tahun 2017 laporan kegiatan fakultas a aud...

Auditor

Pusat Audit dan Evaluasi Penjaminan Mutu Pendidikan

Lembaga Pengembangan dan Penjaminan Mutu Pendidikan

Jl. Soekarno-Hatta km. 9 Palu, Sulawesi Tengah, 94118

Telp. 0451-422611, Fax: 0451-422844, Email: [email protected]

TAhun 2017 UNIVERSITAS TADULAKO

Ketua : Nur Sehang Thamrin,S.Pd.,M.Ed.

Anggota : Drs.Isbon Pageno,MA.

LAPORAN KEGIATAN

A AUD Audit Fakultas Ekonomi

RINGKASAN EKSEKUTIF

Selama proses pelaksanaan audit di Fakultas Ekonomi , terdapat tiga belas (13)

kondisi dengan kategori ketidaksesuaian/KTS dan satu (1) kondisi yang perlu

perbaikan (observasi/OB).

Kondisi tersebut adalah:

Kondisi dengan kategori ketidaksesuaian:

1. Belum ditemukan Restra Fakultas

2. Belum ditemukan Borang Fakultas terarsip diruang pimpinan/dekan 3. Belum ditemukan laporan tahunan dekan

4. Belum ditemukan dokumen sistem koordinasi cara kerja dan pola kepemimpinan fakultas

5. Belum ditemukan hampir semua dokumen yang terkait manajemen sumber daya dibawah koordinasi WADEK BIDAK (kalender akademik, laporan monev pelaksanaan praktikum, laporan PPL, laporan pelaksanaan penelitian dan

pengabdian, laporan monev pelaksanaan kerjasama, laporan monev pelaksanaan sistem informasi, dokumen kurikulum yang telah disahkan oleh senat, dan daftar

kerjasama yang memiliki MOU), sehingga ditidak bisa dilakukan crosscek data. 6. Belum ditemukan jumlah kapasitas bandwith dan dokumen laporan fisik sistim

informasi manajemen IT dan Fasilitas Ict (SIAKAD, SIMKEU, SIMPEG, termasuk

distance-learning). 7. Belum ditemukan laporan kinerja bidang Administrasi Umum dan Keuangan

(laporan MONEV kinerja dosen dan tenaga kependidikan dan LAKIP Fakultas 8. Belum ditemukan laporan kinerja bidang Kemahasiswaan; laporan MONEV

pelaksanaan program kerja unit kegiatan mahasiswa dan pelaksanaan Tracer Study

9. Belum ditemukan dokumen laporan kegiatan senat fakultas; laporan pencapaian

indikator Renstra dan dokumen rapat dan rekomendasi kegiatan akademik 10. Belum ditemukan beberapa dokumen Tata Usaha/Bagian Pendidikan;

pedoman/penerimaan mahasiswa baru, penetapan daya tampung mahasiswa baru setiap tahun, dokumen pertimbangan menerima mahasiswa transfer, dan

jumlah dana pengabdian 11. Belum ditemukan pedomen ketatausahaan, kerumahtanggaan, dan barang milik

negara

12. Belum ditemukan beberapa dokumen Bidang Keuangan dan Kepegawaian; jumlah dosen pensiun/berhenti, tugas belajar, dan dosen baru, jumlah dana setiap tahun

berdasarkan jenis penggunaannya, jumlah dana penyelenggaraan Tridarma setiap program studi, jumlah dana investasi sarana berdasarkan jenisnya setiap tahun, jumlah dana rencana investasi sarana berdasarkan jenisnya untuk lima

tahun kedepan dengan sumber dananya, jumlah dana investasi prasarana berdasarkan jenisnya setiap tahun, jumlah dana rencana investasi prasarana

berdasarkan jenisnya lima tahun kedepan dengan sumber dananya, daftar kebutuhan dosen berdasarkan program studi, bidang keahlian dan rasio dosen

mahasiswa, daftar programpengembangan fakultas beserta TOR, pedoman penerimaan dosen dan tenaga kependidikan.

13. Belum ditemukan dokumen laporan Bagian Kemahasiswaan; jumlah penerima

beasiswa berdasarkan program studi, jenis dan besarannya, daftar prestasi

mahasiswa ditingkat Regional, Nasional dan Internasional, jumlah alumni yang

terdaftar di web tracerstudy fakultas, laporan kegiatan mahasiswa, dan pedoman penerimaan beasiswa.

