dikbudkonsel.id · created date: 10/12/2018 4:20:53 pm

EET

PEMERINTAH KABUPATEN KONAWE SELATANBADAN PENGEI-OLA KEUANGAN DAN ASET DAERAH

Jl. Poros. Andoolo No, 1 Kabupaten Konawe Selatan

Nomor

Lampiran

Perihal

Andoolo, Oktober 2018

: (b6 l4+t: I @rV>9

: Rekonsiliasi Laporan Keuangan

Dana BOS Semest er I Tahun 2018

Dalam rangka Rekonsiliasi Laporan Keuangan Dana Bantuan Operasional

Sekolah (BOS) Satuan Pendidikan Negeri Kab. Konawe Selatan Semester lTahun 2018,

maka dengan ini disampaikan kepada Seluruh Cabang Dinas Kab. Konawe Selatan

agar memerintahkan Kepala Sekolah/Pengelola Dana BOS Sekolah SD, SMP, SATAP

se-Kabupaten Konawe Selatan untuk menyampaikan laporan sebagai berikut:

1. Buku Kas Umum Semester I Tahun 2018, dan Buku Kas Umum Triwulan lV Tahun

2017;

2. Buku Pembantu Kas, Buku Pembantu Bank, Buku Pembantu Pajak dan Bukti

Setorannya, Rekapitulasi Pemungutan dan Penyetoran Pajak Tahun 2018;

3. Laporan Realisasi Dana BOS dengan Surat Pernyataan Tanggung Jawab;

4. Surat Pernyataan Telah Menerima Hibah (SPTMH) Langsung Tanpa Melalui

RKUD;

5. Rekapitulasi Pembelian Barang/Aset dari Bantuan Operasional Sekolah;

6. Surat Permintaan Pengesahan Belanja (SP2B);

7. Rekapitulasi Penerimaan dan Belanja Bantuan Operasional Sekolah (BOS) Tahun

2078;

8. Laporan Persediaan, Kartu Persediaan, Berita Acara Pemeriksaan Fisik (Stock

Opname) Persediaan Tahun 2018, Rekapitulasi Mutasi Persediaan dan Rincian

Persediaan Tahun 2018;

9. Koreksi Saldo Kas Per 31 Desember 2017, Koreksi Saldo Pajak Per 31 Desember

2017, dan Koreksi Mutasi Persediaan Tahun 2017 Bantuan Operasional Sekolah

(BOS), Koreksi Biaya Administrasi Bank Tahun 2017, Koreksi Penambahan Saldo

Rekening Dana Bantuan Operasional Sekolah (BOS) Tahun 2017, Koreksi

Pengembalian Dana Bantuan Operasional Sekolah (BOS) Tahun 2017;

10. Rekening Koran Bulan Januari s.d September Tahun 2018, dan Rekening Koran

Tahun 2017;

11. Rencana Kegiatan dan Anggaran Sekolah (RKAS), dan Dokumen Pelaksanaan

Anggaran (DPA-SKPD) Tahun 2018'

Kepada

Yth. Kepala Dinas Pendidikan dan Kebudayaan

Cq. Cabang Dinas Se - Kab. Konawe Selatan

di -Andoolo

Laporan tersebut disampaikan dalam bentuk hardcopy dan softcopy Kepada

Bupati Konawe Selatan Cq. Bidang Akuntansi BPKAD Kab. Konawe Selatan mulai

tanggal 17 Oktober 2018 s.d 15 November 2018.

Demikian disampaikan untuk dilaksanakan atas perhatian dan kerjasamanya

diucapkan terima kasih.

KEPATA BADAN PENGETOLA KEUANGAN

KABU AN,

PEM

Nip. 19710507 2OOZL? 2 OO8

Tembusan :

1. Bupati Konawe Selatan (sebagai laporan) di Andoolo;

2. Ketua DPRD Kabupaten Konawe Selatan;

3. Kepala lnspektorat Daerah Kabupaten Konawe Selatan di Andoolo;

4. Arsip.

A. CONTOH FORMAT RENCANA KEGIATAN DAN ANGGARAN SEKOLAH (RKAS)

Nama SekolahDesa/KecamatanKabupaten/KotaProvinsiSumber Dana Dana BOS

NOKODE

REKENING HARGASATUAN

JUMLAH(Rp)

TRIWULAN

1 2 3 4 5 6 7 I I 10 11 12

PROGRAMKEGIATAN

SNPRAIANU

RINCIAN PERHITUNGAN

VOLUME SATUAN

Mengetahui,Komite Sekolah Bendahara Dana BOS,

NtP...

