PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,

SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS

TERHADAP ROA PADA BANK- BANK

SWASTA NASIONAL DEVISA

GO-PUBLIC

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Strata Satu

Jursan Manajemen

Oleh :

RIANA NOVERITA

2010210761

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2014

i

PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,

SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS

TERHADAP ROA PADA BANK- BANK

SWASTA NASIONAL DEVISA

GO-PUBLIC

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Strata Satu

Jursan Manajemen

Oleh :

RIANA NOVERITA

2010210761

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2014

ii

PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,

SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS

TERHADAP ROA PADA BANK- BANK

SWASTA NASIONAL DEVISA

GO-PUBLIC

Diajukan oleh :

RIANA NOVERITA

2010210761

Skripsi ini telah dibimbing

dan dinyatakan siap diuji

Dosen Pembimbing,

Tanggal : …………………....

(Drs.Sudjarno Eko Supriyono, M.M)

iii

SKRIPSI

PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,

SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS

TERHADAP ROA PADA BANK- BANK

SWASTA NASIONAL DEVISA

GO-PUBLIC

Disusun Oleh :

RIANA NOVERITA

2010210761

Dipertahankan di depan Tim Penguji

Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi

Pada tanggal 26 Februari 2014

Tim Penguji

Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M ………………

Sekretaris : Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M ………………

Anggota : Anggraeni, SE., M.Si ………………

iv

PENGESAHAN KARYA ILMIAH

Nama : Riana Noverita

Tempat, Tanggal Lahir : wani, 22 November 1992

N.I.M : 2010210761

Jurusan : Manajemen

Program Pendidikan : Strata 1

Konsentrasi : Perbankan

Judul : Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva,

Sensitivitas, Efisiensi, Dan Solvabilitas Terhadap

ROA Pada Bank Swasta Nasional Devisa Go Public

Disetujui dan diterima baik oleh :

Dosen Pembimbing.

Tanggal :

Drs. Sudjarno Eko Supriyono., M.M

Ketua Jurusan Manajemen,

Tanggal :

Mellysa Silvi, SE. M.Si

v

Motto

The only person that can save you….. is

YOU !!!

\(^.^)/

vi

♥☺ Persembahan ☺♥

Skripsi ini saya persembahkan khusus buat PAPA dan MAMA yang

menginginkan ini sudah sejak lama :D

Ucapan terima kasih pertama tetep harus sama ALLAH SWT

karena sudah dikasi kesempatan Hidup samapi bisa nyelesain

tahap dari lahir sampe sekarang kuliah :D makasih Y ALLAh :*

(sujudsyukur)

Makasih tanpa henti juga tertuju kepada orang tua khususnya

Papa (Abd.Gafur) makasih papa syudah memberi segala macam

support baik itu dalam bentuk materi dan kasih syayangg hihihih

:D iki loh paa anakmu wes lulus !! makasih buat Motto hidupnya “

PANTANG PULANG SEBELUM SARJANA” asiikk abis gini aku

udah bisa puyaangg !!! kan udah SE hahahahaha dan mama (Alm.

Artati) mamaku tersayangg anakmu sudah lulus loh sedih dech

mama ga bisa liat aku lulus ga bisa dateng pas aku wisuda

(mendadakgalau) huhuhuh :” tapi gpp doain dari surga yah biar

anakmu ini bisa tetep bikin mama bangga !!! love you so mama

(ciuminpoto) :*

Heyy heyy what’s up berohh !! ini ucapan terimakasih sing paling

kebacut buat konco kentelku dari semester pertama sampe

akhirnya yang satu jadwal sidang skripsi dan WISUDA yang

bakal bareng !! yeyyy mari kita syambut sii doi..ini diaaaaaa

MARINI DESI, SE (soundacaratelevisi) *tepuktepukperut!

Hahahahahah areke iki ancen kudu tak sun Bathokmu yanggg !

vii

makasih syudah membantuku dalam segala hal, dengerin

keluhkesah hati, ndlok hujan yang turun disudut gelap mataku :”

benakno daftar isi dan dalam persembahan ini secara khusus

kamu tak kasi gelar tambahan yah “MASTER OF DAFTAR ISI

DAN HALAMAN” :*

Makasih yang tak terhingga juga buat semua angkatan 2010 yang

menjadi teman seperjuangan yang tiap hari ngampus dari pagi

sampe menjelang petamg, yang revisi harus bolak balik kampus

terus aku ga bisa sebutin satusatu akeh soale ! pokoknya sukses

buat kita semua !! :*

Beribu makasih buat kalian yang memberikan pencerahan dalam

skripsi tertuju pada yang desi, mas ichal and the geng, fitria,

mega, bagas, andy, didin, senja, niken, jawahir, senja, dinda,

anggraini, ovi dkk makasih telah memberikan cahaya pada

skripsiku yang awalnya gelap :* “kecupsatusatu”

Special thanks to BOJO (specialpaketelordoble) hihihihi buat

Bojo sebut saja “DANI PRATHAMA” (sunalus :*)hihihihi

”(soundberitainvestigasibaksoboraks) :D makasih banyak bojo

syudah mau menemaniku mengerjakan semua ini, makasih sudah

nemenin makan kalo napsu makan membludak karna skripsinya,.

