surat keputusan keputusan hasil penilaian vlk pt. … · alamat perusahaan/pabrik : jl. pangeran...

PENGELOLAAN HUTAN PRODUKSI LESTARI (PHPL) | VERIFIKASI LEGALITAS KAYU (VLK)

Jl. Ciremai Raya Blok BC No. 231 Kayuringin Jaya, KotaBekasi - 17144 Telp.021-8844934, 88961414 Fax. 021-88961414

email: [email protected] ; website: www.intimultimasertifikasi.com

LPPHPL-015-IDN

LVLK-019-IDN

SURAT KEPUTUSAN

Nomor : 035/IMSertifikasi-SK/II/2017

Tentang

KEPUTUSAN HASIL PENILAIAN VLK

PT. KARTIKA BELINDO RATTAN

Berdasarkan

:

1. Perdirjen Pengelolaan Hutan Produksi Lestari, No. :

P.14/PHPL/SET/4/2016 tentang Standard dan Pedoman

Pelaksanaan Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari

(PHPL) dan Verifikasi Legalitas Kayu (VLK).

2. Hasil Penilaian Lapangan Tim Auditor terhadap Legalitas Kayu

PT. KARTIKA BELINDO RATTAN yang merupakan pemegang IUI

berdasarkan Keputusan Kepala Badan Pelayanan Perizinan

Terpadu Kabupaten Cirebon, Nomor : 503/0031.10/BPPT, tanggal

28 Juni 2016, yang berlokasi di Kabupaten Cirebon, Provinsi Jawa

Barat.

3. Data pendukung Verifikasi Legalitas Kayu PT. KARTIKA BELINDO

RATTAN.

4. Sidang Pengambilan Keputusan pada tanggal 09 Maret 2017

maka,

Memutuskan : 1. Setuju dengan hasil Verifikasi Legalitas Kayu Tim Auditor

terhadap PT. KARTIKA BELINDO RATTAN dengan predikat

kinerja MEMENUHI.

2. Menerbitkan sertifikat Legalitas Kayu kepada PT. KARTIKA

BELINDO RATTAN.

3. Sertifikat, logo dan tanda VLegal yang diterbitkan oleh LP&VI PT.

INTI MULTIMA SERTIFIKASI dapat dipergunakan oleh pemegang

sertifikat untuk tujuan publikasi dan promosi di media cetak, brosur

dan media elektronik sebagaimana ketentuan yang ada.

4. LP&VI PT. INTI MULTIMA SERTIFIKASI dapat memberikan hak/

sub-lisensi penggunaan tanda VLegal kepada Pemegang Sertifikat

melalui Perjanjian Penggunaan Tanda VLegal

Dengan telah diterbitkan sertifikat legalitas kayu terhadap PT. KARTIKA BELINDO

RATTAN maka kepada yang bersangkutan memiliki kewajiban sebagai berikut :

1. Pemegang sertifikat harus melaporkan laporan mutasi kayu (LMK) bulanan yang dikirimkan setiap 1 (satu) bulan

2. Pemegang sertifikat harus melaporkan kepada PT. INTI MULTIMA SERTIFIKASI apabila terjadi hal-hal yang mempengaruhi sistem legalitas kayu, perubahan nama perusahaan dan/atau kepemilikan, perubahan struktur atau manajemen pemegang sertifikat

3. PT. INTI MULTIMA SERTIFIKASI akan melakukan penilaian/ verifikasi lebih lanjut terhadap kondisi sebagaimana butir 5 tersebut di atas melalui Penilikan atau Percepatan Penilikan (Audit Khusus)

4. Penilikan dilakukan selambat-lambatnya setiap 12 (dua belas

bulan) bulan sejak audit atau penilikan sebelumnya selama masa

berlaku sertifikat dan segala biaya yang diperlukan untuk Penilikan

dibebankan kepada pemegang sertifikat sesuai kesepakatan.

