. Peluang (Opportunity)

1) Adanya UU Nomor 28 tahun 2009

2) Dukungan Eksekutif dan Legislatif

3) Perkembangan PDRB dan incom perkapita positif

4) Bertambahnya penduduk dengan berbagai mata pencaharian

5) Kondisi sosial aman dan konduktif

6) Bertambahnya jumlah perusahaan/pengusaha (Potensi PAD

meningkat)

7) Kemajuan teknologi dan pemanfaatan komputer

8) Adanya kesempatan untuk mengikuti diklat penjenjangan

dan teknis

9) Kesediaan pihak swasta dalam pengelolaan/pemungutan

Pajak dan Retribusi Daerah


10) Bantuan dan insentif dari Pemerintah pusat

b. Ancaman (Threath)

1) Kondisi sosial politik tidak stabil

2) Krisis ekonomi yang berkepanjangan

3) Resistensi masyarakat terhadap Perda Pajak dan Retribusi

Daerah (ekstensifikasi)

4) Kesadaran masyarakat dalam membayar pajak/retribusi

rendah

2. Identifikasi Isu-Isu Strategis

2.1. Isu strategis kombinasi antara Strength denganOpportunity(Isu

Strategi- SO)

a. Melakukan pendataan Potensi PAD secara efektif.

Dengan adanya faktor peluang yang dihadapi oleh Dinas

Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya berupa kebijakan

pemerintah UU No. 28 Tahun 2009 yang berdimensi keuangan

(O1), pertumbuhan ekonomi masyarakat (PDRB dan Incom

Perkapita) positif (O3) dan pertambahan potensi PAD yang terus

meningkat seiring dengan perkembangan penduduk dengan

berbagai kegiatan ekonomi masyarakat (O4) yang didukung oleh

faktor kekuatan yang secara internal dimiliki oleh Dinas

Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya seperti, Adanya Sistim

Komputerisasi Simpatda yang dapat mengakses data secara

akurat (S1), Pimpinan yang visioner (S2), tersedianya anggaran

yang memadai (S3) dan motivasi kerja pegawai yang baik (S5)

sangat menunjang untuk melakukan strategi kegiatan

pendapatan potensi PAD secara efektif sehingga dapat tersedia

data base Pajak dan Retribusi Daerah yang akurat.

b. Membangun kerjasama dengan pihak swasta dan masyarakat

pemilik hak ulayat dalam pengelolaan/pemunggutan PAD.

Dengan adanya faktor peluang yang tersedia berupa adanya

dukungan pihak eksekutif dan legislatif untuk intensifikasi dan

ekstensifikasi PAD (O2), dan adanya kesediaan pihak swastadan

masyarakatuntuk melakukan kerjasama dalam


pengelolaan/pemungutan PAD (O9) yang didukung dengan

kekuatan internal Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya

berupa pimpinan yang visioner (S1), adanya peraturan daerah

sebagai dasar hukum (S4), komitmen pimpinan dan staf untuk

mewujudkan misi Dispenda Kota Palangka Raya (S6).

2.2. Isu Strategis kombinasi antara Strengh dengan Threath (Isu ST)

a. Mengintensifkan penyuluhan/sosialisasi berbagai peraturan

daerah tentang pajak dan retribusi daerah

Berbagai faktor ancaman yang dihadapi oleh Dinas Pendapatan

Daerah Kota Palangka Raya berupa resistensi (penolakan)

terhadap perda pajak dan retribusi dalam rangka ekstensifikasi

(T3), rendahnya kesadaran masyarakat dalam membayar pajak

dan retribusi daerah (T4) yang bila tidak direspon secepatnya

akan mempengaruhi kinerja. Maka dengan kekuatan internal

berupa adanya anggaran yang memadai (S3), adanya Perda dan

Perwali sebagai dasar hukum (S4) dan komitmen pimpinan dan

staf (S6) dapat dimanfaatkan untuk mendukung pelaksanaan

penyuluhan/sosialisasi secara intensif berbagai peraturan daerah

yang menyangkut pajak dan retribusi daerah kepada masyarakat

sehingga dapat meningkatkan kesadaran Wajib Pajak dan

Retribusi dalam memenuhi kewajiban sebagai Warga Negara yang

baik.

b. Melakukan penegakan aturan (law enforcement)

Dengan berbagai ancaman faktor eksternal yang dihadapi antara

lain berupa kondisi politik yang tidak stabil (T1) dan rendahnya

kesadaran masyarakat dalam membayar pajak dan retribusi

daerah (T4) dengan kekuatan internal seperti adanya Peraturan

Daerah dan Peraturan Walikota sebagai dasar hukum (S4),

komitmen pimpinan dan staf untuk mewujudkan misi (S6) dapat

dimanfaatkan untuk melakukan penegakan aturan (law

enforcement) yakni dengan memberikan sanksi yang tegas sesuai

peraturan yang berlaku baik terhadap pegawai yang melakukan

pelanggaran dalam melaksanakan tugas, maupun terhadap

masyarakat yang dengan sengaja dan sering melanggar aturan.


2.3. Isu Strategis dan kombinasi antara Weakness dan Opportunity

(Isu Strategis W-O)

a. Meningkatkan Penerimaan

Faktor kelemahan internal yang dimiliki oleh Dinas Pendapatan

Daerah Kota Palangka Raya seperti sistim pendataan belum

efektif (W1), kualitas pelayanan belum optimal (W3), kondisi ini

harus direspon dan diatasi /dibenahi dengan memanfaatkan

peluang yang tersedia yakni UU No 28 Tahun 2009 (O1),

Dukungan Eksekutif dan legislatif (O2), dan adanya kesempatan

mengikuti diklat struktural dan fungsional (O8), akan sangat

memungkinkan untuk dilakukan peningkatan kualitas

SDM/aparat sehingga akan tersedia SDM/aparat yang memiliki

kemampuan, keterampilan dan keahlian dalam melaksanakan

tugas secara efisien, efektif dan lebih propesional, baik dibidang

perencanaan, penyusunan program intensifikasi dan

ekstensifikasi PAD dan aplikasi sistem komputer Simapada

maupun dalam tugas-tugas pelayanan dibidang pendapatan

daerah yang disesuaikan dengan perkembangan dan perubahan

lingkungan yang sangat cepat dan dapat merespon aspirasi

masyarakat pengguna jasa.

b. Mengoptimalkan Koordinasi

Faktor kelemahan internal yang dialami oleh Dinas Pendapatan

Daerah Kota Palangka Rayaantara lain berupa pendataan yang

tidak efektif (W1), rendahnya kualitas pelayanan (W3) dan

koordinasi yang tidak optimal (W4) yang mana dapat mengganggu

kinerja, perlu dibenahi dan dicari jalan pemecahannya dengan

memanfaatkan peluang yang ada berupa UU No 28 Tahun 2009

(O1), Dukungan Eksekutif dan legislatif (O2) dan adanya

kesempatan mengikuti diklat struktural dan fungsional (O8)

melalui suatu Koordinasi yang lebih optimal sehingga lebih

mendukung kinerja dalam meningkatkan kinerja dalam

pengelolaan PAD dan dapat membangun koordinasi yang lebih

optimal dengan instansi terkait sehingga dapat mendukung tugas

dan fungsi dalam meningkatkan PAD.


c. Melakukan Pengadaan Sarana dan Prasarana Kerja

Faktor kelemahan internal yang dialami oleh Dinas Pendapatan

Daerah Kota Palangka Raya berupa sarana dan prasarana kerja

yang tidak memadai (W2) dan rendahnya kualitas pelayanan (W3)

perlu direspon segera guna meningkatkan kinerja dengan

memanfaatkan peluang yang ada berupa UU No 28 Tahun 2009

(O1), dukungan eksekutif dan legislatif (O2) akan sangat

mendukung untuk melakukan pengadaan sarana dan prasarana

kerja dalam rangka meningkatkan kinerja dalam pengelolaan

PAD.

