ANALISIS TINGKAT KECUKUPAN MODAL

BANK UMUM MILIK NEGARA DI INONESIA

TAHUN 2007 - 2014

SKRIPSI

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai

Derajad Sarjana Ekonomi

Oleh :

Yuliatus Shalihah

201110180311079

JURUSAN ILMU EKONOMI PEMBANGUNAN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG

MEI 2015

PERNYATAAN ORISINALITAS SKRIPSI

Saya menyatakan dengan sebenar-benarnya bahwa sepanjang pengetahuan

saya, di dalam Naskah Skripsi ini tidak terdapat karya ilmiah yang pernah

diajukan oleh orang lain untuk memperoleh gelar akademik di suatu Perguruan

Tinggi, dan tidak terdapat karya atau pendapat yang pernah diteliti atau

diterbitkan oleh orang lain, kecuali yang secara tertulis dikutip dalam naskah ini

dan disebutkan dalam sumber kutipan dan daftar pustaka.

SURAT PERNYATAAN

Yang bertanda tangan dibawah ini, saya :

Nama : Yuliatus Shalihah

Tempat, Tanngal Lahir : Bangkalan, 08 Juli 1993

NIM : 201110180311079

Jurusan/Fakultas : Ilmu Ekonomi Study Pembangunan/ Ekonomi dan Bisnis

Menyatakan bahwa penulisan skripsi ini yang berjudul “ Analisis Tingkat

Kecukupan Modal Bank Milik Negara “ adalah bukan merupakan hasil karya

orang lain, baik sebagian maupun keseluruhan kecuali dalam bentuk kutipan yang

telah disebutkan sumbernya.

Demikian surat pernyataan ini saya buat sebenar-benarnya dan apabila

ternyata ada ketidakbenaran di dalamnya, maka saya bersedia mendapatkan

sanksi.

Malang, 01 Mei 2015

Yuliatus Shalihah

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum Wr.Wb

Dengan mengucap puji syukur atas kehadirat Allah SWT yang telah

memberikan limpahan rahmat dan karunia-Nya sehingga peneliti dapat

menyelesaikan skripsi yang berjudul: “ Analisis Tingkat Kecukupan Modal

Bank Milik Negara “.

Penelitian skripsi ini bertunjuan untuk memenuhi persyaratan

memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Malang.

Peneliti menyampaikan ucapan terima kasih yang sebesar-besarnya

kepada

1. Bapak Dr. Nazarudin Malik, MSi dan Bapak Drs. M. Faisal Abdullah, M.M

selaku Pembimbing Skripsi.

2. Bapak Dr. Nazarudin Malik, Msi selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Malang

3. Ibu Dra. Ida Nuraini, MSi selaku Ketua Jurusan Ilmu Ekonomi Study

Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah

Malang

4. Kedua Orang tua selaku motivator bagi dalam menyelesaikan Skripsi ini, dan

5. Keluargaku serta keluarga besar IESP angkatan 2011 yang selalu menjadi

teman terbaik.

Peneliti menyadari bahwa dalam skripsi ini masih terdapat

kekurangan, sehingga saran dan kritik yang berguna akan sangat peneliti

hargai untuk perbaikan yang lebih baik dimasa yang akan datang.

Akhir kata Peneliti berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat.

Wassalamu’alaikum Wr.Wb

Malang, 01 Mei 2015

Peneliti

DAFTAR ISI

Halaman

ABSTRAK ............................................................................................ i

ABTRACT ............................................................................................ ii

KATA PENGANTAR ........................................................................... iii

DAFTAR ISI ......................................................................................... iv

DAFTAR TABEL ................................................................................. vi

DAFTAR GAMBAR ............................................................................ vii

DAFTAR LAMPIRAN ......................................................................... viii

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang .......................................................................... 1

