.a,Dtrl3rlINSURANCE

INTERNAL AUDIT

PT ASURANSI ADIRA DINAMIKA

Tanggal Berlaku:April 2018

PIAGAM AUDIT INTERNAL

UNTERNAL AUDIT CHARTERI

L VisiInternal Audit (lA) bertekad memberikan nilaitambah bagi PT Asuransi Adira Dinamika(MD) dengan berdedikasi tinggi danbersikap profesional serta denganmembantu Dewan Komisaris dan DirekturUtama menuju terciptanya tata kelolaperusahaan yang baik di dalam organisasi,

ll. MisiMisi lA adalah memberikan keyakinan yangindependen dan obyektif serta memberikanjasa konsultasi kepada Dewan Komisarisdan Dewan Direksi untuk memaksimalkandan menjaga nilai pemegang saham.

lll. Tujuan

a. Membantu memperbaiki danmemperkuat lingkungan pengendalian diMD melalui evaluasi terhadappencapaian tujuan strategis perusahaan,keandalan dan integritas informasikeuangan dan operasional, efektivitasdan efisiensi operasional, pengamananaset dan kepatuhan terhadap hukum,regulasi, kebijakan, prosedur dan kontrakyang berlaku.

b. Membantu tugas Direktur Utama danDewan Komisaris dalam melakukanpengawasan dengan cara menjabarkansecara operasional baik perencanaan,pelaksanaan, maupun pemantauan hasilaudit.

c. Memberikan pandangan yangindependen kepada Dewan Direksi danDewan Komisaris melalui Komite Auditterhadap kecukupan pengendalianinternal dan mengevaluasi kepatuhanterhadap kebijakan dan prosedur.

l. Vision Statementlnternal audit (lA) is commifted to provideadditional value to PT Asuransi AdiraDinamika (AAD) with high dedication andprofessionalism as well as ass,strng fheBoard of Commisioners and PresidentDirector in establishing good corporategovernance.

ll. Mission StatementThe mission of lA is to provide independentand objectives assurance as well asconsulting servlces to the Board ofCommisioners and Board of Directors inorder to maximize and maintainshareholder's value.

il|. Objectivesa- Io asslsf in improving and strengthening

the internal control environment throughevaluation of the achievement of theorganization's strategic objectives,reliability and integtiry of financial andoperational informations, effectivenessand efficiency of operations andprograms, safeguarding of assets, andcompliance with laws, regulations,pol icie s, p roce d u res a n d cont racts,

b. Io assist the President Director and theBoard of Commisioners on theirsupervisory tasks by providing anelaboration of operationally aspects ofaudit plan, implementation andmonitoring audit results.

c. To provide independent views to theBoard of Directors and Board ofCommisioners through Audit Committeeregarding the adequacy of internalcontrols and to evaluate conformitytowards policies and procedures.

Semua kelerangan yang tercantum di dalam dokumen inibersifal rahasia, hanya digunakan dalam lingktingan intemal PTAsuransi Adira Dinamika. Dilarang memperbanyak sebagianmaupun seluruhnya, tanpa ijin tedr.ilis dai PT. Asuransi AdiraDinamika

Audit

verci | 201 8'b

.Fprtt3AII{SURANCE

Tanggal Berlaku:April 2018

PIAGAM AUDIT INTERNAL

INTERNAL AUDIT

PT ASURANSI ADIRA DINAMIKA

d. Menyediakan jasa konsultasi yangmemberikan nilai tambah danmemperbaiki kegiatan operasional.

e. Membantu AAD mencapai tujuannyadengan pendekatan sistematis dandisiplin untuk mengevaluasi danmemperbaiki efektivitas dari manajemenrisiko, pengendalian dan tata kelola yangbaik.

lV. Independensi

Untuk menjaga independensi dalammelaksanakan aktivitas internal audit:

a. lA bertanggung jawab secara langsungkepada Direktur Utama dan DewanKomisaris melalui Komite Audit.

b. Manajemen MD akan memberikandukungan secara penuh kepada lA untukbekerja secara independen tanpacampur tangan dalam bentuk apapun.

c. Kepala Internal Audit diangkat dandiberhentikan oleh Direktur Utamadengan persetujuan dari DewanKomisaris melalui Komite Audit.Pengangkatan dan PemberhentianKepala Internal Audit tersebut harusdilaporkan kepada Otoritas JasaKeuangan (OJK) sesuai dengan aturanyang berlaku.