Tata Cara Pengisian Format RKAS

1. Kolom 1, diisi dengan nomor urut;2. Kolom 2, diisi Kode Rekening antara lain kode rekening belanja pegawai dan/atau

belanja barang dan jasa serta belanja modal;3. Kolom 3, diisi kode program kegiatan Standar Nasional Pendidikan (SNP);4. Kolom 4, diisi uraian berupa belanja pegawai dan belanja barang dan jasa serta

belanja modal;5. Kolom 5, diisi dengan volume (umlah dapat berupa jumlah orang/pegawai dan

barang satuan);6. Kolom 6, diisi dengan satuan (unit,waktu/jam/hari/bulan/tahun, ukuran berat, ukuran

luas, ukuran isi dan sebagainya);7. Kolom 7, diisi dengan harga satuan yang mengacu kepada ketentuan peraturan

perundangan-undangan berupa tarif, harga, dan sebagainya'8. Kolom 8, diisi jumlah rencana belanja (volume kali harga satuan); dan

9. Kolom 9, '10, '1 1, dan 12 diisi jumlah rencana pengeluaran pada tiap triwulan.

Menyetujui,Kepala Satdikdas Negeri

NIP

[l

--+-I

2-

B. CONTOH FORMAT DPA.SKPD DINAS PENDIDIKAN

LOGODAERAH

Kabupaten/Kota ')

DOKUMEN PELAKSANAAN ANGGARANSATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH

(DPA-SKPD)

TAHUN ANGGARAN

U rusanPemerintahOrganisasiPenggunaAnggarana. Namab. NIPc. Jabatan

Kode Nama Formulir

DPA-SKPD 2.2.1Rincian Dokumen Pelaksanaan Anggaran Belanja LangsungProgram dan Per Kegiatan Satuan Kerja Perangkat Daerah

J.

FORMULIR DPA-SKPD 2.2, 1

NOMOR DPA-SKPDDOKUMEN PELAKSANAAN ANGGARANSATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH x.xx xx xx )o( 2

FORMULIRDPA.SKPD

2.2.1Provinsi/Kabupaten/Kota

TahunAnggaran.....

Urusan PemerintahOrganisasiProgram (disesuaikan program APBD)Kegiatan Bantuan Operasional SekolahWaktu PelaksanaanLokasi KegiatanSumber Dana (Hibah Dana BOS)

lndikator dan Tolok Ukur Kinerja Belanja Langsung

Kelompok Sasaran KegiatanRincian Dokumen Pelaksanaan Anggaran

Pendapatan Satuan Kerja Perangkat DaerahRincian Perhitungan

Volu me SatuanHargaSatuan

JumlahKode Rekening Uraian

J 4 q 6=3x521

A

5 2 1 Belanja Pegawai

2 1 xxBelanja Pegawai DanaBOS5

1 XX XXBelanja Pegawai DanaBOS5

Sekolah Dasar Negeri1 dst.Sekolah MenengahPertama 1 dst.

2 ) Belanja Barang danJasaBelanja Barang danJasa Dana BOS2 xx5 2

2 XX XXBelanja Barang danJasa Dana BOS

E 2

Sekolah Dasar Negeri1 dst.Sekolah MenengahPertama 't dst.Belanja Modala 2 3

3 XXE 2

Belanja Modal DanaBOSXX XX5 2

Sekolah Dasar Negeri1 dst.Sekolah MenengahPertama 1 dst.

Jumlah

II

2

I

I

I

I

Belanja Modal DanaBOS

I

I

-4

Rencana Penadapatan per Triwulan

Triwulan I

Triwulan llTriwulan lllTriwulan lV

Jumlah

RpRpRp

..... .., tanggal ........Mengesahkan,

Pejabat Pengelola Keuangan Daerah

(tanda tangan)

0analclskap)NIP.

Tata Cara Pengisian Formulir DPA-SKPD 2.2.1:1. Nomor DPA-SKPD diisi dengan nomor kode Urusan Pemerintahan, nomor kode

Organisasi, nomor kode program diisi denga kode program dan nomor kodekegiatan diisi dengan nomor kode kegiatan, nomor kode anggaran belanja diisidengan kode 5 serta nomor kode kelompok belanja langsungdiisidengankode 2;

2. Provinsi/Kabupaten/Kota diisi dengan nama Kabupaten/Kota;3. Tahun anggaran diisi dengan tahun anggaran yang direncanakan;4. Urusan Pemerintahan diisi dengan nomor kode urusan pemerintahan daerah dan

nama urusan pemerintahan daerah yang dilaksanakan sesuai dengan tugas pokokdan fungsi SKPD;

5. Organisasi diisi dengan nomor kode SKPD dan nama SKPD;6. Baris kolom program dlisi dengan kode program dan nama program dari kegiatan

yang berkenaan. Program merupakan instrument kebijakan yang berisi satu ataulebih kegiatan yang dilaksanakan atau kegiatan masyarakat yang dikoordinasikanoleh satuan kerja perangkat daerah untuk mencapai sasaran dan tujuan kegiatanyang ditetapkan untuk memperoleh alokasi anggaran;

7. Baris kolom kegiatan diisi dengan kode kegiatan dan nama kegiatan yang akandilaksanakan;

8. Baris kolom waktu pelaksanaan diisi dengan tanggal bulan dan tahun kegiatan yangakan dilaksanakan;

9. Baris kolom lokasi kegiatan diisi dengan nama lokasi atau tempat dari setiapkegiatan yang akan dilaksanakan. Lokasi atau tempat dimaksud dapat berupa namadesa/kelurahan atau kecamatan;