2.4. Isu Strategis Weakness dengan Threath (isu Strategi W-T)

Isu ini timbul sebagai adanya konfirmasi antara isu-isu kelemahan

dengan isu-isu ancaman, dimana organisasi harus secara definsif

berusaha untuk meminimalkan kelemahan yang ada serta

menghindari deretan ancaman yang dihadapi.Isu strategis ini

mungkin agak menyulitkan, karena organisasi akan berada dalam

posisi yang sulit untuk mempertahankan dirinya dari ancaman

Adapun isu-isu strategis tersebut sebagai berikut;

a. Isu Strategis Kombinasi/perpaduan antara kelompok isu strategis

kekuatan (Strenghth) dengan isu strategis kelompok peluang

(Opportunity), (isu strategis S-O), diperoleh dua isu strategis,

yaitu;

1. Bagaimana melakukan pendataan secara efektif sehingga

tersedia data base pajak dan retribusi daerah yang akurat.

2. Bagaiman membangunkerjasama dengan pihak

swasta/masyarakat dalam pengelolaan maupun pemungutan

pajak dan retribusi daerah.

b. Isu Strategis Hasil Kombinasi/perpaduan antara isu strategis

kelompok antara kekuatan (Strength) dengan isu strategis

kelompok ancaman (Threats) (isu Strategis S-T), memunculkan

isu strategis, yakni;

1. Bagaimana mengintensifkan sosialisasi/penyuluhan terhadap

masyarakat tentang Perda-Perda dan Perwali yang

menyangkut pajak dan retribusi daerah.


2. Bagaimana menegakkan aturan (law enforcement) bagi

pegawai maupun masyarakat yang melanggar aturan.

c. Isu Strategis hasil kombinasi/perpaduan antara kelompok isu

strategis kelemahan (Weaknes) dengan isu strategis kelompok isu

strategis peluang (Opportunity) (isu Strategis W-O), dapat

diformulasikan tiga isu strategis, yakni;

1. Bagaimana meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia

(SDM)/ pegawai.

2. Bagaimana mengoptimalkan koordinasi intern maupun

dengan instansi terkait (ekstern)

3. Bagaimana meningkatkan sarana dan prasarana kerja.

d. Isu Strategis hasil kombinasi/perpaduan antara kelompok isu

strategis kelemahan (Weakness) dengan kelompok isu strategis

ancaman (Threats), (isu Stategis W-T), dirumuskan satu isu

strategis yaitu ”Bagaimana Dinas Pendapatan Daerah Kota

Palangka Raya meningkatkan kualitas pelayanan yang dapat

merespon kebutuhan mayarakat (Wajib Pajak dan Retribusi

Daerah).

Diidentifikasi tersebut, masing-masing akan diuraikan sebagai berikut;

Isu-1. Bagaimana melakukan pendataan potensi PAD secara efektif

(SO)

Isu ini dimunculkan karena selama ini data (data base) tentang

potensi PAD belum tersedia secara akurat, sementara potensi PAD

cenderung meningkat seiring dengan bertambahnya penduduk

dengan berbagai mata pencaharian (kegiatan ekonomi) namun tidak

diikuti dengan pendataan terhadap potensi PAD (subjek/objek)

pajak/retribusi daerah secara efektif karena masih banyak subjek

dan objek pajak/retribusi daerah yang belum terdata dengan baik.

Isu-2. Bagaimana membangun kerjasama dengan pihak swasta dalam

pengelolaan/pemungutan pajak/retribusi daerah

Isu ini muncul karena adanya kekuatan berupa komitmen Dinas

Pendapatan Kota Palangka Raya untuk meningkatkan PAD dan

berbagai acuan hukum (perda) yang memberikan kewenangan untuk


membangun kerjasama dengan pihak swasta dalam pengelolaan atau

pemungutan PAD.

Isu-3. Bagaimana mengintensifkan sosialisasi/penyuluhan tentang

ketentuan perundang-undangan tentang PAD kepada masyarakat

(ST).

Isu ini muncul karena masih rendahnya kesadaran masyarakat

dalam membayar pajak dan retribusi maupun penolakan terhadap

pemberlakuan perda-perda baru yang berhubungan dengan upaya

pemerintah dalam ekstensifikasi PAD.

Isu-4. Bagaimana meningkatkan kualitas dan kuantitas SDM/aparat

(WO)

Tak dapat disangkal bahwa ketersediaan SDM yang memadai baik

kuantitas maupun kualitas akan dapat mendukung daya kerja dari

suatu organisasi. Isu ini muncul karena kondisi riil

menginformasikan bahwa secara kualitas dan kuantitas aparat Dinas

Pendapatan DaerahKota Palangka Raya masih rendah bila

dibandingkan dengan volume/beban kerja yang begitu tinggi dan

kompleks, sehingga perlu diminimalisir kelemahan tersebut dengan

memanfaatkan peluang dukungan Pemerintah Kota Palangka Raya

dan Legislatif serta adanya kesempatan mengikuti pendidikan formal

dan non formal dan teknis dibidang pendapatan daerah.

Isu-5. Bagaimana mengoptimalkan koordinasi interen dan dengan

instansi terkait. (WO).

Isu ini muncul berkaitan adanya kelemahan Dinas Pendapatan

Daerah Kota Palangka Raya dalam melakukan koordinasi baik dalam

internal kantor maupun dengan instansi terkait lainnya. Isu dapat

dilakukan dengan adanya kewenangan sebagai koordinator dibidang

pendapatan daerah untuk mengkoordinir instansi-instansi pengelola

PAD yang sudah ada maupun yang baru terbentuk sehingga dapat

tercipta sinergitas dan kerjasama yang harmonis.

Isu-6. Bagaimana meningkatkan sarana dan prasarana kerja (WO).

Kemajuan ilmu dan teknologi yang dapat membantu pekerjaan

menjadi lebih cepat efesien dan efektif seperti sistem komputerisasi

hendaknya dapat dimanfaatkan.


Isu-7. Bagaimana meningkatkan kualitas pelayanan kepada

masyarakat (WT).

Terlepas dari mandat Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya

sebagai institusi pengelola PAD yang salah satu fungsinya yaitu

memunggut pajak, namun tidak boleh dilupakan bahwa Dinas

Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya sebagai organisasi publik

dimensi utamanya dalam menajemen urusan pemerintah adalah

memberikan pelayanan kepada masyarakat (public service).