V. Pertanggung JawabanKepala Internal Audit harusmempertanggungjawabkan pelaksanaantugasnya kepada Direktur Utama dan DewanKomisaris melalui Komite Audit dengan:

a. Memberikan penilaian atas kecukupandan efektivitas dari proses perusahaanuntuk mengendalikan kegiatan danmengelola risiko.

d. To provide consulting seryices that addsvalue and improve operational activities.

e. Io assisf AAD in accomplishing itsobjectives using systematic anddisciplined approach in order to evaluateand improve the effectiveness of the riskmanagement, control, and goodgovernance.

lV. lndependency

To ensure the independence of intemalaudit activities:

a. lA responsibles directly to the PresidentDirector and Board of Commisionersthrough Audit Committe.

b. AAD's management will provide fullsuppoft to lA to wotk independentlywithout any kind of inteferrence.

c. Head of lnternal Audit is appointed anddismlssed by President Director with theapproval from the Board ofCom m issione rs th ro u g h Aud it Co mm itte.The appointment and dismissal of Headof lnternal Audit should be repofted toI ndonesia's Financial Seryices Authority(OJK) in accordance to the prevailingregulation.

V. Accountability

Head of lnternal Audit should be accountablein executing his/her duties to the PresidentDirector and Board of Commissionersthrough the Audit Committee by:

a. Providing assessmenl to ensureadequacy and effectiveness ofcompany's process for controllingactivities and managing risk.

Semua kelerangan yang tercantum di dalam dokurnen inibersifat rahasia, hanya digunakan dalam lingkungan internal PTAsu€nsi Adi€ Dinamika. Dilaran9 memperbanyak sebagianmaupun seluruhnya, tanpa iin lertulis dad PT. Asuransi AdiraDinamika

Ve.si : 2018 l,

ADrtlarlINSURANCE

INTERNAL AUDIT

PT ASURANSI ADIRA DINAMIKA

Tanggal Berlaku:April 2018

PIAGAM AUDIT INTERNAL

(INTERNAL AUDIT CHART,

b. Melaporkan isu signifikan yangberhubungan dengan proses untukmengendalikan kegiatan perusahaan,termasuk ootensi perbaikan dalamproses dan memberikan informasi yangberfokus pada resolusi tersebut.

c. Secara periodik memberikan informasiatas status dan hasil dari oerencanaanaudit tahunan dan kecukupan sumberdaya lA.

d. Berkoordinasi dengan fungsipengendalian dan pemantauan lainnya(manajemen risiko, kepatuhan, hukum,audit eksternal).

Vl. Ruang Lingkup

Ruang lingkup lA meliputi seluruh entitasdalam MD (outlet, area, kantor pusat).

Ruang lingkup kerja lA mencakup semuaaktivitas, fungsi, catatan dan properti dariMD untuk menentukan apakah manajemenrisiko, pengendalian dan tata kelola yangdirancang dan dilakukan oleh manajementelah efektif dan memadai. Hal ini untukmemastikan.

a. Risiko telah diidentifikasi dan dikelolasecara teoat

b, Terdapat interaksi dengan berbagai gruptata kelola jika diperlukan

c. Informasi keuangan, manajerial danoperasional yang signifikan disajikandengan akurat, terpercaya, dan tepatwaktu.

d. Tindakan karyawan sesuai dengankebijakan, standar, prosedur, sertahukum dan peraturan yang berlaku.

e. Sumber daya yang dibutuhkan telahdigunakan secara efisien dan dikeloladengan baik

b. To repoft significant issues related to theprocesses on the controlling activities ofthe company, including potentialimprovements to those processes andprovide in focus information related tolssues reso/ution.

c. Provide information on the status andresuifs of annual audit plan andsufficiency /A's resources on a periodicbasis.

d. Coordinating with other control andmonitoring functions (risk management,legal, compliance, and external audit)

Vl. Scope of Work

The scope of work of lA includes all entitieswithin AAD (outlet, area, head office)

/A's scope of work include all activities,function, records and propefties of AAD todetermine effectiveness and adequacy ofrisk management, control and goodgovernance designed and implemented bymangagement. lt aims to ensure:

a. Rlsks aremanaged

b. lnteraction

appropriately identified and

within the vanousgovernance groups occurs as needed

c. Significant financial information,managerial and operating information isbeing presented in accurate, reliable andtimely.

d. Employee's actions comply with policies,standards, procedures, laws andregulations.

e. Resources are efficiently used andadequately managed.

srm,', kFreand,n v,nd rFr^,ntr'm rli rlal:m .lnkr'mF^ ini Auditbersifat rahasia, hanya djgunakan dalam lingkungan internal PTAsuransi Adka Dinamika. Dilarang memperbanyak sebagianmaupun seluruhnya, tanpa jjin lertulis dari PT. Asuransi AdiraDinamika