Bekasi, 09 Maret 2017

Pengambil Keputusan

Ir. Dwi Harsono

5. Percepatan penilikan (audit khusus) dapat dilakukan apabila

diperlukan dengan segala biaya dibebankan kepada pemegang

sertifikat sesuai kesepakatan; sebagai tindak lanjut dari kondisi-

kondisi berikut:

a. Masukan dari pihak ketiga terkait kinerja pemegang sertifikat

b. Informasi lain yang menunjukkan pemegang sertifikat tidak

memenuhi lagi persyaratan sesuai standar yang berlaku.

c. Laporan dari pemegang sertifikat bilamana terjadi perubahan

mendasar pada struktur atau manajemen pemegang sertifikat

d. Pemenuhan standar kembali sebagai tindak lanjut terhadap

pengaktifan sertifikat yang dibekukan sertifikasinya

6. Sertifikat dapat dibekukan apabila pemegang sertifikat tidak

bersedia dilakukan penilikan sesuai jangka waktu yang ditetapkan

atau terdapat temuan ketidaksesuaian yang tidak dilakukan

tindakan koreksi/perbaikan sebagai hasil Penilikan, Audit Khusus

atau hal-hal lain sebagaimana kesepakatan yang diatur dalam surat

perjanjian yang telah ditandatangani.

7. Sertifikat dapat dicabut apabila:

a. Pemegang sertifikat tetap tidak bersedia dilakukan penilikan

setelah 3 (tiga) buan penetapan pembekuan sertifikat.

b. Secara hukum terbukti melakukan pelanggaran antara lain

pelanggaran Hak Azasi Manusia (HAM), membeli dan/atau

menjual kayu illegal.

c. Pemegang sertifikat kehilangan haknya untuk menjalankan

usahanya atau izin usahanya dicabut;

d. Hal-hal lain sebagaimana kesepakatan yang diatur dalam surat

perjanjian yang ditandatangani

8. Keputusan ini berlaku sejak tanggal ditetapkan.

Demikian surat keputusan ini dibuat, untuk dapat dipergunakan dengan sebagaimana

mestinya.

LPPHPL-015-IDNLVLK-019-IDN


RESUMEHASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

PADA PEMEGANG IUIPT. KARTIKA BELINDO RATTAN

1. Identitas LVLK

a. Nama Lembaga : PT INTI MULTIMA SERTIFIKASI

b. Nomor Akreditasi : LVLK-019-IDN

c. Alamat : Jl. Ciremai Raya Blok BC No. 231, Kayuringin Jaya, KotaBekasi 17144

e-mail : [email protected] ;[email protected]

d. Nomor Telpon/ Faks/ E-mail

: 021-8844934

e. Direktur : Ir. Dwi Harsono

f. Standar : - Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan KehutananRI No. P.30/Menlhk/Setjen/PHPL.3/3/2016 tanggal 1Maret 2016 tentang Penilaian Kinerja PengelolaanHutan Produksi Lestari dan Verifikasi Legalitas KayuPada Pemegang Izin, Hak Pengelolaan, atau PadaHutan Hak

- Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016, tanggal 29April 2016 tentang Standar dan Pedoman PelaksanaanPenilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari(PHPL) dan Verifikasi Legalitas Kayu (VLK), Lampiran2.5 (Standar Verifikasi Legalitas Kayu pada PemegangIUIPHHK Kapasitas > 6.000 m3/tahun dan IUI denganNilai Investasi > Rp. 500 Juta)

g. Tim Auditor : Mujahidin, A.Md (Auditor)

Yana Suryana, S.Hut (Auditor)

h. Pengambilan Keputusan : Ir. Dwi Harsono

2. Identitas Auditee

a. Nama Pemegang Izin : PT. KARTIKA BELINDO RATTAN

Akta Pendirian Perusahaan : Akta Notaris Nanda Umi Kalsum, SH, M.Kn No. 12,

tanggal 15 April 2016.

b. SK. IUI : Kepala Dinas Badan Pelayanan Perizinan Terpadu

Kabupaten Cirebon Nomor : 530/0031.10/BPPT,

tanggal 28 Juni 2016.

