bakeuda.pangkalpinangkota.go.idbakeuda.pangkalpinangkota.go.id/downloadarea/lakip2020.docx · web...

BAB IPENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang

Di dalam setiap aspek kehidupan, apalagi kehidupan bernegara yang salah satu

tujuannya adalah meningkatkan kesejahteraan rakyat, diperlukan berbagai sumber

daya.Salah satu sumber daya yang menjadi daerah setiap organisasi adalah keuangan.

Namun disadari bahwa sumber daya keuangan, sebagaimana sumber daya yang lain

yang bersifat ekonomis, ketersediannya sangat terbatas. Oleh karena itu, sumber daya

yang terbatas ini perlu dikelola dengan sebaik-baiknya agar perolehan maupun

penggunaannya dapat dilakukan dengan cara yang baik dan dapat dimanfaatkan

sebesar-besarnya untuk kesejahteraan rakyat. Badan Keuangan Daerah Kota

Pangkalpinang berdasarkan Peraturan Daerah Kota Pangkalpinang Nomor 18 Tahun

2016 tentang Pembetukan dan Susunan Perangkat Daerah Badan Keuangan Daerah

Kota Pangkalpinang Tipe A, melaksanakan fungsi penunjang Keuangan. Dalam

melaksanakan tugas dan fungsi berdasarkan Peraturan Walikota Pangkalpinang Nomor

57 Tahun 2016 tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi Serta Tata

Kerja Unsur Penunjang Perangkat Daerah Kota Pangkalpinang mempunyai kedudukan

adalah. Badan Keuangan Daerah Tipe A merupakan unsur penunjang perangkat daerah bidang keuangan, pendapatan dan aset daerah yang dipimpin oleh seorang Kepala Badan Keuangan Daerah, berkedudukan dibawah dan bertanggung jawab kepada Walikota melalui Sekretaris Daerah.

Badan Keuangan Daerah menjalankan misi 3 Kepala Daerah yaitu Meningkatkan

Tata Kelola Pemerintah yang baik menuju tercapainya Governance .Untuk membantu

mencapai Misi 3 tersebut, Badan Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang menetapkan

tujuan, sasaran, program serta rencana kerja yang terukur dan dilaksanakan setiap

tahun. Selanjutnya, sesuai dengan amanat Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006

tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah, Peraturan Presiden

Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dan

Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara Reformasi Biokrasi Nomor

53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata

Cara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah.

LAKIP BAKEUDA TAHUN 2020

LAKIP Tahun 2020 ini disusun sebagai salah satu bentuk pertanggungjawaban

Badan Keuangan Daerah dalam melaksanakan tugas dan fungsi selama Tahun 2020,

dalam rangka melaksanakan misi 3 Kepala Daerah tersebut. Di samping itu, LAKIP ini

juga dimaksudkan sebagai wujud akuntabilitas pelaksanaan tugas dan fungsi menuju

terwujudnya good governance, wujud transparansi dan akuntabilitas kepada

masyarakat, dan sekaligus sebagai alat kendali dan pemacu peningkatan kinerja setiap

unit organisasi di lingkungan Pemerintah Kota Pangkalpinang, serta sebagai salah satu

alat untuk mendapatkan masukan bagi stakeholders demi perbaikan kinerja Badan

Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang.

1.2. Struktur Organisasi

Badan Keuangan Daerah mempunyai tugas pokok membantu Walikota

mengelola Keuangan Daerah. Berdasarkan Peraturan Walikota Pangkalpinang Nomor

157 Tahun 2016, tugas pokok dan fungsi tersebut dijabarkan sebagai berikut :

KEPALA BADAN KEUANGAN DAERAH

(1) Kepala Badan Keuangan Daerah mempunyai tugas melaksanakan perumusan kebijakan teknis, koordinasi, pembinaan dan penyelenggaraan urusan pemerintahan bidang keuangan, pendapatan dan aset daerah berdasarkan asas desentralisasi dan tugas pembantuan.

(2) Dalam melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (1), Kepala Badan Keuangan Daerah mempunyai fungsi:

a. perumusan kebijakan teknis bidang keuangan, pendapatan dan aset daerah;

b. penetapan rencana strategis Badan Keuangan Daerah untuk mendukung visi dan misi dan kebijakan Walikota;

c. pemberian dukungan atas penyelenggaraan Pemerintahan Kota Pangkalpinang bidang keuangan daerah;

d. penetapan rencana kerja Badan Keuangan Daerah menurut skala prioritas dan mendistribusikannya kepada bawahan;

e. pembinaan dan pelaksanaan tugas dibidang keuangan daerah;

f. pelaksanaan perencanaan bidang keuangan daerah;

g. pengkoordinasian dan pelaksanaan keuangan lingkup kota termasuk dukungan dana, sarana dan prasarana Badan Keuangan Daerah; dan

h. pelaksanaan tugas pemerintahan umum lainnya yang diberikan Walikota sesuai dengan tugas dan fungsinya.


(3) Dalam melaksanakan tugas dan fungsi sebagaimana dimaksud dalam huruf (1) dan huruf (2), Kepala Badan Keuangan Daerah membawahi:

a. Sekretaris;

b. Bidang Anggaran;

c. Bidang Perbendaharaan;

d. Bidang Akuntansi dan Pelaporan;

e. Bidang Pendapatan;

f. Bidang Aset;

g. Unit Pelaksana Teknis Badan; dan

h. Kelompok Jabatan Fungsional.

SEKRETARIS(1) Sekretaris mempunyai tugas melaksanakan koordinasi pelaksanaan tugas dan

pemberian pelayanan administratif dan fungsional kepada seluruh unit organisasi di lingkungan Badan Keuangan Daerah.

(2) Dalam melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (1), Sekretaris mempunyai fungsi:

a. pelaksanaan koordinasi kegiatan Badan Keuangan Daerah;

b. penyusunan rencana program dan anggaran Badan Keuangan Daerah;

c. penyelenggaraan urusan ketatausahaan rumah tangga, kepegawaian, hukum dan organisasi serta hubungan masyarakat Badan Keuangan Daerah;

d. penyelenggaraan urusan keuangan, perbendaharaan, akuntansi, verifikasi, tindak lanjut Laporan Hasil Pemeriksaan dan pengelolaan sarana Badan Keuangan Daerah; dan

e. pelaksanaan tugas pemerintahan umum lainnya yang diberikan Kepala Badan sesuai dengan tugas dan fungsinya.

(3) Dalam melaksanakan tugas dan fungsi sebagaimana dimaksud pada huruf (1) dan huruf (2), Sekretaris membawahi 3 (tiga) Sub Bagian meliputi:

a. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian;

b. Sub Bagian Keuangan; dan

c. Sub Bagian Perencanaan, evaluasi dan pelaporan.

SUB BAGIAN UMUM DAN KEPEGAWAIAN (1) Sub Bagian Umum dan Kepegawaian dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bagian

Umum dan Kepegawaian yang bertanggung jawab kepada Sekretaris Badan Keuangan Daerah.


(2) Kepala Sub Bagian Umum dan Kepegawaian mempunyai tugas melakukan pemberian dukungan administrasi ketatausahaan, kerumahtangggaan, kepegawaian, arsip dan dokumentasi serta pelayanan informasi Badan Keuangan Daerah.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagimana dimaksud pada huruh (2), Kepala Sub Bagian Umum dan Kepegawaian mempunyai fungsi:

a. penyusunan rencana pengelolaan administrasi umum dan kepegawaian Badan Keuangan Daerah;

b. pelaksanaan pengelolaan administrasi umum yang meliputi pengelolaan naskah dinas, penataan kearsipan, penyelenggaraan kerumahtanggaan, dan pengelolaan perlengkapan Badan Keuangan Daerah;

c. pelaksanaan administrasi kepegawaian yang meliputi perencanaan dan pengelolaan administrasi kepegawaian (kenaikan gaji berkala, cuti, disiplin, pengembangan, dan kesejahteraan pegawai);

d. pengelolaan dan pemeliharaan serta pelaporan barang milik/kekayaan daerah lingkup Badan Keuangan Daerah;

e. pengelolaan jaringan informasi dan komunikasi Inspektorat; penyimpanan, pendokumentasian, penyediaan dan pemberian pelayanan informasi kepada publik; pelaksanaan verifikasi bahan informasi publik; pengujian konsekuensi atas informasi yang dikecualikan; pemutakhiran informasi dan dokumentasi; penyediaan informasi dan dokumentasi untuk diakses oleh masyarakat; penyampaian informasi dan dokumentasi kepada Pejabat Pengelola Informasi dan Dokumentasi secara berkala; dan

f. pelaporan pelaksanaan kegiatan administrasi Umum dan Kepegawaian Badan Keuangan Daerah.

SUB BAGIAN KEUANGAN (1) Sub Bagian Keuangan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bagian Keuangan yang

bertanggung jawab kepada Sekretaris Badan Keuangan Daerah.

(2) Kepala Sub Bagian Keuangan mempunyai tugas melakukan pengelolaan administrasi keuangan Badan Keuangan Daerah.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Sub Bagian Keuangan mempunyai fungsi:

a. pelaksanaan analisis keuangan Badan Keuangan Daerah;

b. perbendaharaan, verifikasi, akuntansi, monitoring evaluasi anggaran, Badan Keuangan Daerah;

c. pelaporan keuangan (Semesteran dan Akhir Tahun) Badan Keuangan Daerah; dan

d. pelaksanaan administrasi pengelolaan barang milik/kekayaan daerah Badan Keuangan Daerah.


SUB BAGIAN PERENCANAAN, EVALUASI DAN PELAPORAN(1) Sub Bagian Perencanaan, Evaluasi dan Pelaporan dipimpin oleh seorang Kepala

Sub Bagian Perencanaan, Evaluasi dan Pelaporan yang bertanggung jawab kepada Sekretaris Badan Keuangan Daerah.

(2) Sub Bagian Perencanaan, Evaluasi dan Pelaporan mempunyai tugas melakukan koordinasi penyusunan rencana program dan evaluasi dan pelaporan di lingkungan Badan Keuangan Daerah.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Sub Bagian Perencanaan, Evaluasi dan Pelaporan mempunyai fungsi:

a. penyusunan bahan perencanaan program dan kegiatan (Renstra, Renja, dan Perjanjian Kinerja, Rencana Umum Penganggaraan, RKA/DPA Kesekretariatan) Badan Keuangan Daerah;

b. penyusunan bahan evaluasi pelaksanaan program dan kegiatan (Laporan Evaluasi Renja dan Renstra) Badan Keuangan Daerah; dan

c. penyusunan laporan akhir pelaksanaan program dan kegiatan (LAKIP, LPPD dan LKPJ) Badan Keuangan Daerah.

BIDANG ANGGARAN(1) Bidang Anggaran dipimpin oleh seorang Kepala Bidang Anggaran yang bertanggung

jawab kepada Kepala Badan Keuangan Daerah.

(2) Kepala Bidang Anggaran mempunyai tugas melaksanakan koordinasi pelaksanaan tugas, pembinaan dan pemberian dukungan administrasi bidang anggaran kepada seluruh unit organisasi di lingkungan Pemerintah Kota.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Bidang Anggaran mempunyai fungsi:

a. penyusunan rencana program dan kegiatan lingkup Penganggaran;

b. penyusunan petunjuk teknis lingkup Penganggaran;

c. penyelenggaraan urusan pemerintahan dan pelayanan umum bidang Penganggaran lingkup Perumusan Kebijakan Anggaran, Perencanaan dan Penyusunan Anggaran dan Pengelolaan Teknologi Informasi Keuangan Daerah;

d. pemberdayaan dan peningkatan kualitas sumber daya manusia lingkup Penganggaran;

e. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan lingkup Penganggaran; dan

f. pelaksanaan tugas pemerintahan umum lainnya yang diberikan Kepala Badan Keuangan Daerah sesuai dengan tugas dan fungsinya.

(4) Dalam melaksanakan tugas dan fungsi sebagaimana dimaksud pada huruf (2) dan huruf (3), Kepala Bidang Anggaran membawahi 3 (tiga) Seksi meliputi:

a. Seksi Perumusan Kebijakan Anggaran;

b. Seksi Perencanaan dan Penyusunan Anggaran; dan

c. Seksi Pengelolaan Teknologi Informasi Keuangan Daerah.


SEKSI PERUMUSAN KEBIJAKAN ANGGARAN(1) Seksi Perumusan Kebijakan Anggaran dipimpin oleh seorang Kepala Seksi

Perumusan Kebijakan Anggaran yang bertanggung jawab kepada Kepala Bidang Anggaran.