Vetsi : 201 I b

^-Drr'?rlINSUFANCEINTERNAL AUDIT

PT ASURANSI ADIRA DINAMIKA

Tanggal Berlaku:April 2018

PIAGAM AUDIT INTERNAL

IINTERNAL AUDIT CHARTERI

f. lnisiatif, rencana dan sasaran tercapai. f. Major initiatives, plans, and objectivesare acnrcveo

g. Kualitas dan perbaikanberkesinambungan telah melekat dalamoroses kontrol.

h. Legislatif atau isu peraturan yang h.signifikan yang mempengaruhioerusahaan diketahui dan dirumuskansecara teoat.

i. Kesempatan untuk memperbaiki i.pengendalian manajemen, profitabilitas,dan reputasi perusahaan akandiidentifikasi dan diungkapkan dalampemeriksaan.

Vll. Kewenangan

lA diberikan kewenangan untuk:

a. Akses yang tidak terbatas ke semuafungsi, pencatatan, kekayaan danpersonel dengan mematuhi ketentuanperusahaan sesuai dengan peraturanperu nd ang-u nda ng an yang berlaku.

b, Memiliki akses yang penuh dan bebas keDewan Komisaris melalui Komite Audit.

c. Mengalokasikan sumber daya, c.menetapkan frekuensi, memilih subjek,menentukan ruang lingkup pekerjaandan menerapkan teknik yang dibutuhkanuntuk mencapai tujuan audit.

d. Mendapatkan bantuan personel yang d.dibutuhkan dari unit-unit MD dimanaaudit dilaksanakan, termasuk jasakhusus lainnya dari dalam maupun luarperusahaan.

g. Quality and continuous improvement arefostered within the company's controlorocess.

Significant legislative or regulatoryissues impacting the company areidentified and addressed appropriately.

Oppoftunities to improve managementcontrols, profitability and reputations ofcompany will be identified and raisedwithin the audit.

Vll. Authorities

IA is authorized to:

Have unrestricted access to afunctions, records, propefty andpersonnel by complying to company'sregulations in accordance with prevailinglaws and regulations.

Have full and free access to the Board ofCommissioner through the AuditCommittee.

Allocate resources, setting frequencies,se/ect sub/ects, determine the scope ofwork, and applying the techniquesrequired to accomplish audit objectives.

Obtain the necessary assistance fromDersonnel inside the unit of AAD whereaudits are beeing peformed, as well asother specialized services from internaland external of the company.

b.

Semua keterangan yang lercantum di dalam dokumen inibeGifat rahasia, hanya digunakan dalam lingkungan inlelnal PT.Asuransi Adita oinamika. Dilarang memperbanyak sebagiahmaupun seluruhnya, tanpa ijin tertulis da.i PT. Asuransi AdiraDinamika

Divisi lnternal Audil

Verci:2018 t,

AED'f?'IINSURANCE

INTERNAL AUDIT

PT ASURANSI ADIRA DINAMIKA

Tanggal Berlaku:April 2018

PIAGAM AUDIT INTERNAL

(INTERNAL AUDIT CHARTERI

lA tidak beMenang untuk:

a. Melaksanakan tugas operasionalperusahaan dan afiliasinya.

b. Menjalankan atau menyetujui transaksiakuntansi di luar lA,

c. Mengarahkan kegiatan-kegiatankaryawan yang tidak diperkerjakan olehlA, kecuali karyawan tersebut telahditugaskan sebagai tim pemeriksa ataudiDerbantukan di lA.

Vlll. Tanggung Jawab

lA bertanggung jawab untuk:

a. Mengembangkan rencana audit tahunanyang fleksibel dengan metodologiberdasarkan risiko, termasuk risiko dankontrol yang diidentifikasi manajemen,dan menyerahkan rencana audit keDirektur Utama dan Dewan Komisarismelalui Komite Audit untuk direview dandisetujui.

b. Mengimplementasikan rencana audittahunan yang disetujui, termasuk tugaskhusus atau proyek yang diminta olehManajemen dan Dewan Komisarismelalui Komite Audit.

c. Menjaga kecukupan jumlah staf auditdengan pengetahuan, keahlian,pengalaman dan sertifikasi profesionalyang memadai untuk melaksanakanpersyaratan audit.

d. Mengevaluasi dan menilai fungsikonsolidasi yang signifikan serta produk& jasa, proses, operasi, dan prosespengendalian yang baru/direvisi yangberkaitan dengan pengembangan,implementasi dan/atau ekspansi, jikadiDerlukan.

lA is not authorized to:

Perform any operationa! duties of thecompany and its affiliations.

lnitiate or approve accountingtransaction outside lA's scope.