Kamu cepetan nyusul aku jadi sarjana terus kerja terus ya itu

loh bojooo lamaran kek, nikah kek “KODE” hihihihi makasih tak

terhinggalah buat bojo ! love you so much :* :*

Makasih temanteman permainan yang bikin konsentrasi ilang mas

jojo,mas achonks, ribi, puput, mas ryan temankerja di

viii

coffeecorner kalian bikin akoh kesel ngekek disana ! buat mas

jaya yang selalu memberi nasehat tanpa henti, mas chiko juga

mas gita mbak tia semua keluarga coffeecorner dan semua

patnernya :*

Skripsi ini bisa terlaksana dengan dukungan dari tempat kece

yang memberi connect wifi mulus. And the support by : “COFFEE

CORENER, FOLKS COFFEE AND TEA, DAN PINTU RUMAH” ini

tempat tongkrongan yang kecekece punyaaaa. Makasih tiap

kesana dikasik diskon muluuu ! *salimtipis

ix

KATA PENGANTAR

Dengan memanjatkan puji syukur kehadiran Tuhan Yang Maha Esa yang

telah memberikan lindungan dan limpahan rahmat-Nya, sehingga penulis dapat

menyelesaikan skripsi yang berjudul “PENGARUH RASIO LIKUIDITAS,

KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS

TERHADAP ROA PADA BANK- BANK SWASTA NASIONAL DEVISA

GO-PUBLIC”.

Penulis menyadari bahwa terselesainya skripsi ini tidak terlepas dari

dukungan pihak-pihak yang telah membantu kelancaran penulisan skripsi ini.

Pada kesempatan kali ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada :

1. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku dosen pembimbing yang

telah meluangkan waktu dan tenaganya dengan sabar untuk memberikan

bimbingan, masukan dan arahan kepada penulis dari awal sampai dengan

terselesaikannya skripsi ini.

2. Ibu Prof.Dr.Psi Hj. Tatik Suryani, M.M. selaku Ketua STIE Perbanas

Surabaya.

3. Ibu Mellyza Silvy, S.E, M.Si. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE

Perbanas Surabaya yang telah memberikan petunjuk dalam penyusunan skripsi

ini

4. Seluruh staf pengajar, staf akademika dan staf perpustakaan STIE Perbanas

Surabaya yang telah membantu penyusunan skripsi ini.

x

Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat berguna bagi semua pihak pada

umumnya dan bagi para penulis lain yang ingin meneliti obyek yang sama pada

khusunya.

Surabaya, Februari 2014

Penulis

xi

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI .................................................... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI……………………………………... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI .......................................................... iv

HALAMAN MOTO DAN PERSEMBAHAN ................................................ v

KATA PENGANTAR ............................................................................... ix

DAFTAR ISI ................................................................................................... xi

DAFTAR TABEL ........................................................................................... viii

DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... vix

DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................... xv

ABSTRACT ..................................................................................................... xvi

BAB 1 PENDAHULUAN ............................................................................. 1

1.1 Latar Belakang ....................................................................................... 1

1.2 Perumusan Masalah ............................................................................... 7

1.3 Tinjauan Penelitian ................................................................................ 8

1.4 Manfaat Penelitian ................................................................................. 10

1.5 Sistematika Penulisan ............................................................................ 10

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ................................................................... 13

2.1 Penelitian Terdahulu .............................................................................. 13

2.2 Landasan Teori ...................................................................................... 21

2.3 Hipotesis Penelitian ................................................................................ 35

2.4 Kerangka Pemikiran ............................................................................... 37

BAB III METODE PENELITIAN .............................................................. 38

3.1 Rancangan Penelitian ............................................................................. 38

3.2 Batas Penelitian ..................................................................................... 38

3.3 Identifikasi Variabel .............................................................................. 39

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel .................................... 39

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel .............................. 42

3.6 Data dan Metode Penampilan Data ....................................................... 42

3.7 Teknik Analisis Data ............................................................................. 49

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 50

4.1 Gambaran Subyek Penelitian .................................................................. 50

4.2 Analisis Data............................................................................................. 56

4.3 Pembahasan................. ............................................................................ 86

xii

BAB V PENUTUP.......... ............................................................................... 97

5.1 Kesimpulan................. ............................................................................ 97

5.2 Keterbatasan Penelitian .......................................................................... 101

5.3 Saran......................... .............................................................................. 101

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN - LAMPIRAN

xiii

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Posisi ROA Bank Swasta Nasional Devisa Go-public Triwulan

2010-Juni 2013 .............................................................................. 3

Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu dengan Penelitian

Sekarang ....................................................................................... 22

Tabel 3.1 Total Asset Bank Swasta Nasional Devisa Go-Public

per Juni 2013 ................................................................................. 42