(2) Kepala Seksi Perumusan Kebijakan Anggaran mempunyai tugas melakukan koordinasi penyusunan rencana program dan evaluasi dan pelaporan di lingkup Perumusan Kebijakan Anggaran.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Kepala Seksi Perumusan Kebijakan Anggaran mempunyai fungsi:

a. pengumpulan dan pengelolaan data lingkup Perumusan Kebijakan Anggaran;

b. penetapan peraturan daerah tentang RAPBD dan RAPBD Perubahan; penyusunan nota keuangan RAPBD dan RAPBD Perubahan;

c. penyusunan Kebijakan Umum Anggaran dan Prioritas Plafon Anggaran Sementara (PPAS) dan perubahannya;

d. penyusunan rancangan Peraturan Walikota tentang penjabaran APBD dan APBD Perubahan;

e. penetapan standar satuan harga dan analisis standar belanja daerah;

f. perencanaan anggaran penanganan urusan pemerintahan kota;

g. perumusan dan penyusunan peraturan di bidang penganggaran yang menyangkut belanja pegawai, belanja bunga, belanja subsidi, belanja hibah, belanja bantuan sosial, belanja bantuan keuangan, belanja bagi hasil dan belanja tidak terduga;

h. penetapan kebijakan pengelolaan pinjaman dan obligasi daerah serta BLU kota, BUMD dan lembaga keuangan mikro kota serta investasi daerah;

i. pengelolaan data dasar penghitungan alokasi DAU kota;

j. usulan program dan kegiatan kota untuk didanai dari DAK;

k. pelaksanaan penerapan sistem informasi penganggaran; dan

l. pelaporan pelaksanaan kegiatan lingkup Perumusan Kebijakan Anggaran.

SEKSI PERENCANAAN DAN PENYUSUNAN ANGGARAN(1) Seksi Perencanaan dan Penyusunan Anggaran dipimpin oleh seorang Kepala Seksi

Perencanaan dan Penyusunan Anggaran yang bertanggung jawab kepada Kepala Bidang Anggaran.

(2) Kepala Seksi Perencanaan dan Penyusunan Anggaran mempunyai tugas melakukan koordinasi penyusunan rencana program dan evaluasi dan pelaporan di lingkup Perencanaan dan Penyusunan Anggaran.

(3) Untuk melaksana kan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Kepala Seksi Perencanaan dan Penyusunan Anggaran mempunyai fungsi:

a. pengumpulan dan pengelolaan data lingkup Perencanaan dan Penyusunan Anggaran;


b. penghimpunan dan pengkoordinasian Rencana Kerja dan Anggaran dari SKPD;

c. penyusunan Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA) SKPD dan perubahannya serta Anggaran Kas SKPD dan perubahannya;

d. pengawasan atas pinjaman dan obligasi daerah serta BLU kota; BUMD dan lembaga keuangan mikro, serta investasi kota;

e. fasilitasi persetujuan kontrak jangka panjang (multiyears) SKPD; pengembangan model perencanaan APBD; dan

f. pelaporan pelaksanaan kegiatan lingkup Perencanaan dan Penyusunan Anggaran.

SEKSI PENGELOLAAN TEKNOLOGI INFORMASI KEUANGAN DAERAH(1) Seksi Pengelolaan Teknologi Informasi Keuangan Daerah dipimpin oleh seorang

Kepala Seksi Pengelolaan Teknologi Informasi Keuangan Daerah yang bertanggung jawab kepada Kepala Bidang Anggaran.

(2) Kepala Seksi Pengelolaan Teknologi Informasi Keuangan Daerah mempunyai tugas melakukan koordinasi penyusunan rencana program dan evaluasi dan pelaporan di lingkup Pengelolaan Teknologi Informasi Keuangan Daerah.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Kepala Seksi Pengelolaan Teknologi Informasi Keuangan Daerah mempunyai fungsi:

a. pengumpulan dan pengelolaan data lingkup Pengelolaan Teknologi Informasi Keuangan Daerah;

b. pengelolaan data modul anggaran;

c. penatausahaan dan akuntansi pelaporan sebagai satu kesatuan sistem informasi keuangan daerah tingkat kota;

d. perencanaan data keuangan daerah; dan

e. pelaporan pelaksanaan kegiatan lingkup Pengelolaan Teknologi Informasi Keuangan Daerah.

BIDANG PERBENDAHARAAN(1) Bidang Perbendaharaan dipimpin oleh seorang Kepala Bidang Perbendaharaan

yang bertanggung jawab kepada Kepala Badan Keuangan Daerah.

(2) Kepala Bidang Perbendaharaan mempunyai tugas melaksanakan koordinasi pelaksanaan tugas, pembinaan dan pemberian dukungan administrasi bidang perbendaharaan kepada seluruh unit organisasi di lingkungan Pemerintah Kota.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Bidang Perbendaharaan mempunyai fungsi:

a. penyusunan rencana program dan kegiatan lingkup Perbendaharaan;

b. penyusunan petunjuk teknis lingkup Perbendaharaan;


c. penyelenggaraan urusan pemerintahan dan pelayanan umum bidang Perbendaharaan lingkup Penatausahaan Pengeluaran, Penatausahaan Kas Daerah dan Pengendalian Belanja;

d. pemberdayaan dan peningkatan kualitas sumber daya manusia lingkup Perbendaharaan;

e. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan lingkup Perbendaharaan; dan


(4) Dalam melaksanakan tugas dan fungsi sebagaimana dimaksud pada huruf (2) dan huruf (3), Kepala Bidang Perbendaharaan membawahi 3 (tiga) Seksi meliputi:

a. Seksi Penatausahaan Pengeluaran;

b. Seksi Penatausahaan Kas Daerah; dan

c. Seksi Pengendalian Belanja.

SEKSI PENATAUSAHAAN PENGELUARAN(1) Seksi Penatausahaan Pengeluaran dipimpin oleh seorang Kepala Seksi

Penatausahaan Pengeluaran yang bertanggung jawab kepada Kepala Bidang Perbendaharaan.

(2) Kepala Seksi Penatausahaan Pengeluaran mempunyai tugas melakukan koordinasi penyusunan rencana program dan evaluasi dan pelaporan di lingkup Penatausahaan Pengeluaran.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Seksi Penatausahaan Pengeluaran mempunyai fungsi:

a. pengumpulan dan pengelolaan data lingkup Penatausahaan Pengeluaran;

b. penyusunan keputusan walikota tentang penunjukan Bendahara Umum Daerah, Pengguna Anggaran, Kuasa Pengguna Anggaran serta tugas-tugas yang dikuasakan;

c. penyusunan keputusan walikota tentang penunjukan Bendahara, Bendahara Pembantu, Bendahara Penerima/Bendahara Pembantu Pengeluaran;

d. pengumpulan dan pengelolaan data gaji serta pengujian atas daftar gaji PNS;

e. penyusunan surat keputusan pemberhentian pembayaran gaji SKPD yang dikeluarkan oleh instansi/pejabat terkait;

f. penyusunan laporan dan penyetoran iuran wajib pegawai PFK atas pembayaran gaji;

g. pelaksanaan kerja sama untuk informasi penggajian, pelaporan dan pendataan PNS dengan instansi terkait;

h. pelaksanaan penerbitan SP2D dan daftar pengujian SP2D;

i. pelaksanaan rekonsiliasi pengeluaran kas berdasarkan SP2D terbit dengan SKPD;


j. penyusunan register atas SPP, SPM dan SP2D belanja SKPD; dan

k. pelaporan pelaksanaan kegiatan lingkup Penatausahaan Pengeluaran.

SEKSI PENATAUSAHAAN KAS DAERAH(1) Seksi Penatausahaan Kas Daerah dipimpin oleh seorang Kepala Seksi

Penatausahaan Kas Daerah yang bertanggung jawab kepada Kepala Bidang Perbendaharaan.

(2) Kepala Seksi Penatausahaan Kas Daerah mempunyai tugas melakukan koordinasi penyusunan rencana program dan evaluasi dan pelaporan di lingkup Penatausahaan Kas Daerah.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Seksi Penatausahaan Kas Daerah mempunyai fungsi:

a. pengumpulan dan pengelolaan data lingkup Penatausahaan Pengeluaran;

b. pemantauan pelaksanaan penerimaan dan pengeluaran APBD oleh Bank yang ditunjuk;

c. penyusunan Buku Kas Umum dan Mutasi Kas Daerah secara periodik;

d. pelaksanaan verifikasi dan validasi atas bukti penerimaan serta pelaksanaan rekonsiliasi data penerimaan dan pengeluaran kas pemungutan dan pemotongan atas SP2D dengan rekening koran;

e. pelaksanaan penempatan uang daerah di rekening kas umum daerah;

f. penempatan kelebihan kas dalam setara kas dan/atau investasi jangka pendek;

g. penyusunan keputusan walikota tentang pembukaan rekening bendahara SKPD;

h. rekonsiliasi nilai saldo kas di bank menurut rekening koran dengan saldo kas di bank menurut laporan posisi kas periodik;

i. penyiapan dokumen pengajuan pencairan pendapatan bantuan keuangan dari Pemerintah Pusat;

j. penyusunan dan pelaporan lembar konfirmasi dana transfer ke daerah kepada instansi terkait secara periodik; dan

k. pelaporan pelaksanaan kegiatan lingkup Penatausahaan Pengeluaran.

SEKSI PENGENDALIAN BELANJA(1) Seksi Pengendalian Belanja dipimpin oleh seorang Kepala Seksi Pengendalian

Belanja yang bertanggung jawab kepada Kepala Bidang Perbendaharaan.

(2) Kepala Seksi Pengendalian Belanja mempunyai tugas melakukan koordinasi penyusunan rencana program dan evaluasi dan pelaporan di lingkup Pengendalian Belanja.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimkasud pada huruf (2), Kepala Seksi Pengendalian Belanja mempunyai fungsi:


a. pengumpulan dan pengelolaan data lingkup Pengendalian Belanja;

b. pemantauan dan pengendalian pelaksanaan pengeluaran APBD, DAU, DAK, dan sumber dana lainnya;

c. pengendalian atas pagu anggaran belanja SKPD berdasarkan DPA dan anggaran kas yang telah ditetapkan;

d. pengujian substantive dan formal terhadap SPP/SPM yang diajukan;

e. penyusunan Kartu Kendali Belanja berdasarkan DPA dan SPD SKPD;

f. penyusunan laporan penyerapan dana transfer dari pemerintah pusat;

g. penerbitan surat penolakan penerbitan SP2D; dan

h. pelaporan pelaksanaan kegiatan lingkup Pengendalian Belanja.

BIDANG AKUNTANSI DAN PELAPORAN(1) Bidang Akuntansi dan Pelaporan dipimpin oleh seorang Kepala Bidang Akuntansi

dan Pelaporan yang bertanggung jawab kepada Kepala Badan Keuangan Daerah.

(2) Kepala Bidang Akuntansi dan Pelaporan mempunyai tugas melaksanakan koordinasi pelaksanaan tugas, pembinaan dan pemberian dukungan administrasi bidang Akuntansi dan Pelaporan kepada seluruh unit organisasi di lingkungan Pemerintah Kota.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Bidang Akuntansi dan Pelaporan mempunyai fungsi:

a. penyusunan rencana program dan kegiatan lingkup Akuntansi dan Pelaporan;

b. penyusunan petunjuk teknis lingkup Akuntansi dan Pelaporan;

c. penyelenggaraan urusan pemerintahan dan pelayanan umum bidang Akuntansi dan Pelaporan lingkup Akuntansi Penerimaan, Akuntansi Pengeluaran dan Pelaporan Keuangan Daerah;

d. pemberdayaan dan peningkatan kualitas sumber daya manusia lingkup Akuntansi dan Pelaporan;

e. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan lingkup Akuntansi dan Pelaporan; dan

f. pelaksanaan tugas pemerintahan umum lainnya yang diberikan Kepala Badan Keuanagn Daerah sesuai dengan tugas dan fungsinya.

(4) Dalam melaksanakan tugas dan fungsi sebagaimana dimaksud pada huruf (2) dan huruf (3), Kepala Bidang Akuntansi dan Pelaporan membawahi 3 (tiga) Seksi meliputi:

a. Seksi Akuntansi Penerimaan;

b. Seksi Akuntansi Pengeluaran; dan

c. Seksi Pelaporan Keuangan Daerah.


