L3

STRUKTUR ORGANISASI PT. HERO SUPERMARKET Tbk

L4

STRUKTUR ORGANISASI GERAI (OUTLET) HERO

L3

Proses Pembelian Barang

Order dari toko melalui modem (pk

08.00 – 11.30)

Tambahan order via telepon

Produk siap kirim

Cetak DO

Invoice

Terima order dari toko

Terima order di komputer

List nomor DO

Picking list (penyiapan barang)

Input DO

Conform DO *koreksi DO *input CN

recheck

Cek tanda terima DO

Legalisasi invoice (DO)

Cetak list nomor DO

Berita acara cancelled DO

Adm. Input short delivery

Proses pembelian

selesai

Resume Order

Invoice Tanda terima

SPM Recheck

L4

Proses Penerimaan Barang

Terima barang dari supplier setelah QC

Check quantity terima dengan PO dan quantity

faktur

Penerimaan barang

Pelampiran PO dan faktur supplier untuk legalisasi

Faktur asli dan copy 1x PO untuk supplier, 2 copy untuk accounting, 1 copy untuk file

administrasi

Recheck fisik barang terima (cek oleh manager/receiving

section head)

Penyimpanan stock barang sesuai lokasi

selesai

L5

Proses Distribusi Barang

picking list

Distribusi

Recheck

Penyegelan

Pemuatan

Persiapan pengiriman

produk

Persiapan distribusi di area

distribusi

Proses distribusi selesai

Proses DO

Conform picking list (manual)

Penempatan barang sesuai area

SPM

Penyiapan barang sesuai picking list

invoice

Tanda tangan tanda terima DC

ke supir

L6

Vendor Registration

L7

Surat Permintaan Pembelian

L8

Purchase Order untuk Bagian Gudang

L9

Faktur Penjualan untuk Pengiriman Barang oleh Supplier

L10

Bukti Pengembalian Barang

L11

Tabel Penerimaan Barang

L12

Log Book Return Supplier

L13

Credit Note ke Supplier

L14

Contoh Pembuatan CN

L15

Formulir Stock Opname

L16

Kartu Identitas Batch Penyimpanan Inventory

L17

Wawancara di lakukan dengan pihak Humas External PT Hero Supermarket Tbk kantor

pusat yang berlokasi di Jl. Jenderal Gatot Subroto 177A Kav. 64 Jakarta. Daftar

pertanyaan adalah sebagai berikut:

1. Apakah pekerjaan disesuaikan dengan pengetahuan dan ketrampilan yang dimiliki

oleh pegawai ?

Jawab: Ya, pekerjaan di sesuaikan dengan bidang dan keterampilan masing – masing

pekerja.

2. Apakah perusahaan melakukan masa percobaan pada karyawan baru?

Jawab: Ya, masa percobaan yang di lakukan sekitar 3 bulan.

3. Apakah pernah terjadi over stock atau stock out dalam persediaan barang?

Jawab: Ya, ada. Over stock atau stock out pasti ada.

4. Bagaimanakah cara menanggulangi barang – barang yang menumpuk, rusak,

ataupun kadaluarsa ?

Jawab: Barang tersebut akan di kembalikan dengan menggunakan retur atau dijual

dalam program pasar murah bagi masyarakat sekitar.

5. Apakah setiap barang yang ada selalu di cek jumlahnya sesuai dengan pemesanan ?

Jawab: Ya, setiap barang yang diterima dari supplier selalu di cek kesesuaian fisik

dan jumlahnya.

6. Apakah karyawan mendapatkan kejelasan dan kepastian mengenai hak dan

kewajiban mereka?

Jawab: Ya, hak dan kewajiban karyawan tercantum dalam Perjanjian Kerja

Bersama.

L18

KUESIONER PENELITIAN TENTANG

“PERANAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN ATAS

PENGELOLAAN PERSEDIAAN TERHADAP GOOD CORPORATE

GOVERNANCE PADA PT. HERO SUPERMARKET Tbk”

Saya mohon kesediaan Bapak/Ibu untuk menjawab seluruh pertanyaan yang ada

pada kuesioner ini dengan jujur dan apa adanya. Kecermatan dan kualitas jawaban anda

sangat diperlukan agar dapat diperoleh hasil penelitian yang objektif. Semua jawaban

yang diberikan hanya akan digunakan untuk keperluan penelitian ini.

Saya ucapkan terima kasih atas partisipasi Bapak/Ibu meluangkan waktu mengisi

dan mengembalikan kuesioner ini.

L19

A. INTERNAL CONTROL

Daftar pertanyaan berikut ini berhubungan dengan internal control yang memiliki

peran dalam implementasi good corporate governance:

No. Pertanyaan Sangat

Setuju Setuju

Ragu-

ragu

Tidak

Setuju

Sangat

Tidak

Setuju

Lingkungan Pengendalian

1. Saya memahami dengan baik nilai

etika, perilaku dan peraturan yang

berlaku dalam perusahaan dan

berusaha mematuhinya.