Kondisi yang perlu perbaikan:

1. Dokumen Sasaran mutu fakultas dituangkan dalam SPM Fakultas dan SOP pelaksanaan. Akan tetapi

SOP tersebut tidak mencantumkan estimasi waktu pelaksannan setiap alur kegiatan

Direkomendasikan pada kurun waktu 1 Tahun (pada bulan Desember Tahun

2018) kondisi-kondisi tersebut diselesaikan (Lampiran Form 7). Pihak Fakultas Ekonomi

berkomitmen pada pada akhir Tahun 2018 kondisi tersebut diselesaikan.

KATA PENGANTAR

Segala puji dan syukur patut kami panjatkan kehadirat Allah SWT oleh karena

perkenan-Nya sehingga ”Laporan Audit Internal dan Evaluasi Mutu Pendidikan

Perguruan Tinggi Fakultas Ekonomi Universitas Tadulako Tahun Akademik

2016/2017” dapat diselesaikan. Laporan hasil audit ini disusun oleh Tim Audit

Internal yang ditugaskan pada Fakultas Ekonomi Universitas Tadulako berdasarkan

Surat Tugas Rektor UNTAD Nomor 445/U28.32/PJ/2017 tanggal 24 Agustus 2017.

Hasil audit menunjukkan bahwa terdapat 13 Kondisi yang sudah dikonfirmasi dan

ditanggapi oleh pihak Pimpinan Fakultas Ekonomi Universitas Tadulako.

Direkomendasikan Kondisi tersebut segera ditindaklanjuti dalam rangka

meningkatkan kinerja Fakultas Ekonomi

Kami menyampaikan penghargaan kepada auditi yang telah memberikan kerjasama

yang sangat baik dalam pelaksanaan kegiatan audit ini. Kami menyampaikan ucapan

terima kasih kepada semua pihak yang telah membantu sehingga kegiatan ini

terlaksana dengan baik.

Palu, 18 September 2017

Tim Auditor Internal

Pusat Audit dan Evaluasi Penjaminan Mutu Pendidikan

Universitas Tadulako,

DAFTAR ISI

Sampul ....................................................................................................................i

Ringkasan Eksekutif ................................................................................................. ii

Kata Pengantar........................................................................................................iii

Daftar Isi ...............................................................................................................iv

Bab 1. Pendahuluan

1.1 Latar Belakang......................................................................................1

1.2 Tujuan Pemeriksaan..............................................................................2

1.3 Lingkup Pemeriksaan.............................................................................2

1.4 Dasar Hukum/Aturan yang Digunakan.................................................... 2

1.5 Metode Pemeriksaan............................................................................. 3

1.6 Tahapan Pemeriksaan........................................................................... 3

1.7 Kajian Ulang Hasil Audit Sebelumnya......................................................4

1.8 Pengorganisasian Tim Audit................................................................... 4

Bab 2. Gambaran Umum Fakultas ..../Pascasarjana/LPPM

2.1 Latar Belakang Pendirian.......................................................................5

2.2 Visi, Misi dan Tujuan .......................................................................... 6

2.3 Pimpinan ........................................................................................... 6

2.4 Pelaksanaan Akademik/Pelayanan Lembaga ......................................... 6

2.5 Alamat Auditi...................................................................................... 6

Bab 3. Hasil Pemeriksaan

3.1 Ringkasan Kondisi Audit.........................................................................7

3.2 Deskripsi Kondisi Audit...........................................................................7

Bab 4. Kesimpulan..................................................................................................13

Lampiran

BAB 1 PENDAHULUAN

1.1 Latarbelakang

Audit mutu internal merupakan salah satu persyaratan yang harus dipenuhi oleh

Universitas Tadulako sebagai bentuk refleksi evaluasi diri yang dilakukan oleh

institusi. Audit Mutu Internal ini dimaksudkan untuk meninjau tingkat kesesuaian dan

efektifitas penerapan Sistem Manajemen Mutu (SMM) yang telah ditetapkan dan

menjadi dasar arah strategi dan sasaran mutu Perguruan Tinggi yang ingin dicapai

dan tertuang dalam Buku Pedoman ”Kebijakan Mutu dan Sasaran Mutu dan ”Manual

Mutu” Universitas Tadulako Tahun 2012. Audit Mutu adalah penilaian sistematis

untuk menetapkan apakah mutu telah terjamin sesuai standar yang ditetapkan.

Audit Mutu Akademik meliputi pemeriksaan dan verifikasi secara independen

terhadap proses pencapaian mutu akademik sesuai dengan standar akademik yang

ditetapkan.