SEKSI AKUNTANSI PENERIMAAN(1) Seksi Akuntansi Penerimaan dipimpin oleh seorang Kepala Seksi Akuntansi

Penerimaan yang bertanggung jawab kepada Kepala Bidang Akuntansi dan Pelaporan.

(2) Kepala Seksi Akuntansi Penerimaan mempunyai tugas melakukan koordinasi penyusunan rencana program dan evaluasi dan pelaporan di lingkup Akuntansi Penerimaan.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Seksi Akuntansi Penerimaan mempunyai fungsi:

a. pengumpulan dan pengelolaan data lingkup Akuntansi Penerimaan;

b. pencatatan/pembukuan ketetapan, target dan realisasi pendapatan daerah;

c. penelitian terhadap bukti kas/bank mengenai penerimaan daerah;

d. pencatatan/pembukuan penerimaan benda berharga; dan

e. pelaporan pelaksanaan kegiatan lingkup Akuntansi Penerimaan.

SEKSI AKUNTANSI PENGELUARAN(1) Seksi Akuntansi Pengeluaran dipimpin oleh seorang Kepala Seksi Akuntansi

Pengeluaran yang bertanggung jawab kepada Kepala Bidang Akuntansi dan Pelaporan.

(2) Kepala Seksi Akuntansi Pengeluaran mempunyai tugas melakukan koordinasi penyusunan rencana program dan evaluasi dan pelaporan di lingkup Akuntansi Pengeluaran.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Seksi Akuntansi Pengeluaran mempunyai fungsi:

a. pengumpulan dan pengelolaan data lingkup Akuntansi Pengeluaran;

b. penelitian dan pemeriksaan realisasi belanja daerah;

c. penelitian terhadap bukti kas/bank mengenai belanja daerah;

d. penyusunan Laporan Prognosis Realisasi Anggaran, Laporan Realisasi Anggaran dan Laporan Akhir Kas; dan

e. pelaporan pelaksanaan kegiatan lingkup Akuntansi Pengeluaran.

SEKSI PELAPORAN KEUANGAN DAERAH(1) Seksi Pelaporan Keuangan Daerah dipimpin oleh seorang Kepala Seksi Pelaporan

Keuangan Daerah yang bertanggung jawab kepada Kepala Bidang Akuntansi dan Pelaporan.

(2) Kepala Seksi Pelaporan Keuangan Daerah mempunyai tugas melakukan koordinasi penyusunan rencana program dan evaluasi dan pelaporan di lingkup Pelaporan Keuangan Daerah.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Seksi Pelaporan Keuangan Daerah mempunyai fungsi:


a. pengumpulan dan pengelolaan data lingkup Pelaporan Keuangan Daerah;

b. pelaporan target dan realisasi APBD;

c. penyiapan bahan rapat, seminar, lokakarya dibidang pendapatan dan belanja daerah;

d. penyusunan laporan pelaksanaan anggaran secara berkala, yakni triwulan, semester dan tahunan;

e. penyusunan Neraca Daerah; dan

f. pelaporan pelaksanaan kegiatan lingkup Pelaporan Keuangan Daerah.

BIDANG PENDAPATAN

(1) Bidang Pendapatan dipimpin oleh seorang Kepala Bidang Pendapatan yang bertanggung jawab kepada Kepala Badan Keuangan Daerah;

(2) Kepala Bidang Pendapatan mempunyai tugas melaksanakan koordinasi pelaksanaan tugas, pembinaan dan pemberian dukungan administrasi bidang Pendapatan kepada seluruh unit organisasi di lingkungan Pemerintah Kota;

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Bidang Pendapatan mempunyai fungsi:a. penyusunan rencana program dan kegiatan lingkup Pendapatan;

b. penyusunan petunjuk teknis lingkup Pendapatan;

c. penyelenggaraan urusan pemerintahan dan pelayanan umum bidang Pendapatan lingkup Pendataan dan Penetapan Pajak Daerah, Penagihan dan Evaluasi Pajak Daerah, Piutang dan Pelaporan Pajak Daerah;

d. pemberdayaan dan peningkatan kualitas sumber daya manusia lingkup Pendapatan;

e. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan lingkup Pendapatan; dan


(4) Dalam melaksanakan tugas dan fungsi sebagaimana dimaksud pada huruf (2) dan ayat (3), Kepala Bidang Pendapatan membawahi 3 (tiga) Seksi meliputi :a. Seksi Pendataan dan Penetapan Pajak Daerah;

b. Seksi Penagihan dan Evaluasi Pajak Daerah; dan

c. Seksi Piutang dan Pelaporan Pajak Daerah.

SEKSI PENDATAAN DAN PENETAPAN PAJAK DAERAH(1) Seksi Pendataan dan Penetapan Pajak Daerah dipimpin oleh seorang Kepala Seksi

Pendataan dan Penetapan Pajak Daerah yang bertanggung jawab kepada Kepala Bidang Pendapatan.

(2) Kepala Seksi Pendataan dan Penetapan Pajak Daerah mempunyai tugas melakukan koordinasi penyusunan rencana program dan evaluasi dan pelaporan di lingkup Pendataan dan Penetapan Pajak Daerah.


(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Seksi Pendataan dan Penetapan Pajak Daerah mempunyai fungsi:

a. pengumpulan dan pengelolaan data lingkup Pendataan dan Penetapan Pajak Daerah;

b. pendataan wajib pajak daerah;

c. penyusunan Daftar Induk Wajib Pajak Daerah;

d. pencatataan data obyek dan subyek pajak daerah;

e. pemeriksaan dan pelaporan hasil pemeriksaan lapangan obyek dan subyek pajak daerah;

f. pelaksanaan perhitungan penetapan pajak;

g. pelaksanaan perhitungan jumlah angsuran pemungutan pembayaran/penyetoran atas permohonan wajib pajak;

h. penerbitan, pendistribusian dan penyimpanan arsip surat pajak yang berkaitan dengan penetapan pajak;

i. pemberian kartu pengenal Nomor Pokok Wajib Pajak Daerah;

j. penetapan secara jabatan tambahan pajak; pelaksanaan penerbitan Surat Ketetapan Pajak (SKP), surat perjanjian angsuran dan surat keterangan pajak lainnya;

k. pengumpulan data sumber-sumber penerimaan lain diluar pajak daerah; dan

l. pelaporan pelaksanaan kegiatan lingkup Pendataan dan Penetapan Pajak Daerah.

SEKSI PENAGIHAN DAN EVALUASI PAJAK DAERAH(1) Seksi Penagihan dan Evaluasi Pajak Daerah dipimpin oleh seorang Kepala Seksi

Penagihan dan Evaluasi Pajak Daerah yang bertanggung jawab kepada Kepala Bidang Pendapatan.

(2) Kepala Seksi Penagihan dan Evaluasi Pajak Daerah mempunyai tugas melakukan koordinasi penyusunan rencana program dan evaluasi dan pelaporan di lingkup Penagihan dan Evaluasi Pajak Daerah.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Seksi Penagihan dan Evaluasi Pajak Daerah mempunyai fungsi:

a. pengumpulan dan pengelolaan data lingkup Penagihan dan Evaluasi Pajak Daerah;

b. pelaksanaan kegiatan penagihan, angsuran dan keberatan penagihan pajak;

c. pelaksanaan penerimaan dan pencatatan semua SKP;

d. penerimaan dan pencatatan surat ketetapan pajak daerah yang telah dibayar lunas;

e. pembinaan dan pengawasan pajak daerah skala kota;

f. evaluasi penerimaan Pendapatan Asli Daerah; dan


g. pelaporan pelaksanaan kegiatan lingkup Penagihan dan Evaluasi Pajak Daerah.

SEKSI PIUTANG DAN PELAPORAN PAJAK DAERAH(1) Seksi Piutang dan Pelaporan Pajak Daerah oleh seorang Kepala Seksi Piutang dan

Pelaporan Pajak Daerah yang bertanggung jawab kepada Kepala Bidang Pendapatan.

(2) Kepala Seksi Piutang dan Pelaporan Pajak Daerah mempunyai tugas melakukan koordinasi penyusunan rencana program dan evaluasi dan pelaporan di lingkup Piutang dan Pelaporan Pajak Daerah.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Seksi Piutang dan Pelaporan Pajak Daerah mempunyai fungsi:

a. pengumpulan dan pengelolaan data lingkup Piutang dan Pelaporan Pajak Daerah;

b. pelaporan piutang pajak daerah;

c. monitoring pelunasan tunggakan pajak daerah; dan

d. pelaporan pelaksanaan kegiatan lingkup Piutang dan Pelaporan Pajak Daerah.

BIDANG ASET

(1) Bidang Aset dipimpin oleh seorang Kepala Bidang Aset yang bertanggung jawab kepada Kepala Badan Keuangan Daerah.

(2) Kepala Bidang Aset mempunyai tugas melaksanakan koordinasi pelaksanaan tugas, pembinaan dan pemberian dukungan administrasi bidang Aset kepada seluruh unit organisasi di lingkungan Pemerintah Kota

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Bidang Aset mempunyai fungsi:

a. penyusunan rencana program dan kegiatan lingkup Perbendaharaan;

b. penyusunan petunjuk teknis lingkup Aset;

a. penyelenggaraan urusan pemerintahan dan pelayanan umum bidang Aset lingkup Penatausahaan Aset, Penilaian dan Penghapusan Aset, Pengamanan dan Pemanfaatan Aset;

c. pemberdayaan dan peningkatan kualitas sumber daya manusia lingkup Aset;

d. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan lingkup Aset; dan

e. pelaksanaan tugas pemerintahan umum lainnya yang diberikan Kepala Badan keuangan Daerah sesuai dengan tugas dan fungsinya.


(4) Dalam melaksanakan tugas dan fungsi sebagaimana dimaksud pada huruf (2) dan ayat (3), Kepala Bidang Aset membawahi 3 (tiga) Seksi meliputi :

a. Seksi Penatausahaan Aset;

b. Seksi Penilaian dan Penghapusan Aset; dan

c. Seksi Pengamanan dan Pemanfaatan Aset.

SEKSI PENATAUSAHAAN ASET(1) Seksi Penatausahaan Aset dipimpin oleh seorang Kepala Seksi Penatausahaan

Aset yang bertanggung jawab kepada Kepala Bidang Aset.

(2) Kepala Seksi Penatausahaan Aset mempunyai tugas melakukan koordinasi penyusunan rencana program dan evaluasi dan pelaporan di lingkup Penatausahaan Aset.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Seksi Penatausahaan Aset mempunyai fungsi:

a. pengumpulan dan pengelolaan data lingkup Penatausahaan Aset;

b. pendataan dan pencatatan/pembukuan aset/barang milik daerah ke dalam Buku Besar atau Daftar Barang Pemerintah Daerah;

c. penyusunan Daftar Barang Pengguna/Daftar Barang Kuasa Pengguna Semesteran (DBPS/DBKPS);

d. Penghimpunan Laporan Barang Pengguna/Laporan Barang Kuasa Pengguna Tahunan (LBPT/LBKPT);

e. Penyusunan Daftar Barang Pengelola dalam bentuk Laporan Barang Milik Daerah;

f. Inventarisasi aset/barang milik daerah paling sedikit 1 (satu) kali dalam 5 (lima) tahun dan penyusunan laporan hasil inventarisasi aset/barang milik daerah;

g. Pendataaan mutasi aset dalam penyusunan nilai neraca aset tetap;

h. Pelaksanaan bimbingan teknis administrasi penatausahaan aset;

i. Pemantauan, evaluasi dan pelaporan kinerja penatausahaan aset/barang milik daerah dalam neraca aset tetap;

j. Pelaksanaan kegiatan pendukung tertib administrasi penatausahaan aset; dan

k. pelaporan pelaksanaan kegiatan lingkup Penatausahaan Aset.

SEKSI PENILAIAN DAN PENGHAPUSAN ASET(1) Seksi Penilaian dan Penghapusan Aset dipimpin oleh seorang Kepala Seksi

Penilaian dan Penghapusan Aset yang bertanggung jawab kepada Kepala Bidang Aset.

(2) Kepala Seksi Penilaian dan Penghapusan Aset mempunyai tugas melakukan koordinasi penyusunan rencana program dan evaluasi dan pelaporan di lingkup Penilaian dan Penghapusan Aset.