B. Rumusan Masalah .................................................................... 6

C. Batasan Masalah ....................................................................... 6

D. Tujuan Penelitian ...................................................................... 6

E. Manfaat Penelitian .................................................................... 7

BAB II TINJAUN PUSTAKA

A. Penelitian Terdahulu ................................................................. 8

B. Landasan Teori ......................................................................... 11

1. Struktur Modal Bank ........................................................... 11

a. Pengertian dan Fungsi modal Bank ................................ 11

b. Teori Permodalan Bank .................................................. 12

c. Standar Kecukupan Modal dan

pendekatan regulasi permodalan .................................... 14

d. Faktor-faktor Kecukupan Modal ..................................... 15

e. Rasio kecukupan Modal .................................................. 16

2. Konsep Return On Asset (ROA) .......................................... 18

a. Pengertian ROA .............................................................. 18

3. Konsep Loan to Deposit Ratio (LDR) ................................. 19

a. Pengertian LDR............................................................... 19

b. Teori Likuiditas Bank ..................................................... 21

4. Konsep Non Performing Loan (NPL) .................................. 21

a. Pengertian NPL ............................................................... 21

b. Kolektibilitas NPL .......................................................... 22

c. Faktor-faktor penyebab terjadinya NPL ......................... 23

d. Dampak Kredit Bermasalah (NPL) ................................. 24

C. Hubungan Antar Variabel ......................................................... 25

D. Kerangka Berfikir ..................................................................... 26

E. Hipotesa .................................................................................... 28

BAB IIIMOTODELOGI PENELITIAN

A. Jenis Penelitian ......................................................................... 29

B. Lokasi Penelitian ...................................................................... 29

C. Jenis Sumber Data .................................................................... 29

D. Populasi dan Sampel ................................................................. 30

E. Teknik Pengumpulan Data ....................................................... 30

F. Definisi Opersioanal Variabel .................................................. 31

G. Teknik Analisa Data ................................................................. 31

1. Pengumpulan Data ............................................................... 32

2. Perhitungan Rasio CAR, ROA dan NPL ............................. 32

3. Pengujian Data menggunakan Model

Regresi Data Panel .............................................................. 32

a. Uji Regresi Data Panel ................................................. 33

1) Uji Statistik F ......................................................... 35

2) Uji Lagrange Multilplier (LM).............................. 36

3) Uji Hausman .......................................................... 37

b. Pengujian dengan Uji Statistik ..................................... 38

1) Uji Parsial ............................................................... 38

2) Uji Serentak ............................................................ 39

c. Koefisien Determinasi .................................................. 41

BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN

A. Gambaran Umum Bank Yang Menjadi

Obyek Penelitian ...................................................................... 43

B. Pengujian .................................................................................. 45

C. Teknik Pemilihan Model Regresi Panel ................................... 56

D. Hasil analisis Regresi Panel ...................................................... 58

E. Pengujian Hipotesis .................................................................. 60

F. Pembahasan ............................................................................. 65

BAB V KESIMPULAN

A. Kesimpulan .............................................................................. 68

B. Saran ......................................................................................... 69

DAFTAR PUSTAKA ........................................................................... 71

LAMPIRAN .......................................................................................... 73

DAFTAR TABEL

No. Judul Halaman

1 Tabel 1.1 Rating Profil Resiko atas Persyaratan

Kecukupan Modal 3

2 Tabel 4.4 Data Capital Adequacy Ratio Bank BUMN 46

3 Tabel 4.5 Data Return On Asset Bank BUMN 49

4 Tabel 4.6 Data Loan to Deposit Ratio Bank BUMN 51

5 Tabel 4.7 Data Non Performing Loan Bank BUMN 54

6 Tabel 4.8 Hasil Uji Regresi Panel 58

7 Tabel 4.9 Hasil Uji Signifikansi Secara Simultan 61

8 Tabel 4.10 Hasil Uji Statistik 62

9 Tabel 4.11 Hasil Uji Signifikan Sacara Parsial 62

DAFTAR GAMBAR

No. Judul

Halaman

1 Kurva Trade off Theory atau

Balancing Theory 13

2 Alur Kerangka Pikir 26

3 Uji Statistik F 61

4 Kuva Daerah Penolakan dan Penerimaan

Ha Untuk Variabel Return On Asset (ROA)

