perubahan metode pelaksanaan agar pembengkakan...

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang

Pada jembatan kereta api BH 117 km. 49+140 lintas Surabaya-Solo, pilar-pilar pada jembatan ini sudah tidak kokoh dan mulai keropos sehingga diperlukan tindakan perbaikan atau perkuatan. Maka dari itu pihak Departemen Perhubungan Direktorat Jenderal Perkereta Apian menanggulanginya dengan memperbaiki atau memperkuat pilar-pilar yang menopang jembatan kereta api tersebut.

Proyek peningkatan/perkuatan jembatan kereta api BH 117 km. 49+140 lintas Surabaya-Solo direncanakan dapat dilaksanakan pada 29 April 2011 sampai dengan 29 Desember 2011. Proyek ini dikerjakan oleh PT. Modern Surya Jaya sebagai konraktor pelaksana. Karena merupakan proyek pemerintah, maka sumber dana untuk proyek tersebut diambil dari APBN tahun anggaran 2011.

Pada setiap proyek, bagaimanapun kondisi pelaksanaannya, diperlukan tindakan pengendalian dari segi biaya dan waktu. Sebelum dilakukan tindakan yang perlu dalam mengendalikan proyek, perlu diketahui terlebih dahulu kinerja proyek yang tengah berlangsung. Salah satu cara untuk mengetahui kinerja proyek adalah menggunakan metode earned value (nilai hasil).

Metode earned value menyajikan tiga dimensi yaitu penyelesaian fisik dari proyek (the percent

complete) yang mencerminkan rencana penyerapan biaya (budgeted cost), biaya actual yang sudah dikeluarkan atau yang disebut actual cost serta apa yang didapatkan dari biaya yang sudah dikeluarkan atau yang disebut earned

value. Dari ketiga dimensi tersebut, dengan konsep earned value, dapat dihubungkan antara kinerja biaya dengan waktu yang berasal dari perhitungan volume dari biaya dan waktu (Flemming dan Koppelman, 1994). Sedangkan untuk jadwal, dianalisis kurun waktu yang telah dipakai dibandingkan dengan anggaran. Cara lain untuk memperagakan adanya varian adalah dengan menggunakan kurva-S.

Berdasarkan kinerja biaya dan waktu ini, seorang manajer proyek dapat mengidentifikasi kinerja keseluruhan proyek maupun paket-paket pekerjaan didalamnya dan kemudian memprediksi biaya penyelesaian sisa pekerjaan yang disebut dengan Estimate

To Complete (ETC) dan biaya penyelesaian proyek yang disebut dengan Estimate At Completion (EAC). Karena adanya ketidakpastian dalam memprediksi ETC dan EAC maka digunakan metode earned value probabilistic, dimana perakiraan biaya penyelesaian sisa pekerjaan, Estimate To Complete (ETC) dan biaya penyelesaian proyek, Estimate At Completion (EAC) ditinjau dalam tiga kondisi yaitu kondisi optimis, realistis, dan pesimistis. Hasil dari evaluasi kinerja proyek tersebut dapat digunakan sebagai early warning apabila terdapat inefisiensi kinerja dalam penyelesaian proyek sehingga dapat dilakukan kebijakan-kebijakan manajemen dan

perubahan metode pelaksanaan agar pembengkakan biaya dan keterlambatan penyelesaian proyek dapat dicegah.

Untuk itu, pada proyek peningkatan/perkuatan jembatan kereta api BH 117 km. 49+140 lintas Surabaya-Solo digunakan metode earned value sebagai metode pengendaliannya.

1.2 Perumusan Masalah Berdasarkan uraian latar belakang diatas, maka

permasalahan dapat dirumuskan sebagai berikut : 1. Bagaimana kinerja proyek ditinjau dari segi biaya? 2. Bagaimana kinerja proyek ditinjau dari segi waktu? 3. Berapa besar perkiraan biaya akhir proyek untuk

kondisi Optimis, Realistis, dan Pesimistis?

1.3 Maksud dan Tujuan Berdasarkan perumusan masalah diatas, maka

Tugas Akhir ini disusun dengan tujuan : 1. Mengetahui kinerja proyek dari segi biaya. 2. Mengetahui kinerja proyek dari segi waktu. 3. Mengetahui besar perkiraan biaya akhir proyek untuk

kondisi Optimis, Realistis, dan Pesimistis.

1.4 Batasan Masalah Agar pembahasan dalam penulisan nanti bisa

lebih terarah dan sistematis, maka pembahasan dalam penulisan ini dibatasi sebagai berikut : 1. Peninjauan dilakukan selama 3 bulan pada bulan

September-November 2011 2. Peninjauan dilakukan setiap minggu, dimana per

periode sama dengan satu minggu peninjauan. 3. Penerapan metode earned value dilakukan pada

proyek peningkatan/perkuatan jembatan kereta api BH 117 km. 49+140 lintas Surabaya-Solo di Tarik, Mojokerto

4. Kemajuan fisik proyek berdasarkan laporan kemajuan kontraktor.

1.5 Manfaat

Manfaat yang dapat diambil dari penyusunan Tugas Akhir ini adalah sebagai berikut : 1. Dapat mengidentifikasi kinerja suatu proyek sehingga

dapat dilakukan tindakan yang sesuai atas proyek tersebut.

2. Dapat menjadi referensi bagi penelitian sejenis selanjutnya.

1.6 Sistematika Penulisan Tugas akhir ini disusun berdasarkan sistematika

yang terdiri dari beberapa bab yaitu, bab I tentang pendahuluan, bab II tentang tinjauan pustaka, bab III tentang metodologi penelitian, bab IV tentang data dan analisa, serta bab V tentang kesimpulan dan saran.

Bab I pendahuluan berisikan mengenai latar belakang penulisan, perumusan masalah, maksud dan tujuan penulisan tugas akhir ini, batasan masalah, manfaat yang diberikan, serta sistematika penulisan.

Bab II tinjauan pustaka membahas tentang teori-teori yang digunakan sebagai acuan dalam melakukan analisa dan perhitungan dalam tugas akhir ini.

Bab III metodologi berisikan tentang penjelasan mengenai langkah-langkah penelitian secara detail dalam penyelesaian tugas akhir ini yaitu konsep penelitian, metode pengumpulan data, langkah penelitian yang dilengkapi dengan diagram alir penelitian.

Bab IV data dan analisa berisi tentang hasil pengolahan data yaitu kinerja proyek ditinjau dari segi biaya maupun waktu. Selanjutnya perhitungan prakiraan biaya akhir proyek dalam kondisi Optmistis, Realistis dan Pesimistis pada proyek peningkatan/perkuatan jembatan kereta api BH 117 km. 49+140 lintas Surabaya-Solo di Tarik, Mojokerto

Bab V kesimpulan dan saran berisi kesimpulan dari tugas akhir ini dimana dapat diketahuinya kinerja proyek pada saat peninjauan dari segi biaya dan waktu. Biaya akhir proyek pada akhir periode peninjauan dalam kondisi Optimistis, Realistis, dan Pesimistis. Dan saran-saran untuk tugas akhir ini.

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

2.1 Umum 2.1.1 Definisi Proyek

Proyek merupakan sesuatu yang kompleks, tidak rutin atau selalu ada, mempunyai batas waktu, biaya, pendapatan/penghasilan dan bentuk spesifikasi desain untuk memenuhi keinginan konsumen yang berbeda-beda

(Gray and Larson, 2006 ; 4). Proyek adalah suatu kegiatan sementara yang

berlangsung dalam jangka waktu terbatas, dengan alokasi sumber daya tertentu dan dimaksudkan untuk melaksanakan tugas yang sasarannya telah ditetapkan dengan jelas (Soeharto, 1995). Dari definisi proyek yang telah disebutkan diatas, terdapat ciri pokok proyek, yaitu : 1. Memiliki tujuan khusus, produk akhir atau hasil kerja

akhir. 2. Jumlah biaya, sasaran jadwal serta kriteria mutu dalam

proses mencapai tujuan diatas telah ditentukan. 3. Bersifat sementara, dalam arti umurnya dibatasi oleh

selesainya tugas. Titik awal dan titik akhir ditentukan dengan jelas.

4. Non-rutin, tidak berulang-ulang. Jenis dan intensitas kegiatan berubah sepanjang proyek berlangsung.

2.1.2 Proyek Konstruksi Proyek konstruksi adalah suatu rangkaian kegiatan

yang hanya satu kali dilaksanakan dan umumnya berjangka pendek (Ervianto, 2002 : 9). Proyek konstruksi mempunyai tiga karakteristik yang dapat dipandang secara tiga dimensi, yaitu : 1. Bersifat unik

Keunikan dari proyek konstruksi adalah tidak pernah terjadi rangkaian kegiatan yang sama persis (tidak ada

proyek yang identik, yang ada adalah proyek sejenis), bersifat sementara dan selalu terlibat grup pekerja yang berbeda.

2. Dibutuhkan sumber daya (resources) Setiap proyek konstruksi membutuhkan sumber daya, yaitu pekerja dan “sesuatu” (uang, mesin, metode, material). Pengorganisasian semua sumber daya dilakukan oleh manager proyek.

3. Organisasi Setiap organisasi mempunyai keragaman tujuan dimana didalamnya terlibat sejumlah individu dengan keahlian yang bervariasi, perbedaan ketertarikan, kepribadian yang bervariasi dan ketidakpastian.

2.1.3 Proyek Konstruksi Jembatan Kereta Api

Jembatan adalah suatu struktur yang melintaskan alur jalan dengan melintasi segala rintangan yang ada di bawahnya tanpa menutupnya. Alur jalan dapat diperuntukan untuk lalu lintas umum jalan raya, kereta api, pejalan kaki, alur air atau pipa. Sedangakan Jenis rintangan yang ada di bawahnya dapat berupa : sungai, jurang, jalan raya, jalan kereta api, saluran irigasi, lembah, laut, dan sebagainya. Untuk jembatan dengan rintangan sungai disebut aquaduct, sedangkan yang melintasi jalan atau jurang biasa disebut viaduct.

Konstruksi jembatan dapat dilakukan dengan menggunakan material baja, beton, dan kayu. Sedangkan konstruksi jembatan dengan material baja dapat dapat dilakukan dengan beberapa jenis, yaitu: jembatan gelagar sederhana, jembatan berdinding penuh (plate girder bridge), jembatan komposit, jembatan box girder, jembatan rangka, jembatan balok rangka lengkung, jembatan rangka overhang, jembatan gantung, dan jembatan kabel kabel kaku. Secara umum, jembatan rangka baja dinilai lebih menguntungkan apabila dibandingkan dengan jembatan jenis lainnya. Hal ini dikarenakan batang- batang rangka baja tersebut hanya menerima gaya aksial tekan atau tarik saja. Dan jembatan kereta api BH 117 km. 49+49 ini menggunakan rangka baja sebagai konstruksi utamanya.