c. Nilai Investasi : Rp. 1.000.000.000,00

d. Kapasitas Izin : 22.320 Pcs/tahun



e. Jenis Industri : Industri Furniture dan Kerajinan dari Rotan, Kayu,

Bambu, aluminium, Eceng Gondok, Abacca

(31002, 31001, 31004, 32903, 16291).

f. No. SIUP : 0186/10-23/PM/VI/2016 tanggal 17 Juni 2016.

g. No. HO : 503/0631.04/BPPT tanggal 09 Juni 2016.

h. No. TDP : 102213102224 tanggal 17 Juni 2016.

i. NPWP : 75.972.630.0-426.000.

j. Alamat Perusahaan/Pabrik : Jl. Pangeran Antasari Blok Geneng Desa Lurah

Kec. Plumbon Kab. Cirebon.

k. Koordinat : LS 060 43’ 52,4”

BT 1080 27’ 33,5”

3. Ringkasan Tahapan :

Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan

Pertemuan Pembukaan Hari Rabu, Tanggal 01Maret 2017, bertempatdi Kantor PT. KBR

- Perkenalan Auditor dan Auditee- Memberikan penjelasan

mengenai dasar hukumpelaksanaan Sertifikasi VerifikasiLegalitas Kayu (S-VLK)

- Memberikan penjelasanmengenai tujuan, ruang lingkup,jadwal, metodologi dan prosedurverifikasi, serta meminta suratkuasa dan/atau surat tugasManajemen Representatif/Pendamping

- Membuat notulensi pertemuan- Menandatangani daftar hadir- Menandatangani Berita Acara

pelaksanaan pertemuanpembukaan

Verifikasi Dokumen danObservasi Lapangan

Hari Rabu s/d Kamis,Tanggal 01 s/d 02Maret 2017,bertempat di KantorPT. KBR.

- Melakukan verifikasi dokumendan observasi lapanganmenggunakan standar prinsip,kriteria, indikator dan verifieryang ditetapkan sesuai denganketentuan.

Pertemuan Penutupan Hari Kamis, Tanggal02 Maret 2017,bertempat di KantorPT. KBR

- Memaparkan hasil verifikasi- Melakukan konfirmasi hasil dan

temuan lapangan- Menyampaikan kesimpulan- Menjelaskan tata waktu Verifikasi

Legalitas Kayu



Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan

- Menandatangani bersama lembarverifikasi

- Membuat notulensi pertemuan- Menandatangani daftar hadir- Menandatangani Berita Acara

pelaksanaan pertemuanpembukaan

Pengambilan Keputusan Hari Kamis, Tanggal09 Maret 2017, diKantor LVLK PT IntiMultima Sertifikasi,Bekasi

- Pengambilan keputusan olehPengambil Keputusan PT. IntiMultima Sertifikasi berdasarkanhasil laporan Auditor.

- Diputuskan kepada Pemegang IUIatas nama PT KARTIKABELINDO RATTAN (PT. KBR)untuk diterbitkan SertifikatLegalitas Kayu (S-LK)

4. Resume Hasil Verifikasi PT. KARTIKA BELINDO RATTAN (PT. KBR) :

Prinsip Kriteria Indikator Verifier

Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

1. Pemegangizin usahamendukungterselenggaranya perdagang-an kayu yangsah

1.1. Unitusaha dalambentuk :

(a) Industrimemilikiizin yangsah, dan

(b)Eksportirprodukolahanmemilikiizin yangsah

1.1.1. Unitusahaadalahprodusenyangmemilikiizin yangsah

a. Akta pendirianperusahaandan/atauperubahanterakhir

Memenuhi Tersedia Akte PendirianPT. KBR No.12 tanggal15 April 2016 yangdikeluarkan oleh notarisNanada Umi Kalsum,SH,M.Kn dan telahmendapatkanpengesahan dariMenteri Hukum dan HakAsasi Manusia RepublikIndonesia, Nomor :AHU-0020215.AH.01.01.Tahun2016 tanggal 26 April2016

b. Surat IzinUsahaPerdagangan(SIUP) atau IzinPerdaganganyangtercantum

Memenuhi Tersedia Surat IzinUsaha Perdagangan(SIUP) yang masihberlaku dan sesuaidengan kegiatanusahanya yaituperdagangan eceran