Tabel 3 .2 Sampel Berdasarkan Total Asset Bank Umum Swasta Nasional

Devisa Go Public Berdasarkan Kriteria Per Juni 2013 ................ 42

Tabel `4.1 Posisi LDR triwulan I tahun 2010 – triwulan II tahun 2013 … .... 57

Tabel 4.2 Posisi IPR triwulan I tahun 2010 – triwulan II tahun 2013 … ..... 58

Tabel 4.3 Posisi LAR triwulan I tahun 2010 – triwulan II tahun 2013 … .... 59

Tabel 4.4 Posisi NPL triwulan I tahun 2010 – triwulan II tahun 2013 … .... 60

Tabel 4.5 Posisi APB triwulan I tahun 2010 – triwulan II tahun 2013 … .... 62

Tabel 4.6 Posisi PDN triwulan I tahun 2010 – triwulan II tahun 2013 … .... 64

Tabel 4.7 Posisi IRR triwulan I tahun 2010 – triwulan II tahun 2013 … ..... 65

Tabel 4.8 Posisi BOPO triwulan I tahun 2010 – triwulan II tahun 2013 … . 68

Tabel 4.9 Posisi FBIR triwulan I tahun 2010 – triwulan II tahun 2013 … ... 68

Tabel 4.10 Posisi FACR triwulan I tahun 2010 – triwulan II tahun 2013 … . 69

Tabel 4.11 Posisi ROA triwulan I tahun 2010 – triwulan II tahun 2013 … ... 70

Tabel 4.12 Hasil Regresi Linier Berganda … ................................................. 72

Tabel 4.13 Hasil Uji Parsial (Uji T) .............................................................. 79

Tabel 4.14 Rangkuman Hasil hipotesis ............................................................ 86

xiv

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ................................................................ 37

Gambar 3.1 Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ....................................... 46

Gambar 3.2 Penerimaan dan Penolakan Ho Uji-t satu sisi kiri .................... 48

Gambar 3.3 Penerimaan dan Penolakan Ho Uji-t satu sisi kanan ................ 43

Gambar 3.4 Penerimaan dan Penolakan Ho Uji-t dua sisi ........................... 50

Gambar 4.1 Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F........................................ 76

Gambar 4.2 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel LDR ......................... 79

Gambar 4.3 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel IPR ........................... 80

Gambar 4.4 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel LAR ........................ 81

Gambar 4.5 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel APB ......................... 81

Gambar 4.6 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel NPL.......................... 82

Gambar 4.7 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel PDN ........................ 83

Gambar 4.8 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel IRR .......................... 83

Gambar 4.9 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel BOPO ...................... 84

Gambar 4.10 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel FBIR ........................ 85

Gambar 4.11 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel FACR ....................... 85

xv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Perhitungan Loan To Deposite Ratio (LDR)

Lampiran 2 Perhitungan investing Policy Ratio (IPR)

Lampiran 3 Perhitungan Loan To Asset Ratio ( LAR)

Lampiran 4 Perhitungan Non Performing Loan (NPL)

Lampiran 5 Perhitungan Aktiva produktif Bermasalah (APB)

Lampiran 6 Perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN)

Lampiran 7 Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)

Lampiran 8 Perhitungan BOPO

Lampiran 9 Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)

Lampiran 10 Perhitungan Fixed Asset Ratio (FACR)

Lampiran 11 Perhitungan Return On Asset (ROA)

Lampiran 12 Hasil Output SPSS

Lampiran 13 Tabel uji t

Lampiran 14 Tabel uji F

xvi

The Influence of Liquidity Ratio, AssetQuality Ratio, Sensitivity, Eficiency

Ratio and Solvability Ratio toward Return On Asset (ROA) on Go Public

Private National Banks

ABSTRACT

This research aims to analyze whether LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR,

PDN, BOPO, FBIR and FACR simultaneously and partially haveinfluence

significant toward ROA on Go Public Private National Banks. Samples in

research are ICB Bumiputera Bank, Himpunan Saudara1906 Bank and QNB

Kesawan Bank. Data and data collecting method in this research uses secondary

data. The data are taken from published financial report of Go Public Private

National Banks begun from first quarter at year 2010 until second quarter at year

2013. The technique of data analysis uses multiple

regression analysis.

The result of the research showed that LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR,

PDN, BOPO, FBIR and FACR simultaneously have influence significant toward

ROA on Go Public Private National Banks. FBIR partially have influence positive

significant toward ROA on Go Public Private National Banks. BOPO partially

have influence negative significant toward ROA on Go Public Private National

Banks. And the other hand, LDR, IPR , LAR and FACR partially have influence

positive unsignificant toward ROA on Go Public Private National Banks. APB

and NPL partially have influence negative unsignificant toward ROA on Go

Public Private National Banks. IRR and PDN partially have influence

unsignificant toward ROA on Go Public Private National Banks. And among the

ten variable most dominant variable was the BOPO and IRR.

Key word : Return on Asset, Go Public Private National Banks LDR, IPR,

APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO, FBIR and FACR