2.1.4 Komponen – Komponen Jembatan Kereta Api

Jembatan kereta api memiliki beberapa komponen yaitu :

I. Lantai Kendaraan II. Balok Memanjang III. Balok Melintang IV. Ikatan Angin V. Ikatan Tumbuk VI. Rangka Batang

a) Rangka diagonal b) Rangka Vertikal c) Rangka tepi atas d) Rangka tepi bawah

VII. Pengaku/Stiffner VIII. Sambungan

a) Sambungan ikatan angin dan ikatan tumbuk

b) Sambungan balok memanjang-balok melintang

c) Sambungan balok melintang-rangka batang utama

d) Sambungan rangka vertikal-rangka tepi bawah

e) Sambungan titik simpul atas IX. Perletakan

2.2 Pengendalian Proyek

Beberapa hal yang perlu dikendalikan dan dikontrol dalam suatu proyek antara lain integrasi, lingkup, biaya, mutu, waktu, komunikasi, risiko, dan pengadaan (PMBOK 2008). Dalam tugas akhir ini yang berkaitan dengan metode earned value adalah pengendalian biaya dan waktu sesuai dengan kinerja proyek pada saat peninjauan. 2.2.1 Pengendalian Biaya Proyek

Prakiraan anggaran biaya yang telah dibuat pada tahap perencanaan digunakan sebagai patokan untuk pengendalian biaya. Pengendalian biaya proyek diperlukan agar proyek dapat terlaksana sesuai dengan biaya awal yang telah direncanakan.Terdapat 2 macam biaya, yaitu : a. Biaya langsung : Biaya langsung meliputi biaya untuk tenaga kerja,

peralatan, material, biaya subkontraktor. b. Biaya tidak langsung : Biaya tidak langsung meliputi biaya overhead kantor

dan lapangan, pajak-pajak, biaya tak terduga serta keuntungan.

Ada 2 cara dalam pengendalian biaya proyek. Yang pertama yaitu pengendalian biaya proyek dengan melakukan identifikasi varian pada data pengeluaran biaya pelaksanaan terhadap biaya rencana secara periodik atau dalam kurun waktu tertentu, dilakukan dengan kurva S. Dan yang kedua adalah dengan metode nilai hasil (earned value) 2.2.2 Pengendalian Waktu / Jadwal Proyek

Penjadwalan dibuat untuk menggambarkan perencanaan dalam skala waktu. Penjadwalan menentukan kapan aktifitas dimulai, ditunda, dan diselesaikan, sehingga pembiayaan dan pemakaian sumber daya akan disesuaikan waktunya menurut kebutuhan yang akan ditentukan. 2.2.3 Pengendalian Kinerja Memantau dan mengendalikan biaya dan waktu secara terpisah tidak dapat menjelaskan proyek pada saat pelaporan. Suatu contoh dimana dapat terjadi dalam suatu laporan, kegiatan dalam proyek berlangsung lebih cepat dari jadwal / waktu sebagaimana mestinya yang diharapkan. Akan tetapi biaya yang dikeluarkan melebihi anggaran. Bila tidak segera dilakukan tindakan pengendalian maka dapat berakibat proyek tidak dapat diselesaikan secara keseluruhan karena kekurangan dana.

Untuk mengkaji kemungkinan hal-hal yang tidak diharapkan seperti contoh tersebut, maka diperlukan pengendalian kinerja. Oleh karena itu perlu dikembangkan suatu metode yang dapat menunjukkan kinerja. Salah satu metode yang memenuhi tujuan ini adalah metode Earned Value.

2.3 Konsep Earned Value

Konsep Earned Value (nilai hasil) adalah konsep menghitung besarnya biaya yang menurut anggaran sesuai dengan pekerjaan yang telah diselesaikan/dilaksanakan. Bila ditinjau dari jumlah pekerjaan yang diselesaikan maka berarti konsep ini mengukur besarnya unit pekerjaan yang telah diselesaikan, pada suatu waktu bila dinilai berdasarkan jumlah anggaran yang disediakan untuk pekerjaan tersebut. Dengan perhitungan ini diketahui hubungan antara apa yang sesungguhnya telah dicapai secara fisik terhadap jumlah anggaran yang telah dikeluarkan. Dengan metode ini, dapat diketahui kinerja proyek yang telah berlangsung, dengan demikian dapat dilakukan langkah - langkah perbaikan bila terjadi penyimpangan dari rencana awal proyek.

Menurut Soeharto (1995), konsep ini menghitung besarnya biaya yang menurut anggaran sesuai dengan pekerjaan yang telah dilaksanakan. Ditinjau dari progres pekerjaan berarti konsep ini mengukur besarnya unit pekerjaan yang telah diselesaikan pada waktu tertentu bila dinilai berdasarkan jumlah anggaran yang disediakan untuk pekerjaaan tersebut.

Analisa pertama yang dilakukan dalam metode Earned Value adalah analisa biaya dan waktu. Analisa biaya dan waktu didapat dari : 1. Analisa biaya dan jadwal 2. Analisa varians 3. Analisa indeks performansi

2.3.1 Analisa Biaya dan Jadwal

Pada saat menganalisa biaya dan jadwal indikator yang dipakai yaitu : 1. Planned Value (PV)

Adalah biaya yang dianggarkan untuk pekerjaan yang dijadwalkan untuk suatu periode tertentu dan ditetapkan dalam anggaran. Disebut juga dengan BCWS (Budgeted

Cost of Work Scheduled). 2. Earned Value (EV)

Adalah biaya yang dianggarkan untuk pekerjaan yang telah diselesaikan sampai periode tertentu. Disebut juga dengan BCWP (Budgeted Cost of Work Performed). 3 Actual Cost (AC)

Biaya aktual dari pekerjaan yang telah dilaksanakan sampai waktu tertentu. Disebut juga dengan ACWP (Actual Cost of Work Performed).

2.3.2 Analisa Varians 1. Schedule Variance (SV)

Merupakan hasil pengurangan dari Earned Value (EV) dengan Plannned Value (PV). Hasil dari Schedule

Variance (SV) ini menunjukkan tentang pelaksanaan

pekerjaan proyek. Harga SV sama dengan nol ketika proyek sudah selesai karena semua Planned Value telah dihasilkan.

.

2. Cost Variance (CV) Merupakan hasil pengurangan antara Earned Value

(EV) dengan Actual Cost (AC). Cost Variance (CV) pada akhir proyek akan berbeda antara BAC (Budget At

Completion) dan biaya aktual yang dikeluarkan.

Ilustrasi grafik laporan kinerja dapat dilihat pada gambar 2.1

Pada gambar diatas didapatkan hubungan antara Planned Value (PV), Actual Cost (AC), dan Earned Value (EV) yang menunjukkan varians biaya, Cost Variance

(CV) dan varians jadwal, Schedule Variance (SV). Untuk tabel analisa varians terpadu, dapat dilihat pada tabel 2.1. Tabel 2.1 Analisa Varians Terpadu

Varians Jadwal

(SV)

Varians Biaya (CV)

Keterangan

Positif Positif Pekerjaan lebih cepat dari jadwal dan biaya lebih kecil dari anggaran

Nol Positif Pekerjaan sesuai jadwal dan biaya lebih kecil dari anggaran.

Positif Nol

Pekerjaan lebih cepat dan biaya sesuai anggaran.

Nol Nol Pekerjaan sesuai jadwal dan anggaran.

Negatif Negatif Pekerjaan selesai terlambat dan biaya lebih tinggi dari anggaran.

Nol Negatif

Pekerjaan terlaksana sesuai jadwal dan biaya lebih tinggi dari anggaran.

Negatif Nol Pekerjaaan selesai terlambat dan biaya sesuai anggaran.

Positif Negatif Pekerjaan selesai lebih cepat dengan biaya diatas anggaran.

(sumber : Soeharto, 1995)

Pada gambar 2.2 berikut adalah contoh grafik kombinasi dari varians jadwal dan varians biaya :

2.3.3 Analisa Indeks Performansi 1. Schedule Performance Index (SPI)

SPI digunakan sebagai tambahan pada status penjadwalan, untuk memperkirakan waktu akhir proyek, kadang-kadang digunakan bersama dengan CPI (Cost

Performance Index) untuk memperkirakan penyelesaian akhir proyek.

2. Cost Performance Index (CPI) CPI adalah indikator untuk efisiensi biaya yang paling

sering digunakan

Kedua indeks kinerja ini digunakan untuk mengetahui efisiensi penggunaan sumber daya. Dari angka indeks yang diperoleh dari hasil perhitungan menunjukkan : a. Bila angka indeks kurang dari 1 : pengeluaran lebih

besar dari pada anggaran atau waktu pelaksanaan terlambat dari jadwal rencana.

b. Bila angka indeks lebih dari 1 : pengeluaran lebih kecil dari pada anggaran atau waktu pelaksanaan lebih cepat dari jadwal rencana.

c. Semakin besar perbedaan dari angka 1 : penyimpangan semakin besar dari pada rencana awal proyek.

SV = EV - PV

CV = EV - AC

PV

EVSPI

AC

EVCPI

2.3.4 Perkiraan Waktu dan Biaya untuk penyelesaian proyek

Metode earned value ini juga dapat digunakan untuk memperkirakan biaya akhir proyek dan juga Variance At Completion (VAC). Prakiraan dihitung berdasarkan kecenderungan kinerja proyek pada saat peninjauan, dan asumsi bahwa kecenderungan tersebut tidak akan berubah sampai akhir proyek. Prakiraan ini berguna untuk memberikan gambaran ke depan kepada pihak kontraktor, sehingga dapat melakukan langkah–langkah perbaikan yang diperlukan. Ada 3 varians yang akan dianalisa yaitu Estimate To Complete (ETC), Estimate at Completion (EAC), dan Variance At

Completion (VAC). Estimate To Complete (ETC). ETC merupakan

prakiraan biaya untuk pekerjaan tersisa, dengan asumsi bahwa kecenderungan kinerja proyek akan tetap sampai dengan akhir proyek. Estimate at Completion (EAC) merupakan prakiraan biaya total pada akhir proyek yang diperoleh dari biaya aktual ditambah dengan ETC. Dan Variance At Completion (VAC) merupakan selisih total biaya proyek sampai pada saat peninjauan.

2.3.5 Metode Earned Value Probabilistic

Tujuan dalam penggunaan metode ini adalah untuk mengetahui prakiraan biaya penyelesaian sisa pekerjaan yang disebut dengan Estimate To Complete (ETC) dan biaya penyelesaian proyek yang disebut dengan Estimate At Completion (EAC) dalam tiga kondisi yang berbeda yaitu dalam kondisi optimis, realistis, dan pesimistis. Menurut Vargas (2004) metode yang digunakan untuk menentukan ETC dan EAC dalam penelitian ini ada 3 estimasi perhitungan yaitu :

a. Optimistic Estimation

Pada kondisi ini diasumsikan bahwa sisa pekerjaan yang telah diselesaikan telah sesuai dengan rencana awal atau base plan dan penyimpangan yang terjadi tidak menggambarkan adanya pengembalian biaya yang telah diperkirakan. Perhitungan ini disebut dengan Optimistic

Estimation, karena indeks CPI dan SPI biasanya kurang dari 1, sehingga kinerja yang dihasilkan sudah sesuai rencana. Memperkirakan ETC Memperkirakan EAC

Menghitung VAC

b. Realistic Estimation

Pada kondisi ini diasumsikan bahwa sisa pekerjaan yang telah diselesaikan akan mengikuti kinerja biaya yang diperoleh sampai saat ini, menghasilkan indeks kinerja biaya, Cost Performance Index (CPI).