Proses Audit Mutu Internal berfungsi sebagai alat manajemen untuk asesmen

mandiri terhadap semua proses atau kegiatan yang telah diselenggarakan oleh

Perguruan Tinggi dan ditunjuk dalam SMM. Proses Audit Mutu Akademik dengan

menyediakan perangkat yang telah ada ditujukan untuk memperoleh bukti objektif

bahwa sistem manajemen dan kinerja institusi pada setiap Program Studi, Jurusan,

Fakutas, Lembaga dan unit lainnya yang terdapat di lingkungan Universitas Tadulako

telah berlangsung sebagaimana yang telah dirancang oleh PUSDIT-EPMP pada

Lembaga Pengembangan dan Penjaminan Mutu Pendidikan (LPPMP) Universitas

Tadulako.

Komponen Audit Fakultas Eknomi yang dilakukan oleh Pusat Audit dan Evaluasi

penjaminan Mutu Pendidikan-LPPMP-UTAD pada Tahun Anggaran 2017 meliputi

Audit Sistem dan Audit Kinerja/Kepatuhan Fakultas dalam menjalankan tugas dan

fungsi pokoknya. Audit Sistem adalah audit terhadap kecukupan kebijakan dan

prosedur organisasi khususnya berkaitan dengan kelembagaan dan

sumberdaya untuk memenuhi persyaratan-persyaratan standar mutu. Audit ini

dilakukan di kantor (desk evaluation). Audit Kinerja/kepatuhan adalah audit

untuk memeriksa atau memastikan kepatuhan/ketaatan penjaminan mutu

Auditi terhadap standar mutu akademik yang ditetapkan UNTAD. Komponen-

komponen audit, meliputi : meliputi komponen-komponen audit:

(1) Sistem Penjaminan Mutu;

(2) Organisasi dan perencanaan;

(3) Manajemen Sumberdaya;

(4) Tata Usaha

Pusat Audit dan Evaluasi Penjaminan Mutu Pendidikan-LPPMP Untad melakukan audit

Fakultas Ekonomi dengan menugaskan auditor yang telah dilatih untuk melakukan

audit internal mutu akademik terhadap capaian maupun target-target yang telah

ditetapkan pada Fakultas Ekonomi.

1.2 Tujuan Pemeriksaan

1. Meneliti kepatuhan/ketaatan penjaminan mutu akademik internal tingkat

Fakultas Ekonomi terhadap kebijakan akademik, standar dan sasaran mutu,

manual mutu internal khususnya berkaitan dengan kelembagaan dan

sumberdaya.

2. Meneliti kesesuaian arah dan pelaksanaan penjaminan mutu akademik internal

tingkat Fakultas Ekonomi terhadap kebijakan akademik, standar dan sasaran

mutu, dan manual mutu.

3. memastikan kepatuhan pelaksanaan proses pembelajaran terhadap prosedur

operasional baku dan Instruksi Kerja.

4. Untuk memastikan konsistensi pelaksanaan proses pembelajaran terhadap

pencapaian output kinerja Fakultas Ekonomi.

1.3 Lingkup Pemeriksaan

a. Sasaran Pemeriksaan

Sistem manajemen mutu akademik, organisasi dan perencanaan, manajemen

sumber daya, dan pelaksanaan proses akademik.

b. Periode yang Diperiksa

Pelaksanaan tahun akademik 2016/2017.

1.4 Dasar Hukum/Aturan yang Digunakan

1. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara;

2. Undang-undang Republik Indonesia Nomor 20 Tahun 2003 tentang Sistem

Pendidikan Nasional;

3. Undang-undang Republik Indonesia Nomor 12 Tahun 2012 tentang Pendidikan

Tinggi;

4. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 5 Tahun 2014 tentang Aparatur Sipil

Negara;

5. Peraturan Pemerintah Nomor 4 Tahun 2014 tentang Penyelenggaraan Pendidikan

Tinggi dan Pengelolaan Perguruan Tinggi;

6. Peraturan Presiden Nomor 35 Tahun 2011 tentang perubahan atas Peraturan

Presiden Nomor 54 Tahun 2010 tentang Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah;

7. Peraturan Presiden Nomor 13 Tahun 2015 tentang Kementerian Riset, teknologi

dan Pendidikan Tinggi;

8. Keputusan Presiden RI No. 36 tahun 1981 tentang pendirian Universitas Tadulako;

9. Peraturan Menteri Pendidikan dan Kebudayaan RI No. 70 Tahun 2012 tentang

organisasi dan tata kerja Universitas Tadulako;