Hasil kombinasi kelompok isu strategis lingkungan internal (peluang

dan ancaman), telah dapat diperoleh 8 (Delapan) isu-isu strategis Dinas

Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya dalam meningkatkan

kinerjanya sebagaimana diuraikan diatas dapat diurutkan sebagai

berikut;

1. Bagaimana Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya

melakukan pendataan secara efektif sehingga tersedia data base

pajak dan retribusi yang akurat.


membangun kerjasama dengan pihak swasta dan masyarakat pemilik

hak ulayat dalam pengelolaan dan pemungutan PAD.


mengintensifkan sosialisasi/penyuluhan terhadap masyarakat

tentang peraturan perundang-undangan (perda) yang menyangkut

pajak dan Retribusi Daerah.


menegakkan aturan (law enforcement) bagi pegawai maupun

masyarakat yang melanggar aturan.


meningkatkan kualitas aparatnya.


mengoptimalkan kooordinasi intern maupun dengan instansi terkait

(ekstern)


meningkatkan sarana dan prasarana kerja.



meningkatkan kualitas pelayanan terhadap masyarakat (Wajib Pajak

dan Retribusi Daerah).

3.4.3 Analisis Faktor Penentu Keberhasilan

Sehubungan dengan hal-hal tersebut, yang merupakan faktor-faktor

kunci keberhasilan yang dirasakan sangat perlu dilaksanakan agar

Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya ke depan mampu

meningkatkan efisiensi dan efektifitas tugas pokok dan fungsinya

dibidang pendapatan daerah antara lain sebagai berikut :

1. Mensosialisasikan kepada seluruh masyarakat/Wajib Pajak secara

kontinue baik melalui Media massa, Diskusi Panel, seminar atau

simposium tentang arti pentingannya Pajak dan Retribusi Daerah

dalam melaksanakan roda Pemerintahan dan Pembangunan Kota

Palangka Raya.

2. Mengoptimalkan potensi personil Dinas Pendapatan Daerah Daerah

Kota Palangka Raya yang ada, dalam rangka penyelesaian wajib pajak

yang belum taat pajak (penegakan sanksi hukum), dengan

memanfaatkan dukungan Walikota, DPRD dan Instansi-instansi

penegak hukum.

3. Memperbaiki sistim, prosedur dan tata kerja pemungutan PAD.

4. Meningkatkan kemampuan profesionalisme SDM aparatur pemungut

(fiscus) dalam mendata, menghitung potensi dan menjabarkan dalam

bentuk data base potensi yang akurat dan dapat dijadikan pedoman

dalam menentukan arah dan kebijakan dalam upaya meningkatkan

target penerimaan daerah, bisa melalui kajian/studi bekerjasama

dengan institusi/lembaga kajian.

5. Mengefektifkan penggunaan Sistem Informasi Management (SIM)

dibidang pendapatan dengan memanfaatkan kebijakan otonomi

daerah.

6. Merealisasikan Peraturan Daerah tentang Pajak dan Retribusi Daerah

dengan memanfaatkan kepedulian dan peran serta masyarakat atau

wajib pajak dalam pembayaran pajak dan retribusi daerah.

7. Meningkatkan kemampuan profesionalisme SDM aparatur (melalui

rekruitmen dan pembinaan SDM) dengan Diklat.


BAB IV

VISI, MISI, TUJUAN DAN SASARAN, STRATEGI DAN KEBIJAKAN

4.1. Visi dan Misi Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya

Perumusan visi dan misi Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka

Raya tidak terlepas dari kondisi lingkungan internal dan eksternal serta

kedudukan, fungsi dan tugas pokok yang telah diuraikan. Disamping itu visi

dan misi ini pula harus sejalan dan mendukung Visi dan Misi Kota Palangka

Raya yang

Oleh karena itu Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya dalam

Rencana Strategis (Renstra) periode Tahun 2013-2018 merumuskan visi

untuk lima tahun kedepan adalah :

“Terwujudnya Pengelolaan Pendapatan Daerah yang Profesional dan

Berkualitas untuk Mendukung pembangunan Daerah”.

Untuk mewujudkan visi tersebut, maka ditetapkan misi Dinas Pendapatan

Daerah yang sebagai berikut :

1. Optimalisasi Potensi sumber- sumber Pendapatan Daerah;

2. Mewujudkan Aparatur Pajak Daerah yang Profesional, bersih dan

bertanggung jawab;

3. Meningkatkan Mutu Pelayanan Prima yang merata dan mudah

terjangkau bagi masyarakat;

4. Menjalin jejaring kerja (Networking) dan koordinasi di Bidang Pendapatan

Daerah.

4.2 TUJUAN DAN SASARAN JANGKA MENENGAH

Dalam penetapan tujuan dan sasaran pada umumnya didasarkan

pada faktor-faktor kunci keberhasilan, karena dengan mengetahui faktor-

faktor kunci keberhasilan berarti kita telah mengetahui apa kelebihan atau

kekuatan untuk mencapai tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan.

Maka pada rencana strategis Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka

Raya Tahun 2013-2018, ini dengan mengacu pada visi, Misi dan faktor-


faktor kunci keberhasilan, dirumuskan tujuan, sasaran dan kebijakan

sebagai berikut :

a. Sesuai dengan tujuan yang tercantum dalam konsep Rencana

Strategis maka ditetapkan tujuan, yaitu Meningkatkan PAD sebagai

wujud Kemandirian Daerah;

b. Dengan mengacu kepada konsep Rencana Strategis lebih lanjut

ditetapkan sasaran yang akan dicapai adalah Meningkatnya

Pendapatan Asli Daerah (PAD).

4.3 STRATEGI DAN KEBIJAKAN

Strategi dalam mewujudkan visi dan misi yang telah ditetapkan Dinas

Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya yaitu sebagai berikut :

(1) Meningkatkan potensi PAD melalui penyusunan Produk hukum daerah.

(2) Sosialisasi peraturan daerah tentang pajak Daerah.

(3) Meningkatkan pendidikan dan pelatihan bagi pegawai agar menjadi

SDM yang lebih handal dan berkompeten.

(4) Pengelolaan Pelayanan Pajak Daerah Berbasis IT.

(5) Optimalisasi pelayanan pajak daerah.

(6) Memperkuat komitmen dalam meningkatkan pendapatan daerah.

Untuk mencapai visi, misi dan tujuan yang dirumuskan maka Dinas

Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya menetapkan kebijakan sebagai

arah dan pedoman dalam pelaksanaan program dan kegiatan. Adapun

kebijakan yang akan dilakukan sebagai berikut :

(1) Peningkatan persentase realisasi pendapatan daerah berdasarkan

potensi pendapatan daerah.

(2) Peningkatan kesadaran masyarakat tentang kewajiban membayar pajak.

(3) Mengembangkan potensi kemampuan personil sesuai bidang dan

tanggung jawabnya serta penerapan reward dan punishment terhadap

apresiasi kerja yang terukur.


(4) Pemenuhan kebutuhan Pengelolaan Pelayanan Berbasis IT.

(5) Peningkatan kualitas pelayanan pajak daerah.

(6) Peningkatan hubungan kerjasama dan koordinasi di bidang Pendapatan

daerah untuk peningkatan peneriman daerah.


Tabel 4.1.

Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah Pelayanan

Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya

Tujuan

Indikator Tujuan

Sasaran Indikator Sasaran

Target Kinerja Sasaran pada Tahun

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)

Meningkatkan Pendapatan Asli

Daerah (PAD) untuk

mewujudkan kemandirian

daerah.

Meningkatnya Pendapatan

Asli Daerah (PAD)

Meningkatnya Pendapatan Asli

Daerah (PAD)

Jumlah Pendapatan

Asli Daerah (PAD)

63.556.113.

907,34

72.655.800.

300,-

95.150.000.

000,-

124.700.000

.000,-

150.800.000

.000,-

193.000.000

.000,-

PAD/APBD 7,48% 8,00%

9,00% 10,00% 11,00% 11,50%

Rasio ketergantung

an atas DAU

56,91% 56,00% 55,00% 54,00% 53,00% 52,00%

Persentase Jumlah

Keberatan

yang Diselesaikan

Persentase

Jumlah Wajib Pajak

yang dilayani


Tabel 4.2 Indikasi Rencana Program prioritas yang disertai

Kebutuhan Pendanaan Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangkaraya

Kode Bidang Urusan Pemerintahan/Program

/Kegiatan Indikator Kinerja

Program (Outcome)

PROYEKSI ANGGARAN

2014 2015 2016 2017 2018 JUMLAH

APBD Rp. Rp. Rp. Rp. Rp.

1 2 3 4 6 7 8 9 10

Urusan Wajib

Otonomi Daerah, Pemerintahan Umum, Administrasi keuangan daerah, Kepegawaian dan persandian

3.226.657.100

4.665.000.000

4.322.250.000

4.972.687.500

4.960.100.625

22.146.695.22

5

-

1.20.14.17. PROGRAM PENINGKATAN PENGEMBANGAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH

Tercapainya Target Penerimaan Pajak Daerah

dan Dana Perimbangan

2.864.926.100

4.035.000.000

3.662.250.000

4.157.687.500

4.496.400.625

19.216.264.22

5

1

Penyelesaian Pengajuan Keberatan, Banding Dan Keluhan Masyarakat

122.507.500 - - - -

-

2

Gerakan Sadar Membayar Pajak Bumi dan Bangunan

185.124.500 - - - -

-

3

Penyusunan Peraturan Daerah Tentang Perpajakan Daerah

167.980.500

100.000.000 - - -

100.000.000

4

Penyusunan Peraturan Walikota tentang Perpajakan Daerah

136.456.500

100.000.000 - - -

100.000.000

5

Pengelolaan Data dan Informasi Pajak Daerah

76.745.500 - - - -

-

6 Palangka Raya Fair

40.000.000

75.000.000

80.000.000

80.000.000

85.000.000

320.000.000

7 Pendataan dan Pendaftaran Wajib Pajak

158.236.100

160.000.000

175.000.000 - -

335.000.000


8

Intensifikasi Penagihan Dan Penerimaan Pajak Daerah

243.840.500

255.000.000

275.000.000 - -

530.000.000

9

Pemilihan Wajib Pungut yang Tertib Membayar Pajak

100.000.000

100.000.000

173.000.000

175.000.000

548.000.000

10

Pengelolaan Dana Perimbangan dan lain-Lain Pendapatan Yang sah

56.970.000

120.000.000

120.000.000

120.000.000

120.000.000

480.000.000

11

Pengelolaan Retribusi, PAD dan Pendapatan Lain-lain Yang Sah

48.687.500 - - - -

-

12 Pelayanan Penerimaan PAD

30.105.000

- - - -

-

13 Penetapan Wajib Pajak / Wajib Retribusi

363.370.000

120.000.000

135.000.000

- -

255.000.000

14

Monitoring dan Evaluasi Penerimaan Pendapatan Daerah

-

180.000.000

216.000.000

259.200.000

316.400.000

971.600.000

15

Operasional Porforasi Sarana Pungutan Pajak Dan Retribusi Daerah

-

175.000.000

175.000.000 - -

350.000.000

16

Kegiatan Launching Pengelolaan Pajak Bumi Dan Bangunan Tahun 2014

47.000.000 - - - -

-

17

Administrasi data Pencetakan Dan Pelaporan PBB

206.395.000

235.000.000

235.000.000 - -

470.000.000

18 Operasional Pelayanan PBB dan BPHTB

305.154.000

380.000.000

335.000.000

- -

715.000.000

19 Optimalisasi Penerimaan PBB

619.170.000

765.000.000

764.000.000

- -

1.529.000.000

20 Pemutakhiran NJOP PBB dan BPHTB -

150.000.000

- -

197.000.000

347.000.000

21 Pendataan Subjek Dan Objek Pajak (PBB) -

365.000.000

232.250.000

261.087.500

274.900.625

1.133.238.125

22

Pengelolaan Penerimaan dan Verifikasi BPHTB

33.320.000 - - - -

-

23 Pemilihan Kelurahan Sadar PBB

23.863.500

- - - -

-


24

Pelaksanaan Pembukuan Dan Pelaporan Pajak Daerah

-

90.000.000

108.000.000 - -

198.000.000

25 Rapat Evaluasi PAD -

135.000.000

162.000.000

- -

297.000.000

26

Sosialisasi Peraturan Daerah tentang Pajak Daerah

-

300.000.000

300.000.000

350.000.000

375.000.000

1.325.000.000

27

Kerjasama Peningkatan Kepatuhan Wajib Pajak

-

135.000.000

150.000.000 - -

285.000.000

28 Analisis Nilai Pasar Bumi Dan Bangunan -

95.000.000

100.000.000

125.000.000

140.000.000

460.000.000

29 Pelayanan Wajib Pajak Daerah

- -

54.950.000

80.000.000 100.000.000 234.950.000

30 Pengkajian Potensi Pendapatan Daerah

- -

245.000.000

270.000.000 300.000.000 815.000.000

31 Penyusunan Peraturan Walikota

- - - 85.000.000 - 85.000.000

32 Penyusunan Peraturan Daerah

- - - 120.000.000 - 120.000.000

33 Rapat Evaluasi Pendapatan Daerah

- - - 194.400.000 194.400.000 388.800.000

34 Intensifikasi dan Ekstensifikasi / Penagihan Pajak Daerah

- - - 275.000.000 275.000.000 550.000.000

35 Porforasi Sarana Pungutan Pajak dan Retribusi Daerah

- - - 175.000.000 210.000.000 385.000.000

36 Pelayanan PBB dan BPHTB

- - - 350.000.000 365.000.000 715.000.000

37 Peningkatan Penerimaan PBB

- - - 800.000.000 880.000.000 1.680.000.000

38 Pendaftaran dan Penetapan Wajib Pajak/ Wajib Retribusi

- - - 320.000.000 350.000.000 670.000.000


39 Pembukuan dan Pelaporan Pajak Daerah

- - - 120.000.000 138.700.000 258.700.000

1.20.14.23. PROGRAM OPTIMALISASI PEMANFAATAN TEKNOLOGI INFORMASI

Prosentase Jumlah Wajib Pajak Yang Dilayani

-

335.000.000

355.000.000

500.000.000

535.000.000

1.834.000.000

1

Pengelolaan Data dan Informasi Pajak Daerah

-

100.000.000

120.000.000

130.000.000

140.000.000

490.000.000

2

Pengelolaan Data dan Informasi PBB dan BPHTB

235.000.000

235.000.000

235.000.000

235.000.000

940.000.000

3 Sistem Informasi Manajemen Dispenda

- - 109.000.000 135.000.000 160.000.000 404.000.000

1.20.14.24. PROGRAM MENGINTENSIFKAN PENANGANAN PENGADUAN MASYARAKAT

Prosentase Jumlah keberatan yang

diselesaikan -

295.000.000

305.000.000

315.000.000

325.000.000

1.240.000.000

1


-

60.000.000

70.000.000

315.000.000

325.000.000

770.000.000

2

Penelitian dan Pemeriksaan Keluhan Masyarakat Terhadap Implementasi Perda Pajak Daerah