Kecenderungan nilai CPI negatif atau positif yang diperoleh sampai saat ini, akan sama dengan kecenderungan biaya akhir untuk proyek. Karena ada kecenderungan mendasar yang berhubungan dengan indeks CPI < 1, Prakiraan ini disebut dengan Prakiraan Realistis (Realistic Estimation) atau lebih mungkin terjadi. Memperkirakan ETC Memperkirakan EAC

Menghitung VAC

c. Pessimistic Estimation Pada kondisi ini diasumsikan bahwa sisa dari

pekerjaan yang telah diselesaikan (yang akan datang) akan mengikuti proyeksi biaya yang ditentukan oleh Cost

Performance Index (CPI), serta proyeksi jadwal yang ditentukan oleh Scheduled Performance Index (SPI), menghasilkan Scheduled Cost Index (SCI).

Langkah ini bertujuan untuk mencegah kecenderungan alamiah manusia dalam menanggulangi waktu yang terbuang, dan langkah ini berarti menggunakan lebih banyak sumber daya untuk melakukan pekerjaan yang sama yang sudah direncanakan sebelumnya. Indeks SCI sangat berperan penting dalam proyeksi EAC terhadap keterlambatan pekerjaan, dan prakiraan pembengkakan biaya. Hasil dari SPIxCPI dipakai untuk menentukan EAC.

Karena ada kecenderungan mendasar yang berhubungan dengan indeks CPI dan SPI yang kurang dari 1, maka Prakiraan ini disebut dengan Prakiraan Pesimistis (Pessimistic Estimation) Memperkirakan ETC Memperkirakan EAC

Menghitung VAC

BAB III METODOLOGI

3.1 Konsep Penelitian

Pada tugas akhir ini, penelitian dilakukan pada proyek peningkatan/perkuatan jembatan kereta api BH 117 km. 49+140 lintas Surabaya-Solo di Tarik, Mojokerto. Menurut kontrak, proyek ini dilaksanakan mulai tanggal 29 April 2011 sampai dengan 29 Desember 2011 dengan nilai kontrak sebesarRp. 11.451.764.000,00.

ETC = BAC - EV

EAC = ETC + AC

VAC = BAC - EAC

EAC = ETC + AC

VAC = BAC - EAC

ETC = CPI

EVBAC

EAC = ETC + AC

VAC = BAC - EAC

ETC = SPIxCPI

EVBAC

Waktu peninjauan proyek dilakukan setiap minggu mulai bulan September 2011 sampai dengan November 2011. Pengukuran kinerja waktu dan biaya proyek dilakukan dengan metode Earned Value, selain itu dilakukan observasi langsung ke proyek untuk mendapakan data-data lain yang diperlukan dalam perhitungan kinerja proyek dengan metode Earned Value. Kelebihan metode ini yaitu dapat mendiskripsikan hubungan antara progresss (pekerjaan yang telah terselesaikan) dengan anggaran yang telah dialokasikan untuk pekerjaan tersebut. Dari hasil analisa dapat diketahui kinerja kegiatan yang nantinya dapat dipakai untuk mengetahui proyeksi biaya penyelesaian sisa pekerjaan yang disebut dengan Estimate To Complete (ETC) , biaya penyelesaian proyek yang disebut dengan Estimate At Completion (EAC) dan Variance At Completion (VAC) yang merupakan selisih total biaya proyek sampai pada saat peninjauan. 3.2 Pengumpulan Data Proyek

Data-data yang diperlukan untuk penelitian ini terbagi menjadi data primer dan data sekunder.

3.2.1 Data Primer

Data primer adalah data yang secara langsung diambil dari obyek penelitian. Data Primer didapat dari wawancara secara langsung dengan Project Manager, Site

Engineer, maupun pelaksana (responden) dari PT. Modern Surya Jaya. Juga didapat dari observasi/peninjauan langsung. 3.2.1 Data Sekunder

Data sekunder merupakan data yang sudah tersedia sehingga kita tinggal mencari dan mengumpulkan. Dimana data Sekunder terdiri dari : 1. Time Schedule

Time schedule terdiri atas : - Time Schedule rencana proyek

Merupakan suatu ukuran pelaksanaan proyek. Dalam Time Schedule terdapat :

a. Uraian Pekerjaan b. Volume pekerjaan dan satuan (rencana) c. Bobot Rencana (%) d. Kurva S

- Time Schedule aktual proyek Sama seperti time schedule rencana proyek tetapi

memuat progress pekerjaan yang telah dilaksanakan dengan disertai keterangan tentang bobot yang telah dilaksanakan maupun yang belum dilaksanakan. Apabila ada pekerjaan tambah kurang, bisa dimasukkan dalam time schedule aktual proyek ini.

2. Rencana Anggaran Biaya (RAB)

Merupakan biaya yang dialokasikan untuk masing-masing item pekerjaan. RAB terdapat di dalam kontrak antara pihak owner dan kontraktor pelaksana, dalam kontrak tersebut juga terdapat Analisa Harga Satuan, Daftar Upah dan Harga Bahan.

3. Laporan Mingguan proyek

Merupakan prestasi proyek yang telah dicapai dalam 1 minggu. Dalam laporan ini terdapat:

a. Volume dan bobot (%) kemajuan pekerjaan b. Volume dan bobot (%) pekerjaan tambah kurang

4. Actual Cost (AC) Merupakan biaya yang dikeluarkan untuk pekerjaan

yang telah diselesaikan yang terdiri dari : a. Biaya langsung

Biaya langsung meliputi : 1. Tenaga kerja, seluruh pengeluaran untuk upah

tenaga kerja (pekerja borongan / subkontraktor) o Pekerja Borongan :

- Biaya sesuai kontrak dari Subkontraktor Pengadaan dan Pemancangan concrete sheet pile pilar yang dibayarkan sesuai progress dilapangan yang tertera dalam surat perjanjian.

- Biaya tenaga tukang dan pekerja terampil yang dibayarkan sesuai hasil opname/progresss mingguan yang sudah dikerjakan.

- Biaya sesuai opname pekerjaan kisdam - Biaya sesuai opname pekerjaan

pemancangan tiang glugu - Biaya sesuai opname pekerjaan balast

2. Peralatan, seluruh pengeluaran untuk peralatan baik yang dibeli secara tunai maupun sewa. o Peralatan yang dibeli secara tunai

Peralatan tersebut meliputi : excavator, vibrator, H beam, satu set komputer lapangan dan printer.

o Peralatan yang didapat secara sewa Meliputi : jembatan darurat, crane, dan ponton

3. Material, diperoleh dari DPB (Daftar Permintaan Barang) atau PO (Purchase

Order) yang dibuat oleh bagian logistik proyek atau procurement.

b. Biaya tidak langsung Biaya overhead baik dikantor maupun dilapangan

meliputi pajak, biaya operasional dan biaya non operasional. - Pajak : PPN 10%, PPh 3% dan

pajak lainnya. - Biaya Operasional : Gaji pegawai proyek

(Site Manager, Site

Engineer, Pelaksana lapangan, dll), biaya audit dan assessment, dan biaya umum lainnya.

- Biaya Non Operasional : Biaya asuransi, bunga bank, penyambungan PLN/PDAM, biaya IMB serta biaya-biaya lain.

- . 3.3 Penelitian Tugas Akhir 3.3.1 Lingkup Pekerjaan

Data yang digunakan dalam identifikasi data dari uraian proses pekerjaan dari pelaksanaan proyek yaitu Proyek peningkatan / perkuatan jembatan kereta api BH 117 km. 49+140 lintas Surabaya-Solo di Tarik, Mojokerto. Adapun lingkup pekerjaannya dapat dilihat pada tabel 3.1.

Tabel 3.1 Lingkup Pekerjaan Proyek peningkatan/perkuatan jembatan kereta api BH 117 km. 49+140 lintas Surabaya-Solo di Tarik, Mojokerto

3.4 Metode Analisa 3.4.1. Cara Menghitung Kinerja proyek

a. Menganalisa Biaya dan Jadwal 1. Menghitung Indikator Planned Value (PV)

PV merupakan biaya yang dianggarkan untuk pekerjaan yang dijadwalkan untuk suatu periode tertentu dan ditetapkan dalam anggaran, diperoleh dengan mengalikan prosentase progress rencana yang terdapat pada time schedule dengan biaya pelaksanaan proyek yang tercantum pada RAB.

Dimana bobot rencana (%) diatas

merupakan nilai persentasi yang telah dijadwalkan dari item pekerjaan tertentu terhadap total nilai kontrak tanpa PPN (Pajak Pertambahan Nilai).

2. Menghitung Indikator Earned Value (EV)

EV merupakan biaya yang dianggarkan untuk pekerjaan yang telah selesai dilaksanakan, diperoleh dengan mengalikan antara prosentase progress yang telah dilaksanakan dengan anggaran (RAB)

Dimana bobot realisasi diatas didapat dari

laporan mingguan progresss pekerjaan yang telah tercapai dalam kurun waktu tertentu.