(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Seksi Penilaian dan Penghapusan Aset mempunyai fungsi:

a. pengumpulan dan pengelolaan data lingkup Penilaian dan Penghapusan Aset;

b. perumusan kebijakan teknis penilaian dan penghapusan aset;

c. penilaian aset/barang milik daerah untuk Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (LKPD);

d. palaksanaan administrasi penghapusan aset/barang milik daerah;

e. pelaksanaan administrasi pemusnahan aset/barang milik daerah;

f. Pemantauan, evaluasi dan pelaporan kinerja penilaian dan penghapusan aset/barang milik daerah dalam penyajian neraca aset tetap; dan

g. pelaporan pelaksanaan kegiatan lingkup Penilaian dan Penghapusan Aset.

SEKSI PENGAMANAN DAN PEMANFAATAN ASET(1) Seksi Pengamanan dan Pemanfaatan Aset dipimpin oleh seorang Kepala Seksi

Pengamanan dan Pemanfaatan Aset yang bertanggung jawab kepada Kepala Bidang Aset.

(2) Kepala Seksi Pengamanan dan Pemanfaatan Aset mempunyai tugas melakukan koordinasi penyusunan rencana program dan evaluasi dan pelaporan di lingkup Pengamanan dan Pemanfaatan Aset.

(3) Untuk melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada huruf (2), Kepala Seksi Pengamanan dan Pemanfaatan Aset mempunyai fungsi:

a. pengumpulan dan pengelolaan data lingkup Pengamanan dan Pemanfaatan Aset;

b. pengamanan aset/barang milik daerah meliputi pengamanan fisik, pengamanan administrasi dan pengamanan hukum;

c. perumusan kebijakan teknis terkait tertib administrasi pengamanan dan pemanfaatan aset;

d. penghimpunan dokumen bukti kepemilikan aset barang milik daerah berupa sertifikat tanah/surat-surat tanah, BPKB kendaraan dinas bermotor/alat angkut bermotor dan dokumen bukti kepemilikan lainnya;


e. Ferivikasi dan pelaksanaan pemanfaatan aset/barang milik daerah berupa Sewa Pinjam Pakai, Kerjasama Pemanfaatan (KSP), Bangun Guna Serah (BGS)/Bangun Serah Guna (BSG) dan Kerja Sama Penyediaan Infrastruktur (KSPI);

f. Pemantauan, evaluasi dan pelaporan pengamanan dan pemanfaatan aset/barang milik daerah dalam penyajian neraca aset tetap;dan

g. pelaporan pelaksanaan kegiatan lingkup Pengamanan dan Pemanfaatan Aset.


BAGAN STRUKTUR ORGANISASIBADAN KEUANGAN DAERAH KOTA PANGKALPINAN

1.3 Sumber Daya Aparatur


KEPALA BADAN

SEKRETARIS

SUB-BAG UMUM DAN KEPEGAWAIAN

SUB BAGIAN KEUANGAN

SUB BAGIAN PEP

BIDANG AKUNTANSI DAN PELAPORAN

BIDANG PENDAPATAN BIDANG ASET

SEKSI AKUNTANSI PENERIMAAN

SEKSI AKUNTANSI PENGELUARAN

SEKSI PELAPORAN KEUANGAN DAERAH

SEKSI PENDATAAN DAN PENETAPAN PAJAK DAERAH

SEKSI PENAGIHAN & EVALUASI PAJAK DAERAH

SEKSI PIUTANG DAN PELAPORAN PAJAK DAERAH

SEKSI PENTAUSAHAAN ASET

SEKSI PENILAIAN DAN PENGHAPUSAN ASET

SEKSI PENGAMANAN DAN PEMANFAATAN ASET

UPTDFUNGSIONAL TERTENTU KELOMPOK JABATAN

BIDANG PERBENDAHARAAN

SEKSI PENATAUSAHAAN PENGELUARAN

SEKSI PANATAUSAHAAN KAS DAERAH

SEKSI PENGENDALIAN BELANJA

BIDANG ANGGARAN

SEKSI PERUMUSAN KEBIJAKAN ANGGARAN

SEKSI PERENCANAAN DAN PENYUSUNAN ANGGARAN

SEKSI PENGELOLAAN TEKNOLOGI INFORMASI KEUANGAN DAERAH

Sumber daya aparatur Badan Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang

Tahun 2020 berjumlah 152 terdiri dari 73 Orang ASN dan 79 orang PHL.

Secara terinci dapat diklasifikasi berdasarkan golongan, jabatan dan

pendidikan.

Jumlah Pegawai Badan Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang

No Jenis Kelamin

PNS CPNS PHL Jumlah

1. Laki-Laki 43 - 39 82

2. Prempuan 27 - 47 74

Jumlah 70 - 86 156

Jumlah Pegawai Tingkat Pendidikan

No Tingkat Pendidikan

PNS CPNS PHL Jumlah

1. S2 4 - 1 5

2. S1 39 - 38 77

3. D3 9 - 2 11

4. SLTA 18 - 45 63

5. SLTP - - - -

6. SD - - -

Jumalh 70 - 86 156

Jabatan Tingkat Organisasi

No.Jabatan dalam

OrganisasiTingkat Pendidikan Jumlah

S2 S1 D3 SLTA

1. Kepala Badan

- 1 - - 1

2. Sekretaris - 1 - - 1

3. Ka.bidang 1 3 - - 4

4. Kasub. Kasi 2 17 1 - 20

5. Jumlah 3 22 1 - 26


Jumlah Pegawai menurut eselon dan fungsional

No Tingkat Eselon/Fungsional Jumlah

1 IV.b 1

2. IV.a 16

3. III.a 5

4. III.b 1

5. II.a -

6 II.b 1

1.4. Maksud dan Tujuan Lakip 2019

Maksud Penyusunan Badan Keuangan Daerah Kota

Pangkalpinang adalah sebagai laporan kinerja tahunan yang

berisi pertanggungjawaban kinerja Badan Keuangan Daerah Kota

Pangkalpinang capai tujuan/sasaran dan strategis sasaran.

Tujuan penyusunan LAKIP adalah:

1. Menjadi pengukuran analisa capaian kinerja BAKEUDA pada tahun 2019.

2. Menjadi pengukuran akuntabilitas kinerja BAKEUDA Tahun 2019

3. Menjadi pengukuran akuntabilitas keuangan BAKEUDA Tahun 2019

1.5. Dasar Hukum

Dasar Hukum pembuatan Laporan Akuntabilitas Kinerja

Instansi Pemerintah (LAKIP) sebagai berikut :

a. Peraturan Presiden Republik Indonesia Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem

Akuntabilitas Pemerintah;

b. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi

Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja

dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja;

c. Keputusan Kepala Lembaga Administrasi Negara Nomor 239/IX/6/8/2003 tanggal 25

Maret 2003 tentang Perbaikan Pedoman Penyusunan Pelaporan Akuntansi Kinerja

Instansi Pemerintaah.


1.5. Sistematika Penyusunan

Sistematika penyusunan Laporan Akuntabilitas Kinerja

Instansi Pemerintah (LAKIP) Badan Keuangan Daerah Kota

Pangkalpinang.

1. KATA PENGANTAR

2. IKTISAR EKSEKUTIF

3. DAFTAR ISI

BAB I PENDAHULUAN

Bab ini menguraikan gambaran umum Badan Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang,

struktur dan tata kerja, maksud dan Tujuan Lakip serta sistematika LAKIP.

BAB II PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA

Bab ini menguraikan gambaran singkat rencana strategis BAKEUDA mengenai tujuan,

sasaran dan kebijakan serta program dan kegiatan Badan Keuangan Daerah Kota

Pangkalpinang, Renstra ini berisi uraian singkat Renja yang berisi uraian kegiatan dalam

rangka mencapai sasaran, tujuan sesuai dengan program pada tahun yang bersangkutan

dan indikator kinerja keberhasilan pencapaiannya serta Penetapan Kinerja.

BAB III AKUNTABILITAS KINERJA

Bab ini menguraikan mengenai analisis capaian organisasi, perbandingan antara target

dan realisasi kinerja tahun 2020, perbandingan antara realisasi kinerja serta capaian

kinerja tahun 2020, perbandingan realisasi kinerja sampai dengan tahun 2020 dengan

target jangka menengah yang terdapat dalam dokumen perencanaan strategis,analisis

penyebab keberhasilan/kegagalan atau peningkatan/penurunan kinerja serta alternative

solusi yang telah dilakukan, analisis atas efisiensi penggunaan sumber daya, analisis

program dan kegiatan yang menunjang kebersihan ataupun kegagalan pencapaian

pernyataan kinerja, dan realisasi anggaran.

BAB IV PENUTUP

Menggambarkan simpulan singkat capaian kinerja tahun tersebut, permasalahan dalam

mencapai kinerja serta solusi/pemecahan masalah


LAMPIRAN

BAB II

PERENCANAAN KINERJA

2.1. Rencana Strategis

Rencana Strategis (Renstra) Badan Keuangan Daerah

Kota Pangkalpinang merupakan serangkaian rencana tindakan

yang bersifat mendasar dan dibuat secara integral, efisien dan

koordinatif serta disusun mengikuti alur pikir. Dalam hal ini

Badan Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang bertugas

membantu Walikota Pangkalpinang dalam penyelenggaraan

sebagai urusan Pemerintah Kota Pangkalpinang dibidang

Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah . Dalam

kurun waktu 2018-2023 dengan berorientasi kepada hasil yang

ingin dicapai selama 5 (lima) tahun dan memperhitungkan

potensi, peluang serta kendala yang ada maupun tantangan yang

mungkin terjadi. Badan Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang

dituntut berpandangan jauh ke depan, serta berupaya

meningkatkan kualitas agar lebih profesional.

Selanjutnya sesuai amanat Peraturan Pemerintah

Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja

Instansi Pemerintah, Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014

tentang Sistem Akuntabiitas Kinerja Instansi Pemerintah dan

Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan

Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk

Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu

Atas Laporan Kinerja.

LAKIP ini disusun sebagai salah satu bentuk

pertanggungjawaban melaksanakan tugas dan fungsi selama

Tahun 2020, dalam rangka melaksanakan Misi ke 3 Kepala


Daerah untuk Meningkatkan Tata Kelola Pemerintahan yang Baik menuju tercapainya Good Governance serta untuk

mencapai Sasaran Daerah dengan Meningkatnya kinerja dan Pengelolaan Keuangan Daerah.

Dalam rangka implementasi atau penjabaran dari Misi,

Tujuan dan Sasaran Daerah maka Badan Keuangan Daerah

menetapkan Tujuan dalam Renstra periode 2018-2023 adalah:

1. Meningkatkan Kualitas Pendapatan Daerah

2. Meningkatkan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah yang Akuntabel

Untuk menjabarkan tujuan agar terukur dan dapat

dicapai secara nyata Badan Keuangan Daerah Kota

Pangkalpinang menyusunkan sasaran untuk Tahun 2018-2023 sebagai berikut :

a. Meningkatnya Pendapatan Daerah;

b. Meningkatkan Tata Kelola Keuangan Daeerah;

c. Meningkatnya Tata Kelola Aset..

Untuk mencapai misinya Badan Keuangan Daerah Kota

Pangkalpinang menetapkan rencana strategis, tujuan, sasaran,

program serta rencana kerja yang terukur dan dilaksanakan

setiap tahun. Program adalah kumpulan kegiatan nyata,

sistematis dan terpadu yang dilaksanakan oleh Badan Keuangan

Daerah untuk mendapat suatu hasil. Program-program yang telah ditetapkan sesuai dengan RPJMD Tahun 2018-2023 dalam Tahun 2020 adalah.

a. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah.

b. Program Peningkatan Manajemen Aset dan Investasi Daerah.

c. Program Administrasi Perkantoran.

d. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur.

e. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Manusia.

f. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan

keuangan.


2.2. Penetapan / Perjanjian KinerjaPenetapan/perjanjian kinerja merupakan pelaksanaan

instruksi Presiden Nomor 5 Tahun 2004 tentang Percepatan

Pemberantasan Korupsi dan sesuai dengan Peraturan Menteri

Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi

Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petujuk Teknis

Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja Dan Tata Cara Reviu Atas

Laporan Kinerja. Sementara itu dokumen penetapan

kinerja/perjanjian kinerja merupakan suatu dokumen pernyataan

kinerja/perjanjian kinerja antara atasan dan bawahan untuk

mewujudkan target kinerja tertentu berdasarkan pada sumber

daya yang dimiliki oleh instansi.

Untuk menjamin tercapainya sasaran dan target secara

optimal dan tepat waktu, Tujuan Badan Keuangan Daerah harus

menjadi acuan sekaligus landasan penyusunan strategi. Dari

Tujuan tersebut kemudian dirumuskan sasaran strategis. Sasaran

strategis Tahun 2020 telah ditetapkan 3 (tiga) sasaran strategis.