235.000.000

235.000.000 - -

470.000.000

1.20.14.51. PENYELENGGARAAN AKUNTANSI DAN EVALUASI PENERIMAAN PENDAPATAN DAERAH

Ketepatan pembukuan dan pelaporan

pendapatan daerah;

361.731.000

- - - -

361.731.000

1 Pelaksanaan Pembukuan Dan Pelaporan Pajak Daerah

77.201.000 - - - -

77.201.000

2

Melaksanakan Monitoring dan Evaluasi Penerimaan Pendapatan Daerah

89.333.000 - - - -

89.333.000

3 Penyusunan Rancangan Penerimaan Pendapatan Derah

23.335.000 - - - -

23.335.000

4

Pembuatan Buku Himpunan Perda Pajak Daerah Kota Palangka Raya

14.167.000 - - - -

14.167.000

5 Operasional Perforasi Benda Berharga

14.760.000

- - - -

14.760.000


6

Pemeliharaan Peralatan Perforasi Benda Berharga

10.450.000 - - - -

10.450.000

7 Pencetakan Sarana benda Berharga

132.485.000

- - - -

132.485.000

RENSTRA DISPENDA KOTA PALANGKA RAYA 2013-2018 Page 53

BAB V

RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN, INDIKATOR KINERJA,

KELOMPOK SASARAN DAN PENDANAAN INDIKATIF

Untuk dapat melaksanakan arah kebijakan yang sudah ditetapkan, maka Dinas

Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya telah menyusun berbagai program dalam

rangka meningkatkan Pendapatan Asli Daerah (PAD), dimana program tersebut

mencakup kebijakan, mempertimbangkan sumber daya organisasi, terinci dan sinkron

dengan fungsi organisasi. Penjabaran dari program kerja ini dalam bentuk kegiatan,

yang disusun secara tahunan untuk mencapai tujuan dan sasaran yang telah

ditetapkan.

Sebagai perwujudan dari beberapa kebijakan dan strategi dalam rangka

mencapai setiap tujuan strategisnya, maka langkah operasionalnya harus dijabarkan

lebih lanjut ke dalam sejumlah program, dimana setiap program terdapat sejumlah

kegiatan yang merupakan operasionalisasi/ penjabaran lebih lanjut dari program

sebagai arah dan pencapaian tujuan dan sasaran strategis yang memberikan

kontribusi bagi pencapaian visi dan misi Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka

Raya periode 2013 – 2018.

Sementara itu yang dimaksud dengan indikator kinerja adalah ukuran

keberhasilan suatu program dan kegiatan, baik kuantitatif maupun kualitatif yang

secara khusus dinyatakan sebagai pencapaian tujuan yang dapat menggambarkan

skala atau tingkatan yang digunakan sebagai alat kegiatan pemantauan dan evaluasi,

baik kinerja input, process, outputs, outcomes mapupun impacts sesuai dengan

sasaran rencana program dan kegiatan.

5.1 RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN

Adapun program kegiatan yang akan dilaksanakan Dinas Pendapatan

Daerah Kota Palangka Raya sebagai berikut :

1. Program pelayanan administrasi perkantoran

a. Penyediaan jasa surat menyurat

b. Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik

c. Penyediaan jasa jaminan pemeliharaan kesehatan PNS

d. Penyediaan jasa administrasi keuangan

e. Penyediaan jasa kebersihan kantor


f. Penyediaan alat tulis kantor

g. Penyediaan barang cetakan dan penggandaan

h. Penyediaan Komponen Instalasi listrik/ Penerangan Bangunan Kantor

i. Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor

j. Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan

k. Penyediaan makanan dan minuman

l. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah

m. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke dalam daerah

n. Penyediaan Jasa Publikasi Media

o. Penyediaan Jasa publikasi surat kabar dan majalah

p. Penyusunan DPA dan DPPA SKPD

2. Program peningkatan sarana dan prasarana aparatur

a. Pengadaan perlengkapan gedung kantor

b. Pengadaan mebeleur

c. Pengadaan alat-alat studio

d. Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor

e. Pengadaan komputer

f. Pengadaan Alat Perforasi Sarana Pungutan Pajak Daerah

g. Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor

h. Pemeliharaan rutin/ berkala peralatan kantor

i. Pemeliharaan rutin/berkala mobil jabatan

j. Pemeliharaan rutin/ berkala kendaraan dinas/operasional

k. Rehabilitasi sedang/berat gedung kantor

l. Pengadaan pakaian dinas

m. Pengadaan perlengkapan kantor

3. Program Peningkatan Disiplin Aparatur

Pengadaan Pakaian khusus hari-hari tertentu

4. Program peningkatan kapasitas sumber daya aparatur

a. Kursus, pelatihan, sosialisasi dan bimbingan teknis

b. Fasilitasi Pendampingan menuju standarisasi mutu pelayanan publik (ISO)

5. Program peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan

keuangan

a. Penyusunan DPA dan DPPA


b. Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD

c. Penyusunan IKU, TAPKIN, Rencana Kerja dan Rencana Strategis

d. Penyusunan dan pelaporan bendahara pengeluaran

e. Penyusunan dan pelaporan bendahara penerimaan

f. Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran

g. Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun

h. Penatausahaan Laporan Keuangan

6. Program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah

a. Penyelesaian Pengajuan Keberatan, Banding dan Keluhan Masyarakat

b. Gerakan sadar membayar pajak bumi dan bangunan

c. Penyusunan Peraturan Daerah Mengenai Perpajakan Daerah

d. Penyusunan Peraturan Walikota Mengenai Perpajakan Daerah

e. Kegiatan Lounching Pengelolaan Pajak Bumi dan Bangunan Tahun 2014

f. Administrasi Data Pencetakan Dan Pelaporan PBB

g. Operasional Pelayanan PBB

h. Optimalisasi Penerimaan PBB

i. Pengelolaan Penerimaan dan Verifikasi BPHTB

j. Pengelolaan Data dan Informasi

k. Pemilihan Kelurahan Sadar PBB

l. Rapat Koordinasi Tim Intensifikasi PBB Provinsi dan Kabupaten Kota

sekalimantan Tengah

m. Pekan Promosi Kebudayaan Daerah

n. Pendataan dan Pendaftaran Wajib Pajak/ Wajib Retribusi

o. Intensifikasi penagihan dan Penerimaan Pajak Daerah

p. Pengelolaan dana perimbangan dan Pendapatan Lain-lain yang sah

q. Pengelolaan retribusi, PAD dan pendapatan lain-lain yang sah

r. Pelayanan penerimaan PAD

s. Penetapan wajib pajak/ wajib retribusi

7. Program penyelenggaraan akuntansi dan evaluasi penerimaan pendapatan

daerah

a. Pelaksanaan Pembukuan pelaporan penerimaan pendapatan daerah

b. Melaksanakan monitoring dan evaluasi penerimaan pendapatan daerah

c. Penyusunan Rancangan Penerimaan Pendapatan Daerah Kota Palangka

Raya

d. Pembuatan buku himpunan Perda Pajak Daerah Kota Palangka Raya


e. Operasional perforasi benda berharga

f. Pemeliharaan peralatan perforasi benda berharga

g. Percetakan sarana benda berharga

8. Program Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi Informasi

a. Pengelolaan data dan Informasi Pajak daerah.