3. Actual Cost (AC)

AC merupakan biaya yang telah dikeluarkan untuk pekerjaan yang telah dilaksanakan, diperoleh dari harga riil untuk masing-masing biaya yang telah dikeluarkan

1 Pembuatan direksi keet dan gudang kerja2 Pembuatan rambu 2 semboyan 2A - 2B - 2C/ 10 km/jam dll3 Pengukuran dan pasang patok dan bowplank4 Papan nama proyek5 Mobilisasi dan demobilisasi alat kerja6 Jaga alat-alat kerja dan semboyan selama pekerjaan

berlangsung7 Biaya ijin ke instansi terkait8 Pengamanan Instalasi listrik9 Pengadaan air bersih dan listrik

10 Sewa ponton sedang lengkap dg jangkar dan power winch11 Sewa jembatan darurat untuk akses masuk ke lokasi pekerjaan (termasuk

pemasangan)12 Jalan akses ke lokasi pekerjaan

A. PEKERJAAN PERSIAPAN

NO. URAIAN PEKERJAAN

PILAR Pi 1, PILAR Pi 2, PILAR Pi 3 DAN PILAR Pi 41 Pengadaan concrete sheetpile Pilar Pi 1, Pi 2, Pi 3 DAN Pi 42 Pengadaan concrete sheetpile Pilar Pi 1, Pi 2, Pi 3 DAN Pi 43 Pengadaan sepatu sheetpile baja4 Galian tumpukan batu disekeliling Pilar Pi 1, Pi 2, Pi 3 DAN Pi 45 Angkut Concrete Sheetpile ke lokasi pekerjaan6 Urugan batu pada rongga di belakang sheetpile Pilar Pi 1, Pi 2, Pi 3 DAN Pi 47 Pemancangan/pemasangan concrete sheet pile Pi 1, Pi 2, Pi 3 DAN Pi 48 Grouting dengan menggunakan grouting cement slurry9 Memasang Pipa Grout dari baja Galvanis ø 2"

10 Bobok beton sheet pile11 Pasang angkur ke pilar bagian bawah Pi 1, Pi 2, Pi 3 DAN Pi 412 Pasang angkur ke pilar bagian atas Pi 1, Pi 2, Pi 3 DAN Pi 413 Besi tulangan U.32 pada Pile cap Pi 1, Pi 2, Pi 3 DAN Pi 414 Pile cap untuk concrete sheetpile Pi 1, Pi 2, Pi 3 DAN Pi 415 Pasir urug Pi 1, Pi 2, Pi 3 DAN Pi 4 (t = 10 cm)16 Lantai kerja beton tumbuk Pi 1, Pi 2, Pi 3 DAN Pi 4(t = 10 cm)17 Besi tulangan U.32 penutup pilar K.300 Pilar Pi 1, Pi 2, Pi 3 DAN Pi 418 Beton bertulang penutup pilar K.30019 Besi tulangan U.32 untuk manteling Pi 1, Pi 2, Pi 3 DAN Pi 420 Manteling beton bertulang Pilar Pi 1, Pi 2, Pi 3 DAN Pi 4 (t = 20 cm)

1 Pengadaan/pemasangan kisdam2 Memancang tiang glugu (termasuk harga bahan)3 Pembongkaran kisdam4 Pompa air


C. PEKERJAAN PENGAMANAN PELAKSANAAN

1 Menggorek balas kotor2 Balas batu pecah 2/6 untuk normalisasi track pada kanan-kiri jembatan3 Angkutan balas dengan KA ke lokasi pekerjaan4 Memasukkan balas kricak5 Angkat listring 20 km/jam - 40 km/jam6 Melengkapi baut pengikat bantalan jembatan Ø 19 - 270 mm7 Memasang bangket penahan balas dari pasangan batu kali8 Angkutan rel bekas sampai ke lokasi pekerjaan9 Memancang rel untuk Trucuk

10 Lantai kerja t = 10 cm untuk pasangan batu kali11 Beton untuk Pile cap uk. 30 x1 0012 Besi tulangan beton U.32 Pile cap uk 30 x 10013 Memasang kisdam untuk pekerjaan Talud14 Pembongkaran kisdam15 Pasangan batu kali 1 : 3 untuk talud16 Memasang pipa drainase PVC pada talud17 Plesteran termasuk acian18 Memasang Siar Timbul

1 Membersihkan lokasi pekerjaan dari sisa- sisa bahanE. PEKERJAAN PEMBERSIHAN


PV = % (bobot rencana) x Rp (Nilai Kontrak exclude PPN)

EV = % (bobot realisasi) x Rp (Nilai Kontrak exclude PPN)

dengan volume pekerjaan yang telah diselesaikan di lapangan. Cara mendapatkan biaya aktual yaitu : a. Mengumpulkan data-data dari logistik

seperti biaya peralatan, bahan dan material b. Mengumpulkan data-data dari bagian

keuangan proyek seperti pembayaran tenaga kerja dan sub kontraktor

c. Melakukan perhitungan analisa harga satuan pekerjaan termasuk sewa, alat, bahan/maerial dan upah.

d. Melakukan penelusuran aktivitas-aktivitas yang telah dilakukan dengan cara menyesuaikan dengan laporan mingguan.

b. Menganalisa Varians 1. Schedule Variance (SV)

Diperoleh dari pengurangan antara EV dan PV

2. Cost Variance (CV) Diperoleh dari pengurangan antara EV

dan AC

c. Menganalisa Indeks Performansi Indeks performansi dipakai untuk mengetahui

efisiensi penggunaan sumber daya. 1. Schedule Performance Index (SPI)

Diperoleh dari pembagian antara EV dengan PV

PV

EVSPI

2. Cost Performance Index (CPI) Diperoleh dari pembagian antara EV

dengan AC

AC

EVCPI

Dari hasil perhitungan menunjukkan : a. Bila angka indeks kurang dari 1 : pengeluaran

lebih besar dari pada anggaran atau waktu pelaksanaan terlambat dari jadwal rencana.

b. Bila angka indeks lebih dari 1 : pengeluaran lebih kecil dari pada anggaran atau waktu pelaksanaan lebih cepat dari jadwal rencana.

c. Semakin besar perbedaan dari angka 1 : penyimpangan semakin besar dari pada rencana awal proyek.

3.4.2. Estimasi Biaya Akhir Pekerjaan menggunakan metode Earned Value Probabilistic

Tujuan dalam penggunaan metode ini adalah untuk mengetahui prakiraan biaya penyelesaian sisa pekerjaan yang disebut dengan Estimate To Complete (ETC) dan biaya penyelesaian proyek yang disebut dengan Estimate At Completion (EAC) dalam tiga kondisi yang berbeda yaitu dalam kondisi optimis, realistis, dan

pesimistis. Menurut Vargas (2004) metode yang digunakan untuk menentukan ETC dan EAC dalam penelitian ini ada 3 estimasi perhitungan yaitu : a. Optimistic Estimation


Estimation, karena indeks CPI dan SPI biasanya kurang dari 1, sehingga kinerja yang dihasilkan sudah sesuai rencana. Memperkirakan ETC Memperkirakan EAC

Menghitung VAC



Kecenderungan nilai CPI negatif atau positif yang diperoleh sampai saat ini, akan sama dengan kecenderungan biaya akhir untuk proyek. Karena ada kecenderungan mendasar yang berhubungan dengan indeks CPI < 1, prakiraan ini disebut dengan Perkiraan Realistis (Realistic Estimation) atau lebih mungkin terjadi. Memperkirakan ETC Memperkirakan EAC

Menghitung VAC

c. Pessimistic Estimation

Pada kondisi ini diasumsikan bahwa sisa dari pekerjaan yang telah diselesaikan (yang akan datang) akan mengikuti proyeksi biaya yang ditentukan oleh Cost


Langkah ini bertujuan untuk mencegah kecenderungan alamiah manusia dalam menanggulangi waktu yang terbuang, dan langkah ini berarti menggunakan lebih banyak sumber daya untuk melakukan pekerjaan yang sama yang sudah direncanakan sebelumnya. Indeks SCI sangat berperan penting dalam proyeksi EAC terhadap keterlambatan pekerjaan, dan prakiraan pembengkakan

SV = EV – PV

CV = EV – AV

ETC = BAC - EV

EAC = ETC + AC

VAC = BAC - EAC

EAC = ETC + AC

VAC = BAC - EAC

ETC = CPI

EVBAC

biaya. Hasil dari SPIxCPI dipakai untuk menentukan EAC.

Karena ada kecenderungan mendasar yang berhubungan dengan indeks CPI dan SPI yang kurang dari 1, maka perkiraan ini disebut dengan Perkiraan Pesimistis (Pessimistic Estimation) Memperkirakan ETC Memperkirakan EAC

Menghitung VAC

3.4.3. Penyebab Kemajuan / Keterlambatan Proyek Dibanding Schedule

Untuk mendapatkan data ini dilakukan dengan : - Observasi/peninjauan langsung ke lokasi proyek. 3.5 Langkah-Langkah Pengerjaan

Sebelum menganalisa dalam mengerjakan tugas akhir ini, maka diperlukan penyusunan langkah – langkah kerja menurut kegiatan yang akan dilakukan sesuai dengan bagan alir yang telah dibuat, yaitu : 1) Menentukan latar belakang. 2) Merumuskan masalah. 3) Mengumpulkan data (data primer dan data sekunder)

untuk menghitung PV, EV, AC. 4) Melakukan analisa kinerja untuk menghitung EV, CV,

CPI, SPI. 5) Menghitung prakiraan biaya dari pekerjaan tersisa,

Estímate To Complete (ETC) 6) Menghitung prakiraan biaya akhir proyek, Estímate At

Completion (EAC) pada kondisi Optimis, Realistis, dan Pesimistis.

7) Menghitung Variance At Completion (VAC) yang merupakan selisih total biaya proyek sampai pada saat peninjauan.

8) Menarik kesimpulan dan saran.

Untuk lebih jelasnya dapat ditampilkan dalam bagan alir metodologi seperti gambar 3.1 berikut :

Gambar 3.1 Bagan Alir Metodologi

EAC = ETC + AC

VAC = BAC - EAC

ETC = SPIxCPI

EVBAC

Latar Belakang

Perumusan Masalah

Pengumpulan Data Data Primer : - Observasi/Peninjauan langsung ke proyek Data Sekunder : - RAB kontrak, Time Schedule

- Laporan Mingguan - Biaya Aktual (Dari Logistik dan

Keuangan)

Analisis Kinerja - Menghitung Indikator PV,EV,dan AC - Menghitung Analisa kinerja

(CV,SV,CPI,dan SPI)

Kesimpulan dan Saran

Analisis Prakiraan Pekerjaan : - Menghitung nilai Estimate To Complete

(ETC) - Menghitung nilai Estimate At Completion

(EAC) a. Optimistic Estimation b. Realistic Estimation c. Pessimistic Estimation

- Menghitung Variance At Completion (VAC)

BAB IV DATA DAN ANALISA

4.1 Gambaran Umum Proyek

Proyek peningkatan/perkuatan jembatan kereta api BH117 Km. 49 + 140 lintas Surabaya-Solo dilakukan guna menunjang perjalanan kereta api yang melintasi jembatan.

4.2 Data Umum Proyek Nama Proyek : Proyek Peningkatan/Perkuatan

Jembatan kereta Api BH 117 Km. 49 + 140 lintas Surabaya-Solo

Lokasi Proyek : Tarik, Mojokerto Pemilik Proyek : PT. Kereta Api Indonesia (persero) Kontraktor : PT. Modern Surya Jaya Biaya Proyek ; Rp. 11.451.764.000,00

PT. Kereta Api Indonesia (persero) merupakan

perusahaan BUMN yang bergerak di bidang perkeretaapian. Semua sarana dan prasarana kereta api di Indonesia berkaitan dengan PT. Kereta Api Indonesia (PT. KAI). Termasuk peningkatan/perkuatan pilar pada jembatan kereta api BH117 Km.49 + 140 lintas Surabaya-Solo.

PT. Modern Surya Jaya (Civil Engineering And

General Contractor) telah menandatangani kontrak bersama PT. KAI (persero) untuk melaksanakan proyek

tersebut pada tanggal 29 April 2011 dan direncanakan selesai pada tanggal 29 Desember 2011.

4.3 Analisa Earned Value Periode Pertama

Peninjauan Peninjauan ini dilakukan pada minggu ke-15 atau

disebut dengan periode pertama peninjauan. Dimulai pada tanggal 1 Agustus 2011 – 7 Agustus 2011. Pada analisa ini yang dicari adalah nilai Planned Value (PV), Earned

Value (EV), dan Actual Cost (AC) pada proyek peningkatan/perkuatan jembatan kereta api, yang mana jika tiga nilai tersebut sudah didapat maka bisa digunakan untuk menganalisa kinerja proyek saat peninjauan.