'10. Baris kolom sumber dana diisi dengan jenis sumber Dana BOS yang telahditetapkan berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan;

1 1 . lndikator dan tolok ukur serta target kinerja program dan kegiatan;

12. Kolom 'l (kode rekening) diisi dengan nomor kode rekening kelompok, jenis, obyek,rincian obyek belanja langsung;

't 3. Kolom 2 (uraian) diisi dengan uraian nama kelompok, jenis, obyek dan rincianobyek belan.ia langsung;

14. Kolom 3 (volume) diisi dengan jumlah dapat berupa jumlah orang/pegawai danbarang. Kolom 3 (ket. jumlah/volume) diisi dengan keterangan jumlahlvolumeseperti orang per hari (org/hr), orang per bulan (org/bln), orang per tahun (org/th),buah per hari (bh/hr), unit per tahun (uniUth) dan sebagainya;

'15. Kolom 4 (satuan) diisi dengan satuan hitung dari target rincian obyek yangdirencananakan seperti unit, waktu/jam/hari/bulanltahun, ukuran berat, ukuran luas,ukuran isi dan sebagainya;

16. Kolom 5 (harga satuan) diisi dengan harga satuan dapat berupa tarif, harga;

17. Kolom 6 (jumlah) diisi dengan jumlah perkalian antara jumlah volume dan hargasatuan. Setiap jumlah uraian rincian obyek dijumlahkan menjadi jumlah rincianobyek belanja. Setiap jumlah rincian obyek pada masing-masing obyek belanjaselanjutnya dijumlahkan menjadi obyek belanja berkenaan. Setiap obyek belanjapada masing-masing jenis belanja kemudian dijumlahkan menjadi jumlah jenisbelanja. Penjumlahan dari seluruh jenis belanja merupakan jumlah kelompokbelanja langsung yang dituangkan dalam formulir DPA-SKPD 2.2.1 ;

'18. Rencana penarikan dana belanja langsung setiap triwulan selama tahun anggaranyang direncanakan, tidak perlu diisi, mengingat Dana BOS diterima setiap bulan

dan digunakan langsung oleh Satuan Pendidikan Negeri;

Ro. ........................Rp. ........................

-5-

19. Formulir DPA-SKPD 2.2.1 merupakan input data untuk menyusun formulir DPA-SKPD dan formulir DPA-SKPD 2.2;

20. Formulir DPA-SKPD 2.2.1 dapal diperbanyak sesuai dengan kebutuhan;21. Apabila Formulir DPA-SKPD 2.2.1 lebih dari satu halaman setiap halaman diberi

nomor urut halaman;22. langgal, bulan, tahun diisi berdasarkan pembuatan DPA-SKPD 2.2.1;23. Formulir DPA-SKPD 2.2.1 dilandalangani oleh Pejabat Pengelola Keuangan

Daerah dengan mencantumkan nama lengkap dan nomor induk pegawai yangbersangkutan

-6-

C. CONTOH FORMAT BUKU KAS UMUM

Bulan:

Nama SekolahDesa/KecamatanKabupaten/KotaProvinsi

Saldo BKU BulanTerdiri dariSaldo TunaiSaldo Bank

Sebesar

Mengetahui,Kepala Satdikdas Negeri Bendahara Dana BOS,

NIP NtP....

Tata Cara Pengisian Format Buku Kas Umum:

1. Kolom 1, diisi dengan nomor urut;2. Kolom 2, diisi dengan tanggal transaksi dana BOS;3. Kolom 3, diisi dengan kode rekening pendapatan atau belanja Dana BOS bila

transaksi merupakan realisasi pendapatan atau belanja bila bukan cukupdikosongkan;

4. Kolom 4, diisi dengan Nomor Bukti Dokumen/Surat Pertanggungjawaban Yang Sah(BuktiSPJ);

5. Kolom 5, diisi dengan uraian transaksi Dana BOS;6. Kolom 6, diisi dengan jumlah rupiah BOS yang diterima bendahara BOS;

7. Kolom 7, diisi dengan jumlah rupiah BOS yang dikeluarkan BOS;

8. Kolom 8, diisi dengan jumlah saldo dari saldo sebelumnya ditambah penerimaan

atau pengeluaran pada saat transaksi.

NO TANGGALKODE

REKENINGNO

BUKTIURAIAN PENERIMAAN

PENGELUARAN

SALDO

1 2 2 4 E 6 7 8

-7

D. CONTOH FORMAT BUKU PEMBANTU KAS

Bulan:...


Mengetahu i,

Kepala Satdikdas Negeri Bendahara Dana BOS,

NtP. .... ... . .