10. Peraturan Menteri Riset, Teknologi dan Pendidikan Tinggi Nomor 8 tahun 2015

tentang Statuta Universitas Tadulako;

11. Peraturan Menteri Riset, Teknologi dan Pendidikan Tinggi Nomor 44 Tahun 2015

tentang Standar Nasional Pendidikan Tinggi;


tentang Akreditasi Program Studi Dan Pendidikan Tinggi;


tentang Penjaminan Mutu Pendidikan Tinggi;

14. Keputusan Menteri Keuangan Nomor 97/KMK.05/2012 tentang Penetapan

Universitas Tadulako Pada Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan Sebagai

Instansi Pemerintah yang Menerapkan Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan

Umum;

15. Peraturan BAN-PT Nomor 2 Tahun 2017 tentang Sistem Akreditasi Nasional

Pendidikan Tinggi

16. Peraturan BAN PT Nomor 4 Tahun 2017 tentang Kebijakan Penyusunan Instrumen

Akreditasi

17. Rencana Strategis Universitas Tadulako Palu 2015-2020;

1.5 Metode Pemeriksaan

Kegiatan pemeriksaan diawali dengan melakukan audiensi sebagai kunjungan awal

dengan pimpinan maupun bagian yang terkait dengan kegiatan akademik di Fakultas

Ekonomi Selanjutnya dilakukan pemeriksaan dokumen dan wawancara dengan pihak

terkait di lapangan. Data dan informasi selanjutnya dianalisis hingga diperoleh

hasilnya. Pembahasan dilakukan untuk verifikasi serta untuk mendapatkan

tanggapan dan komitmen tindak lanjut dari auditi.

1.6 Tahapan Pemeriksaan

Pelaksanaan kegiatan audit dimulai dari persiapan administrasi yang dilakukan oleh

Kantor LPPMP Untad. Tim auditor kemudian melakukan perencanaan audit, diawali

dengan penyamaan persepsi dengan Auditi yang dilaksanakan pada tanggal 23

September 2017.dan penyamaan persepsi dengan Auditor pada Tanggal 25

September 2017. Pelaksanaan Audit Fakultas Ekonomi dilaksanakan pada tanggal 6

dalam bentuk evaluasi dokumen, wawancara dan penyusunan kondisi, rekomendasi

dan penyusunan draft laporan. Tahap selanjutnya yaitu pembahasan temuan dengan

auiditi untuk memverifikasi serta untuk mendapatkan tanggapan dan komitmen

tindak lanjut dari auditi, dilaksanakan pada tanggal 18 Oktober 2017 (Jadwal

terlampir). Tahap tindak lanjut hasil audit dan tahap evaluasi kegiatan audit

dilakukan oleh Kantor LPPMP.

1.7 Kajian Ulang Hasil Audit Sebelumnya

Berdasarkan penjelasan Wakil Dekan I, bahwa hasil audit Tahun 2015 pada Fakultas

Ekonomi ditemukan beberapa hal terkait dengan permasalahan akademik dan non

akademik, akan tetapi kami tidak mendapatkan data tersebut, sehingga sulit dievaluasi

ketercapaian perbaikan hasil temuan.

1.8 Pengorganisasian Tim Audit

Ketua Tim : Nur Sehang Thamrin,S.Pd.,M.Ed.

Anggota : Drs.Isbon Pageno,MA

BAB 2 GAMBARAN UMUM

FAKUTAS EKONOMI

2.1 Latar Belakang Pendirian

Fakultas Ekonomi berdiri dan berkembang seiring dengan perjalanan sejarah

Universitas Tadulako karena fakultas ini sudah menjadi bagian dari Universitas

Tadulako sejak masih Berstatus Swasta yang didirikan pada tanggal 8 Mei

1963 di Palu, Sulawesi Tengah. Berdasarkan SK Menteri Perguruan Tinggi dan

Ilmu Pengetahuan (PTIP) Nomor: 94/B-SWT/P/1964 tanggal 12 September

1964, Universitas Tadulako Berstatus Swasta sebagai Cabang Universitas

Hasanuddin dengan empat fakultas yaitu: Fakultas Ekonomi, Fakultas Sosial

Politik, Fakultas Hukum, dan Fakultas Peternakan berdasarkan SK Menteri PTIP

Nomor 2 Tahun 1966 tertanggal 1 Januari 1966. Pada tanggal 18 Agustus 1981, Universitas Tadulako Cabang Universitas Hasanuddin resmi berstatus