4.3.1 Perhitungan Planned Value (PV) Periode

Pertama 4.3.2 Perhitungan Planned Value (PV) Periode

Pertama Untuk mendapatkan nilai Earned Value (EV) dan

Planned Value (PV) pertama-tama yang harus ditinjau adalah master time schedule proyek. Dalam master time

schedule proyek terdapat prosentase rencana tiap minggunya. Prosentase rencana tersebut apabila dikaitkan dengan rencana anggaran biaya (RAB) disebut dengan Planned Value (PV). PV merupakan anggaran biaya yang dialokasikan berdasarkan rencana kerja yang telah disusun terhadap waktu. PV dapat dihitung dengan cara mengalikan % rencana jadwal pada minggu yang ditinjau dengan jumlah rencana anggaran biaya pada suatu pekerjaan (BAC). Prosentase rencana jadwal pada periode pertama ini di

dapat dari kurva-S (lihat lampiran 2), lihat pada bagian rencana fisik kumulatif minggu ke-15 bulan Agustus 2011.

Nilai Budget At Completion (BAC) didapat dari nilai kontrak sebelum PPN 10% pada Rencana Anggaran Biaya (lihat lampiran 1). Maka nilai BAC adalah Rp. 10.410.694.578,22

Perhitungan PV pada peninjauan minggu pertama sebagai berikut :

PV = komulatif bobot rencana x BAC = 35,62% x Rp. 10.410.694.578,22 = Rp. 3.708.289.408,76 Jadi perhitungan pada peninjauan pertama yaitu

pada periode 1 Agustus 2011 - 7 Agustus 2011 ini mempunyai nilai PV sebesar Rp. 3.708.289.408,76 dan prosentase komulatif rencana sebesar 35,62% dari nilai total seluruh pekerjaan.

4.3.3 Perhitungan Earned Value (EV) Periode

Pertama Earned Value (EV) adalah nilai yang diterima

dari penyelesaian pekerjaan selama periode waktu tertentu. EV dapat dihitung dengan cara mengalikan % progress fisik di lapangan dengan jumlah rencana anggaran biaya pada suatu pekerjaan (nilai kontrak).

Gambar 4.1 Lokasi Proyek

Prosentase progress fisik pada periode pertama ini dapat dari kurva-S (lihat lampiran 2), lihat pada bagian komulatif progress fisik hingga minggu ke-15.


Perhitungan EV pada peninjauan minggu pertama

sebagai berikut : EV = komulatif bobot realisasi x BAC

= 21,437% x Rp. 10.410.694.578,22 = Rp. 2.231.740.596,73

Jadi perhitungan pada peninjauan pertama yaitu

pada periode 1 Agustus 2011 - 7 Agustus 2011 ini mempunyai nilai EV sebesar Rp. 2.231.740.596,73 dan progress fisik di lapangan sebesar 21,437% dari nilai total seluruh pekerjaan. 4.3.4 Perhitungan Actual Cost (AC) Periode

Pertama Actual Cost (AC) adalah biaya aktual yang

dikeluarkan untuk menyelesaikan pekerjaan dalam periode tertentu. Perhitungan AC terdiri dari perhitungan biaya langsung (Direct Cost) dan biaya tidak langsung (Indirect Cost) dari suatu proyek.

Berdasarkan data yang di dapat dari kontraktor, maka dapat dihitung jumlah biaya actual yang sudah dikeluarkan sampai minggu ke-15/periode pertama peninjauan. Perhitungan Actual Cost dapat dilihat pada tabel 4.1.

Tabel 4.1 Rekapitulasi Actual Cost Periode Pertama

Nilai Actual Cost yang didapat pada periode 1

Agustus 2011 - 7 Agustus 2011 adalah sebesar Rp. 1.644.502.482,10

Dalam perhitungan biaya aktual untuk kebutuhan alat, bahan, dan material yang dikeluarkan setiap minggunya terdapat keterangan pembayaran yang bervariasi (lihat lampiran 4) , mulai dari 2 minggu sampai 1 bulan. Maka untuk biaya langsung (alat, bahan, dan material) yang dimasukkan dalam rekapitulasi adalah jumlah uang pada akhir periode. Sedangkan untuk upah harian pekerja proyek didapat dari bagian keuangan kontraktor.

Dengan didapatkannya nilai AC pada periode pertama peninjauan yaitu periode 1 Agustus 2011 - 7 Agustus 2011 maka bisa dibuat tabel hubungan Planned

Value (PV), Earned Value (EV), Actual Cost (AC) sebagai berikut :

Tabel 4.2 Nilai PV, EV, dan AC Periode Pertama

Besaran Periode 1 Agustus 2011 - 7 Agustus 2011PV 3,708,289,408.76Rp EV 2,231,740,596.73Rp AC 1,644,502,482.10Rp

4.3.5 Analisa Kinerja Proyek Periode Pertama

Setelah didapat nilai Planned Value (PV), Earned

Value (EV), dan Actual Cost (AC) maka kinerja proyek dapat di analisa. Sehingga faktor yang menunjukkan kemajuan kinerja pelaksanaan proyek seperti varians biaya (CV) dan varians jadwal (SV) dapat diketahui serta dapat indeks kinerja yang terdiri dari Indeks Kinerja Biaya (Cost Performance Index = CPI) dan Indeks Kinerja jadwal (Schedule Performance Index = SPI).

Analisa kinerja proyek ini dilakukan pada peninjauan minggu ke-15, karena pada periode pertama ini awal peninjauan yang jatuh pada tanggal 1 Agustus 2011 dimana dalam kurva-S (lampiran 2) masuk pada minggu ke-15 dari jadwal proyek yang direncanakan. BAC = Rp. 10.410.694.578,22 Dari Tabel 4.2 nilai PV, EV, dan AC diketahui : PV = Rp. 3.708.289.408,76 EV = Rp. 2.231.740.596,73 AC = Rp. 1.644.502.482,10 CV = EV - AC

= Rp. 2.231.740.596,73 – Rp. 1.644.502.482,10 = Rp. 587.238.114,63

CPI = AC

EV = 10,482.502.644.1.73,596.740.231.2.

Rp

Rp = 1.357

SV = EV - PV

= Rp. 2.231.740.596,73 - Rp. 3.708.289.408,76 = - Rp. 1.476.548.812,03

SPI = PV

EV = 76,408.289.708.3.73,596.740.231.2.

Rp

Rp = 0.602

Keterangan : BAC = Budget At Completion adalah nilai PV pada

akhir proyek (penyelesaian 100%). PV = Planned Value merupakan anggaran biaya

yang dialokasikan berdasarkan rencana kerja yang telah disusun terhadap waktu.

EV = Earned Value adalah nilai yang diterima dari penyelesaian pekerjaan selama periode waktu tertentu

PROYEK : PENINGKATAN/PERKUATAN JEMBATAN KERETA API BH 117 KM. 49 + 140

LOKASI : TARIK, MOJOKERTO

MINGGU KE- : 15 (Lima Belas)

TANGGAL : 1 Agustus s/d 7 Agustus 2011

1

2

Rp 1,598,303,282.10

(PROGRESS 21,437 %)

Rp 46,199,200.00

TOTAL BIAYA AKTUAL PROYEK YANG DIKELUARKAN SAMPAI MINGGU INI 1,644,502,482.10Rp

Biaya Non Operasional 5,759,200.00Rp

Biaya Tak Langsung (Indirect Cost) Proyek

Biaya / Gaji Pegawai Tetap Proyek 40,440,000.00Rp

Biaya Material / Peralatan Proyek 1,523,623,582.10Rp

Biaya Langsung (Direct Cost) Proyek

Biaya / Upah Pekerja Proyek (Lepas Proyek) 74,679,700.00Rp

REKAPITULASI PENGELUARAN ACTUAL COST (AC) PROYEK MINGGU KE-15

NO. URAIAN BIAYA ACTUAL PROYEK (AC) BIAYA ACTUAL PROYEK JUMLAH BIAYA ACTUAL

PROYEK

AC = Actual Cost adalah biaya actual yang dikeluarkan untuk penyelesaian pekerjaan dalam periode tertentu.

CV = Cost Variance merupakan selisih antara nilai yang diperoleh setelah menyelesaikan item-item pekerjaan dengan biaya actual yang terjadi selama pelaksanaan proyek.

CPI = Cost Performance Index merupakan faktor efisiensi biaya yang dikeluarkan dapat diperlihatkan dengan membandingkan nilai pekerjaan yang secara fisik telah diselesaikan (Earned Value = EV ) dengan biaya yang telah dikeluarkan dalam periode yang sama (Actual

Cost = AC). SV = Schedule Variance digunakan untuk

menghitung selisih penyimpangan antara PV dengan EV

SPI = Schedule Performance Index merupakan faktor efisiensi kinerja dalam menyelesaiakn pekerjaan dapat diperlihatkan oleh perbandingan antara nilai pekerjaan yang secara fisik telah diselesaikan (Earned Value =

EV) dengan rencana pengeluaran biaya yang dikeluarkan berdasarkan rencana pekerjaan (Planned Value = PV).

Hasil analisa perhitungan dapat dilihat pada tabel 4.3

berikut : Tabel 4.3 Kinerja Proyek Periode 1 Agustus-7 Agustus

2011 Kondisi proyek pada periode 1 Agustus 2011-7Agustus 2011 1. Kondisi proyek pada periode 1 Agustus 2011-

7Agustus 2011 beberapa ada yang negatif dan ada yang positif, hal ini juga dapat dilihat pada tabel diatas yang menunjukkan analisa varians jadwal, Schedule Variance (SV) yang bernilai negatif yang bisa diartikan bahwa pekerjaan mengalami keterlambatan dari jadwal yang direncanakan namun analisa varians biaya, Cost

Variance (CV) bernilai positif bisa diartikan bahwa biaya yang dikeluarkan lebih kecil dari anggaran.

2. Harga Actual Cost (AC) pada periode 1 Agustus 2011-7Agustus 2011 ini lebih kecil daripada Earned Value

(EV) sehingga biaya proyek yang dikeluarkan lebih kecil dari anggaran yang direncanakan. Hal itu bisa terjadi karena beberapa hal, diantaranya adalah : Adanya efisiensi material di lapangan

Adanya efisiensi tenaga kerja di lapangan Mencari harga material yang paling murah dengan

tidak meninggalkan spesifikasi teknis yang ditentukan.

3. Nilai analisa varians jadwal, Schedule Variance (SV) yang bernilai negatif yang bisa diartikan bahwa pekerjaan mengalami keterlambatan dari jadwal yang direncanakan, hal itu bisa disebabkan oleh beberapa hal : Koordinasi yang buruk antara staf engineer di

lapangan dengan pekerja yang terkait dengan proyek Peningkatan/Perkuatan Jembatan Kereta Api BH 117 Km. 49+140 sehingga sistem kerja menjadi kacau dan sering terjadi salah komunikasi.

