7/26/2019 SOP AUDIT PENILAIAN KINERJA PENGELOLA KEUANGAN.doc

1/3

7/26/2019 SOP AUDIT PENILAIAN KINERJA PENGELOLA KEUANGAN.doc

2/3

&PT'

Pus!es#as

Mangaran

AUDIT PENILAIAN KINERJA

PENGELOLA KEUANGAN

'idi! Sudiarso(S.KM.(M.Kes

SOP

No. Kode :2.1.1+/SOP/%/2014

Terbitan : 0

No. Revisi : 0

Tgl. Mulai erla!u : 1 Se"te#ber

2014

$ala#an : 2 / %

B. Proses

9 Ti# -udit ber!oordinasi dengan tentang renana -udit

10 Ti# -udit #ena#in !eadiran "ersonel ang relevan

11. Ti# -udit #ela!sana!an audit dengan standart dan ruang ling!u" ang

diteta"!an

12. Pengelola Keuangan "us!es#as #enia"!an data dan do!u#en sesuai

e!list ang dibuat ole ti# audit

1%. Ti# -udit #enaga !eraasiaan do!u#en dan inor#asi ang "enting

14. Menatat asil te#uan audit !e dala# or# 9a"oran Ketida!sesuaian

dan Penelesaianna(

15. Ketua ti# audit#e#buat la"oran asil audit ang beru"a 9$P.

1*. Ketua ti# audit#enandatangani or# 9KP tersebut

1+. Ti# -udit #ela"or!an "ela!sanaan dan asil audit !e"ada !e"ala

"us!es#as dan Ti# a#inan Mutu

C. Tindakan Perbaikan21. Pengelola !euangan "us!es#as #eneri#a 9$P

22. Pengelola !euangan #eninda!lanuti asil audit dengan tinda!an

"erbai!an

2%. Pengelola Keuangan #ela!sana!an tinda!an "erbai!an sesuai dengan

re!o#endasi "erbai!an ang tela diteta"!an bersa#a6sa#a.

24. i!a suda selesai( #e#inta Ti# -udit dan !etua ti# #utu untu!

#e#verii!asi.

25. Ti# -udit dan Pengelola !euangan #endo!u#entasi!an asil audit serta

tinda!an "erbai!an ang di"erlu!an.

D. Verifikasi

2*. Ti# -udit #e#verii!asi asil tinda!an "erbai!an te#uan audit.

2+. i!a ee!ti( #a!a !etua auditor #enutu" "er#intaan tinda!an "erbai!an

dengan #enandatangani or# 9$P.

1. 2,. Ti# -udit #e#buat resu#e asil audit "enilaian !inera "engelola

!euangan !e"ada !e"ala Pus!es#as( ter#asu! status tinda!an "erbai!anna.

Page2

7/26/2019 SOP AUDIT PENILAIAN KINERJA PENGELOLA KEUANGAN.doc

3/3

&PT'

Pus!es#as

Mangaran

AUDIT PENILAIAN KINERJA

PENGELOLA KEUANGAN

'idi! Sudiarso(S.KM.(M.Kes

SOP

No. Kode :2.1.1+/SOP/%/2014

Terbitan : 0

No. Revisi : 0

Tgl. Mulai erla!u : 01 -"ril 2014

$ala#an : %/ %

*. &nit

Ter!ait

Kasubbag T&

Ti# #utu Pus!es#as Mangaran(

Pengelola !euangan Pus!es#as

,. Re!a#an $istoris

No a!a"an #an$ dir%ba& Per%ba&an Diber!ak%kan T$!.

Page3