Universitas Negeri berdasarkan Surat Keputusan Presiden Republik Indonesia

Nomor 36 Tahun 1981. Secara singkat, tahapan perubahan status Universitas

Tadulako adalah sebagai berikut:

1. Status Swasta (1963 -1966)

2. Status Cabang Universitas Hasanuddin (1966-1981)

3. Status Negeri (berdiri sendiri 18 Agustus 1981 sampai sekarang).

Fakultas Ekonomi secara aktif terlibat dalam membangun Universitas Tadulako

sebagai universitas negeri. Sivitas Akademika Fakultas Ekonomi terus berusaha memperbaiki dan meningkatkan kualitas kegiatan akademik dan

non-akademik melalui Tri Dharma Perguruan Tinggi. Proses peningkatan

kualitas tersebut dilakukan untuk menyesuaikan diri dengan perubahan

lingkungan internal maupun eksternal. Berbagai perbaikan aspek internal dan

eksternal maupun fisik dan non-fisik terus menerus dilakukan untuk

meningkatkan kualitas proses belajar mengajar. Seiring dengan meningkatnya

kualitas dan kuantitas tenaga akademik dan non-akademik (administrasi) di

Fakultas Ekonomi, jumlah mahasiswa juga terus meningkat. Hal ini

ditindaklanjuti dengan usaha memperkuat komitmen dalam memberikan

pelayanan yang optimal kepada mahasiswa dan seluruh sivitas akademika

sehingga citra Fakultas Ekonomi Universitas Tadulako sebagai penyelenggara

pendidikan tinggi yang unggul di Propinsi Sulawesi Tengah tetap dapat

dipertahankan.

2.2 Visi, Misi dan Tujuan

Visi:

Fakultas Ekonomi tahun 2020 ungul dalam pengabdian kepada masyarakat dengan

berbasis pada penelitian dan pendidikan ekonomi di kawasan timur Indonesia.

Misi:

1. Membina dan mengembangkan kegiatan akademik yang dinamis.

2. Meningkatkan mutu luaran pendidikan melalui pengembangan profesionalisme staf pengajar.

3. Memperluas dan memperdalam penelitian, khususnya yang berbasis sumberdaya lokal.

4. Pemanfaatan hasil-hasil penelitian bagi peningkatan kesejahteraan masyarakat.

5. Membangun dan mengembangkan jaringan dan kerjasama yang saling menguntungkan dengan berbagai pemangku kepentingan (Stakeholders).

Tujuan:

2.3 Organisasi Pelaksana dan Pejabat Fakultas Ekonomi

Dekan : Dr.Harifuddin Tahir,SE,MP.

Wadek Bidak : Dr. Bakri Hasanuddin,SE.,M.Si.

Wadek Biduk : Dr.Abd.Kahar,SE.,M.Si.Ak.

Wadek Kemahasiswaan : Muzakir,SE,M.Si

2.4 Pelaksanaan Akademik/Pelayanan Lembaga

Pelaksanaan Akademik/Pelayanan lembaga di Fakultas Ekonomi merujuk kepada

Tata Kelolah dan Sistem akademik yang diterbitkan oleh Universitas.

2.5 Sumberdaya

Informasi SDM Fakultas Ekonomi

2.6 Alamat Auditi

Fakultas Ekonomi Universitas Tadulako

Kampus Bumi Tadulako Tondo

Jl. Soekarno-Hatta Km. 9 Palu, 94118

Tlp. (0451)

BAB 3 HASIL PEMERIKSAAN

3.1 Ringkasan Kondisi Audit

Hasil audit internal Fakultas Ekonomi tentang Sistem manajemen mutu akademik,

organisasi dan perencanaan, manajemen sumber daya, dan pelaksanaan proses

akademik di tahun Akademik 2016/2017 /Pelayanan LPPM secara umum telah sesuai

standar yang ditetapkan, namun dalam pelaksanaan akademik masih memerlukan

perbaikan-perbaikan yang akan berimplikasi terhadap pelayanan mutu di Fakultas

Ekonomi. Terdapat tiga belas (13) kondisi KTS (ketidaksesuaian) dan satu (1)

kondisi OB (observasi) yang perlu perbaikan.

3.2 Deskripsi Kondisi Audit

Kondisi dengan kategori ketidaksesuaian dan Observasi

Secara ringkas deskripsi dari setiap kondisi yang dimaksud disajnkan dalam Tabel 1.

Tabel 3. Ringkasan kondisi audit Fakultas Ekonomi tahun 2017

No Temuan

DiskripsiTemuan Kategori Temuan

(OB/KTS)

1. Belum ditemukan dokumen Restra Fakultas

KTS

2.

