7/25/2019 SPI2

1/7

SATUAN PENGAWAS INTERNAL .

A. LANDASAN SATUAN PENGAWAS INTERNAL Undang-undang ( Undang-undang nomor 44 tahun 2009 Tentang Rumah Sakit danPeraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 61 Tahun 200 Tentang Pedoman Tekni!

Pengelolaan "euangan #adan $a%anan Umum Daerah& mengamanatkan 'ah a dalam )en%elenggaraann%a* rumah !akit haru! dilakukan audit+ ,udit %ang dimak!ud 'i!a 'eru)aaudit kiner a dan audit medik+ ,udit medik dilakukan oleh "omite Medik dan audit kiner adilakukan oleh tenaga )enga a! 'aik internal mau)un ek!ternal+ ,udit kiner a internaldilakukan oleh Satuan Penga a! .nternal (SP.& rumah !akit+

Satuan Penga a! .nternal ( SP. & meru)akan unit ker a %ang 'erkedudukan di'a ah direktur rumah !akit %ang 'ertuga! melak!anakan )enga a!an internal rumah !akit untuk men amin

'ah a !egala kegiatan 'er alan !e!uai )eraturan* !tandar* )rogram* !i!tem dan )ro!edur %angtelah diteta)kan oleh )im)inan rumah !akit+

Untuk melak!anakan tuga! ter!e'ut* SP. mem)un%ai /ung!i1. Pemeriksaan * meli)uti Pelak!anaan kegiatan o)era!ional* terma!uk kegiatan )ela%anan* namun han%a a!)ek

mana erial admini!trati/ !a a+ Pen%elenggaraan ,dmini!tra!i Umum !e)erti $ogi!tik* Perlengka)an* "e!ekretariatan

dan Peren anaan+ Pengelolaan "e)ega aian

2. Pemantauan terhada) )elak!anaan kegiatan+3. Penilaian, Pengu ian dan Pengusutan terhada) la)oran* 'aik %ang 'era!al dari

!atuan ker a )erorangan mau)un dari ma!%arakat+ $a)oran dari !atuan ker a da)at 'er!i/at reguler rutin mau)un %ang in!identil+

!. "E#ANIS"E #ER$A1+ Program Pemerik!aan Rutin * %aitu )emerik!aan %ang diren anakan untuk kurun

aktu !atu tahun* %ang dituangkan dalam 'entuk Ren ana Pemerik!aan Tahunan* %angdi!ahkan Direktur+

2+ Program Pemerik!aan #%usus * %aitu )emerik!aan diluar ren ana* %ang !i/atn%amendadak dan genting ata! )erintah Direktur+

&. WEWENANG SPISP. mem)un%ai ke enangan dalam hal a+ Men%u!un* mengu'ah dan melak!anakan ke'i akan audit internal terma!uk antara lain

menentukan )ro!edur dan lingku) )elak!anaan )eker aan audit+

RUMAHSAKIT

AUDITMEDIK

AUDITKINERJ

AUDITEKSTER

AUDITEKSTERN

AUDITINTERNAL/

AUDITINTERNAL/

7/25/2019 SPI2

2/7

'+ ,k!e! terhada) !emua dokumen* in/orma!i* )er!onal dan /i!ik ata! o'%ek audit %angdilak!anakann%a* untuk menda)atkan data dan in/orma!i %ang 'erkaitan dengan

)elak!anaan tuga!n%a++ Melakukan 3eri/ika!i dan )engu ian terhada) in/orma!i %ang di)erolehn%a* dalam kaitan

dengan )enilaian e/ekti3ita! !i!tem %ang diauditn%a+

d+ SP. tidak mem)un%ai ke enangan )elak!anaan dan tanggung a a' ata! akti3ita! %angdire3ie diaudit* teta)i tanggung a a' SP. adalah )ada )enilaian dan anali!a ata!akti3ita! ter!e'ut+

D. PR'(ESI'NALIS"E ANGG'TA SPIa+ #er!ika) inde)enden* %aitu da)at melak!anakan tuga! auditn%a dengan 'e'a!* 'aik

!e ara organi!atori! mau)un !e ara )ri'adi terhada) organi!a!i dan o' ek auditn%a!ehingga da)at mem'erikan )enda)at %ang tidak memihak dan tidak 'er)ra!angka dalam

)elak!anaan dan )ela)oran ha!il auditn%a+ '+ #er!ika) o'%ekti/* %aitu u ur terhada) diri !endiri !erta %akin 'ah a ha!il ker an%a da)at

dihandalkan* da)at di)er a%a dan 'e'a! dari )engaruh )ihak-)ihak lain++ Men aga integrita!* %aitu tidak meman/aatkan in/orma!i %ang di)eroleh untuk

ke)entingan atau keuntungan )ri'adi atau hal-hal lain %ang )atut diduga da)atdi!alahgunakan 'aik oleh dirin%a !endiri atau oleh )ihak lainn%a %ang tidak 'erhak+

E. PR'SEDUR #ER$Aa. Pr)se*ur +enga asan rutin

Satuan Penga as Internal.1 Men%ia)kan )eren anaan )rogram )emerik!aan rutin )enga a!an tahunan.2 Meminta )enge!ahan direktur untuk )rogram )emerik!aan rutin )enga a!an

tahunan %ang telah di!u!un.3 Melakukan )er!ia)an )emerik!aan rutin )enga a!an.4 Melakukan )ro!e! )emerik!aan rutin di unit in!tala!i 'agian.5 Men%u!un la)oran ha!il )emerik!aan dan rekomenda!i.6 Men%am)aikan la)oran ha!il )emerik!aan dan rekomenda!i ke)ada direktur Direktur.1 Menerima la)oran ha!il )emerik!aan dan rekomenda!i ke)ada direktur .2 Menindaklan uti ha!il )emerik!aan dan rekomenda!i.3 Sele!ai

7/25/2019 SPI2

3/7

-. Pr)se*ur +emeriksaanSatuan Penga as Internal.1 Menerima la)oran ka!u!.2 Melakukan 3eri/ika!i ke'enaran adan%a ka!u!.3 ika ada ka!u!* lan utkan )ro!e! )emerik!aan.4 ika tidak ada ka!u!* !ele!ai.5 Men%u!un ren ana )ro!e! )emerik!aan dan meminta ke)ada direktur !urat tuga!