b. Pengelolaan data dan Informasi PBB dan BPHTB

9. Program Mengintensifikasikan penanganan Pengaduan Masyarakat

a. Penyelesaian Pengajuan Keberatan, Banding dan Keluhan Masyarakat.

b. Penelitian dan Pemeriksaan Keluhan Masyarakat Terhadap Implementasi

Perda Pajak Daerah

5.2 INDIKATOR KINERJA

1. Program pelayanan administrasi perkantoran

Program ini bertujuan sebagai media pendukung pelaksanaan seluruh program

dan kegiatan yang mana kebijakannya mengarah pada peningkatan kualitas

pelayanan prima bidang administrasi perkantoran. Indikator hasil dari

program ini adalah terwujudnya suatu pelayanan administrasi perkantoran

yang sesuai dengan pelayanan prima dan peningkatan pengelolaan

administrasi barang daerah. Sifat kegiatan dari program ini merupakan

kegiatan rutinitas pelaksanaan administrasi perkantoran yang terdiri dari

prasarana sebagai penunjang pelayanan administrasi perkantoran.

2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

Arahan Kebijakan dari program ini adalah pemenuhan kebutuhan sarana dan

prasarana dalam penunjang sistem pelayanan prima. Kegiatan-kegiatan yang

akan dilaksanakan dalam program ini mengarah pada bagaimana cara

mengoptimalkan sarana prasarana yang ada dalam menunjang proses

administrasi perkantoran, maka indikator-indikator hasil yang diharapkan dari

kegiatan ini terpenuhinya kebutuhan sarana prasarana SKPD dalam

menunjang operasional pelayanan administrasi perkantoran.

3. Program Peningkatan Disiplin Aparatur

Dalam rangka mendukung peningkatan disiplin Aparatur, kegiatan-kegiatan

yang dilaksanakan melalui program ini berupa penyediaan pakaian/seragam


aparatur Dinas Pendapatan Daerah, maka indikator hasil yang diharapkan

dari kegiatan ini terwujudnya disiplin aparatur melalui.

4. Program Peningkatan Kapasitas Sumber daya aparatur

Untuk mewujudkan suatu organisasi yang handal dan profesional maka

diperlukan sumber daya manusia yang mampu berkompeten dalam

mengimbangi tuntutan the clean governance dan the good governance dalam

rangka mewujudkan visi dan misi. Maka indikator hasil dari program ini

diharapkan menghasilkan suatu organisasi yang berdedikasi dan memiliki

sumber daya manusia yang baik sebagai kekuatan internal dalam menghadapi

tantangan kemajuan.

5. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian kinerja dan

Keuangan

Arah kebijakan dari program ini adalah efektifitas dan efisiensi pelaksanaan

kegiatan SKPD yang transparan dan bertanggungjawab yang tersaji dalam

suatu proses manajemen. Sesuai arahan kebijakan dan strategi yang akan

dilakukan maka indikator hasil yang diharapkan dari program ini adalah

tersusunnya laporan-laporan pelaksanaan seluruh kegiatan secara periodik

yang terukur dan mampu menggambarkan keadaan sebenarnya tentang

indikator-indikator penghasilan dan kegagalan pelaksanaan kegiatan.

6. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

Untuk mewujudkan kemandirian daerah perlu adanya pengelolaan pendapatan

daerah yang profesional dan akuntabel yang jabarkan melalui pelaksanaan

kegiatan-kegiatan dalam program ini. Sesuai dengan tujuan yang ingin

indikator hasil yang diharapkan yaitu tercapainya target penerimaan

pendapatan daerah.

7. Program Penyelenggaraan Akuntansi dan Evaluasi Penerimaan Pendapatan

Daerah

Penyelenggarakan Akuntansi dan Evaluasi harus ditunjang dengan beberapa

indikator untuk mendukung kinerja antara lain; dengan pelaksanaan

pelaporan penerimaan \pendapatan daerah yang akuntabel; penyelenggaraan

pembukuan dengan acuan laporan penerimaan pendapatan daerah;

pelaksanaan monitoring dan evaluasi penerimaan pendapatan daerah yang

dilaksanakan secara optimal dan berkelanjutan.


8. Program Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi Informasi

Pengelolaan pajak daerah yang berbasis IT diharapkan dapat mengoptimalkan

pelayanan pajak bagi masyarakat sehingga memudahkan untuk melakukan

pembayaran pajak. Indikator hasil dari program ini adalah terpenuhinya

pelayanan pajak bagi wajib pajak daerah.

9. Program Mengintensifikasikan penanganan Pengaduan Masyarakat

Sebagai dasar penerimaan pendapatan daerah, maka dalam penerapannya

Peraturan Daerah dan Peraturan Walikota tentang Perpajakan Daerah

seringkali mengalami kendala, indikator hasil yang diharapkan melalui

kegiatan-kegiatan pada program ini adalah terselesaikannya penanganan

pengaduan masyarakat.

5.3 Kelompok Sasaran Dan Pendanaan Indikatif

Sementara untuk uraian Program serta Kelompok Sasaran dan besaran

pagu pendanaan indikatif dapat dilihat pada lampiran tabel 5.1 dan Proyeksi

Pendapatan Tahun 2013 - 2018 pada tabel 5.2.


Tabel 5.1 Indikasi Rencana Program prioritas yang disertai

Kebutuhan Pendanaan Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangkaraya

Kode Bidang Urusan Pemerintahan/Program

/Kegiatan Kelompok Sasaran

PAGU PENDANAAN INDIKATIF

2014 2015 2016 2017 2018 JUMLAH

APBD Rp. Rp. Rp. Rp. Rp.