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

dalam izinindustri

furniture dengan jenisFurniture dan Kerajinandari Rotan, Bambu,Aluminium, Kayu,Abacca, EcecngGondok, dan BahanPenunjang lainnya (NonFinishing). Dokumentersebut tercatat an. PT.KBR dengan nomor :0186/10-23/PM/VI/2016tanggal 17 Juni 2016 danberlaku sampai dengan17 Juni 2021 yangditerbitkan oleh KepalaBadan PelayananPerizinan Terpadupemerintah KabupatenCirebon.

c. Izin HO (izingangguanlingkungansekitarindustri)

Memenuhi Tersedia Izin Gangguan(HO) yang masihberlaku dan sesuaidengan kegiatanusahanya yaitu IndustriFurniture dan Kerajinandari Rotan, Bambu,Aluminium, Kayu,Abacca, EcecngGondok, dan BahanPenunjang lainnya (NonFinishing). Dokumentersebut tercatat an. PT.KBR dengan No.503/0631.04/BPPTtanggal 09 Juni 2016yang diterbitkan olehKepala Badan PelayananPerizinan TerpaduPemerintah KabupatenCirebon dan berlakusampai dengan 09 Juni2019.

d. Tanda DaftarPerusahaan(TDP)

Memenuhi Tersedia dokumenTanda DaftarPerusahaan (TDP) atasnama PT. KBR yang sahdan masih berlaku sertasesuai dengan jenis




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

usahanya yaitu IndustriFurniture dan Kerajinandari Rotan, Kayu,bambu, Aluminium,eceng Gondok, Abaccadan Bahan PenunjangLainnya (Non Finishing).Dokumen tersebuttercatat an. PT. KBRdengan nomor102213102224 tanggal17 Juni 2016 dan berlakusampai dengan tanggal17 Juni 2021, diterbitkanoleh Kepala BadanPelayanan PerizinanTerpadu PemerintahKabupaten Cirebon.

e. Nomor PokokWajib Pajak(NPWP)

Memenuhi Tersedia kartu NPWPatas nama PT. KBRdengan Nomor :75.972.630.0-426.000,Surat KeteranganTerdaftar (SKT) an. PT.KBR dengan No. S-14572KT/WPJ.22/KP.0603/2016 tanggal 26 April2016. Nomor NPWPyang tercantum dalamkartu NPWP dan SKTsesuai dengan dokumenlainnya (TDP, SIUP danIUI PT. KBR)

f. Dokumenlingkunganhidup (UKL –UPL/SPPL/DPLH/SIL/DELH/dokumenlingkunganhidup lainyang setara)

Memenuhi Tersedia dokumenLingkungan berupaSPPL an. PT. KBR tanggal04 Mei 2016 telahmendapatkanrekomendasi dariKepala BadanLingkungan HidupKabupaten Cirebondengan Nomor :660.1/410/TL tanggal 12Mei 2016.

g. IUIPHHK, IzinUsaha Industri

Memenuhi Tersedia dokumen IUIan. PT. KBR yang




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

(IUI) atau IzinUsaha Tetap(IUT)

diterbitkan oleh KepalaDinas Badan PelayananPerizinan TerpaduKabupaten Cirebondengan No.530/0031.10/BPPTtanggal 28 Juni 2016.Dan berlaku sampaidengan 28 Juni 2021.Informasi yang terdapatpada IUI telah sesuaidengan kondisiperusahaan baik lokasi,nama penanggungjawab, serta jenis usahayang dilakukan.

h. RencanaPemenuhanBahan BakuIndustri(RPBBI) untukIUIPHHK

NotAplicable(NA)

PT. KBR merupakanpemegang Izin UsahaIndustri (IUI), sehinggatidak diwajibkanmenerbitkan RPBBI