Tabel II.1Penetapan Kinerja Tahun 2020

No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target

1. Meningkatkan Pendapatan Daerah Pertumbuhan Pendapatan Pajak dan Retribusi Daerah

2 %

2. Meningkatkan Tata Kelola Keuangan Daerah

Rasio Realisasi Belanja terhadap Anggaran Belanja Keuangan Daerah

86,5 %

3. Meningkatnya Tata Kelola Aset Persentase OPD yang melaksanakan Penatausahaan Aset secara tertib

100%

No. Program 2020 (APBD-P) Anggaran 2020Rp.

1. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan 15.856.861.821


Keuangan Daerah2. Program Peningkatan Manajemen Aset dan Investasi

Daerah1.818.186.960

3. Program Peningkatan Pengembangan SIstem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan

378.427.300

4. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran 2.341.348.2175. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur 2.023.216.8006. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur 51.140.000

JUMLAH 22.469.181.098

2.3. Rencana Kinerja Tahunan

Rencana Kinerja Tahunan 2020 Badan Keuangan

Daerah merupakan pelaksanaan Peraturan Menteri Negara

Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor

29 Tahun 2010 tentang Pedoman Penyusunan Penetapan Kinerja

dan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah.

Rencana Kinerja Tahunan (RKT) ini menghubungkan penetapan

target kuantitatif terhadap sasaran yang hendak dicapai dan

indikator kinerja kegiatan.

Pengabungan ini mempunyai tujuan agar perencanaan

kegiatan-kegiatan dan programnya tetap selaras dan

mengarahkan kepada pencapaian sasaran. Hasil dari proses

perencanaan kinerja dapat dapat dituang dalam table Rencana

Kinerja Tahunan (RKT)Tabel II.2

Rencana Kinerja Tahunan Tahun 2020

No Sasaran Indikator Kinerja Target

1. Meningkatkan Pendapatan Daerah Pertumbuhan Pendapatan Pajak dan Retribusi Daerah

2 %

2. Meningkatkan Pengelolaan Keuangan Daerah


86,5 %

3. Meningkatnya Tata Kelola Aset Persentase OPD yang melaksanakan Penatausahaan Aset secara tertib

100%


2.4. Pengukuran KinerjaDalam mengukur capaian indikator kinerja Badan

Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang Tahun 2019 dilakukan

terhadap 2 (dua) hal, secara umum proses penghitungan capain

kinerja indikator sasaran dilakukan dengan membandingkan

antara realisasi kinerja dan target kinerja dari setiap indikator

kinerja sasaran. Sementara itu, penghitungan capaian kinerja

anggaran adalah dengan membandingkan antara realisasi kinerja

dan target kinerja anggaran, dengan rumus

( REALISASI / TARGET ) X 100%

ATAU

REALISASI TAHUN SEKARANG – REALISASI TAHUN LALU x 100%

TARGET TAHUN SEKARNG

BAB III

AKUNTABILITAS KINERJA

LAKIP merupakan wujud akuntabilitas instansi

pemerintah yang pedoman penyusunannya ditetapkan dalam

Inpres Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Instansi

Pemerintah, Keputusan Kepala LAN Nomor 239/IX/618/2003

tanggal 25 Maret 2003 tentang Perbaikan Pedoman Penyusunan

Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dan

Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan

Reformasi Birokrasi Nomor 29 Tahun 2010 tentang Pedoman


Penyusunan Penetapan Kinerja dan Laporan Akuntabilitas Kinerja

Instansi Pemerintah yang diatur dalam Peraturan Menteri Negara

Pendayagunaan Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53

Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja,

Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja

Instansi Pemerintah.

A. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI

Pengukuran capaian kinerja Badan Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang

Tahun 2019 dilakukan sesuai dengan Permen PAN dan RB Nomor 53 Tahun 2014

tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu Atas

Laporan Kinerja dengan cara :

1. Membandingkan antara target dengan realisasi masing-masing indikator kinerja pada

tahun ini;

2. Membandingkan antara realisasi kinerja serta capaian kinerja tahun ini dengan tahun

lalu;

3. Membandingkan realisasi kinerja sampai dengan tahun ini dengan target jangka

menengah yang terdapat dalam dokumen perencanaan Renstra BAKEUDA;

4. Analisis penyebab keberhasilan/kegagalan atau peningkatan/penurunan kinerja serta

alternatif solusi yang telah dilakukan;

5. Analisis atas efisiensi penggunaan sumber daya;

6. Analisis program dan kegiatan yang menunjang keberhasilan ataupun kegagalan

percapaian pernyataan kinerja.

Untuk mempermudah interprestasi atas capaian sasaran strategis diberlakukan nilai

disertai maka nilai tersebut, antara lain:

85% s.d 100% = Baik Sekali

70% s.d <85% = Baik

55% s.d 69% = Cukup

55% = Kurang

3.1. MEMBANDINGKAN ANTARA TARGET DAN REALISASI KINERJA TAHUN 2020


Pada Tahun 2019, Badan Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang menetapkan 3 (tiga) Sasaran dan 3 (tiga ) Sasaran sebagai berikut:

Tabel.3.1.1Membandingkan antara target dan realisasi kinerja tahun 2020

No. Sasaran IKU Target2020

Realisasi 2020

%

1. Meningkatnya Pendapatan Daerah

Pertumbuhan Pendapatan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

2 % (3,90)% 94,21%

2. Meningkatnya Pengelolaan Keuangan Daerah


86,5 % 90,84 % 105%

3. Meningkatnya Tata Kelola Aset

Persentase OPD yang melaksanakan Penatausahaan Aset secara tertib

100% 100% 100%

Dengan persentase perbandingan antara target dan

realisasi tersebut dapat dilihat bahwa rata-rata pencapaian

sasaran kinerja (sasaran strategis) Badan Keuangan Daerah

dapat tercapai sebesar 99,12 % persen, sesuai dengan penilaian

tersebut diatas, maka dapat dikatakan bahwa pencapaiannya

kinerja Badan Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang adalah

Baik Sekali.

Sasaran 1: Meningkatnya Pendapatan Daerah

Pendapatan terdiri dari Pendapatan Asli Daerah, Dana Perimbangan serta Lain-

lain pendapatan daerah yang sah. Dilihat table dibawah ini Realisasi Pendapatan

mencapai target, namun dari Dana Perimbangan yang tidak mencapai target.Tabel.3.1.2

NO. JENIS ANGGARAN 2020 REALISASI 2020 LEBIH/KURANG %


1. PENDAPATAN 838.099.024.099,18

843.380.889.299,92 5.281.865.200,74 100,63

1.1 PENDAPATAN ASLI DAERAH 134.560.289.279,18

140.967.139.104,73 6.406.849.825,55 104,76

1.2 DANA PERIMBANGAN 582.026.265.506,00

565.471.967.906,00 - 16.554.297.600,00 97,16

1.3 LAIN-LA`IN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH

121.512.469.314,00

136.941.782.289,19 15.429.312.975,19 112,70

Badan Keuangan Daerah sesuai dengan sasarannya adalah meningkatnya Pendapatan

Daerah dengan inidikator Pertumbuhan Pendapatan Pajak dan Retribusi sebesar 2% dari

tahun sebelumnya . Pendapatan Asli Daerah terdiri dari Penerimaan Pajak Daerah, Hasil

Reribusi Daerah, Hasil Pengelolaan Kekayaan daerah yang dipisahkan, Lain-lain

Pendapatan Asli Daerah yang Sah. Pada Tabel dibawah ini Capaian Pajak Daerah tahun

2020 adalah mencapai Rp. 78.015.230.917,20 ( 105,32 % ), dan Capaian Retribusi

Daerah tahun 2020 sebesar Rp. 14.908.757.645.808,29 ( 85,57 % ).

Tabel .3.1.3Membandingkan antara Realisasi Kinerja serta Capaian Penerimaan

Pendapatan Asli Daerah ( PAD ) Tahun 2019 dengan Tahun 2020

No. Jenis Pajak

Tahun 2020Tahun 2019

APBD-P Realisasi%

APBD-P Realisasi%

Rp Rp Rp 2019

1 Pajak Daerah 74.073.000.000,00

78.015.230.917,20 105,32 87.562.023.876,

00 90.644.297.458,1

5 103,5

2

2. Retribusi Daerah 14.908.274.163,13

12.757.645.808,29 85,57 14.334.725.200,

00 12.021.712.204,3

2 83,8

6

3.Hasil Pengelolaan Kekayaan daerah yang dipisahkan

6.000.000.000,00 5.337.807.846,73 88,96 5.932.826.426,

00 5.932.828.425,9

8 100,0

0

4. Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang sah

39.579.015.116,05

44.856.454.532,51 113,33 42.340.558.224,

00 46.517.480.022,7

5 109,8

7

Capaian Realisasi Pertumbuhan Pajak Daerah pada tahun 2020 sebesar (6,97 %) serta capaian pertumbuhan Retribusi Daerah sebesar 3,06% , rata-rata (1,95 % ) dapat dilihat pada tabel dibawah ini

Tabel .3.1.4Realiasi Pertumbuhan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

Tahun 2019 dengan Tahun 2020


No. Jenis Pajak

Realisasi 2020 Realisasi 2019Target

Pertumbuhan (2%xRealisasi

2019)

Capaian Pertumbuhan 2020 %

RP Rp

1 Pajak Daerah 78.015.230.917,20

90.644.297.458,15

1.812.885.949,16 (12.629.066.541) -6,97


12.021.712.204,32

240.434.244,09 735.933.604 3,06

Rata-rata -1,95

Tabel .3.1.5Realisasi Kinerja Pertumbuhan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

No. Jenis Pajak Realisasi 2019Target Pertumbuhan 2020(2% X realisasi

2019)Target 2020 Realisasi 2020 Kinerja %

1 Pajak Daerah 90.644.297.458,15

1.812.885.949,16

92.457.183.407,31

78.015.230.917,20 84,38


240.434.244,09

12.262.146.448,41

12.757.645.808,29 104,04

Rata-rata 94,21

Sasaran 2 : Meningkatnya Pengelolaan Keuangan Daerah

Dalam pencapaian Sasaran ini Badan Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang

mengidentifikasi Indikator Kinerja Utama (IKU) adalah Rasio realisasi belanja terhadap anggaran belanja dengan target pada tahun 2020 ini sebesar 86,5 % (delapan puluh

enam koma lima perseratus) dalam setahun dengan realisasi kinerja pada Tahun 2020

sebesar 90,84 % dan Cakupan Anggaran Belanja Langsung dan Belanja Tidak

Langsung dapat dilihat pada tabel dibawah ini :

Tabel.3.1.6Realisasi belanja langsung dan belanja tidak langsung

No.

Jenis Tahun 2020 Tahun 2019Target APBD-P Realisasi % APBD-P Realisasi %

1. Belanja Tidak Langsung

407.995.590.180,76

383.626.886.893,81

94,03

372.910.730.139,05

349.410.300.688,00 93,70

2. Belanja Langsung

569.098.392.105,00

503.933.019.648,80

88,55

698.385.981.189,00

605.317.123.126,72 86,67

JUMLAH 977.093.982.285,76

887.559.906.542,61

90,84

1.071.296.711.328,05 954.727.423.814,72 89,12


Tabel.3.1.7Membandingkan antara realisasi kinerja serta capaian kinerja Belanja Daerah

Tahun 2020 dengan Tahun 2019

No. Indikator KinerjaTarget 2019

Realisasi 2019 Kinerja 2019 Target

2020Realisas

i 2020 Kinerja 2020

% % % % % %

1 Rasio Realisasi Belanja terhadap belanja anggaran 86,00% 89,12% 103,63 86,50% 90,84% 105,02

Sasaran 3 : Meningkatnya Tata Kelola Aset DaerahPencapaian sasaran ini Badan Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang mengidentifikasi IKU, Persentase OPD yang melaksanakan penatausahaan aset secara tertib. Indikator ini dapat dilihat pada tabel dibawan ini.

Tabel.3.1.8Membandingkan antara target dan realisasi kinera Tahun 2019

Sasaran Indikator Kinerja Target2020

Realisasi2020

Meningkatnya Tata Kelola Aset Daerah Persentase OPD yang melaksanakan penatausahaan aset secara tertib

100% 100% 100%

Pencapaian sasaran ini Badan keuangan Daerah Kota Pangkalpinang mengidentifikasi

Indikator Kinerja Utama (IKU) adalah Persentase OPD yang melaksanakan

penatausahaan aset secara tertib.