Dokumen Sasaran mutu fakultas dituangkan dalam SPM Fakultas dan

SOP pelaksanaan. Akan tetapi SOP tersebut tidak mencantumkan

estimasi waktu pelaksannan setiap alur kegiatan OB

3. Belum ditemukan borang fakultas terarsip diruang dekan

KTS

4. Belum ditemukan laporan tahunan dekan

KTS

5. Belum ditemukan dokumen sistem kooordinasi cara kerja dan pola

kepemimpinan fakultas KTS

6.

Belum ditemukan hampir semua dokumen yang terkait manajemen

sumber daya dibawah koordinasi WADEK BIDAK (kalender akademik,

laporan monev pelaksanaan praktikum, laporan PPL, laporan

pelaksanaan penelitian dan pengabdian, laporan monev pelaksanaan

kerjasama, laporan monev pelaksanaan sistem informasi, dokumen

kurikulum yang telah disahkan oleh senat, dan daftar kerjasama

yang memiliki MOU), sehingga ditidak bisa dilakukan crosscek data

KTS

7.

Belum ditemukan jumlah kapasitas bandwith dan dokumen laporan

fisik sistim informasi manajemen IT dan Fasilitas Ict (SIAKAD,

SIMKEU, SIMPEG, termasuk distance-learning)

KTS

8. Belum ditemukan laporan kinerja bidang Administrasi Umum dan

Keuangan (laporan MONEV kinerja dosen dan tenaga kependidikan KTS

dan LAKIP Fakultas

9.

Belum ditemukan laporan kinerja bidang Kemahasiswaan; laporan

MONEV pelaksanaan program kerja unit kegiatan mahasiswa dan

pelaksanaan Tracer Study

KTS

10.

Belum ditemukan dokumen laporan kegiatan senat fakultas; laporan

pencapaian indikator Renstra dan dokumen rapat dan rekomendasi

kegiatan akademik

KTS

11.

Belum ditemukan beberapa dokumen Tata Usaha/Bagian Pendidikan;

pedoman/penerimaan mahasiswa baru, penetapan daya tampung

mahasiswa baru setiap tahun, dokumen pertimbangan menerima

mahasiswa transfer, dan jumlah dana pengabdian

KTS

12. Belum ditemukan pedomen ketatausahaan, kerumahtanggaan, dan

barang milik negara KTS

13.

Belum ditemukan beberapa dokumen Bidang Keuangan dan

Kepegawaian; jumlah dosen pensiun/berhenti, tugas belajar, dan

dosen baru, jumlah dana setiap tahun berdasarkan jenis

penggunaannya, jumlah dana penyelenggaraan Tridarma setiap

program studi, jumlah dana investasi sarana berdasarkan jenisnya

setiap tahun, jumlah dana rencana investasi sarana berdasarkan

jenisnya untuk lima tahun kedepan dengan sumber dananya, jumlah

dana investasi prasarana berdasarkan jenisnya setiap tahun, jumlah

dana rencana investasi prasarana berdasarkan jenisnya lima tahun

kedepan dengan sumber dananya, daftar kebutuhan dosen

berdasarkan program studi, bidang keahlian dan rasio dosen

mahasiswa, daftar programpengembangan fakultas beserta TOR,

pedoman penerimaan dosen dan tenaga kependidikan

KTS

14.

Belum ditemukan dokumen laporan Bagian Kemahasiswaan; jumlah

penerima beasiswa berdasarkan program studi, jenis dan

besarannya, daftar prestasi mahasiswa ditingkat Regional, Nasional

dan Internasional, jumlah alumni yang terdaftar di web tracerstudy

fakultas, laporan kegiatan mahasiswa, dan pedoman penerimaan

beasiswa.

KTS

3.2. Deskripsi Kondisi Audit

No. Kondisi

Uraian Akar

Penyebab Akibat

Rencana Perbaikan

KTS 1 Belum ditemukan dokumen Restra Fakultas

Belum dibentuk Tim Penyusanan Restra Fakultas

Program perencanaan fakultas tidak akan terencana dan terprogram dengan baik

Membuat

Renstra Fakultas untuk

masa bakti dekan terpilih

OB 1 Dokumen Sasaran mutu fakultas

dituangkan dalam SPM Fakultas dan SOP

Berkurangnya tim penjaminana mutu, sehingga

Penyelesaian kegiatan dan atau Laporan pertanggung jawaban

Merevisi SOP

yang dimaksud

pelaksanaan. Akan tetapi SOP tersebut

tidak mencantumkan estimasi waktu pelaksannan setiap alur

kegiatan

luput dari perhatian.