1.2.Importirkayu danprodukkayu

1.2.1.Importiradalahimportiryangmemilikiizin yangsah

Dokumen identitasimportir

NotAplicable(NA)

PT. KBR tidak melakukankegiatan impor dalammemenuhi bahan bakukayu

1.2.2.Importirmemilikisistem ujituntas (duediligence)

Panduan/pedoman/prosedur pelaksanaan danbukti pelaksanaansistem uji tuntas(due diligence)importir

NotAplicable(NA)

PT. KBR tidak melakukankegiatan impor dalammemenuhi bahan bakukayu

1.3. Unitusahadalambentukkelompok

Tidakberlakuuntuk

1.3.1.Kelompokmemilikiakte notarispembentuk-ankelompokataudokumen

Akte notarispembentukankelompok ataudokumenpembentukankelompok

NotAplicable(NA)

PT. KBR tidak tergabungdalam unit usaha dalambentuk kelompok




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

IUIPHHKkapasitas >6.000m3/thn

pembentukankelompok

Internal auditanggota kelompok

NotAplicable(NA)

PT. KBR tidak tergabungdalam unit usaha dalambentuk kelompok

2. Unit usahamempunyaidanmenerapkansistempenelusurankayu yangmenjaminketerlacakankayu dariasalnya

2.1.Keberada-an danpenerapansistempenelusur-an bahanbaku(termasukkayu impor)dan hasilolahannya

2.1.1. Unitusahamampumembuktikan bahwabahan bakuyangditerimaberasal darisumberyang sah

a. Dokumen jualbeli/ nota ataukontrak suplaibahan bakudilengkapibuktipembelian

Memenuhi PT. KBR berdiri padatanggal 15 April 2016dan mendapatkan izinIUI pada tanggal 28 Juni2016. Pada periodeaudit tsb PT. KBR telahmembuat Purchaseorder (PO) sebanyak 6(enam) buah dengantotal barang yangdibuat sebanyak 717Pcs = 29,7554 M3.Seluruh penerimaanbahan baku tersebuttelah dilengkapi dengandokumen pembelianberupa dokumenPurchase Order danNota Perusahaan.

b. DaftarPemeriksaanKayu Bulat(DPKB)

NotAplicable(NA)

PT. KBR hanyamelakukan pembelianbahan baku berupaFurniture danHandycraft kayu yangberasal dari beberapapengrajin/supplier.

c. Bukti serahterima kayuselain kayubulat darihutan negara,dilengkapidengandokumenangkutan hasilhutan yang sah

Memenuhi PT. KBR selama periodeaudit dari tanggal 15April 2016 s/d 31 Januari2017, telah melengkapiseluruh penerimaanbahan baku berupaFurniture danHandycraft Kayusebanyak 717 Pcs =29,7554 M3 dengandokumen angkutan hasil




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

hutan yang sah berupaSurat Jalan yang telahditandatangani oleh sdr.AHMAD JAYANTOselaku Ka. gudangsebagai bukti bahwabarang tersebut telahditerima di PT. KBR

d. Dokumenangkutan hasilhutan yang sah

Memenuhi PT. KBR selama periodeaudit dari tanggal 15April 2016 s/d 31 Januari2017, telah melengkapiseluruh penerimaanbahan baku berupaFurniture danHandycraft Kayusebanyak 717 Pcs =29,7554 M3 dengandokumen angkutan hasilhutan yang sah berupaSurat Jalan

e. Nota &DokumenKeterangan(Berita Acaradari petugaskehutanan ataudari AparatDesa /Kelurahan)yangmenjelaskanasal usul untukkayubekas/hasilbongkaran/sampah kayubukan darikayu lelang,serta DKP

Tidakdiverifikasi/Not Aplicable(NA)