Cakupan ini untuk meminimalisasi Kesalahan Aset

Daerah yang dikelola SKPD, dengan target pada Tahun 2020

adalah 100 % (seratus perseratus ) laporan Aset yang dibuat

oleh SKPD dan penyampaiannya tepat waktu.

3.2.MEMBANDINGKAN REALISASI KINERJA SAMPAI DENGAN TAHUN INI DENGAN TARGET JANGKA JANGKA MENENGAH YANG TERHADAP DALAM DOKUMEN PERENCANAAN STRATEGIS ORGANISASI.

Membandingkan Realisasi Kinerja sampai Tahun 2019 dan dibanding dengan

Target Jangka Menengah (RPJMD) Tahun 2018-2023 yang terhadap dalam dokumen

perencanaan strategis (Renstra) Badan Keuangan Daerah Tahun 2018-2023 Kota


Pangkalpinang. Membadingkan ini untuk mengetahui apakah Sasaran dan capaian

setiap tahun telah sesuai dengan perencanaan jangka menengah OPD. Perbandingan

antara target Rencana (Renstra) dengan realisasi kinerja sampai dengan tahun 2019

dapat dilihat pada tabel dibawah ini.

Tabel.3.2.1 Tujuan, Sasaran,Indikator, Strategis dan Kebijakan

No. Tujuan Sasaran IndikatorKinerja

Strategis Kebijakan

1. Meningkatkan Kualitas Pendapatan daerah

Meningkatnya Pendapatan Daerah

Pertumbuhan Perdapatan Pajak dan Retribusi Daerah

Meningkatkan Pendapatan Asli Daerah

Peningkatan penggalian potensi pajak dan retribusi daerah dalam peningkatan fiskal daerah.

Meningkatkan Tata Kelola Keuangan Daerah

Rasio Realisasi Belanja terhadap Anggaran Belnaja Keuangan

Meningkatkan tata kelola keuangan daerah daerah

1.Peningkatan pengelolaan keuangan daerah2. Peningkatan penerapan sistem pengendalian intern pemerintah dalam rangka perbaikan kualitas tata kelola keuangan daerah

.2. Meningkatkan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah yang akuntabel

Meningkatnya Tata kelola Aset Daerah

Persentase OPD yang melaksanakan penatausahaan aset secara tertib

Meningkatkan pengelolaan aset daerah dengan dukungan prasarana berbasis teknologi informasi

Meningkatkan koordinasi dengan melaksanakan monitoring ,pembinaan ,pengawasan dan evaluasi yang intensif kepada OPD

Perbandingan realisasi kinerja Tahun 2020 dengan target

Jangka Menengah dalam program dan kegiatan tahun 2020,

perbandingan ini untuk mengetahui apakah indikator kinerja

SKPD yang meangacu pada tujuan dan sasaran RPJMD telah

sesuai dengan RPJMD dapat dilihat pada tabel dibawah ini


Tabel.3.2.2Membandingkan realisasi kinerja sampai dengan tahun 2020 dengan

target jangka menengah yang terdapat dalam dokumen perencanaan Renstra dalam Program dan Kegiatan Tahun 2019-2020

No. Program Indikator Kinerja Program

Target Realisasi

RPJMD2019

RENSTRA SKPD2020

RPJMD2019

RENSTRA SKPD2020

(1) (2) (3) (5) (6) (7) (8)

1. Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

Persentase Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

90 % 90 % 100 % 100 %

2 Peningkatan Manajemen Aset dan Insvestasi Daerah

Persentase Peningkatan Kualitas Manajemen Aset Daerah

75% 75% 100 % 100 %

3. Peningkatan Pengembangan Sistem Capaian Kinerja dan Keuangan

Persentase ketepatan waktu penyusunan laporan capaian kinerja dan keuangan

75% 75% 100 % 100 %

4. Pelayanan Administrasi Perkantoran

Presentase layanan Administrasi Perkantoran yang tertangani

85 % 85 % 100 % 100 %

5. Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

Presentase meningktanya aparatur yang professional dan kompeten

65 % 65 % 100 % 100 %

6. Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

Persentase Sarana dan Prasarana Aparatur dalam kondisi baik

80% 80% 100 % 100 %

3.4.ANALISIS PENYEBAB KEBERHASILAN / KEGAGALAN ATAS PENINGKATAN / PENURUNAN KINERJA SERTA ALTERNATIF SOLUSI YANG DILAKUKAN

A. Sasaran I. Meningkatnya Pendapatan Daerah


Untuk mengukur kinerja sasaran Meningkatnya

Pendapatan Daerah dapat diukur dari indikator kinerja yaitu

pertumbuhan Pajak Daerah dan Retribusi rata-rata sebesar -

1,95 % dari target kinerja pertumbuhan 2 % . Dengan rincian

Pajak Daerah tercapai RP. 74.073.000.000 yang seharusnya

target pertumbuhan sebesar RP. 92.457.183.407,31, begitu pula

Target Retribusi Daerah mencapai Rp.12.021.712.204,32 dari

target pertumbuhan RP.12.262.146.448,41, Sedangkan target

kinerja tercapai rata-rata 94,21 %. Target kinerja yang tidak bisa 100% ini disebabkan masa Pandemi Covid-19 yang

mempengaruhi pemasukan bagi pelaku usaha, masyarakat , lesunya perekonomian

sehingga menurun pula pendapatan Pajak Daerah dan Retribusi.

B. Sasaran II. Meningkatnya Pengelolaan Keuangan Daerah

Sasaran Strategis II adalah meningkatnya Pengelolaan Keuangan Daerah dengan indikator Rasio

Anggaran Belanja terhadap Realisasi Belanja dengan target 86,5 % dan terealisasi

sebesar 90,4 % dengan rinci sebagai berikut :

- Cakupan Anggaran Tidak Langsung

Penganggaran Belanja Tidak Langsung untuk tahun 2020 sebesar Rp. 407.995.590.180,76

dengan realisasi Rp 383.626.886.893,81 persentase 94,03 % dibanding dengan

tahun 2019 dengan penggangaran sebesar Rp 372.910.730.139,05 realisasi Rp

349.410.300.688,00 (93,70). - Cakupan Anggaran Langsung

Penganggaran Belanja Langsung untuk tahun 2020 sebesar 569.098.392.105

503.933.019.648,80 88,55 % , dan penganggaran tahun 2019 sebesar Rp

698.385.981.189,00 dengan realisasi Rp 605.317.123.126,72 (86,67

Tercapainya Realiasi Sasaran ini bisa juga dilihat beberapa hal :

- Prioritas


Pengguna anggaran diprioritaskan untuk mendanai kegiatan-kegiatan penyediaan infrastruktur

dan peningkatan pendapatan masyarakat serta penyediaan pelayanan kesehatan

dan pendidikan, guna mewujudkan kesejahteraan masyarakat. Disamping itu,

prioritas penggunaan anggaran juga diarahkan untuk mendanai program strategis

pada sektor-sektor unggulan anggaran Kota Pangkalpinang, seperti sektor

perdagangan, Jasa Hotel, Pariwisata dan Pendidikan.

- Tolak ukur dan target kinerja

Belanja daerah pada setiap kegiatan harus disertai tolok ukur dan target kinerja setiap indikator

kinerja yang meliputi masukan, keluaran dan hasil sesuai dengan tugas pokok dan

fungsi.

- Efisensi belanja langsung

Efisensi belanja langsung diupayakan untuk mendukung tercapainya tujuan pembangunan

secara efisien dan efektif, Belanja langsung disusun atas dasar kebutuhan nyata

masyarakat, sesuai strategi pembangunan untuk meningkatkan pelayanan dan

kesejahteraan masyarakat, Efisensi belanja langsung untuk pembangunan

infratruktur publik dapat dikerjasamakan dengan pihak swasta.

- Transparansi dan akuntabel

Setiap pengeluaran belanja dipublikasikan dan dipertanggungjawabkan sesuai dengan

ketentuan yang berlaku, melalui publikasi masyarakat, sehingga mudah dan tidak

mendapatkan hambatan dalam mengakses informasi belanja.

Pertanggungjawabkan belanja tidak hanya menyangkut aspek administrasi keuangan,

tetapi juga keluaran dan hasil.

C. Sasaran III.

Pencapaian sasaran strategis ini Badan Keuangan daerah Kota Pangkalpinang

mengidentifikasi IKU adalah Meningkatnya Tata Kelola Aset Daerah yaitu dengan

indikator Persentase OPD yang melaksanakan Penatausahaan Aset secara tertib tercapai 100 %

dimana aset yang dikelola oleh OPD-OPD sudah tertib sesuai dengan aturan yang berlaku

dan dibuktikan dengan beberapa tahun sebelumnya dimana tahun 2018 dan 2019

mendapatkan opini BPK WTP.

3.5. Analisis atas efisiensi penggunaan Sumber Daya


Efisiensi (daya guna) mempunyai pengertian yang

berhubungan erat dengan konsep produktifitas. Pengukuran

efisiensi dilakukan dengan menggunakan perbandingan antara

output yang dihasilkan terhadap input yang digunakan. Proses

kegiatan operasional dapat dikaitkan efisien apabila sesuatu

produk atau hasil kerja tertentu dapat dicapai dengan

penggunaan sumber daya dan dana serendah-rendahnya. Jadi

pada dasarnya ada pengertian serupa antara efisiensi dengan

ekonomi karena keduanya menghapusan atau penurunan biaya

dengan diukur dengan rasio antara output dan input.

Badan Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang pada Tahun

2020 melakukan langkah-langka dalam peningkatan efisiensi

sumber daya, salah satu langkah diambil antara lain:

1. Penyediaan jasa perbaikan peralatan kerja melakukan efisiensi sebesar 40 %.

2. Penyediaan barang cetak dan penggandaan dengan target kinerja yang telah

ditetapkan melakukan efisiensi anggaran sebesar 19 %.

3.6. Analisis program dan kegiatan yang menunjang keberhasilan ataupun kegagalan pencapaian pernyataan kinerja.Secara umum program dan kegiatan Badan Keuangan Daerah Kota

Pangkalpinang menunjang keberhasilan dalam pencapaian indikator kinerja utama (IKU),

namun demikian program dan kegiatan tersebut akan selalu dilakukan reviu apakah

dalam tahun bersangkutan terdapat program dan kegiatan yang harus segara

dilaksanakan mengingat kegiatan yang ada di Badan Keuangan Daerah Kota

Pangkalpinang juga mengacu kebijakan pemerintah pusat yang mana kegiatan tersebut

sangat sulit diprediksi pada awal-awal tahun.

Kegiatan yang reliasasinya Anggaran kurang dari 60 % adalah :1. Penyediaan makanan dan nminuman (53%);

2. Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional (51%);

3. Peningkatan Sarana dan Prasarana aparatur- pengadaan Pakian dan

perlengkapanya ( 17%);

4. Penyusunan pelaporan keuangan semesteran (58 %);


5. Penyusunan pelaporan keuangan semesteran (59 %)

6. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang APBD (59%)

7. Peningkatan Potensi dan Realisasi Dana Tranfer Pusat Ke Daerah (23%)

Kegiatan yang tidak dilaksanakan pada tahun 2020 :

No Nama Kegiatan Pagu Alasan

1

Pengadaan Kendaraan Dinas Operasional

530.000.000

karena ada pemberitahuan dari distributor bahwa ada perubahan harga dan spesifikasi kendaraan yang belum di akomodir oleh LKPP didalam belanja E-Katalog

2

Pendidikan dan Pelatihan Formal

12.140.000

kendala pandemi covid-19 maka peserta pelatihan di batalkan

3

Penyusunan Analisa Standar Belanja

44.775.000

Karena adanya relokasi/refocusing anggaran untuk penganan Covid-19 sehingga anggaran tidak mencukupi untuk kegiatan ini

4

Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pajak daerah dan restribusi

2.960.000

Karena adanya relokasi/refocusing anggaran untuk penganan Covid-19 sehingga anggaran tidak mencukupi untuk kegiatan ini

6

Asuransi Kesehatan Bagi PHL

4.000.000.000 Belum ada regulasi yang jelas yang mengaturnya

Kegiatan-kegiatan Badan Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang yang menunjang keberhasilan pencapain kinerja adalah sebagai berikut: 1. Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD Tahun 2020,

dengan indikator jumlah produk hukum dengan target kinerja 1 Perda APBD telah

dilaksanakan sesuai dengan target, dengan output 1 Perda tentang APBD Tahun

2019 dengan capain kinerja 100%.

2. Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD

Tahun 2020, indikator kegiatan ini adalah jumlah produk hukum dengan target kinerja

1 Perda tentang Perubahan APBD Tahun 2020 telah dilaksanakan sesuai dengan

target, dengan output 1 Perda tentang Perubahan APBD Tahun 2020 dengan capaian

kinerja 100%

3. Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggungjawaban

Pelaksanaan APBD Tahun 2020, Indikator kegiatan ini adalah jumlah produk hukum

dengan taget 1 Perda dengan capaian kinerja 100%.


4. Kegiatan penyelesaian SPP dan SP2D indikator kegiatan ini adalah jumlah dokumen

yang dikerjakan dengan target kinerja 9.000 SPP/SP2D yang dikerjakan telah

dilaksanakan sesuai dengan dengan capaian kinerja 100%

5. Kegiatan Up Data Sistem Komputer Gaji, kegiatan ini adalah mengupdate daftar gaji

pegawai seluruh pegawai yang ada di Pemerintah Kota Pangkalpinang dengan

capaian kinerja 100%.

6. Kegiatan-kegiatan pada program Peningkatan Manajemen Aset dan Investasi Daerah juga

sangat berpenagruh terhadap capaian indikator sasaran strategis

7. Kegiatan Intensifikasi dan ekstensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah adalah

kegiatan untuk menambah pendapatan daerah untuk menopang PAD.

Indikator kinerja yang menjadi penilian atas keberhasilan atau kegagalan pelaksanaan tugas Badan Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang antara lain:

1. Ketetapan waktu penyampaian Laporan Keuangan dan Kinerja, Ketetapan Penetapan

Perda tentang APBD dan Perda tentang Perubahan APBD;

2. Jumlah Belanja Pelayanan Dasar/Total Belanja;

3. Besar penyerapan dana perimbangan;

4. Jumlah belanja publik berbanding DAU;

5. Jumlah PAD berbanding total pendapatan;

6. Penilaian atas laporan keuangan Pemerintah Kota Pangkalpinang;

7. Rasio SILPA terhadap total pendapatan

8. Realisasi PAD terhadap rencana;

9. Realisasi belanja terhadap rencana;

10. Realisasi PAD terhadap potensi;

11. Peningkatan PAD/tahun;

12. Keberadaan pengaduan atas pelayanan Badan Keuangtan Daerah;

13. Keluhan/pengaduan atas pelayanan Badan Keuangan Daerah.

B. REALISASI ANGGARAN Untuk pencapain target kinerja tahun 2020, Badan

Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang mempunyai 6 program

dalam RPJMD dimana terlaksana hanya 6 progaram dari


masing-masing program tersebut terdapat beberapa kegiatan

yang mengikuti program-progaram APBD Badan Keuangan

Daerah Kota Pangkalpinang yang dilaksanakan pada tahun 2020

adalah sebagai berikut :

1. Program Peningkatan dan Pengembangan Keuangan Daerah terdiri dari 28 kegiatan

2. Progran Peningkatan Manajemen Aset dan Investasi Daerah terdiri 7 Kegiatan

3. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran terdiri dari 12 kegiatan.

4. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur terdiri 10 kegiatan.

5. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur 2 kegiatan

6. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan

Keuangan terdiri dari 8 kegiatan.

Untuk melaksanakan program-program tersebut Badan

Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang mendapat pagu anggaran

setelah perubahan yag terdiri dari Pendapatan sebesar Rp.

77.081.644.994,05 dengan Realisasi sebesar Rp

81.662.244.805,12 dengan persentase sebesar 105,94 ini over

target yang direncanakan dari APBD Pemerintah Kota

Pangkalpinang tahun 2020, sedang untuk Belanja Rp

46.291.027.930 dengan realisasi sebesar Rp. 37.507.178.203 atau

81,02 persen yang dirinci dalam Pendapatan dan Belanja yang

terdiri Belanja Tidak Langsung dan Belanja Langsung sebagai

berikut:

Tabel : Ringkasan Dokumen Pelaksanaan Anggaran BAKEUDA Tahun 2020

No UraianPagu (APBD-P) 2020

(Rp)

Realisasi APBD-P2020

Rp

Persentase

1. Pendapatan 77.081.644.994,05

81.662.244.805,12

105,94

PAD 77.081.644.994,05 81.662.244.805,12

105,94

1.Pendapatan Daerah 74.073.000.000,00 78.015.230.917,20

105,32

2. Retribusi Daerah 3.000.000.000,00 3.097.312.580,92 103,243.Lain-lain Pendapatan .Asli Daerah yang Sah

8.644.994,05 549.701.307,00 6358,61


2. Belanja 46.291.027.930 37.507.178.203 81,021.Belanja Tidak Langsung 23.821.846.832 21.952.908.143 92,15a.Belanja Pegawai 23.821.846.832 21.952.908.143 92,152.Belanja Langsung 22.469.181.098 15.554.270.060 69,22a.Belanja Pegawai 7.524.493.596 6.527.215.800 86,75b.Belanja Barang dan Jasa 13.244.906.702 7.857.447.010 59,32

c.Belanja Modal 1.699.780.800 1.169.607.250 68,81

Tabel.3.4.1

Program dan kegiatan beserta pagu anggaran dan realisasi Tahun 2020

No PROGRAM DAN KEGIATAN PAGU

2020

REAL

BL.D

2020

%

1Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

2,341,348,217

2.137.809.222 91.31%

1 Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik

604,000,000 579,793,869 95.99%

2 Penyediaan jasa administrasi keuangan

279,970,000 226,310,000 80.83%

3 Penyediaan jasa kebersihan kantor

148,000,000 147,184,000 99.45%

4 Penyediaan jasa perbaikan peralatan kerja

118,150,000 70,965,300 60.06%

5 Penyediaan alat tulis kantor 196,834,000 194,983,200 99.06%

6 Penyediaan barang cetakan dan penggandaan 78,195,200 63,710,000 81.48%

7Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor

16,000,000 13,855,000 86.59%

8 Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor

401,620,000 394,787,500 98.30%

9 Penyediaan peralatan rumah tangga

4,850,000 3,850,000 79.38%

10 Penyediaan makanan dan minuman

64,360,000 34,470,000 53.56%

11 Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah

294,569,017 285,450,453 96.90%

12 Penataan Arsip Perkantoran 134,800,000 122,450,000 90.84%

2 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

2.023.216.800

1.229.294.536 60.76%

1 Pengadaan Kendaraan Dinas 530,00 0 0.00%


Operasional 0,0002 Pengadaan perlengkapan

gedung kantor 316,55

2,000 289,949,700 91.60%

3 Pengadaan peralatan gedung kantor

43,863,800 43,803,800 99.86%

4 Pengadaan Meubeleur 105,935,000 104,080,000 98.25%

5 Pembangunan Tempat Parkir 150,000,000 150,000,000 100.00%

6 Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor

345,860,000 337,390,000 97.55%

7 Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional

304,937,000 154,494,036 50.66%

8 Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor

54,325,000 35,720,000 65.75%

9 Belanja Modal DED Perencanaan Pembangunan Gedung Arsip dan DED Perencanaan Rehab Gedung

81,744,000 55,000,000

67.28%

10 Pembangunan Gudang Peralatan 90,000,000 58,857,000 65.40%

Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

51,140,000

6,750,000 13.20%

1 Pendidikan dan Pelatihan Formal 212,140,000 0 0.00%2 Pengadaan Pakaian Dinas

beserta Perlengkapannya 39,00

0,000 6,750

,000 17.31%

4 Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan

378,427,300

348,935,600 92.21%

1 Penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD

10,763,800 9,539,400 88.62%

2 Penyusunan pelaporan keuangan semesteran

7,484,700 4,335,000 57.92%

3 Penyusunan pelaporan prognosis realisasi anggaran

131,491,200 124,124,100 94.40%

4 penyusunan pelaporan keuangan akhir tahun SKPD

7,484,700 4,440,000 59.32%

5 Penyusunan Renja ( RKT, RKA, dan DPA)

11,912,100 7,455,000 62.58%

6 Penatausahaan Buku Kas Umum Daerah

194,124,000 184,324,000 94.95%

7 Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP)

8,179,500 7,855,000 96.03%

8 Penyusunan Pelaporan Penyelenggaraan SPIP di Lingkungan OPD

6,987,300 6,863,100 98.22%

Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

11.856.861.821

10.438.683.933 88.04%

1 Penyusunan Analisa Standar Belanja

44,775,000

0 0.00%

2 Penyusunan rancangan 2,96 0 0.00%


peraturan daerah tentang pajak daerah dan restribusi 0,000

3 Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang APBD

606,087,581

359,703,849 59.35%

4 Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran APBD

740,021,780

724,315,95097.88%

5 Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang perubahan APBD

599,532,530

388,498,50264.80%

6 Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang Penjabaran Perubahan APBD

765,865,190

707,810,15092.42%

7 Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pertanggungjawaban pelaksanaan APBD

594,800,630

570,576,530 95.93%

8 Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran pertanggungjawaban pelaksanaan APBD

465,255,880

442,019,700 95.01%

9 Intensifikasi dan ekstensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah

606,298,000

508,874,800 83.93%

10 Penyelesaian Dokumen SPP dan SPM

101,028,700

118,607,400 117.40%

11 Penyusunan KUA dan PPAS 820,000,000

757,372,600 92.36%

12 Pengembangan kapasitas pengelolaan keuangan daerah

34,550,000

30,656,000 88.73%

13 Up Date Komputerisasi Gaji 198,410,266

180,731,457 91.09%

14Penyusunan Peraturan Kebijakan Perumusan dan Perencanaan Anggaran

1,225,560,5801,177,066,217

96.04%

15 Implementasi pentausahaan belanja daerah

216,562,033

194,562,033 89.84%

Pengembangan Sistem Pengelolaan Keuangan Daerah

1,101,560,146

976,573,10088.65%

Pemeliharaan Sarana Dan Prasarana Sistem Informasi Keuangan Daerah

35,000,000

33,825,00096.64%

Peningkatan Kapasitas SDM Sistem Infromasi Keuangan Daerah

75,000,000 0.00%

Pencetakan Massal, Penyerahan SPPT PBB dan Pelaksanaan Pekan Panutan PBB

253,410,000

214,391,00084.60%

Update pajak daerah 34,265,000

29,975,000 87.48%

Pemeliharaan sistem pajak daerah

119,300,000

97,300,000 81.56%

Pengembangan Aplikasi PPAS dan Draf RKA

4,284,579

4,284,579 100.00%


Penyusunan Laporan Konsolidasi 41,985,000 21,570,000 51.38%Penyusunan RAPERDA Tentang Penyertaan Modal 153,509,560 107,724,600 70.17%

Peningkatan Potensi dan Realisasi Dana Transfer Pusat ke daerah

100,000,000

22,896,20022.90%

26 Peningkatan Potensi dan Realisasi Pendapatan Asli daerah

185,200,000

131,600,00071.06%

Pendataan dan Penatausahaan Piutang Pajak Daerah

193,740,000

125,199,900 64.62%

Pembayaran kewajiban atas putusan pengadilan Inkracht 2,537,899,366 2,512,549,366 99.00%

Peningkatan Manajemen Aset dan Investasi Daerah

1,818,186,960

1,613,782,083 88.76%

Entry Data Barang Inventaris/ Barang Milik Daerah untuk Buku Besar Aset

83,391,300

79,516,30095.35%

Penghapusan dan pelelangan Barang Milik Daerah

439,162,500

381,745,585 86.93%

Penilaian Aset Daerah 169,45

6,250118,616,250

70.00%

Inventarisasi Barang Milik Daerah 90,369,660

81,162,500 89.81%

Percepatan Persertifikatan Tanah Milik Daerah

258,925,000

202,464,196 78.19%

Pengamanan Aset Milik Daerah 501,144,750

487,614,752 97.30%

Pengaplikasian dan pendampingan SIMDA Aset

275,737,500 262,662,500 95.26%

Tabel. Indikator

Indikator Kinerja Program (outcame) dan Kegiatan (output )

No Kode Program dan Kegiatan

Indikator Kinerja Program

(outcame) dan Kegiatan (Output )

Anggaran Target Kinerja

Realisasi

s.d 31 Desember

2020

%

Realisasi Kinerja (%)

1 2 3 4 5 6 7 8 9

I Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

Presentase layanan Administrasi Perkantoran yang tertangani

2,341,348,21785 %

2.137.809.222

91.31

100


1 Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik

jumlah waktu layanan penyedian jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik 604,000,000 579,793,869