2. Saya telah ditempatkan pada posisi

yang sesuai dengan kemampuan dan

kualifikasi saya.

3. Setiap karyawan diberikan pelatihan

yang memadai sesuai pekerjaannya.

4. Saya selalu termotivasi oleh atasan

untuk meningkatkan kinerja dan

kreativitas saya.

5. Saya merasa dihargai dan diberikan

kepercayaan oleh atasan untuk

menyelesaikan pekerjaan dan

memberikan pendapat.

6. Saya mendapat pengarahan yang

jelas untuk keperluan otorisasi

dalam pekerjaan saya.

Penilaian Resiko

7. Setiap karyawan telah melalui

proses penyaringan dalam

perekrutan sesuai prosedur dalam

L20

perusahaan.

8. Sistem pengendalian atas persediaan

pada perusahaan sudah baik

sehingga meminimalkan terjadinya

persediaan barang yang rusak.

Aktivitas Pengendalian

9. Saya mengetahui dan memahami

dengan jelas pemisahan tugas yang

ada dalam perusahaan.

10. Setiap barang yang masuk dan

keluar gudang diawasi dengan baik

dan persediaan fisik barang yang

ada dihitung secara periodik.

11. Terdapat pengendalian atas

dokumen dan catatan yang

berhubungan dengan persediaan.

Pemantauan

12. Pengawasan yang ada di setiap

bagian perusahaan, khususnya pada

pengelolaan persediaan sudah cukup

baik.

Informasi dan Komunikasi

13. Saya mendapat kemudahan dalam

mendapatkan informasi dengan

adanya sistem informasi dan

komunikasi yang tersedia.

14. Informasi dan komunikasi mengenai

persediaan barang berjalan lancar

sehingga tidak ada persediaan yang

kosong.

L21

B. GOOD CORPORATE GOVERNANCE

Daftar pertanyaan berikut ini berhubungan dengan good corporate governance:

No. Pertanyaan Sangat

Setuju Setuju

Ragu-

ragu

Tidak

setuju

Sangat

tidak

setuju

Akuntabilitas ( Accountability)

1. Setiap karyawan diberikan

penghargaan atas pencapaian prestasi

dalam melaksanakan pekerjaan.

2. Pemberian hukuman atau sanksi

kepada karyawan mendapatkan

pengawasan yang memadai dalam

pelaksanaannya.

3. Perusahaan memilki kejelasan fungsi

yang baik untuk meminimalkan

terjadinya kecurangan.

Transparansi (Transperancy)

4. Pihak-pihak terkait termasuk

karyawan mendapatkan informasi

yang memadai tentang informasi-

informasi penting yang dapat

mempengaruhi kinerja perusahaan.

5. Perusahaan telah mengungkapkan

seluruh informasi, kebijakan yang

berlaku, resiko dan kendala kepada

karyawan dan pihak-pihak lain yang

berkepentingan dalam perusahaan

secara tertulis dan penjelasan secara

lisan.

L22

6. Perusahaan memberikan jaminan

terhadap kerahasiaan yang merupakan

hak pribadi dari setiap karyawan.

7. Perusahaan telah mengungkapkan

seluruh informasi, kebijakan, resiko

dan kendala kepada publik melalui

annual report.

Tanggungjawab (Responsibility)

8. Perusahaan memberikan program

yang bermanfaat bagi lingkungan

sekitar perusahaan dan dilakukan

secara rutin (misalnya bazaar murah).

9. Perusahaan ikut andil dalam

memberikan kontribusi trerhadap

perkembangan ekonomi di lingkungan

sekitar perusahaan, termasuk

perekrutan staf yang berdomisili di

sekitar lingkungan perusahaan.

10. Perusahaan bertanggungjawab

terhadap hak para pemangku

kepentingan (karyawan, pemegang

saham, masyarakat).

11. Perusahaan memetuhi semua

peraturan yang berlaku dalam

penyediaan mutu produk yang baik

bagi konsumen.

Kemandirian (Independency)

12. Perusahaan mengadakan pelatihan-

pelatihan khusus kepada seluruh

karyawan guna meningkatkan

L23

kemantapan dan keyakinan dalam

bekerja.

13. Setiap karyawan mendapatkan tugas

sesuai dengan peraturan tanpa ada

pengaruh atau campur tangan pihak

lain.

Kewajaran (Fairness)

14. Setiap karyawan diberikan kebebasan

untuk menyampaikan ide untuk

mencapai kepentingan bersama.

15. Perusahaan memberikan perlakuan

yang wajar kepada setiap karyawan

sesuai dengan kontribusinya.

16. Perusahaan memberikan kesempatan

yang sama dalam penerimaan

karyawan tanpa membedakan suku,

agama, ras, golongan, gender dan

kondisi fisik.

L24

Ringkasan Kinerja Perusahaan

Sumber: http://www.idx.co.id/Portals/0/StaticData/ListedCompanies/PerformanceSummary/HERO.pdf