Direct the activities of any employeesoutside lA, except the employees havebeen assigned to the audit team orseconded to lA.

Vl Il. Responsi bi I iti es

lA has responsibilities to:

a. Develop flexible annual audit plan usingan appropriate risk-based methodology,including any risks or control identifiedby management and submit the plan tothe President Director and Board ofCommrssloners through AuditCommittee for review and approval.

lmplement the approved annual auditplan, including special sevices orprojects requested by Management andthe Board of Commissioners throughAudit Committee.

Maintain adequate numbers of auditstaff possessed with sufficientknowledge, skrTls, experience andprofessional ceftification to carry out theaudit requirement.

Evaluate and assess significantcorcolidating functions, neMrevisedproduct and servlces, process,operations, and control process colhcldewith their development, implementationand/or expansion. if needed.

b.

b.

d.

Semua keterangan yang tercantum di dalam dokumen inibersifat rahasia hanya digunakan dalam lingkungan nternal PT.Asuransi Adila Dinamika Dilarang memperbanyak sebagianmaupun seluruhnya, lanpa ijin tertulis dari PT. Asuransi AdiraDinamika

Divisi

Verci 2418 t}

,al,E tl13tlI SUNANCE

INTERNAL AUDIT

PT ASURANSI ADIRA DINAMIKA

Tanggal Berlaku:April 2018

PIAGAM AUDIT INTERNAL

(INTERNAL AUDIT CHARTERI

f.

Membuat laporan ke pihak eksternalsesuai dengan ketentuan yang berlaku.

Memantau dan memastikan oelaksanaanatas tindak lanjut perbaikan yang telahdisarankan atau manajemen telahmenerima risiko yang belum dapatdimitigasi.

Menginformasikan semua isu yangsignifikan serta status tindakan perbaikankepada Direktur Utama dan DewanKomisaris melalui Komite Audit secaraberkala.

h. Melakukan investigasi terhadap dugaanadanya tindakan kecurangan di dalamperusahaan termasuk melakukankoordinasi tindakan investigasi denganunit kerja lain serta melaporkan hasilinvestigasi yang material dan berdampakluas kepada Manajemen dan DewanKomisaris melalui Komite Audit.

i. Mempertimbangkan ruang lingkuppekerjaan auditor eksternal danregulator, secara memadai dengantujuan untuk memberikan ruang lingkuppemeriksaan yang optimal dengan biayayang wajar.

lX. Hubungan lA dengan Pihak Eksternal

Hubungan kerja antara lA denganeksternal auditor harus diketahui dandisetujui oleh Komite Audit

Hubungan kerja antara lA dengan pihakeksternal lainnya harus disetujui olehDirektur Utama.

e. Repoft to external pafties as regulated.

b.

Monitor and ensure the implementationof the recommended action plans ormanagement have accepted the risk notyet mitigated.

lnform all significant issues as wel/ asslatus of corrective action plan to thePresident Director and Board ofCommissioners through the AuditCommiftee periodically.

Conduct investigation of suspectedfraudulent activities within the companyincluding coordination with other units toreport the investigation result ofsignificant and widely impact toManagement and the Board ofCommissioner through the AuditCommittee.

Considering the scope of work ofexternal auditor and regulators asappropriate, in an effort to provideoptimal audit coverage at a reasonablecosf.

Relationships of lA with ErternalPafties

Working relationship between lA andexternal auditor must be known andapproved by the Audit Committee.

Working relationship between lA andanother external parties should be underapproval of the President Director.

o.

h.

tx.

h

Semua keterangan yang tercanlum di dalam dokumen inibersifat rahas a, hanya digunakan dalam lingkungan intemal PTAsulansi Adira Oinam ka. Dilarang memperbanyak sebagianmaupun seluruhnya, tanpa rjin lerlulis da PT. Aslransl AdiraDioamika

D visi InternalAudil

Ve.si: 2018 I'

zAEDrIlSrlINSURANCE

INTERNAL AUDIT

PT ASURANSI ADIRA DINAMIKA

Tanggal Berlaku:April 2018

PIAGAM AUDIT INTERNAL

(INTERNAL AUDIT CHARTERI

X. Standar Pelaksanaan AuditlA akan mematuhi eksternal regulasi yangberlaku, Kode etik Perusahaan, dan KodeEtik Audior serta mengacu kepadaInternational Standards for the ProfessionalPractices of lnternal Auditing from lnstitute ofI ntern al Auditors (l PPFiI lA)

Xl. Penutup

Piagam Audit Internal akan direview secaraperiodik.

Jakarta, 12 April 2018Disetujui oleh Komite Audit/Approved by Committee Audit