Tata Cara Pengisian Format Buku Pembantu Kas

1. Kolom '1, diisi dengan nomor urut,2. Kolom 2, diisi dengan tanggal transaksi dana BOS;3. Kolom 3, diisi dengan kode BKU;4. Kolom 4, diisi dengan Nomor Bukti Dokumen/Surat Pertanggungjawaban Yang Sah

(Bukti SPJ);5. Kolom 5, diisi dengan uraian transaksi Dana BOS;6. Kolom 6, diisi dengan jumlah rupiah Dana BOS yang diterima bendahara Dana

BOS;7. Kolom 7, diisi dengan jumlah rupiah Dana BOS yang dikeluarkan Dana BOS;8. Kolom 8, diisi dengan jumlah saldo dari saldo sebelumnya ditambah penerimaan


NIP

KODEBKU

NOBUKTI URAIAN PENERIMAAN

PENGELUARAN SATDO

1 Z 3 4 5 b 7

NO. TANGGAL

iI

II

-8,

E. CONTOH FORMAT BUKU PEMBANTU BANK

Bulan


Mengetahu i,

Kepala Satdikdas Negeri .. Bendahara Dana BOS,

NIP NIP.

Tata Cara Pengisian Format Buku Pembantu Bank:

1. Kolom 1, diisi dengan nomor urut;2. Kolom 2, diisi dengan tanggal transaksi Dana BOS;3. Kolom 3, diisi dengan kode BKU;4. Kolom 4, diisi dengan Nomor Bukti Dokumen/Surat Pertanggungjawaban Yang Sah

(Bukti SPJ);5. Kolom 5, diisi dengan uraian transaksi Dana BOS;6. Kolom 6, diisi dengan jumlah rupiah Dana BOS yang diterima bendahara Dana

BOS;7. Kolom 7, diisi dengan jumlah rupiah Dana BOS yang dikeluarkan Dana BOS;8. Kolom 8, diisi dengan jumlah saldo dari saldo sebelumnya ditambah penerimaan


NO TANGGAL KODEBKU

NO.BUKTI

URAIAN PENERIMAAN PENGELUARAN

SALDO

I 2 3 4 6 7 8

III

I II

-9

F, CONTOH FORMAT BUKU PEMBANTU PAJAK


Mengetahui,Kepala Satdikdas Negeri ..... Bendahara Dana BOS,

N1P.............. NIP

Tata Cara Pengisian Format Buku Pembantu Pajak:

Kolom 1, diisi dengan nomor urut;KolomKolomKolomKolomKolomKolom

iisi dengan tanggal transaksi Dana BOS;iisi dengan kode BKU;iisi dengan Nomor Bukti Pemotongan atau Penyetoran Pajak;iisi dengan uraian transaksi Dana BOS;iisi dengan jumlah rupiah pemotongan pajak;iisi dengan jumlah rupiah penyetoran pajak;

1

2

4567I

2,d3,d4,d5,d6,d7,d

Kolom 8, diisi dengan jumlah saldo dari saldo sebelumnya ditambah penerimaan


TANGGALKODEBKU

NO.BUKTI

URAIAN PENERIMAAN PENGELUARAN

SALDO

1 2 J 4 5 6 7

Bulan: .. .....

NO. I

- 10-

G. CONTOH FORMAT BUKU PEMBANTU RINCIAN OBJEK BELANJA

Bulan:

Nama SekolahDesa/KecamatanKabupaten/KotaProvinsiKode dan Nama RekeningAnggaran Belanja

Mengetahui,Kepala Satdikdas Negeri Bendahara Dana BOS,

NtP.... NIP

Tata Cara Pengisian Format Buku Pembantu Rincian Objek Belanja

Kolom 1, diisi dengan tanggal transaksi;Kolom 2, diisi dengan Kode BKU;Kolom 3, diisi dengan uraian Transaksi;

, diisi dengan realisasi belanja berdasarkan nilai transaksi;, diisi dengan jumlah sebelumnya ditambah realisasi transaksi;, diisi dengan anggaran dikurangi jumlah;

1

2345o

Kolom 4Kolom 5Kolom 6

TANGGALKODEBKU

URAIAN REALISASI JUMLAH SISAANGGARAN

1 2 J 4 5 6

i1-

H. CONTOH FORMAT LAPORAN REALISASI DANA BANTUAN OPERASIONALSEKOLAH SATUAN PENDIDIKAN DASAR NEGERI YANGDISELENGGARAKAN KABUPATENiKOTA,......,.......

Bersama ini kami laporkan realisasi atas penggunaan Dana BOS untuk semester. . . ... . .. sebagai berikut :

Laporan realisasi yang disampaikan telah sesuai dengan sasaran penggunaanyang ditetapkan dengan peraturan perundang-undangan dan telah didukung olehkelengkapan dokumen yang sah sesuai ketentuan yang berlaku danbertanggung jawab atas kebenarannya.

Demikian laporan realisasi ini dibuat untuk digunakan sebagaimana mestinya.

tanggal . .. .

Kepala Satdikdas Negeri

NtP....