kegiatan tidak tepat waktu

KTS 2

Belum ditemukan

borang fakultas

Tidak terarsip

pada ruang

pimpinan/dekan

Program studi mengalami kesulitan untuk menyesuaikan data dan deskripsi pada borang program studi. Hal ini disebabkan karena tidak ada rujukan yang bisa disesuaikan/disandingkan dengan informasi data yang tercantum pada borang PS

Melakukan

pengarsipan

dokumen yang

dimaksud di

ruang

pimpinan/dekan

KTS 3

Belum ditemukan

laporan tahunan

dekan

Belum ada Tim Penyusun Buku Laporan Tahunan Dekan, sedangkan dokumen LAKIP belum terdokumentasi dengan baik diruang dekan

Pimpinan kesulitan mengukur capain program yang tertera pada SPM fakultas.

Menyusun

laporan tahun

dekan diakhir

tahun 2017

KTS 4

Belum ditemukan dokumen sistem

kooordinasi cara kerja dan pola kepemimpinan fakultas

Tidak adanya perencanaan membuat dokumen tersebut karena pimpinan fakultas merujuk pada OTK Universitas No. 44 tahun 2017

Pimpinan mengalami kesulitan dalam mengukur terselenggaranya sistim koordinasi jajaran pimpinan fakultas.

Akan melampirkan informasi tentang tata kelola institusi pada evalusi diri fakultas

KTS 5 Belum ditemukan hampir semua

dokumen yang terkait manajemen sumber daya dibawah

koordinasi WADEK BIDAK (kalender akademik, laporan

monev pelaksanaan praktikum, laporan PPL, laporan pelaksanaan

penelitian dan pengabdian, laporan

monev pelaksanaan kerjasama, laporan

Belum ada tim penyusunan laporan yang dimaksud pada UPT UPM (Penjaminan Mutu Fakultas)

Pimpinan mengalami kesulitan dalam mengukur penyelenggaraan kegiatan bidang akademik

Membentuk tim penyusun dokumen yang diaksud

monev pelaksanaan sistem informasi,

dokumen kurikulum yang telah disahkan oleh senat, dan daftar

kerjasama yang memiliki MOU), sehingga ditidak bisa

dilakukan crosscek data

KTS 6 Belum ditemukan jumlah kapasitas bandwith dan dokumen

fisik sistim informasi manajemen IT dan Fasilitas Ict (SIAKAD,

SIMKEU, SIMPEG, termasuk distance-learning)

Belum ada tim penyusunan laporan yang dimaksud pada UPT UPM (Penjaminan Mutu Fakultas)

Pimpinan mengalami kesulitan dalam mengukur penyelenggaraan kegiatan yang berhubungan dengan penggunaan perangkat/aplikasi IT

Melakukan MONEV kegiatan yang dimaksud

KTS 7

Belum ditemukan laporan kinerja bidang

Administrasi Umum dan Keuangan (laporan MONEV kinerja dosen

dan tenaga kependidikan dan LAKIP Fakultas

Belum ada tim penyelenggaraan MONEV kinerja dan penyusunan laporan yang dimaksud pada UPT UPM (Penjaminan Mutu Fakultas)

Perlu adanya yang bertanggungjawab terhadap penyusunan dokumen yang dimaksud. Oleh karenanya pimpinan fakultas memberikan dukungan terhadap keberadaan UPM Fakultas dengan menambah anggota UPM, memberikan anggaran yang memadai, perlu membentuk Gugus Kendali Mutu (GKM) Fakultas dan perlu didukung dengan tenaga administrasi yang berkantor di UPM Fakultas.

Pimpinan akan memberikan pengguatan terhadap keberadaan UPM Fakultas dan merencanakan penyusunan dokumen yang dimaksud

KTS 8 Belum ditemukan

laporan kinerja bidang Kemahasiswaan; laporan MONEV

pelaksanaan program kerja unit kegiatan mahasiswa dan

pelaksanaan Tracer Study.