Sering terlambatnya kedatangan akan alat berat maupun material ke lapangan.

Pemilihan mandor dan tenaga kerja yang kurang menguasai pekerjaan yang diberikan sehingga pekerjaan yang dilakukan sering mengalami keterlambatan dalam pemyelesainnya.

Tidak adanya pembahasan/penyesuaian metode sebelum memulai suatu pekerjaan sehingga pada saat pelaksanaannya pekerja cenderung bekerja sesuai keinginan dan metode masing-masing.

4. Untuk indeks kinerja, Schedule Performance Index (SPI) menunjukkan angka indeks kurang dari 1, dalam hal ini berarti waktu pelaksanaan terlambat dari jadwal rencana, sedangkan Cost Performance Index (CPI) menunjukkan angka lebih dari 1 yang menunjukkan bahwa biaya yang dikeluarkan lebih kecil dari yang di anggarkan.

4.3.6 Perhitungan Prediksi Biaya Penyelesaian

Proyek Pada Periode Pertama Setelah nilai Cost Performance Index (CPI) dan

Schedule Performance Index (SPI) didapatkan maka dapat digunakan untuk memperkirakan biaya akhir proyek. Perkiraan dihitung berdasarkan kecenderungan kinerja proyek pada saat peninjauan, dan asumsi bahwa kecenderungan tersebut tidak akan berubah sampai akhir proyek. Perkiraan ini berguna untuk memberikan gambaran ke depan kepada pihak kontraktor, sehingga dapat dilakukan tindakan-tindakan perbaikan yang diperlukan.

4.3.7 Estimasi Biaya Akhir pekerjaan

menggunakan metode Earned Value Probabilistic Periode Pertama Tujuan dalam penggunaan metode ini adalah

untuk mengetahui prakiraan biaya penyelesaian sisa pekerjaan yang disebut dengan Estimate To Complete (ETC) dan biaya penyelesaian proyek yang disebut dengan Estimate At Completion (EAC) dalam tiga kondisi yang berbeda yaitu dalam kondisi optimis, realistis, dan pesimistis.

Dari peninjauan yang dilakukan setiap minggu maka didapatkan ETC dan juga EAC. Menurut Vargas

Besaran Nilai Periode 1 Agustus 2011 - 7 Agustus 2011PV 3,708,289,408.76Rp EV 2,231,740,596.73Rp AC 1,644,502,482.10Rp CV 587,238,114.63Rp SV (1,476,548,812.03)Rp CPI 1.357Rp SPI 0.602Rp

(2004) untuk menghitung ETC dan EAC terdapat 3 estimasi perhitungan yaitu: 1. Optimistic Estimation

2. Realistic Estimation

3. Pessimistic Estimation

1. Optimistic Estimation


Estimation, karena indeks CPI dan SPI biasanya kurang dari 1, sehingga kinerja yang dihasilkan sudah sesuai rencana. Memperkirakan ETC

ETC= BAC – EV = Rp. 10.410.694.578,22 – Rp. 2.231.740.596,73

= Rp. 8.178.953.981,49

Memperkirakan EAC EAC= ETC + AC

= Rp. 8.178.953.981,49 + Rp. 1.644.502.482,10 = Rp. 9.823.456.463,59

Memperkirakan VAC

VAC= BAC - EAC = Rp. 10.410.694.578,22 – Rp. 9.823.456.463,59 = Rp. 587.238.114,63

Prosentase Selisih Biaya (VAC / Variance At

Completion) Prosentase =

= 5,64 %



Kecenderungan nilai CPI negatif atau positif yang diperoleh sampai saat ini, akan sama dengan kecenderungan biaya akhir untuk proyek. Karena ada kecenderungan mendasar yang berhubungan dengan indeks CPI < 1, Prakiraan ini disebut dengan Prakiraan Realistis (Realistic Estimation) atau lebih mungkin terjadi.

Memperkirakan ETC

ETC = =

= Rp. 6.026.825.045,54


= Rp. 6.026.825.045,54 + Rp. 1.644.502.482,10 = Rp. 7.671.327.527,64

Memperkirakan VAC

VAC= BAC - EAC = Rp. 10.410.694.578,22 – Rp. 7.671.327.527,64 = Rp. 2.739.367.050,58


Completion)

Prosentase =

= 26,31 %


Pada Pada kondisi ini diasumsikan bahwa sisa dari pekerjaan yang telah diselesaikan (yang akan datang) akan mengikuti proyeksi biaya yang ditentukan oleh Cost


Langkah ini bertujuan untuk mencegah kecenderungan alamiah manusia dalam menanggulangi waktu yang terbuang, dan langkah ini berarti menggunakan lebih banyak sumber daya untuk melakukan pekerjaan yang sama yang sudah direncanakan sebelumnya. Indeks SCI sangat berperan penting dalam proyeksi EAC terhadap keterlambatan pekerjaan, dan prakiraan pembengkakan biaya. Hasil dari SPIxCPI dipakai untuk menentukan EAC.

Karena ada kecenderungan mendasar yang berhubungan dengan indeks CPI dan SPI yang kurang dari 1, maka Prakiraan ini disebut dengan Prakiraan Pesimistis (Pessimistic Estimation).

Memperkirakan ETC

ETC =

= = Rp. 10.014.251.440,13


= Rp. 10.014.251.440,13 + Rp. 1.644.502.482,10 = Rp. 11.658.753.922,23

Memperkirakan VAC

VAC= BAC - EAC = Rp. 10.410.694.578,22 - Rp. 11.658.753.922,23 = - Rp. 1.248.059.344,01

357,1

)73,596.740.231.2.22,578.694.410.10.( RpRp CPI

EVBAC

%10022,578.694.410.10.58,050.367.739.2.

xRp

Rp

357,1602,0)73,596.740.231.2.22,578.694.410.10.(

x

RpRp

SPIxCPI

EVBAC

%10022,578.694.410.10.

63,114.238.587.x

Rp

Rp


Completion)

Prosentase =

= - 11,99 % Keterangan : ETC = Estimate to Complete merupakan perkiraan

biaya untuk pekerjaan tersisa, dengan asumsi bahwa kecenderungan kinerja proyek akan tetap sampai dengan akhir proyek.

EAC = Estimate at Complete merupakan perkiraan biaya total pada akhir proyek

VAC = Variance At Completion merupakan selisih antara BAC dengan EAC

4.4 Analisa Earned Value (EV) Periode Kedua

Peninjauan ini dilakukan pada periode 8 Agustus 2011 – 14 Agustus 2011 atau yang dianggap sebagai periode kedua peninjauan. Pada analisa ini yang dicari adalah nilai Planned Value (PV), Earned Value (EV), dan Actual Cost (AC) pada proyek peningkatan/perkuatan jembatan kereta api, yang mana jika tiga nilai tersebut sudah didapat maka bisa digunakan untuk menganalisa kinerja proyek saat peninjauan. . 4.4.1 Perhitungan Planned Value (PV) Periode

Kedua Untuk mendapatkan nilai Earned Value (EV) dan


schedule proyek terdapat prosentase rencana tiap item pekerjaan. Prosentase rencana tersebut apabila dikaitkan dengan rencana anggaran biaya (RAB) disebut dengan Planned Value (PV). PV merupakan anggaran biaya yang dialokasikan berdasarkan rencana kerja yang telah disusun terhadap waktu. PV dapat dihitung dengan cara mengailikan % rencana jadwal pada bulan yang ditinjau dengan jumlah rencana anggaran biaya pada suatu pekerjaan (BAC). Prosentase rencana jadwal pada periode kedua ini di



Perhitungan PV pada peninjauan minggu kedua

sebagai berikut : PV = komulatif bobot rencana x BAC = 39,54% x Rp. 10.410.694.578,22 = Rp. 4.116.388.636,23

Jadi perhitungan pada peninjauan pertama yaitu pada periode 8 Agustus 2011 - 14 Agustus 2011 ini mempunyai nilai PV sebesar Rp. 4.116.388.636,23 dan prosentase komulatif rencana sebesar 39,54% dari nilai total seluruh pekerjaan. 4.4.2 Perhitungan Earned Value (EV) Periode

Kedua Untuk mendapatkan nilai Earned Value (EV) dan


schedule proyek terdapat prosentase rencana tiap minggunya. Prosentase rencana tersebut apabila dikaitkan dengan rencana anggaran biaya (RAB) disebut dengan Planned Value (PV). PV merupakan anggaran biaya yang dialokasikan berdasarkan rencana kerja yang telah disusun terhadap waktu. PV dapat dihitung dengan cara mengalikan % rencana jadwal pada minggu yang ditinjau dengan jumlah rencana anggaran biaya pada suatu pekerjaan (BAC). Prosentase rencana jadwal pada periode kedua ini di



Perhitungan EV pada peninjauan minggu kedua

sebagai berikut : EV = komulatif bobot realisasi x BAC = 22,092% x Rp. 10.410.694.578,22 = Rp. 2.299.930.646,22 Jadi perhitungan pada peninjauan kedua yaitu

pada periode 8 Agustus 2011-14 Agustus 2011 ini mempunyai nilai EV sebesar Rp. 2.299.930.646,22 dan progress fisik di lapangan sebesar 22,092% dari nilai total seluruh pekerjaan. 4.4.3 Perhitungan Actual Cost (AC) Periode Kedua

Actual Cost (AC) adalah biaya aktual yang dikeluarkan untuk menyelesaikan pekerjaan dalam periode tertentu. Perhitungan AC terdiri dari perhitungan biaya langsung (Direct Cost) dan biaya tidak langsung (Indirect Cost) dari suatu proyek.

Berdasarkan data yang di dapat dari kontraktor, maka dapat dihitung jumlah biaya actual yang sudah dikeluarkan sampai minggu ke-16/periode kedua peninjauan. Perhitungan Actual Cost dapat dilihat pada tabel 4.4.

%10022,578.694.410.10.01,344.059.248.1.

xRp

Rp

Tabel 4.4 Rekapitulasi Actual Cost Periode Kedua

Nilai Actual Cost yang didapat pada periode 1

Agustus 2011 - 7 Agustus 2011 adalah sebesar Rp. 1.663.125.282,10

Dalam perhitungan biaya aktual untuk kebutuhan alat, bahan, dan material yang dikeluarkan setiap minggunya terdapat keterangan pembayaran yang bervariasi (lihat lampiran 4) , mulai dari 2 minggu sampai 1 bulan. Maka untuk biaya langsung (alat, bahan, dan material) yang dimasukkan dalam rekapitulasi adalah jumlah uang pada akhir periode. Sedangkan untuk upah harian pekerja proyek didapat dari bagian keuangan kontraktor.