Keterangan:Tata Cara Pengisian Format Laporan Realisasi Dana Bantuan Operasional Sekolah

Satuan Pendidikan Negeri Yang Drselenggarakan Kabupaten/Kota") diisi berdasarkan alokasi Dana BOS sesuai dengan SK Gubernur tentang Daftar

Penerima dan jumlah Dana BOS pada setiap Satdikdas Negeri.--) diisi berdasarkan alokasi belanja yang tercantum dalam RKAS.

UraianJumlah

Anggaran(Rp.)

Realisasisid

Semesterlalu

(Rp.)

RealisasiSemesteri

ni(Rp )

JumlahRealisasi s/dSemester ini

(Rp.)

Selisih/(Kurang)

(Rp )

Penerimaan )

Jumlah

Pengeluaran:a. Belanja Pegawai )

b. Belanja BarangJasa

.)

c. Belanja Modal *)1) Belanja Modal

PeralatanMesin

*)

2) Belanja ModalAset TetapLainnya

*)

3) Belanja ModalGedung danBangunan

*)

Jumlah

No.

I

-12-

I, CONTOH FORMAT SURAT PERNYATAAN TANGGUNG JAWABSURAT PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB

Nomor: ...... (1)

1. Nama Satuan Pendidikan2. Kode Organisasi3. Nomor/tanggal DPA-SKPD4 Kegiatan Dana BOS

Saya yang bertanda tangan dibawah ini menyatakan bahwa bertanggung jawab secaraformal dan material atas kebenaran realisasi penerimaan dan pengeluaran Dana BOS sertakebenaran perhitungan dan setoran pajak yang telah dipungut atas penggunaan Dana BOSpada semester ......... (6) tahun anggaran ......... (7) dengan rincian sebagai berikut:A. Penerimaan Dana BOS (8)

'l . Triwulan I Rp2. Triwulan ll Rp.

(2)(3)(4)(5)

Jumlah Semester I (A1+A2)3. Triwulan lll4. Triwulan lV

Jumlah Semester ll (A3+A4)Jumlah Penerimaan

B. Pengeluaran Dana BOS1. Jenis Belanja Pegawai

RoRp.Rp.

Rp

Rp

RpRp

Rp.

2. Jenis Belanja Barang dan Jasa Rp3. Jenis Belanja Modal

JumlahC. Sisa Dana BOS (A - B)

Terdiri atas:'1 . Sisa Kas Tunai2. Sisa di Bank

Bukti-bukti atas belanja tersebut pada huruf B disimpan pada Satdikdas Negeri untukkelengkapan administrasi dan keperluan pemeriksaan sesuai peraturan perundang-undangan. Apabila bukti-bukti tersebut tidak benar yang mengakibatkan kerugian daerah,saya bertanggung jawab sepenuhnya atas kerugian daerah dimaksud sesuai kewenangansaya berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan.

Demikian surat pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.

Kepata satdikd". N"g"ri ................... 11)ol

NIP

Keterangan:

Tata Cara Pengisian Surat Pernyataan Tanggung Jawab

dengan nomor SPTJ Satdikdas Negeri;nama Satdikdas Negeri;kode Satdikdas Negeri;nomor dan tanggal DPA-SKPD yang bersangkutan;kode kegiatan Dana BOS;dengan semester berkenaan;dengan tahun anggaran berkenaan;penerimaan dana BOS per triwulan atau semester;tempat dan tanggal diterbitkannya SPTJ;Nama dan NIP Kepala Satdikdas Negeri.

RpRp. . .... .

(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)(8)(e)(10

DiisiDiisiDiisiDiisiDiisiDiisiDiisiDiisiDiisiDiisi

Rp. ....................

-13-

J. CONTOH FORMAT SURAT PERNYATAAN TELAH MENERIMA HIBAHLANGSUNG TANPA MELALUI RKUD

FORMAT SURAT PERYATAAN TELAH MENERIMA HIBAH (SPTMH)LANGSUNG TANPA MELALUI RKUDNOMOR (1)TANGGAL.....(2)

Menyatakan bahwa saya atas nama :

Nama SekolahDesa/KecamatanKabupatenProvinsiNPSN

(xxx) .

(ror) .

(>c<xroo<)

(3)(4)(s)(6)(7)

Bertanggungjawab penuh atas segala penerima hibah berupa uang yangditerima langsung pada semester.... (8):

Tanpa melalui RKUD dengan rincian sebagai berikut :

Bukit-bukit terkait hal tersebut diatas sesuai ketentuan yang berlaku pada SatuanPendidikan.......... (15) untuk kelengkapan administrasi dan keperluanpemeriksaan aparat pengawas fungsional.

Demikian Surat Peryataan ini dibuat dengan sebenarnya.