PT. KBR tidakmenggunakan bahanbaku yang berasal darikayu bekas/hasilbongkaran/ sampahkayu bukan dari kayulelang

f. Dokumenangkutanberupa Notauntuk kayulimbah industri


PT. KBR tidakmenggunakan bahanbaku kayu dari kayulimbah industri

g. Dokumen S- Memenuhi Seluruh pengiriman




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

LK/S-PHPL yangdimiliki pemasokdan/atau DKPdari pemasok

Furniture danHandycraft kayu dariPengrajin ke PT. KBRtelah dilengkapi denganDKP. Dan di PT. KBRtersedia ProsedurPengecekan DKP sertapetugas Pengecek yangditunjuk berdasarkanSurat Kuasa Direktur.

h. Informasi terkaitVLBB untukpemasok yangbelum memilikiS- LK/S-PHPL/DKP

NotAplicable(NA)

SeluruhPengrajin/pengesub PT.KBR telah menerbitkanDKP.

i. DokumenpendukungRPBBI

NotAplicable(NA)

PT. KBR merupakanpemegang Izin UsahaIndustri (IUI), sehinggatidak diwajibkanmenerbitkan RPBBI.

2.1.2.Importirmampumembuktikan bahwakayu yangdiimporberasal darisumberyang sah

a. Pemberitahu-anImpor Barang(PIB)

NotAplicable(NA)

PT. KBR tidak melakukankegiatan impor dalammemenuhi bahan bakuindustrinya.

b. Bill of Lading (B/L) NotAplicable(NA)


c. Packing List (P/L) NotAplicable(NA)


d. Invoice NotAplicable(NA)


e. Deklarasi NotAplicable(NA)


f. Buktipembayaran beamasuk (bilaterkena bea

NotAplicable(NA)





Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

masuk)

g. Dokumen lainyang relevanuntuk jenis kayuyang dibatasiperdagangannya

NotAplicable(NA)


h. Buktipenggunaankayu dan produkturunannya

NotAplicable(NA)


2.1.3. Unitusahamenerap-kan sistempenelusur-an kayu

a. Tally sheetpenggunaanbahan baku danhasil produksi

Memenuhi Berdasarkan hasilverifikasi danwawancara PT. KBRmelakukan pembeliandan penerimaan bahanbaku dari pengrajinberupare danHandycraft kayu sepertimeja, piring kayu,tempat buah, kandangburung.

Seluruh bahan bakumasuk dan yangdiproduksi telahdilakukan pencatatanoleh bagian produksiberdasarkan tanggalmasuk barang. Hal inibisa ditelusuri dengansurat jalan bahan bakuyang masuk, sehinggajelas asal usul kayunyadan rekapitulasi seluruhhasil produksi tersebutkemudian dicatat dalamdokumen LaporanMutasi Hasil HutanOlahan Kayu (LMHHOK)produk..

b. Laporanproduksi hasilolahan

Memenuhi PT. KBR telah memilikidokumen catatanlaporan hasil produksiyang sesuai dengandokumen catatan mutasisehingga barang yangdijual (data penjualan)




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

sama dengan barangyang diproduksi dansisanya akan dicatatsebagai stok. Terdapathubungan yang logisantara input-output danrendemen

c. Produksi industritidak melebihikapasitasproduksi yangdiizinkan

Memenuhi Jenis produk PT. KBRsesuai dengan izinusaha industri yangdiperoleh yaitu berupaFurnitur dan Hanycraftdan realisasi produksisendiri tidak melebihikapasitas produksi yangdiizinkan. Pada periodeaudit 15 April 2016 s/d31 Januari 2017 produksiPT. KBR tercatatsebanyak 717 Pcs.

d. Hasil produksiyang berasal darikayu lelangdipisahkan

NotAplicable(NA)

PT. KBR tidakmenggunakan bahanbaku kayu yang berasaldari kayu lelang

e. Dokumencatatan/laporanmutasi kayu

Memenuhi PT. KBR melakukanpencatatan mutasibahan baku berupaFurniture danHandycraft kayu. Hasilverifikasi menunjukkanterdapat kesesuaiancatatan mutasi dengandokumenpendukungnya yaituuntuk penerimaanbahan baku berupadokumen PO (PurchaseOrder), Surat Jalansedangkan untukpengurangan belum adadikarenakan belumterkirim (terekspor).