Dengan didapatkannya nilai AC pada periode kedua peninjauan yaitu periode 8 Agustus 2011 - 14 Agustus 2011 maka bisa dibuat tabel hubungan Planned

Value (PV), Earned Value (EV), Actual Cost (AC) sebagai berikut :

Tabel 4.5 Nilai PV, EV, dan AC Periode Kedua

Besaran Periode 8 Agustus 2011 - 14 Agustus 2011PV 4,116,388,636.23Rp EV 2,299,930,646.22Rp AC 1,663,125,282.10Rp

4.4.4 Analisa Kinerja Proyek Periode Kedua

Setelah didapat nilai Planned Value (PV), Earned

Value (EV), dan Actual Cost (AC) maka kinerja proyek dapat di analisa. Sehingga faktor yang menunjukkan kemajuan kinerja pelaksanaan proyek seperti varians biaya (CV) dan varians jadwal (SV) dapat diketahui serta dapat indeks kinerja yang terdiri dari Indeks Kinerja Biaya (Cost Performance Index = CPI) dan Indeks Kinerja jadwal (Schedule Performance Index = SPI).

Analisa kinerja proyek ini dilakukan pada peninjauan minggu ke-16, karena pada periode kedua ini awal peninjauan yang jatuh pada tanggal 8 Agustus 2011 dimana dalam kurva-S (lampiran 2) masuk pada minggu ke-16 dari jadwal proyek yang direncanakan.

BAC = Rp. 10.410.694.578,22 Dari Tabel 4.5 nilai PV, EV, dan AC diketahui : PV = Rp. 4.116.388.636,23 EV = Rp. 2.299.930.646,22 AC = Rp. 1.663.125.282,10 CV = EV - AC

= Rp. 2.299.930.646,22 – Rp. 1.663.125.282,10 = Rp. 636.805.364,12

CPI = AC

EV = 10,282.125.663.1.22,646.930.299.2.

Rp

Rp =

1.383 SV = EV - PV

= Rp. 2.299.930.646,22 - Rp. 4.116.388.636,23 = - Rp. 1.816.457.990,01

SPI = PV

EV = 23,636.388.116.4.22,646.930.299.2.

Rp

Rp =

0.559 Hasil analisa perhitungan dapat dilihat pada tabel 4.6

berikut ini : Tabel 4.6 Kinerja Proyek Periode 8 Agustus-14

Agustus 2011 Kondisi proyek pada periode 8 Agustus 2011-14 Agustus 2011 1. Kondisi proyek pada periode 8 Agustus 2011-14

Agustus 2011 beberapa ada yang negatif dan ada yang positif, hal ini juga dapat dilihat pada tabel diatas yang menunjukkan analisa varians jadwal, Schedule Variance (SV) yang bernilai negatif yang bisa diartikan bahwa pekerjaan mengalami keterlambatan dari jadwal yang direncanakan namun analisa varians biaya, Cost

Variance (CV) bernilai positif bisa diartikan bahwa biaya yang dikeluarkan lebih kecil dari anggaran.

2. Harga Actual Cost (AC) pada periode 8 Agustus 2011-14Agustus 2011 ini lebih kecil daripada Earned Value

(EV) sehingga biaya proyek yang dikeluarkan lebih kecil dari anggaran yang direncanakan. Hal itu bisa terjadi karena beberapa hal, diantaranya adalah : Adanya efisiensi material di lapangan Adanya efisiensi tenaga kerja di lapangan Mencari harga material yang paling murah dengan

tidak meninggalkan spesifikasi teknis yang ditentukan.

3. Nilai analisa varians jadwal, Schedule Variance (SV) yang bernilai negatif yang bisa diartikan bahwa pekerjaan mengalami keterlambatan dari jadwal yang direncanakan, hal itu bisa disebabkan oleh beberapa hal :

PROYEK : PENINGKATAN/PERKUATAN JEMBATAN KERETA API BH 117 KM. 49 + 140

LOKASI : TARIK, MOJOKERTO

MINGGU KE- : 16 (Enam Belas)

TANGGAL : 8 Agustus s/d 14 Agustus 2011

1

2

REKAPITULASI PENGELUARAN ACTUAL COST (AC) PROYEK MINGGU KE-16

(PROGRESS 22,092 %)

NO. URAIAN BIAYA ACTUAL PROYEK (AC) BIAYA ACTUAL PROYEK JUMLAH BIAYA ACTUAL

PROYEK

Biaya Langsung (Direct Cost) Proyek

Biaya / Upah Pekerja Proyek (Lepas Proyek) 91,957,200.00Rp

Biaya Material / Peralatan Proyek 1,563,885,382.10Rp

Rp 1,655,842,582.10

Biaya Tak Langsung (Indirect Cost) Proyek

Biaya / Gaji Pegawai Tetap Proyek -Rp

Biaya Non Operasional 7,282,700.00Rp

Rp 7,282,700.00

TOTAL BIAYA AKTUAL PROYEK YANG DIKELUARKAN SAMPAI MINGGU INI 1,663,125,282.10Rp

Besaran Nilai Periode 8 Agustus 2011 - 14 Agustus 2011PV 4,116,388,636.23Rp EV 2,299,930,646.22Rp AC 1,663,125,282.10Rp CV 636,805,364.12Rp SV (1,816,457,990.01)Rp CPI 1.383Rp SPI 0.559Rp

Koordinasi yang buruk antara staf engineer di lapangan dengan pekerja yang terkait dengan proyek Peningkatan/Perkuatan Jembatan Kereta Api BH 117 Km. 49+140 sehingga sistem kerja menjadi kacau dan sering terjadi salah komunikasi.

Sering terlambat datangnya alat berat maupun material ke lapangan.

Pemilihan mandor dan tenaga kerja yang kurang menguasai pekerjaan yang diberikan sehingga pekerjaan yang dilakukan sering mengalami keterlambatan dalam pemyelesainnya.

Tidak adanya pembahasan/penyesuaian metode sebelum memulai suatu pekerjaan sehingga pada saat pelaksanaannya pekerja cenderung bekerja sesuai keinginan dan metode masing-masing.

4. Untuk indeks kinerja, Schedule Performance Index (SPI) menunjukkan angka indeks kurang dari 1, dalam hal ini berarti waktu pelaksanaan terlambat dari jadwal rencana, sedangkan Cost Performance Index (CPI) menunjukkan angka lebih dari 1 yang menunjukkan bahwa biaya yang dikeluarkan lebih kecil dari yang di anggarkan.

4.4.5 Perhitungan Prediksi Biaya Penyelesaian Proyek Pada Periode Kedua Setelah nilai Cost Performance Index (CPI) dan

Schedule Performance Index (SPI) didapatkan maka dapat digunakan untuk memperkirakan biaya akhir proyek. Perkiraan dihitung berdasarkan kecenderungan kinerja proyek pada saat peninjauan, dan asumsi bahwa kecenderungan tersebut tidak akan berubah sampai akhir proyek. Perkiraan ini berguna untuk memberikan gambaran ke depan kepada pihak kontraktor, sehingga dapat dilakukan tindakan-tindakan perbaikan yang diperlukan.

4.4.6 Estimasi Biaya Akhir pekerjaan

menggunakan metode Earned Value Probabilistic Periode Kedua Tujuan dalam penggunaan metode ini adalah

untuk mengetahui prakiraan biaya penyelesaian sisa pekerjaan yang disebut dengan Estimate To Complete (ETC) dan biaya penyelesaian proyek yang disebut dengan Estimate At Completion (EAC) dalam tiga kondisi yang berbeda yaitu dalam kondisi optimis, realistis, dan pesimistis.

Dari peninjauan yang dilakukan setiap minggu maka didapatkan ETC dan juga EAC. Menurut Vargas (2004) untuk menghitung ETC dan EAC terdapat 3 estimasi perhitungan yaitu: 1. Optimistic Estimation



1. Optimistic Estimation

Memperkirakan ETC ETC= BAC – EV

= Rp. 10.410.694.578,22 – Rp. 2.299.930.646,22 = Rp. 8.110.763.932,00

Memperkirakan EAC

EAC= ETC + AC = Rp. 8.110.763.932,00 + Rp. 1.663.125.282,10

= Rp. 9.773.889.214,10

Memperkirakan VAC VAC= BAC - EAC

= Rp. 10.410.694.578,22 – Rp. 9.773.889.214,10 = Rp. 636.805.364,12


Completion)

Prosentase =

= 6,12 % 2. Realistic Estimation

Memperkirakan ETC

ETC =

= = Rp. 5.865.053.615,69


= Rp. 5.865.053.615,69+ Rp. 1.663.125.282,10 = Rp. 7.528.178.897,79

Memperkirakan VAC VAC= BAC - EAC

= Rp. 10.410.694.578,22 – Rp. 7.528.178.897,7 = Rp. 2.882.515.680,43


Completion)

Prosentase =

= 27,69 %


Memperkirakan ETC

ETC =

= = Rp. 10.497.203.510,97

383,122,646.930.299.2.22,578.694.410.10. RpRp

%10022,578.694.410.10.

12,364.805.636.x

Rp

Rp

CPI

EVBAC

%10022,578.694.410.10.43,680.515.882.2.

xRp

Rp

SPIxCPI

EVBAC

383,1559,022,646.930.299.2.22,578.694.410.10.

x

RpRp


= Rp. 10.497.203.510,97 + Rp. 1.663.125.282,10 = Rp. 12.160.328.793,07

Memperkirakan VAC

VAC= BAC - EAC = Rp. 10.410.694.578,22 - Rp. 12.160.328.793,0

= - Rp. 1.749.634.214,85


Completion)

Prosentase =

= - 16,81 % Keterangan : ETC = Estimate to Complete merupakan perkiraan

biaya untuk pekerjaan tersisa, dengan asumsi bahwa kecenderungan kinerja proyek akan tetap sampai dengan akhir proyek.

EAC = Estimate at Complete merupakan perkiraan biaya total pada akhir proyek

VAC = Variance At Completion merupakan selisih antara BAC dengan EAC

Perhitungan Actual Cost, analisis kinerja dan

perhitungan biaya akhir proyek sampai minggu ke-26 dapat dilihat pada lampiran 3. 4.5 Pembahasan dan Rekapitulasi Hasil

Perhitungan Dari hasil perhitungan dan analisa yang telah dilakukan diatas, maka pada tabel 4.7 dibawah ini adalah rekapitulas hasil perhitungan hingga periode kedua peninjauan dalam tugas akhir ini. Tabel 4.7 Rekapitulasi Hasil Perhitungan Lanjutan Tabel 4.7 Lanjutan Tabel 4.7

Berikut ini adalah grafik hubungan antara PV, EV, dan AC pada periode kedua (8 Agustus 2011-14 Agustus 2011):

Dari hasil perhitungan antara PV, EV, dan AC dapat diplot ke dalam grafik hubungan PV, EV, dan AC yang menunjukkan biaya dan waktu proyek serta untuk menunjukkan variasi antara nilai serta pergerakan masing-masing indikator yang digunakan hingga minggu ke 16 (gambar 4.2). Dalam gambar tersebut tampak bahwa biaya yang sudah dikeluarkan hingga minggu ke-16 (periode ke-2) menghasilkan progresss yang nampak signifikan jauh perbedaannya dengan yang direncanakan.