)emerik!aanDirektur

+1 Menerima ren ana )ro!e! )emerik!aan dan mem'uat !urat tuga!+2 Men%erahkan !urat tuga! ke)ada Tim Satuan Penga a! .ntern

7/25/2019 SPI2

4/7

Satuan Penga as Internal.1 Melakukan )ro!e! )emerik!aan rutin di unit in!tala!i 'agian %ang 'erhu'ungan

dengan ka!u! %ang ter adi+.2 Men%u!un la)oran ha!il )emerik!aan dan rekomenda!i+.3 Men%am)aikan la)oran ha!il )emerik!aan dan rekomenda!i ke)ada direktur+

Direktur.1 Menerima la)oran ha!il )emerik!aan dan rekomenda!i ke)ada direktur+.2 Menindaklan uti ha!il )emerik!aan dan rekomenda!i !erta melakukan e3alua!i+.3 Sele!ai+

(. LAP'RAN ASIL PE"ERI#SAAN

7/25/2019 SPI2

5/7

"arena !i/at )enga a!an uga 'ermakna )em'inaan* maka dalam mem'uat $a)oran 5a!ilPemerik!aan* 'aik %ang 'er!i/at Rutin mau)un "hu!u!* haru! men aku)

1+ Temuan * %aitu ma!alah %ang ditemuai di la)angan %ang men ela!kan danmenguraikan )en%im)angan %ang ter adi+

2+ Pen/e-a- tim'uln%a ma!alah* agar diketahui )okok )erma!alahan !erta meli'at kan

!ia)a !a a dalam )en%im)angan %ang ter adi++ Aki-at %ang ditim'ulkan dengan adan%a ma!alah ter!e'ut* !erta ma!alah a)a !a a

%ang akan ter adi ika hal itu tidak di)e ahkan+4+ Saran +eme0a%an masala% * %aitu 'eru)a !aran tindak %ang haru! dilak!anakan oleh

)ihak-)ihak %ang 'erkom)eten dalam menangani ma!alah ter!e'ut+

Tu+)ksi Tim Su+er isi RSU tangsel

7/25/2019 SPI2

6/7

1. "elakukan ka ian *i setia+ unit +ela/anan ruma% sakit a+aka% su*a%sesuai *engan tu+)ksi, SP' +ela/anan, alur +ela/anan, Stan*arPela/anan "inimal, asu%an ke+era atan, serta +eraturan /ang -erlaku.

2. "elakukan +emantauan *i setia+ unit +ela/anan ruma% sakit a+aka%

tela% -er alan sesuai *engan +eraturan /ang a*a.3. "em-uat la+)ran -erkala sesuai *engan ren0ana ker a tim su+er isi

-eserta saran +eme0a%an masala% ke+a*a *irektur ruma% sakit.. "enin*ak lan uti la+)ran /ang *iterima tim su+er isi *an

mela+)rkann/a ke *irektur

PR'GRA" #ER$A SATUAN PENGAWAS INTERNALRSU TANGERANG SELATAN TA UN 2 14

N' $UDUL #EGIATANTARGETWA#TU #ETERANGAN

1+ "on!olida!i tim dan )en%u!unan a)lika!i )emerik!aan+

anuari 2017 S8P* Ren ana auditinternal

2+ .n3entari!a!i Da/tar Re!iko "egiatan Maret M2 Da/tar re!iko+ ,udit .nternal kegiatan tahun 2014 Maret M2 Da/tar "etidak !e!uaian4+ U) dating $5P dan Rekomenda!i Satlak

SP.Maret M2-M U) dating $5P

6+ Penga alan !e ara inten!i/ terhada) )rogram utama !trategi!

an De! Rekomenda!i

9+ :3alua!i )elak!anaan tuga! Satlak SP.dan tindaklan ut rekomenda!i

uli Rekomenda!i

10 Melakukan dan mendam)ingi )im)inandalam melakukan )engendalian intern*

)emerik!aan ka!* dan )enutu)an ka!

,)ril dan No3

11+ Ra)at koordina!i 'ulanan* o'!er3a!i*anali!i! dan men%u!unla)oran rekomenda!i ata! 'er'agaikegiatan %ang diangga) )erlu dalamrangka tin auan mana emen

Setia) minggu ke.;

12+ Pem'inaan )endam)ingan ke)adakegiatan %ang ter)ilih (kla!i/ika!i Perakdan )erunggu&

Mei !d uli

1 + Penghargaan ke)ada kegiatan %angter)ilih SP. handal (ema!&

No3 S" "a #alai

14+ Mengikuti dan 'er)arti!i)a!i dalam/orum SP. Na!ional

Se!uai Undangan(No3&

Per!onil %ang ter'aikuntuk mengikuti /orum

7/25/2019 SPI2

7/7

SP.17+ :3alua!i rekomenda!i ketidak!e!uaian

!e!uai !tandar mutu .S8 9001 200