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

2.1.4.Prosespengolah-an produkmelalui jasadenganpihak lain(industrilain ataupengrajin/industrirumahtangga)

a. Dokumen S-LKatau DKP

Verifier tidakberlaku bilapenyedia jasabukan industripengolahan kayu

Not Aplicable(NA)

PT. KBR tidak melakukanpenjasaan produksipada prosesproduksinya

b. Kontrak jasapengolahanproduk antaraauditee denganpihak penyediajasa (pihak lain)

Not Aplicable(NA)


c. Berita acaraserah terimakayu yangdijasakan

Not Aplicable(NA)


d. Ada pemisahanproduk yangdijasakan padaperusahaan jasa

Not Aplicable(NA)


e. Adanyapendokumentasian bahan baku,proses danproduksi danekspor apabilaekspor dilakukanmelalui industrijasa

Not Aplicable(NA)


3. Keabsahanperdagang-anataupemindahtanganan hasilproduksi

3.1.Perdagang-an ataupemindahtangananhasilproduksidengantujuandomestik

3.1.1. Unitusahameng-gunakandokumenangkutanhasil hutanyg sahuntukperdagang-an ataupemindahtangananhasil

Dokumen angkutanhasil hutan yangsah

Not Aplicable(NA)

Produk olahan hasilproduksi PT. KBR hanyauntuk penjualan ke luarnegeri (Ekspor).




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

produksidengantujuandomestik

3.2Pengapalankayu olahanuntukekspor

3.2.1.Pengapal-an kayuolahanuntukeksporharusmemenuhikesesuaiandokumenPEB

a. Produk hasilolahan kayuyang diekspor

Tidakdiverifikasi

Berdasarkan verifikasidokumen danwawancara, produkfurniture dan handycraftyang sudah dihasilkanoleh PT. KBR sampai saatini, akan dikirimperdana (ekspor) padabulan Maret 2017.

b. PemberitahuanEkspor Barang(PEB)

Tidakdiverifikasi


c. Packing list (P/L) Tidakdiverifikasi


d. Invoice Tidakdiverifikasi


e. Bill of Lading (B/L) Tidakdiverifikasi

Berdasarkan verifikasidokumen danwawancara, produkfurniture dan handycraftyang sudah dihasilkanoleh PT. KBR sampai saatini, akan dikirimperdana (ekspor) pada




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

bulan Maret 2017.

f. Dokumen V-Legal untukproduk yangwajib dilengkapidenganDokumen V-Legal

Tidakdiverifikasi


g. Hasil verifikasiteknis (LaporanSurveyor) untukproduk yangwajib verifikasiteknis


Hasil produksi PT. KBRyang berbahan bakukayu yang akandiekspor pada periodeaudit, memiliki kodeHS/Pos Tarif9401.69.00.10 dan9401.69.00.90BerdasarkanPermendag No. 89/M-DAG/PER/10/2015,tanggal 19 Oktober2015 jo. Permendag No.25/M-DAG/PER/4/2015,tanggal 15 April 2016tentang KetentuanEkspor Produk IndustriKehutanan, produk yangdi ekspor dengan kodeHS/Pos Tarif tersebut diatas merupakan produkyang tidak wajibmemenuhi kriteriateknis.

h. Buktipembayaran beakeluar bilaterkena beakeluar


Berdasarkan PeraturanMenteri Keuangan No.75/PMK.01/2012 tanggal16 Mei 2012 jo PeraturanMenteri Keuangan No.128/PMK.011/2013tanggal 9 September2013 tentang penetapanbarang ekspor yangdikenakan bea keluardari tarif bea keluar,produk hasil olahankayu dengan kode HS9401.69.00.10 dan




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

9401.69.00.90 tidakdikenakan bea keluar

i. Dokumen lainyang relevan(diantaranyaCITES) untukjenis kayu yangdibatasiperdagangannya

NotAplicable(NA)

hasil produksi yangakan diekspor PT. KBRpada periode audittersebut terdiri dariproduk yang berbahanbaku kayu Jati (Tectonagrandis) BerdasarkanAppendices I, II and IIICITES, Valid from March2016 menunjukkanbahwa kayu tersebuttidak termasuk jeniskayu yang dibatasiperdagangannya.