1 2 3 4 6 7 8 9 10

Urusan Wajib

Otonomi Daerah, Pemerintahan Umum, Administrasi keuangan daerah, Kepegawaian dan persandian

3.226.657.100

4.665.000.000

4.322.250.000

4.972.687.500

4.960.100.625

22.146.695.22

5

-

1.20.14.17. PROGRAM PENINGKATAN PENGEMBANGAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH

Masyarakat/ Wajib Pajak Daerah Kota Palangka Raya

2.864.926.100

4.035.000.000

3.662.250.000

4.157.687.500

4.496.400.625

19.216.264.22

5

1


122.507.500 - - - -

-

2

Gerakan Sadar Membayar Pajak Bumi dan Bangunan

185.124.500 - - - -

-

3

Penyusunan Peraturan Daerah Tentang Perpajakan Daerah

167.980.500

100.000.000 - - -

100.000.000

4

Penyusunan Peraturan Walikota tentang Perpajakan Daerah

136.456.500

100.000.000 - - -

100.000.000

5 Pengelolaan Data dan Informasi Pajak Daerah

76.745.500

- - - -

-

6 Palangka Raya Fair

40.000.000

75.000.000

80.000.000

80.000.000

85.000.000

320.000.000

7 Pendataan dan Pendaftaran Wajib Pajak

158.236.100

160.000.000

175.000.000 - -

335.000.000

8

Intensifikasi Penagihan Dan Penerimaan Pajak Daerah

243.840.500

255.000.000

275.000.000 - -

530.000.000

9

Pemilihan Wajib Pungut yang Tertib Membayar Pajak

100.000.000

100.000.000

173.000.000

175.000.000

548.000.000


10

Pengelolaan Dana Perimbangan dan lain-Lain Pendapatan Yang sah

56.970.000

120.000.000

120.000.000

120.000.000

120.000.000

480.000.000

11

Pengelolaan Retribusi, PAD dan Pendapatan Lain-lain Yang Sah

48.687.500 - - - -

-

12 Pelayanan Penerimaan PAD

30.105.000

- - - -

-

13 Penetapan Wajib Pajak / Wajib Retribusi

363.370.000

120.000.000

135.000.000

- -

255.000.000

14

Monitoring dan Evaluasi Penerimaan Pendapatan Daerah

-

180.000.000

216.000.000

259.200.000

316.400.000

971.600.000

15

Operasional Porforasi Sarana Pungutan Pajak Dan Retribusi Daerah

-

175.000.000

175.000.000 - -

350.000.000

16

Kegiatan Launching Pengelolaan Pajak Bumi Dan Bangunan Tahun 2014

47.000.000 - - - -

-

17

Administrasi data Pencetakan Dan Pelaporan PBB

206.395.000

235.000.000

235.000.000 - -

470.000.000

18 Operasional Pelayanan PBB dan BPHTB

305.154.000

380.000.000

335.000.000

- -

715.000.000

19 Optimalisasi Penerimaan PBB

619.170.000

765.000.000

764.000.000

- -

1.529.000.000

20 Pemutakhiran NJOP PBB dan BPHTB -

150.000.000

- -

197.000.000

347.000.000

21 Pendataan Subjek Dan Objek Pajak (PBB) -

365.000.000

232.250.000

261.087.500

274.900.625

1.133.238.125

22 Pengelolaan Penerimaan dan Verifikasi BPHTB

33.320.000

- - - -

-

23 Pemilihan Kelurahan Sadar PBB

23.863.500

- - - -

-

24

Pelaksanaan Pembukuan Dan Pelaporan Pajak Daerah

-

90.000.000

108.000.000 - -

198.000.000

25 Rapat Evaluasi PAD -

135.000.000

162.000.000

- -

297.000.000

26

Sosialisasi Peraturan Daerah tentang Pajak Daerah

-

300.000.000

300.000.000

350.000.000

375.000.000

1.325.000.000


27

Kerjasama Peningkatan Kepatuhan Wajib Pajak

-

135.000.000

150.000.000 - -

285.000.000

28 Analisis Nilai Pasar Bumi Dan Bangunan -

95.000.000

100.000.000

125.000.000

140.000.000

460.000.000

29 Pelayanan Wajib Pajak Daerah

- -

54.950.000

80.000.000 100.000.000 234.950.000

30 Pengkajian Potensi Pendapatan Daerah

- -

245.000.000

270.000.000 300.000.000 815.000.000

31 Penyusunan Peraturan Walikota

- - - 85.000.000 - 85.000.000

32 Penyusunan Peraturan Daerah

- - - 120.000.000 - 120.000.000

33 Rapat Evaluasi Pendapatan Daerah

- - - 194.400.000 194.400.000 388.800.000

34 Intensifikasi dan Ekstensifikasi / Penagihan Pajak Daerah

- - - 275.000.000 275.000.000 550.000.000

35 Porforasi Sarana Pungutan Pajak dan Retribusi Daerah

- - - 175.000.000 210.000.000 385.000.000

36 Pelayanan PBB dan BPHTB

- - - 350.000.000 365.000.000 715.000.000

37 Peningkatan Penerimaan PBB

- - - 800.000.000 880.000.000 1.680.000.000

38 Pendaftaran dan Penetapan Wajib Pajak/ Wajib Retribusi

- - - 320.000.000 350.000.000 670.000.000

39 Pembukuan dan Pelaporan Pajak Daerah

- - - 120.000.000 138.700.000 258.700.000

1.20.14.23. PROGRAM OPTIMALISASI PEMANFAATAN TEKNOLOGI INFORMASI


-

335.000.000

355.000.000

500.000.000

535.000.000

1.834.000.000

1 Pengelolaan Data dan Informasi Pajak Daerah -

100.000.000

120.000.000

130.000.000

140.000.000

490.000.000

2

Pengelolaan Data dan Informasi PBB dan BPHTB

235.000.000

235.000.000

235.000.000

235.000.000

940.000.000


3 Sistem Informasi Manajemen Dispenda

- - 109.000.000 135.000.000 160.000.000 404.000.000

1.20.14.24. PROGRAM MENGINTENSIFKAN PENANGANAN PENGADUAN MASYARAKAT

Maysarakat/ Wajib Pajak Daerah Kota Palangka Raya

-

295.000.000

305.000.000

315.000.000

325.000.000

1.240.000.000

1


-

60.000.000

70.000.000

315.000.000

325.000.000

770.000.000

2

Penelitian dan Pemeriksaan Keluhan Masyarakat Terhadap Implementasi Perda Pajak Daerah