Kepala satdikda, *"n"r, .... ........ llti',r,

N P []31

KeteranganTata cara pengisian Surat Peryataan Telah Menerima Hibah Langsung Tanpa MelaluiRKUD'1. Diisi nomor Surat Pernyataan;2. Diisi tanggal Surat Peryataan;3. Diisi Nama Sekolah;4- Diisi Desa/Kecamatan;5. Diisi Kabupaten;6. Diisi Provinsi;7. Diisi NPSN;8. Diisi Semester;9. Diisi Kode Rekening Pendapatan;10. Diisi Pagu Sesuai SK Gubernur;1'1. Diisi Realisasi Hibah s.d Semester lalu;12. Diisi Realisasi Semester inl;

13. Diisi Realisasi s.d Semester ini;

14. Diisi Sisa Pagu;15. Diisi Nama Satuan Pendidikan;16. Diisi Tanggal, Bulan dan Tahun;17. Diisi Nama Sekolah;18. Diisi Nama Keoala Sekolah:

KodeRekening

Pagu

Realisasi

Sisas.d.semester

lalusemester ini

s.d.semester ini

Pendapatan

(s) (10) (11) (12) (13) (14)

I

I

-t4-

K. CONTOH FORMAT REKAPITULASI PEMBELIAN BARANG/ASET DARIBANTUAN OPERASIONAL SEKOLAH SATUAN PENDIDIKAN DASAR NEGERIPADA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH TA .....-.. ....KABUPATEN/KOTA.,...,,


Mengetahu i,

Kepala Satdikdas Negeri

NIP. .

Tata Cara Pengisian Format Pembelian Barang/Aset:

1. Kolom 1, diisi dengan nomor urut;2. Kolom 2, diisi dengan nama barang/aset;3. Kolom 3, diisi dengan jumlah unit;4. Kolom 4, diisi dengan harga satuan;5. Kolom 5, diisi dengan jumlah.

Bendahara Dana BOS,

NIP

NO NAMA BARANG/ASETJUMLAH

UNITHARGA

SATUAN (Rp) JUMLAH (Rp)

1 2 4 5

-15-

SKPD DrNAS PENDTDTKAN . .(01)SURAT PERMINTAAN PENGESAHAN BELANJA (SP2B)

Tanggal: (02) Nomor: ....... (03)Ke ala SKPD Dinas Pendidikan

1. SaldoAwal Rp.2. Penerimaan Rp.3. Belanja Rp.

a) Belanja Pegawai Rp.b) Belanja Barang dan Jasa Rp.c) Belanja Modal Rp.

R 08Untuk Semester............ (0s Tahun An aran 10Dasar Pen han: Urusan Or anrsasr11

Program, Kegiatanxx. ...... xx. ...... (13)

BELANJA

\17)

R 18

19) .... ., tanggal seperti diatas

Kepala SKPD Dinas Pendidikan .. (20)

NIP (21)

Tata Cara Pengisian Format SP3B:1. Diisi uraian nama Dinas Pendidikan Kabupaten/Kota;

2. Diisi tanggal SP2B Dinas Pendidikan Kabupaten/Kota;

3. Diisi nomor SP2B Dinas Pendidikan Kabupaten/Kota;

4. Diisi nama Dinas Pendidikan Kabupaten/Kota;

5. Diisi jumlah saldo akhir pada sP2B Dinas Pendidikan Kabupaten/Kota bulan

sebelumnya. Khusus untuk saldo bulan Januari Tahun Anggaran . .. ... ... . . ;

6. Diisi jumlah nihil dalam rangka pengajuan SP2B Dinas Pendidikan Kabupaten/Kota;

7. Diisi jumlah belanja yang telah dibayar dari kas Dinas Pendidikan Kabupaten/Kota;

8. Diisi jumlah saldo akhir (saldo awal + pendapatan - belanja);

9. Diisi periode semester berkenaan;

10. Diisi Tahun Anggaran berkenaan;

11. Diisi dasar penerbitan SP2B Dinas Pendidikan Kabupaten/Kota, antara lain: Nomor

Peraturan Daerah tentang APBD/Perubahan APBD, dan Nomor serta tanggal DPA-

SKPD Dinas Pendidikan;

(05)(06)(07)

Bendahara Umum Daerah selalu PPKDerimaan dan belan BOS se umlahar men hkan dan membukukan

Kode Rekening JumlahPENERIMAAN

(16)(14)

Jumlah Belanja(15)Rp.Jumlah Penerimaan

L. CONTOH FORMAT SURAT PERMINTAAN PENGESAHAN BELANJA (SP2B)BANTUAN OPERASIONAL SEKOLAH SATUAN PENDIDIKAN DASAR NEGERIPADA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH TA .............KABUPATEN/KOTA,.

(04) memohon kepada:

4. Saldo Akhir

. (12)

-16-

12. Diisi dengan kode urusan, organisasi dan uraian nama Dinas PendidikanKabupaten/Kota;

13. Diisi kode program dan kegiatan Dinas Pendidikan;xx

diisi kode kegiatan (dua digit)diisi kode program (dua digit)

Diisi jumlah nominal rupiah untuk kode rekening penerimaan;

Diisi jumlah nominal rupiah untuk seluruh penerimaan;

Diisi kode rekening belanja (Belanja Pegawai, Belanja Barang dan Jasa, SertaBelanja Modal);

Diisi jumlah nominal rupiah untuk kode rekening belanja;

Diisi jumlah nominal rupiah untuk seluruh belanja;

Diisi lokasi instansi penerbit SP2B Dinas Pendidikan Kabupaten/Kota dan tanggalpenerbitan SP2B Dinas Pendidikan Kabupaten/Kota;

Diisi nama Kepala Dinas Pendidikan;

Diisi NIP Kepala Dinas Pendidikan.