Jadi dapat disimpukan bahwa sampai minggu ke-16 progresss pekerjaan terlambat namun biaya tidak melebihi dari yang dianggarkan.

Dari hasil perhitungan EAC periode kedua (8

Agustus 2011 – 14 Agustus 2011) dapat dibuat grafik pada gambar 4.3 sebagai berikut:

Prakiraan biaya akhir proyek hingga periode 8 Agustus 2011-14 Agustus 2011 dibagi dalam tiga estimasi yaitu Optimis, Realistis, dan Pesimistis. Hubungan ketiganya dapat dilihat pada gambar 4.3 dimana dapat disimpulkan bahwa dalam estimasi Pesimis biaya akhir cenderung tinggi, sedangkan dalam estimasi Optimis dan Realistis cenderung sejajar.

Rekapitulasi hasil perhitungan hingga 12 periode (sampai minggu ke-26) peninjauan dalam tugas akhir ini disajikan dalam tabel tabel 4.8 berikut :

Gambar 4.2 Grafik Hubungan EV, PV, dan AC

Gambar 4.3 Grafik Hubungan EAC

0

2000

4000

6000

8000

10000

12000

14000

15 16 17 18 19 20

Mill

ion

s

EAC Optimistic

EAC Realistic

EAC Pesimistic

WeeksWeeks

%10022,578.694.410.10.85,214.634.749.1.

xRp

Rp

Peninjauan Minggu Ke- % Rencana % Complete PV EV

15 35.62% 21.437% 3,708,289,408.76Rp 2,231,740,596.73Rp 16 39.54% 22.092% 4,116,388,636.23Rp 2,299,930,646.22Rp

AC CV SV

1,644,502,482.10Rp 587,238,114.63Rp (1,476,548,812.03)Rp 1,663,125,282.10Rp 636,805,364.12Rp (1,816,457,990.01)Rp

CPI SPI EAC Optimistic EAC Realistic EAC Pesimistic

1.342 0.602 9,823,456,463.59Rp 7,671,327,527.64Rp 11,658,753,922.23Rp 1.367 0.559 9,773,889,214.10Rp 7,528,178,897.79Rp 12,160,328,793.07Rp

Tabel 4.8 Rekapitulasi Hasil Perhitungan Selama 12 Minggu Peninjauan

Lanjutan Tabel 4.8

Lanjutan Tabel 4.8 Dari tabel rekapitulasi hasil perhitungan hingga

minggu ke-26 peninjauan diatas dapat dilihat bahwa Earned Value (EV) cenderung meningkat namun berbeda jauh dengan Planned Value (PV). Hal ini berarti pekerjaan dari minggu pertama hingga minggu terakhir peninjauan selalu terlambat. Namun jika dilihat dari perbandungan Actual Cost (AC) dengan Planned Value

(PV) dapat dilihat bahwa biaya yang dikeluarkan dari minggu pertama hingga minggu terakhir peninjauan selalu lebih kecil dari yang dianggarkan. Dari kedua hal diatas dapat disimpulkan bahwa terjadi penghematan biaya namun progresss terlambat. Dapat juga dilihat dalam grafik hubungan EV, PV, dan AC hingga 12 periode (sampai minggu ke-26) periode peninjauan yang disajikan dalam grafik 4.4.

Sedangkan grafik EAC hingga 12 periode (sampai minggu ke-26) periode peninjauan disajikan dalam grafik 4.5.

Untuk grafik hubungan EV, PV, AC, dan EAC Realistic selama 12 periode peninjauan disajikan dalam grafik 4.6.

Dari grafik 4.6 diatas dapat disimpulkan bahwa

dengan adanya penghematan biaya, namun progresss tetap selalu terlambat. Hal itu juga berpengaruh pada biaya akhir penyelesaian proyek, Estimate At Completion (EAC) dalam kondisi realistis dengan asumsi bahwa sisa pekerjaan yang telah diselesaikan akan mengikuti kinerja biaya yang diperoleh sampai saat ini (kondisi yang lebih mungkin terjadi).

Dapat diihat juga bahwa pada akhir peninjauan, biaya akhir proyek, Estimate At Completion (EAC) yang didapatkan semakin menurun. Hal ini menunjukkan bahwa biaya yang akan dikeluarkan sampai akhir peninjauan akan semakin kecil (kondisi sama pada saat awal hingga akhir peninjauan).

Peninjauan Minggu Ke- AC CV SV

15 1,644,502,482.10Rp 587,238,114.63Rp (1,476,548,812.03)Rp 16 1,663,125,282.10Rp 636,805,364.12Rp (1,816,457,990.01)Rp 17 1,842,773,242.10Rp 1,207,039,734.59Rp (1,527,769,429.35)Rp 18 1,865,890,385.10Rp 2,178,456,244.65Rp (995,470,615.57)Rp 19 1,885,179,285.10Rp 3,320,896,752.63Rp (482,327,479.81)Rp 20 1,923,282,466.10Rp 3,730,245,224.61Rp (684,503,168.52)Rp 21 2,276,717,766.10Rp 3,377,746,887.12Rp (1,091,665,433.47)Rp 22 2,290,093,266.10Rp 3,562,695,118.83Rp (1,300,399,859.77)Rp 23 2,323,659,066.10Rp 3,757,019,423.15Rp (1,418,144,815.45)Rp 24 2,343,643,876.10Rp 3,944,623,863.04Rp (1,558,272,764.47)Rp 25 2,413,076,676.10Rp 4,110,472,760.51Rp (1,893,497,129.89)Rp 26 2,495,854,554.10Rp 4,449,952,654.60Rp (2,023,006,170.44)Rp

Peninjauan Minggu Ke- % Rencana % Complete PV EV

15 35.62% 21.437% 3,708,289,408.76Rp 2,231,740,596.73Rp 16 39.54% 22.092% 4,116,388,636.23Rp 2,299,930,646.22Rp 17 43.97% 29.295% 4,577,582,406.05Rp 3,049,812,976.69Rp 18 48.41% 38.848% 5,039,817,245.32Rp 4,044,346,629.75Rp 19 54.64% 50.007% 5,688,403,517.54Rp 5,206,076,037.73Rp 20 60.88% 54.305% 6,338,030,859.22Rp 5,653,527,690.70Rp 21 64.80% 54.314% 6,746,130,086.69Rp 5,654,464,653.22Rp 22 68.71% 56.219% 7,153,188,244.70Rp 5,852,788,384.93Rp 23 72.03% 58.408% 7,498,823,304.70Rp 6,080,678,489.25Rp 24 75.37% 60.402% 7,846,540,503.61Rp 6,288,267,739.14Rp 25 80.85% 62.662% 8,417,046,566.49Rp 6,523,549,436.61Rp 26 86.15% 66.718% 8,968,813,379.14Rp 6,945,807,208.70Rp

Peninjauan Minggu Ke- CPI SPI EAC Optimistic EAC Realistic EAC Pesimistic

15 1.342 0.602 9,823,456,463.59Rp 7,671,327,527.64Rp 11,658,753,922.23Rp 16 1.367 0.559 9,773,889,214.10Rp 7,528,178,897.79Rp 12,160,328,793.07Rp 17 1.655 0.666 9,203,654,843.63Rp 6,290,401,918.76Rp 8,518,391,365.08Rp 18 2.168 0.802 8,232,238,333.58Rp 4,803,053,915.52Rp 5,526,003,814.56Rp 19 2.762 0.915 7,089,797,825.59Rp 3,769,830,793.89Rp 3,944,438,157.66Rp 20 2.940 0.892 6,680,449,353.62Rp 3,541,630,542.49Rp 3,737,572,695.19Rp 21 2.484 0.838 7,032,947,691.11Rp 4,191,769,647.05Rp 4,561,494,469.82Rp 22 2.556 0.818 6,847,999,459.39Rp 4,073,521,880.68Rp 4,469,772,380.06Rp 23 2.617 0.811 6,653,675,155.07Rp 3,978,323,288.08Rp 4,364,226,521.05Rp 24 2.683 0.801 6,466,070,715.18Rp 3,880,076,613.52Rp 4,260,814,423.76Rp 25 2.703 0.775 6,300,221,817.72Rp 3,850,941,042.58Rp 4,268,289,309.43Rp 26 2.783 0.774 5,960,741,923.62Rp 3,740,901,337.12Rp 4,103,528,350.63Rp

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN

5.1 Kesimpulan

Berdasarkan analisa kinerja dan prakiraan dengan metode Earned Value yang telah dilakukan pada bab IV, maka dapat disimpulkan gambaran mengenai penyelenggaraan proyek selama peninjauan yaitu : 1. Indeks Kinerja Biaya, Cost Performace Index (CPI)

setiap kali dilakukan peninjauan adalah lebih dari 1. Nilai ini menunjukkan bahwa secara umum biaya yang telah dikeluarkan selama penyelenggaraan proyek selalu lebih kecil dari anggaran.

2. Sedangkan Indeks Kinerja Jadwal, Schedule

Performace Index (SPI) setiap kali dilakukan peninjauan nilainya berubah-berubah, akan tetapi selalu kurang dari 1. Adapun besarnya SPI pada periode pertama peninjauan adalah 0,602 dan pada periode kedua belas peninjauan adalah 0,774. Dari hasil pengamatan selama peninjauan, angka yang didapat selalu kurang dari 1 yang menggambarkan bahwa proyek berjalan lebih lambat dari jadwal.

3. Setiap periode pelaporan diperoleh prakiraan biaya akhir proyek. Pada akhir peninjauan yaitu pada minggu ke-26 (peninjauan periode ke dua belas). Biaya penyelesaian proyek dibagi dalam 3 perkiraan yaitu : a. Optimistic Estimation

Nilai ETC = Rp. 3.464.887.369,52 Nilai EAC = Rp. 5.960.741.923,62 Nilai VAC = Rp. 4.449.952.654,60 Prosentase VAC = 42,74 %


Nilai ETC = Rp. 1.245.046.783,02 Nilai EAC = Rp. 3.740.901.337,12 Nilai VAC = Rp. 6.669.793.241,11 Prosentase VAC = 64,07 %

c. Pessimistic Estimation

Nilai ETC = Rp. 1.607.673.796,53 Nilai EAC = Rp. 4.103.528.350,63 Nilai VAC = Rp. 6.307.166.227,59 Prosentase VAC = 60,58 % Dari perhitungan Estimate At Completion (EAC)

dari awal hingga akhir peninjauan yang diperoleh, dapat disimpulkan bahwa biaya yang akan dikeluarkan sampai akhir peninjauan akan semakin kecil (kondisi sama pada saat awal hingga akhir peninjauan).

5.2 Saran 1. Observasi dan perhitungan Actual Cost (AC) lebih detail lagi akan semakin membuat analisa ini lebih valid dan mendekati realistis.

2. Perlu dilakukan studi lanjut tentang metode yang digunakan untuk melakukan tindakan pengendalian proyek.

“ Halaman ini sengaja dikosongkan ”

perubahan metode pelaksanaan agar pembengkakan...

Documents