235.000.000

235.000.000 - -

470.000.000

1.20.14.51. PENYELENGGARAAN AKUNTANSI DAN EVALUASI PENERIMAAN PENDAPATAN DAERAH


361.731.000

- - - -

361.731.000

1 Pelaksanaan Pembukuan Dan Pelaporan Pajak Daerah

77.201.000 - - - -

77.201.000

2

Melaksanakan Monitoring dan Evaluasi Penerimaan Pendapatan Daerah

89.333.000 - - - -

89.333.000

3 Penyusunan Rancangan Penerimaan Pendapatan Derah

23.335.000 - - - -

23.335.000

4

Pembuatan Buku Himpunan Perda Pajak Daerah Kota Palangka Raya

14.167.000 - - - -

14.167.000

5 Operasional Perforasi Benda Berharga

14.760.000

- - - -

14.760.000

6

Pemeliharaan Peralatan Perforasi Benda Berharga

10.450.000 - - - -

10.450.000

7 Pencetakan Sarana benda Berharga

132.485.000

- - - -

132.485.000


Tabel 5.2

Proyeksi Pendapatan Kota Palangka Raya Tahun 2013 - 2018

Kode

Rekening JENIS PENERIMAAN APBD-P 2014 2015 2016

2017

2018

1 2 5

4 PENDAPATAN

996.411.010.135,43

1.120.264.898.695,26

1.259.513.825.603,09

1.416.071.394.125,55

1.592.089.068.415,35

4 1 PENDAPATAN ASLI DAERAH

100.334.949.600,00

124.214.000.000,00

154.346.000.000,00

183.064.000.000,00

206.600.000.000,00

4 1 1 Hasil Pajak Daerah

65.509.805.600,00

85.000.000.000,00

110.500.000.000,00

134.650.000.000,00

156.000.000.000,00

4 1 2 Hasil Retribusi Daerah

14.593.067.250,00

15.460.000.000,00

16.387.000.000,00

17.000.000.000,00

17.850.000.000,00

4 1 3 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan

1.137.207.745,00

1.420.000.000,00

1.775.000.000,00

2.200.000.000,00

2.750.000.000,00

4 1 4 Lain -Lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah

19.094.869.005,00

22.334.000.000,00

25.684.000.000,00

29.214.000.000,00

30.000.000.000,00

4 2 DANA PERIMBANGAN

696.758.314.543,00

748.500.000.000,00

804.015.000.000,00

864.984.000.000,00

931.266.000.000,00

4 2 1 Bagi Hasil Pajak/ Bagi Hasil Bukan Pajak

65.079.296.543,00

75.400.000.000,00

86.710.000.000,00

100.566.000.000,00

116.636.000.000,00

4 2 2 Dana Alokasi Umum

589.449.668.000,00

627.700.000.000,00

668.500.000.000,00

711.953.000.000,00

758.230.000.000,00

4 2 3 Dana Alokasi Khusus

42.229.350.000,00

45.400.000.000,00

48.805.000.000,00

52.465.000.000,00

56.400.000.000,00

4 3 LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH

199.317.745.992,43

247.550.000.000,00

300.210.000.000,00

367.952.000.000,00

454.134.000.000,00

4 3 1 Pendapatan Hibah

6.500.000.000,00

7.800.000.000,00

9.360.000.000,00

11.232.000.000,00

13.478.000.000,00

4 3 3 Bagi Hasil Pajak dari Provinsi

80.867.628.992,43

88.900.000.000,00

97.790.000.000,00

107.569.000.000,00

118.000.000.000,00

4 3 4 Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus

-

-

- - -

4 3 5 Bantuan Keuangan dari Provinsi atau

Pemerintah Daerah Lainnya

7.250.000.000,00

4.350.000.000,00

2.610.000.000,00

1.566.000.000,00

1.000.000.000,00

4 3 6 Dana Tambahan Penghasilan Bagi Guru PNSD dan Tunjangan Profesi Guru PNSD

104.700.117.000,00

146.500.000.000,00

190.450.000.000,00

247.585.000.000,00

321.656.000.000,00

4 3 10 Dana Percepatan Pembangunan Infrastruktur Daerah

-

-

-

- -

JUMLAH

-

-

- - -


BAB VI

INDIKATOR KINERJA DINAS PENDAPATAN DAERAH KOTA PALANGKA RAYA

YANG MENGACU PADA TUJUAN DAN SASARAN RPJMD

Indikator kinerja merupakan alat untuk mengukur tingkat keberhasilan

dalam mencapai tujuan dan sasaran SKPD.Indikator kinerja menggambarkan

tentang keberhasilan program, kegiatan dan sasran sesuai dengan yang

direncanakan.Indikator kinerja digunakan dalam menyusun laporan

pertanggungjawaban dan merupakan komponen yang sangat krusial pada saat

merencanakan kinerja.Dengan adanya indikator kinerja pada tahap perencanaan

maka target-target yang ingin dicapai setelah pelaksanaan rencanaakan tergambar

secara jelas dan terukur.

Penetapan Indikator kinerja pada saat merencanakan kinerja akan lebih

meningkatkan kualitas perencanaan dengan menghindari penetapan-penetapan

sasaran yang sulit untuk diukur dan dibuktikan secara objektif keberhasilannya.

Secara rinci Indikator kinerja Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya

Tahun 2013-2018 yang mengacu pada tujuan dan sasaran RPJMD Kota Palangka

dapat diuraikan pada tabel 6.1 berikut ini :


Tabel 6.1

Indikator Kinerja Mengacu Tujuan dan Sasaran RPJMD

No Indikator

Kondisi Kinerja pada awal

periode RPJMD

Target capaian Setiap Tahun

Tahun 2013

2014 2015 2016 2017 2018 Kondisi Kinerja pada akhir

Periode RPJMD (2018)

Target Rp Target Rp Target Rp Target Rp Target Rp Target Rp

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

1 Jumlah Pendapatan Asli Daerah (PAD)

63,556 M 72,656 M 2.865

110,049 M 4.035 155,243 M 3.662 189,736 M 4.233 232,537 M 4.547 232,537 M 19.342

2 Pendapatan Asli Daerah (PAD)/ APBD

7,48% 8,00% - 9,00% - 10,00% - 11,00% - 11,50% - 8,67% -

3 Rasio Ketergantungan atas DAU.

56,91% 56,00% - 55,00% - 54,00% - 53,00% - 52% - 52,00% -

4

Prosentase ketepatan pembukuan dan pelaporan pendapatan daerah

NA 100% - - - - - - - - - 100% -

5 Prosentase Pengendalian sarana pungutan

100% 100% - - - - - 100% - - - 100% -

6

Prosentase Jumlah keberatan yang diselesaikan.

NA 100% 263 100% 335 100% 355 100% 365 100% 375 100% 1.693

7 Prosentase Jumlah Wajib Pajak yang dilayani

NA - - 100% 295 100% 305 100% 315 100% 325 100% 1.240


BAB VII

PENUTUP

Rencana Strategis Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya 2013 – 2018

merupakan serangkaian tindakan yang disusun dengan melibatkan seluruh jajaran

organisasi dengan harapan bahwa Renstra ini dapat di implementasikan untuk

mencapai tujuan organisasi .

Seluruh rangkaian tindakan yang tertuang dalam Renstra ini merupakan upaya

menggali berbagai potensi sumber daya yang ada dan memperkuat tujuan upaya

pencapaian visi kota Palangka Raya. Dengan telah disepakati dan ditetapkannya

Renstra ini, maka untuk menjamin keberhasilan dalam pelaksanaannya perlu adanya

konsolidasi ke dalam guna menyamakan persepsi dalam mengaktualisasikan pada

bidang tugas masing-masing.

Dinas Pendapatan Daerah harus mampu meningkatkan komunikasi dan

koordinasi baik secara vertikal maupun horizontal antar perangkat daerah karena arus

informasi yang diterima merupakan salah satu aspek penentu keberhasilan atau

kegagalan visi dan misi Dinas Pendapatan Daerah Kota Palangka Raya.

Renstra yang disusun dan dirumuskan tersebut harus mampu memecahkan

persoalan yang dihadapi atau kemungkinan yang akan timbul di kemudian hari, oleh

karena itu komitmen diantara semua jajaran harus dijunjung tinggi dalam rangka

mendukung Terwujudnya Kota Palangka Raya sebagai Kota Pendidikan,Jasa

dan Pariwisata yang Berwawasan Lingkungan Berdasarkan FalsafahBudaya

Betang”.

bab i pendahuluan - dispenda.palangkaraya.go.id · bab iii isu – isu strategis ... renstra...

Documents