14.

15.

16.

17.

18.

19.

20.

21.

REXAPITULASI PENTRIMAAI{ DAIT BEl.AIiIADANA BANTUAN OPERASIOI{AI STXOI.A}i IBOS)TAHUI{ 2018SATUAN PINDIDIXAN I{EGTRI XABUPATTI{ XOI{AWE SELATAN

SP2B

iin.ian !.ldo Alhir d i 5P26

1 2 3 5 6 (4+5) 7 8 9 lo (7+8+9) 11{3+6 10) 71 13 14 l5 16 (12+13+14 15 '11

201a

Mengelahui,Kepala Satdik Negeri

Bendahara Dana BOS,

t{tP. ................................................

REIGPITULASI PEMUNGT'TAN DAN PENYETORAN PAJAKTAHUN 2O1a

DANA BAI{TUAN OPERASTONAT SEI(OLAH (BOS} SATUAI'I PENDIDIXAN NEGERI KABUPATEN KONAWE SEI.ATAN

NO Nama SekolahPTMUNGUTAN IUMLAH

( Rp)

PENYETORANIUMLAH (Rp)

TANGGAT

PENYETORAN

PPh 21 PPh22 pPh 23 PPN PPh 21 PPh 22 PPh 23 PPN 2018 2019

1 2 3 4 5 6 7 8 (4+s+6+7) 9 10 11 72 13 (9+10+11+12) 14 15 16 17 (8-13)

JUMLAH

2018

Mengetahui,Kepala Satdik Negeri

Bendahara Dana BOS.

Ntp

-T_-

BERITA ACARA PEMERIKSAAN FISIK (STOCK OPNAlrtr,, PERSEDIAANSEMESTER I TAHUN 2018

SEKOLAH

Pada hari ini, ............ tanggal ....kami yang bertandatangan di bawah ini :

bulan ........ tahun dua ribu delapan belas

1. NamaNIPlabatan

2. NamaNIP-labatan : Bendahara Satuan Pendidikan Negeri

Menyatakan bahwa kami telah melakukan Pemeriksaan Fisik (Stock Opname) BarangPersediaan Per Tanggal ..... pada Satuan Pendidikan NegeriKab. Konawe Selatan sebagaimana tertuang dalam lampiran berita acara pemeriksaanfisik (stock opname). Adapun total nilai barang meliputi :

. ATK

. Materai

. Peralatan kebersihan dan bahan pembersih

. dst

a

b

cd

: Kepala Satuan Pendidikan Negeri .....

Nip.

Nip. ....

Total

Demikian Berita Acara Pemeriksaan Fisik Barang Persediaan ini dibuat untuk dapatdiketahui dan dipergunakan sebagaimana mestinya.

llm Pemeriksaan Fisik :

1

2

(

Lampiran Hasil Pemeriksaan Fisik

Nomor :

Kondisi BarantNama Barang Unit Harga SatuanTanggal Perolehan .lumlah (Rp)

BaikRusak

Ringan

Rusak

Berat

Jumlah

IIIITII-IIIIIIIIIII-

1

Tim Pemeriksaan Fisik

Nip

Nip

E

2

LAPORAN PERSEDIAAN SEMESTER I

DANA BANTUAN OPERASIONAL SEKOLAH (BOS) TAHUN 2018SATUAN PENDIDIKAN NEGERI KABUPATEN KONAWE SEI-ATAN

SEKOLAH

NO Tanggal URAIAN

BARANG MASUK BARANG KELUAR stsA/sAt-oo AKHTR

UnitHARGA

SATUANJUMTAH (Rp) U nit

HARGA

SATUAN.JUMtAH (Rp) U nit

HARGA

SATUAN.IUMLAH (Rp)

IUMLAH


NIP NIP

-

I

I

lt

KARTU PERSEDIAAN - METODE PERIODIK - FIFOSEMESTER I TAHUN 2018

SekolahNama Persediaan

Pengeluaran/Barang KeluarHarga Satuan Jumlah (Rp) Unit

UraianUnit Harga Satuan Jumlah (Rp) Harga Satuan Jumlah {Rp)

01 Januari 2016 Saldo Awal Persediaan

Pengambilan oleh

TerimaPengambilan oleh

Jumlah

Saldo Akhir Persediaan

1) Persediaan yang berasal dari SaldoAwal Tahun Sebelumnva

a. Saldo Awal

- Penoambilan tangalSisa

2) Pembelian tanggalPengambilan tanggal

Sisa

Jumlah Peracdiaan

I

-

IIIIIII

IE I

-

I--E

IIII -

II EIIEIT

Mengetahui,Kepala Satdik Negeri Petugas pembukuan

NIP

No TanggalSaldo

Unit

P€merintah Kabupaten Konawes SelatanRekapitulasi Mutasi Persedian Semester I Tahun 2018