Pada Uji t Dua Arah 63

5 Kuva Daerah Penolakan dan Penerimaan

Ha Untuk Variabel Loan to Deposit Ratio

(LDR) Pada Uji t Dua Arah 64

6 Kuva Daerah Penolakan dan Penerimaan

Ha Untuk Variabel Non Performing Loan

(NPL) Pada Uji t Dua Arah 64

DAFTAR LAMPIRAN

No Judul

Halaman

1. Teknik Common Effect (OLS) 73

2. Teknik Fixed Effect 74

3. Teknik Random Effect 75

4. Redundant Fixed Effect – Likelihood Ratio 76

5. Correlated Random Effects – Haussmann Test 77

6. Data Variabel Penelitian 2007-2014 78

DAFTAR PUSTAKA

Abdullah, Faisal. (2003). Manajemen Perbankan. Umm Press. Malang

Anwar, Sanusi. (2012). Metodologi Penelitian Bisnis. Penerbit Salemba Empat,

Jakarta.

Ariefianto, Mochammad Doddy. 2012, Ekonometrika Esensi dan Aplikasi dengan

menggunakan eviews. PT Gelora Aksara Pratama, Jakarta

Bateni, Leila, et. al ( 2014). “ The Influential Factors on Capital Adequacy Ratio

in Iranian Banks”. Journal of Economic and Finance, Vol. 6, No. 11.

Darmawi, Herman. (2012). Manajemen Perbanka. Bumi Aksara, Jakarta

Fitrianto, Hendra dan Mawardi, Wisnu. ( 2006). “ Analisis Pengaruh Kualitas

Aset, Likuiditas, Rentabilitas, dan Efisiensi Terhadap Rasio Kecukupan

Modal Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Jakarta “. Jurnal Studi

Manajemen dan Organisasi, Vol. 3, No. 1.

Kasmir. (2000). Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya. Rajagrafindo, Jakarta

Margaretha, Farah. (2011). “ Pengaruh Resiko, Kualitas Manajemen, Ukuran dan

Likuiditas Bank Terhadap Capital Adequacy Ratio Bank-Bank yang

Terdaftar di Bursa Efek Indonesia”. Jurnal Akuntansi dan Keuangan,

Vol. 13, No. 1, 47-56.

Nazaf, Loviana, Feby. ( 2014 ). “Pengaruh Kualitas Aset, Likuiditas, dan

Profitabiltas terhadap Tingkat Kecukupan Modal Perbankan (Studi

Empiris Pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI). Artikel

Skripsi, Universitas Negeri Padang.

Purwoko, Didik dan Sudiyatno, Bambang. (2013). “Faktor-Faktor Yang

Mempengaruhi Kinerja Bank ( Study Empirik Pada Industri Perbankan

di Bursa Efek Indonesia )”. Jurnal Bisnis dan Ekonomi (JBE), Vol.20,

No.1, 25-39.

Raharjo, Gesang Pamuji, et.al. (2014). “Determinant Of Capital Ratio: A Panel

Data Analysis On State-Owned Banks In Indonesia”. Journal of Buletin

Ekonomi Moneter and Banks, Vol.16, No.4.

Reed, Edward, W. dan Edward K. Giil. (1995). Bank UMUM. Bumi Aksara,

Jakarta.

Robert Ang, 1997, ”Buku Pintar : Pasar Modal Indonesia”, Mediasoft Indonesia

Sari, Lestari Maya. 2014. Pengaruh loan To Deposite Ratio, Dividen Payout

Ratio, Return On Investmentdan Suku Bunga Deposito Terhadap Harga

Saham Pada Bank Umum Yang Go Public Di Bursa Efek Indonesia

Tahun 2008-2013, Skripsi Universitas Muhammadiyah Malang, Malang

Siamat, Dahlan. (1993). Manajemen Bank UMUM. Intermedia, Jakarta.

Siamat, Dahlan. (2005). Manajemen Lembaga Keuangan, Kebijakan Moneter dan

Perbankan. Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia,

Jakarta.

Simorangkir. (2004). Pengantar Lembaga Keuangan Bank dan Nonbank. Penerbit

Ghalia Indonesia, Bogor Selatan.

Undang-undang RI, No. 10/1998 tentang Perubahan Atas Undang-undang No.

7/1992 tentang Perbankan.