2. Penyediaan jasa administrasi keuangan

jumlah waktu layanan jasa administrasi keuangan

279,970,00012

226,310,000 80.83 12

3. Penyediaan jasa kebersihan kantor

jumlah waktu penyediaan jasa kebersihan kantor

148,000,000 147,184,000

4 Penyediaan jasa perbaikan peralatan kerja

jumlah waktu layanan perbaikan peralatan kerja

118,150,00012

70,965,30060.06 12

5Penyediaan alat tulis kantor

Jumlah waktu layanan jasa perbaikan peralatan kerja yang tertangani

196,834,000 12 194,983,200 99.06 12

6 Penyediaan barang cetakan dan penggandaan

Jumlah waktu layanan penyediaan ATK yang tertangani

78,195,200

12

63,710,000

81.4812

7Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor

jumlah waktu layanan penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan yang tertangani

16,000,000

12

13,855,000

86.6912

8Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor

Jumlah waktu layanan penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor

401,620,000

12

394,787,500

98.30 12

9Penyediaan peralatan rumah tangga

jumlah waktu layanan penyediaan peralatan rumah tangga yang dibeli

4,850,000

12

3,850,000

79.38 12

10Penyediaan makanan dan minuman

jumlah waktu layanan penyediaan makanan dan minuman

64,360,000

12

34,470,000

53.56 12

Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah

jumlah waktu layanan rapat-rapat koordinasi dan konsultasi keluar daerah

294,569,017

12

285,450,453

96.90 12


12 Penataan Arsip Perkantoran

jumlah dokumen arsip perkantoran yang ditata

134,800,00010

122,450,00090.84 10

Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

Persentase Sarana dan Prasarana Aparatur dalam kondisi baik

2.023.216.800

65

1.229.294.536

60.76 100

1 Pengadaan kendaraan dinas operasional

Jumlah kendaraan dinas operasional yang dibeli 530,000,000 0 0.00

2

Pengadaan perlengkapan gedung kantor

jumlah jenis perlengkapan gedung kantor yang di beli

316,552,0004

289,949,70091.60 4

3

Pengadaan peralatan gedung kantor

jumlah jenis peralatan gedung kantor yang dibeli 43,863,800 1 43,803,800 99.86 1

4

Pengadaan Meubeleur Jumlah Meubeleur

yang dibeli 105,935,000 104,080,000

5

Pembangunan Tempat Parkir

Jumlah Tempat Parkir yang dibangun 150,000,000 1 150,000,000 100.00 1

6

Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor

jumlah gedung kantor yang mendapat pemeliharaan rutin 345,860,000

1337,390,000

1

7

Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional

jumlah kendaraan operasional yang mendapat pemeliharaan rutin 304,937,000 8 154,494,036 50.66 8

8

Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor

jumlah jenis peralatan gedung kantor yang mendapat pemeliharaan rutin

54,325,0003

35,720,0003

9

Belanja Modal DED Perencanaan Pembangunan Gedung Arsip dan DED Perencanaan Rehab Gedung

Jumlah Dokumen DED Perencanaan Gedung Arsip dan DED Perencanaan

Rehab Gedung

81,744,0002

55,000,000 67.28 2

10Pembangunan Gudang Peralatan

Jumlah gudang Peralatan yang dibuat 90,000,000 1 58,857,000

65.40 1


Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

Presentase meningktanya aparatur yang professional dan kompeten

51,140,00065

6,750,000

13.20 100

1

Pendidikan dan pelatihan formal Jumlah orang yang mengikuti diklat

12,140,000 0 0.00 0

2

Pengadaan Pakaian Dinas beserta Perlengkapannya

Jumlah Pakaian Dinas yang dibuat 39,000,000

7

6,750,000

17.31 7

Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan

Persentase ketepatan waktu penyusunan laporan capaian kinerja dan keuangan

378,427,30075% 348,935,600 92.21 100

1

Penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD

jumlah laporan capaian kinerja dan ikhtisar kinerja skpd yang disusun

10,763,800 1 9,539,400

88.62

1

2

Penyusunan pelaporan keuangan semesteran

jumlah laporan keuangan semesteran yang disusun

7,484,700 1 4,335,000 57.92 1

3

Penyusunan pelaporan prognosis realisasi anggaran

jumlah laporan prognosisrealisasi anggaran yang disusun

131,491,200 1 124,124,100

94.40

1

4

penyusunan pelaporan keuangan akhir tahun SKPD

jumlah laporan keuangan akhir tahunan yang disusun

7,484,700 1 4,440,000 59..32 1

5

Penyusunan Renja ( RKT, RKA, dan DPA)

jumlah dokumen renja yang disusun

11,912,100 1 7,455,000 62.58 1

6

Penatausahaan Buku Kas Umum Daerah

jumlah buku kas daerah yang disusun

194,124,000 1 184,324,00094.95

1

7

Penyusunan Standar Operasional

jumlah dokumen sopyang disusun

8,179,500 1 7,855,000

96.03

1


Prosedur (SOP)

8

Penyusunan Pelaporan Penyelenggaraan SPIP di Lingkungan OPD

jumlah spip yang disusun

6,987,300 1 6,863,100

98.22

1

Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

Persentase Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

11.856.861.82190 10.438.683.933 88.04 100

1

Penyusunan Analisa Standar Belanja

jumlah perwako analisa standart belanja yang disusun

44,775,000 1 0 0.00 0

2

Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pajak daerah dan restribusi

jumlah perda tentang pajak dan retribusi daerah yang disusun

2,960,000 1 0

0.00

0

3

Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang APBD

jumlah perda tentang apbd yang disusu

606,087,581 1 359,703,849

59.35

1

4

Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran APBD

jumlah perwako tentang penjabaran apbd yang disusun

740,021,780 1 724,315,950

97.88

1

5

Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang perubahan APBD

jumlah perda tentang perubahan apbd yang disusun

599,532,530

1 388,498,502 64.801

6

Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang Penjabaran Perubahan APBD

jumlah perwako tentang penjabaran perubahan apbd yang disusun

765,865,190 1 707,810,15092.42

1

7

Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang

jumlah erda tentang pelaksanaan

594,800,630 1 570,576,530

1


pertanggungjawaban pelaksanaan APBD pertanggungjawab

95.93

8

Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran pertanggungjawaban pelaksanaan APBD

jumlah perwako tentang pertanggungjawaban pelaksanaan apbd

465,255,880 1 442,019,700

95.01

1

9

Intensifikasi dan ekstensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah

jumlah waktu intensifikasi dan ektensifikasi sumber pendaptan daerah

606,298,000 12 508,874,800 83.93

12

10

Penyelesaian Dokumen SPP dan SPM

jumlah dokumen spp dan ppas yang disusun

101,028,700 9000 118,607,400117.40

9000

11

Penyusunan KUA dan PPAS

jumlah laporan kua dan pas yang diselesaikan 820,000,000

1 757,372,600 92.36

1

12

Pengembangan kapasitas pengelolaan keuangan daerah

jumlah tapd yang studi pembelajaran

34,550,000 25 30,656,000

88.73

25

13

Up Date Komputerisasi Gaji

jumlah data gaji pegawai yang terupdate

198,410,266 4000 180,731,45791.09

4000

14

Penyusunan Peraturan Kebijakan Perumusan dan Perencanaan Anggaran

jumlah perwako perumusan dan perencanaan anggaran disusun

1,225,560,580 1 1,177,066,217 96.04 1

15

Implementasi pentausahaan belanja daerah

jumlah sp2d yang dicetak

216,562,033 9000 194,562,03389.84

9000

16

Pengembangan Sistem Pengelolaan Keuangan Daerah

jumlah waktu pengembangan sistem pengelolaan keuangan daerah

1,101,560,146 12 976,573,100

88.65

12

17 Pemeliharaan Sarana Dan Prasarana Sistem

jumlah waktu pemeliharaan sarana dan prasarana sikd

35,000,000 12 33,825,000 12


Informasi Keuangan Daerah

96.64

18

Peningkatan Kapasitas SDM Sistem Infromasi Keuangan Daerah

Jumlah SDM SIKPD yang ditingkatkan

75,000,000 5

0.00

5

19

Pencetakan Massal, Penyerahan SPPT PBB dan Pelaksanaan Pekan Panutan PBB

jumlah sppt pbb yang tercetak

253,410,000 50000 214,391,000 84.605000

0

20

Update pajak daerah

jumlah update pajak daerah

34,265,000 4200 29,975,00087.48

4200

21

Pemeliharaan sistem pajak daerah

jumlah waktu pemeliharaan sistem pajak daerah

119,300,000 12 97,300,000 81.56 12

22

Pengembangan Aplikasi PPAS dan Draf RKA

jumlah jenis aplikasi ppas dan fraft rka

4,284,579 1 4,284,579 100.00 1

23

Penyusunan Laporan Konsolidasi

Jumlah laporan yang disusun

41,985,000 1 21,570,00051.38

1

24

Penyusunan RAPERDA Tentang Penyertaan Modal

Jumlah dokumen Raperda tentang penyertaan Modal

153,509,560 1 107,724,600 70.17 1

25

Peningkatan Potensi dan Realisasi Dana Transfer Pusat ke daerah

Jumlah persentase peningkatan potensi dan realisasi dana transfer pusat ke daerah

100,000,000 100 22,896,200

22.90

100

26

Peningkatan Potensi dan Realisasi Pendapatan Asli daerah

Jumlah presentase peningkatan potensi dan realisasi PAD

185,200,000 100 131,600,000

71.06

100

27

Pendataan dan Penatausahaan Piutang Pajak Daerah

Jumlah dokumen piutang pajak daerah yang disusun

193,740,000 1 125,199,900 64.62 1


28

Pembayaran kewajiban atas putusan pengadilan Inkracht

2,537,899,366 1 2,512,549,366 99.00 1

Peningkatan Manajemen Aset dan Investasi Daerah

Persentase Peningkatan Kualitas Manajemen Aset Daerah

1,818,186,960 75 1,613,782,083 88.76 100

1

Entry Data Barang Inventaris/ Barang Milik Daerah untuk Buku Besar Aset

jumlah dokumen barang inventaris/barang daerah dalam buku besar

83,391,300 1 79,516,30095.35

1

2

Penghapusan dan pelelangan Barang Milik Daerah

jmlah dokumen penghapusan barang milik daerah

439,162,500 1 381,745,585 86.93 1

3

Penilaian Aset Daerah

jumlah dokumen penilaian aset daerah

169,456,250 1 118,616,25070.00

1

4

Inventarisasi Barang Milik Daerah

jumlah dokumen inventarisasi barang milik daerah

90,369,660 216 81,162,500 89.81 216

5

Percepatan Persertifikatan Tanah Milik Daerah

jumlah sertifikat tanah yang diterbitkan

258,925,000 50 202,464,196 78.19 50

6

Pengamanan Aset Milik Daerah

jumlah aset daerah persil bidang tanah yang diamankan

501,144,750 60 487,614,75297.30

60

7

Pengaplikasian dan pendampingan SIMDA Aset

jumlah upb yang didampingi dalam mengaplikasikan simda aset

275,737,500 216 262,662,500 95.26 216


BAB IVPENUTUP

4.1. KESIMPULAN

1. Kegiatan-kegiatan yang dilakukan Badan Keuangan Kota Pangkalpinang Tahun

Anggaran 2020 telah mengarah ke tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan dalam

RENSTRA Badan Keuangan Daerah Kota Pangkalpinang.

2. Badan Keuangan Daerah selalu menegakkan disiplin anggaran yaitu APBD disusun

dengan berorientasi pada kebutuhan masyarakat tanpa harus meninggalkan

keseimbangan pembiayaan, penyelenggaraan pemerintah, pembangunan dan

pelayanan masyarakat. Oleh karena itu penyusunan anggaran dilakukan berdasarkan

efisiensi, tepat guna, tepat waktu pelaksanaan dan penggunaannya dapat

dipertanggungjawabkan.

3. Upaya-upaya Peningkatan Pendapatan Asli Daerah telah dilakukan dengan maksimal

dan di tahun-tahun mendatang akan lebih dioptimalkan.

4.2. SARANDalam rangka mewujudkan pengelolaan keuangan

daerah yang lebih baik dan profesional, maka langkah awal

pembenahan adalah peningkatan sumber daya aparatur baik dari

segi kualitas maupun kuantitas yang profesional.


bakeuda.pangkalpinangkota.go.idbakeuda.pangkalpinangkota.go.id/downloadarea/lakip2020.docx · web...

Documents