Dana Bantuan Operasional Sekolah (BOS) Satuan Pendidikan Negeri

Penambahan Pengurangan

PembelianPenerimaan

HibahLain-Lain Penggunaan

Pemusnshan/Kadaluarsa

Lain-LainSaldo Awal Saldo AkhirSekolah HasilStock OpnameNo

Jumlah

III-IITII

--I--I-I--r-

I-


NIP

2018

Bendahara Dana BOS,

Pemerintah Kabupaten Kon{we SelatanRincian Persediaan Semester I Tahun 2018

Dana Bantuan Operasional Sekolah (BOS) Satuan Pendidikan Negeri

BarangBerharga(Leges)

SukuCadang

BibiiBibit

TernakObalObalan Bahan

ATK

Buku

Dibagikan

Bah.n BakuBangunanNo SKPD

Alat List kdan Elehronik Jumlah

Jumlah

II I-'-

-

I

Mengetahui,

Kepala Satdik Negeri ....

Nlp

207A

Bendahara Dana BOS,

T-T II r ----T_------r --_r_------tt

T----T----T T-

KOREKSI SALOO KAS PER 31 DESE BER 2017

DAIA 8A!{TUAN OPERASTONAI SEKOLAH (BOS)

SANJA PENOIOIKAX i{EGERI XABUPAIEN KO}IAWE SELATAN

No Nama Sokolah [Jraian

Ssldo Ka3 Per 31 Doromb€r 2017 (Audited)

Saldo Kas (Iunai+ Bank)

Saldo PajakTerutsno

Saldo Akhir KssBOS

1 2 3 1 5 6 {4+5)

1 Saldo Kas Per 31 Desember2017 (Audited)

2 KoreksiSaldo (as Psr 31 Desemb€r 2017

S.liiih (2. l)

2018


Bendahara Dana BOS,

NIP NIP

KOREKSI SALDO PAJAK TERUTANG PER 31 DESEMBER 2017

DANA EANTUAN OPERASIONAT SEKOTAH (BOS} SATUAN P€NDIOIXAN NEGERI KABUPATEN KONAWE SETATAN

No.t{ama S€kolah umian

Saldo Pajat 20'17 Per 31 Delomborm17Saldo Paj.k 1t16 psr31 Dorsmbol Al7 T.nggal S6tor NTPN

PPh 21 PPh?2 PPh 23 PPN Tot l

1 2 3 4 5 6 7 8= 4+5+6+7 I 9 9

saldo Paiak Per 31 Desember 2017 (Audited)

(Uraian Pajak)

lumlah (l)

xoreksi saldo Pajak Per 31 Desember 2017

(Uraian Pajak)

Jumlah (ll)

selisih ( Jumlah (ll) - Jumlah (l))

2018

Bendahara Dana BOS,Mengetahui,Kepala Satdik Negeri

NIP

Xoreksi Mutasi Persedian Iahun Anggaran 2017Dana Bantuan Operasional Sekolah (BOS) Satuan Pendidikan Negeri Kabupaten Konawe Selatan

Bendahara Dana BOS.

NIP

....2018


NIP

Saldo Akhir HasilStock Opname

HibahLain-Lain Triwulan l,ll,lll T.iwulan l,ll,lll

,uMraH (l)

JUMTAH (II}

SEUSI{ JUMTAH 0r- r)

IIIIIIIIIIII

II III III

III IIIIIIII

I

I

I IIIIIIIIII rIIIII

Xoreksi

Koreksi Biaya Administrasi Bank Dana Bantuan Operasional Sekolah (BOS) Tahun 2017Satuan Pendidikan Negeri Kabupaten Konawe Selatan

No Nama SekolahBiaya Admin Bank/Biaya Giro

(Audited)l(oreksi Biaya Administrasi Bank Selisih

7 3 4 5=4-3

Jumlah


NIP

a;;l;i;;;'o";---- 2018

1l

Koreksi Penambahan Saldo Rekening Dana Bantuan Operasional Sekolah (BOS) Tahun 2017Satuan Pendidikan Negeri Kabupaten Konawe Selatan

No. Nama SekolahPenambahan Saldo Rekening

(Auditedl

(oreksi Penambahan Saldo

RekeningSelisih

L 2 3 4 5=4_3

Jumlah


NIP NIP

Koreksi Pengembalian Dana Bantuan Operasional Sekolah (BOS) Tahun 2017

Satuan Pendidikan Negeri Kabupaten Konawe Selatan

No. Nama Sekolah Pengembalian Dana Bos (Audited)Koreksi Pengembalian Dana

BOSSelisih

I 2 4 5=4-7

.lumlah

Mengetahui,

Kepala Satdik Negeri

NIP NIP

3

dikbudkonsel.id · created date: 10/12/2018 4:20:53 pm

Documents