3.3.Pemenuh-anpengguna-an Tanda V-Legal

3.3.1.Implemen-tasi TandaV-Legal

Tanda V-Legal yangdibubuhkan sesuaiketentuan

Tidakdiverifikasi/

PT. KBR belummelakukanpembubuhan tanda V-Legal pada produk ataukemasan ataudokumen/lampiranperusahaannyadikarenakan belummemiliki S-LK (SertifikatLegalitas Kayu).

4. Pemenuhanterhadapperaturanketenagakerjaan bagi industripengolahan

4.1.Pemenuh-anketentuanKeselamat-an danKesehatanKerja (K3)

4.1.1.Pedoman/Prosedurdanimplemen-tasi K3

a. Pedoman/prosedur K3

Memenuhi PT. KBR telah memilikidokumen prosedur K3dan tersedia personilyang bertanggungjawab dalamimplementasi K3.

b. Implemen-tasi K3 Memenuhi Tersedia peralatan K3sesuai dengan pedomanKeselamatan danKesehatan (K3) PT. KBRdan berfungsi baik.Peralatan tersebutdiantaranya AlatPemadam Api Ringan(APAR), Kotak P3K danAPD. Disamping itu jugatersedia jalur evakuasiuntuk keadaan daruratyang mengarah ke titikkumpul yang berada di




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

halaman luar pabrik.

c. Catatankecelakaan kerja

Memenuhi Tersedia catatankecelakaan kerja PT.KBR untuk periode 15April 2016 s/d 31 Januari2017. Berdasarkancatatan tersebut, padaperiode dimaksud tidakpernah terjadikecelakaan kerja (nihil).Upaya yang dilakukandalam rangka menekantingkat kecelakaan kerjamelalui implementasiprogram K3

4.2.Pemenuh-an hak-haktenagakerja

4.2.1.Kebebasanberserikatbagipekerja

Serikat pekerja ataukebijakanperusahaan(auditee) yangmembolehkan untukmembentuk atauterlibat dalamkegiatan serikatpekerja

Memenuhi Terdapat SuratPernyataan KebebasanBerserikat Nomor :001/KBR/II/2017tanggal 06 Februari2017 yang ditandatangani diatas materaicukup oleh DidiWarsidi selaku DirekturPT. KBR dan 2 (dua)perwakilan karyawan

4.2.2.Adanya KKBatau PPuntuk yangmengaturhak-hakpekerjauntukIUIPHHKdan/atau IUIyangmempekerjakan kar-yawan > 10orang

KetersediaanDokumenKesepakatan KerjaBersama (KKB) atauPeraturanPerusahaan (PP)yang mengatur hak-hak pekerja

NotApplicable

Berdasarkan daftarKaryawan tertanggal 01Februari 2017 jumlahkaryawan PT. KBRsebanyak 9 (sembilan)orang. Berarti Sesuai UUNo. 13 Tahun 2003tentangketenagakerjaan pasal108 ayat (1) PT. KBRtidak diwajibkanmemiliki PP.

4.2.3. Tidakmempekerjakan anakdi bawahumur(diluar

Pekerja yang masihdi bawah umur

Memenuhi Tidak ditemukan tenagakerja di bawah umur.Karyawan termudatercatat atas namaAhmad Mubarok, yanglahir pada tanggal 13




Memenuhi/

TidakMemenuhi/

NotApplicable

Ringkasan

Justifikasi

ketentuan) Oktober 1987 (29 Tahun4 bulan) pada saatdiaudit dengan jabatansebagai Komisaris.

surat keputusan keputusan hasil penilaian vlk pt. … · alamat perusahaan/pabrik : jl. pangeran...

Documents