Belum ada tim penyelenggaraan MONEV kinerja dan penyusunan laporan yang dimaksud pada UPT Penjaminan Mutu Fakultas

Pimpinan mengalami kesulitan dalam mengukur penyelenggaraan kegiatan Bidang Administrasi Kemahasiswaan

Pimpinan akan memberikan pengguatan terhadap keberadaan UPM Fakultas dan merencanakan penyusunan dokumen yang dimaksud

KTS 9 Belum ditemukan dokumen laporan kegiatan senat fakultas;

laporan pencapaian indikator Renstra dan

dokumen rapat dan rekomendasi kegiatan

Belum ada tim penyelenggaraan MONEV kinerja pimpinan yang berhungan dengan bidang

Senat mengalami kesulitan dalam mengukur pencapaian kinerja pimpinan dan memberikan rekomendasi perbaikan

Akan dibentuk TIM penyusunan laporan kinerja senat

akademik.

pendidikan, administrasi, keuangan dan kemahasiswa. Serta belum adanya arsip dokumen rapat senat serta rekomendasi terhadap laporan kinerja pimpinan

kegiatan yang dimaksud

KTS 10

Belum ditemukan beberapa dokumen Tata Usaha/Bagian

Pendidikan; pedoman/penerimaan mahasiswa baru,

penetapan daya tampung mahasiswa baru setiap tahun,

dokumen pertimbangan menerima mahasiswa

transfer, dan jumlah dana pengabdian

Belum dibentuk TIM penyelenggara kegiatan yang dimaksud

- Tidak adanya kriteria penerimaan mahasiswa baru dan mahasiswa transfer, serta kriterian penetapan daya tampung mahasiswa baru setiap tahun yang dijadikan pedoman.

- Tidak adanya data base jumlah dana pengabdian

Akan dibentuk TIM penyelenggara kegiatan tersebut

KTS 11 Belum ditemukan

pedomen ketatausahaan, kerumahtanggaan, dan

barang milik negara

Belum dibentukTIM penyelenggara kegiatan

Tidak ada data base barang milik negara serta pedoman inventaris barang


KTS 12 Belum ditemukan beberapa dokumen

Bidang Keuangan dan Kepegawaian; jumlah dosen

pensiun/berhenti, tugas belajar, dan dosen baru, jumlah dana

setiap tahun berdasarkan jenis penggunaannya,

jumlah dana penyelenggaraan Tridarma setiap

program studi, jumlah dana investasi sarana berdasarkan jenisnya

setiap tahun, jumlah dana rencana investasi

sarana berdasarkan jenisnya untuk lima tahun kedepan dengan

Belum ada tim penyusun dokumen yang dimaksud

Program studi mengalami kesulitan dalam menyesuaikan data dan deskripsi data pada borang PS karena tidak data yang dapat disandingkan.


sumber dananya, jumlah dana investasi

prasarana berdasarkan jenisnya setiap tahun, jumlah dana rencana

investasi prasarana berdasarkan jenisnya lima tahun kedepan

dengan sumber dananya, daftar

kebutuhan dosen berdasarkan program studi, bidang keahlian

dan rasio dosen mahasiswa, daftar programpengembangan

fakultas beserta TOR, pedoman penerimaan dosen dan tenaga

kependidikan

KTS 13 Belum ditemukan dokumen laporan Bagian

Kemahasiswaan; jumlah penerima beasiswa berdasarkan

program studi, jenis dan besarannya, daftar prestasi mahasiswa

ditingkat Regional, Nasional dan Internasional, jumlah

alumni yang terdaftar di web tracerstudy fakultas, laporan

kegiatan mahasiswa, dan pedoman

penerimaan beasiswa.

Belum ada tim penyusunan laporan yang dimaksud

Program studi mengalami kesulitan dalam menyesuaikan data dan deskripsi data pada borang PS karena tidak data yang dapat disandingkan.


4. KESIMPULAN

Berdasarkan hasil audit yang dilaksankan pada tanggal 6 September 2017 terdapat tigabelas

temuan ketegori KTS dan satu temuan kategori OB. Hasil temuan tersebut telah diidskusikan

dengan auditi/jajaran pimpinan Fakultas Ekonomi pada tanggal 18 Oktober 2017. Pihak auditi

menyetujui semua hasil audit tersebut dan akan melakukan perbaikan berdasarkan rekomendasi

yang diberikan.

LAMPIRAN

Lampiran Hasil Audit dan Catatan Audit

Form-01. Surat Pemberitahuan Pelaksanaan Audit

Form-02. Jadwal Tahapan Audit

Form-03. Surat Tugas

Form-04. Kelengkapan Dokumen

Form 05. Checklist Audit

Form-06. Ringkasan Kondisi Audit

Form-07. Deskripsi Kondisi Audit

Form-20. Daftar Hadir Pelaksanaan Audit

Dokumentasi Kegiatan Audit

Scanned by CamScanner

tahun 2017 laporan kegiatan fakultas a aud...

Documents