pengaruh rasio likuiditas, kualitas aktiva, …eprints.perbanas.ac.id/2890/2/cover.pdf ·...

PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, EFISIENSI,

SOLVABILITAS, SENSITIFITAS PASAR TERHADAP RETURN ON

ASSET (ROA) PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyeleseian

Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh:

KARTIKA ANDAYANI

NIM : 2012210742

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2017

v

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

Motto :

“Kesuksesan hanya dapat diraih dengan segala upaya dan usaha yang disertai

dengan doa, karena sesungguhnya nasib seseorang manusia tidak akan berubah

dengan sendirinya tanpa berusaha..”

Persembahan :

ALLAH SWT

Alhamdulillah, Terimakasih kepada ALLAH SWT yang telah

mendengarkan dan mengkabulkan doaku sehingga skripsi dan sidang ku

dapat berjalan lancar.

Orang Tua ( Papa dana Mama)

Terimakasih buat Papa dan Mama yang telah mendidik dan membesarkan

aku dengan perjuangan yang sangat luar biasa sampai saat ini. Terimakasih

untuk doa, dukungan dan semangat yang telah engkau berikan hingga

terselesaikannya skripsi. Maaf kalau anakmu ini masih punya banyak

kesalahan, sering buat marah, sering ngambek. Terimakasih sudah sabar

sama aku, terimakasih sudah memenuhi semua kebutuhan ku selama ini.

Terimakasih atas semua pengorbanan Papa dan Mama. Semoga aku bisa

membalas kebaikan kalian dan membahagiakan kalian. Amin.

Adik-adikku tersayang..

Terima kasih sudah mendukung teteh untuk mengerjakan skripsi, semoga

Allah membalas kebaikkan kalian semua dan melancarkan segala

urusannya.. Aminnn :*

vi

Keluarga Besar

Terima kasih banyak untuk semangat dan doa yang diberikan ke aku

sampai aku bisa mengerjakan skripsi sampai selesai, semoga Allah

membalas kebaikkan dan doa yang baik-baik buat kalian semua, hihi..

sukses selalu :D

Dear, Aditya Bayu Kurniawan, S.Pi

Halo, aku selesai juga loh kuliahnya hehe :D terima kasih sudah memberi

semangat dan doa untuk aku, akhirnya kelar juga skripsi dan kuliah aku.

Semoga allah selalu membalas kebaikannya ya mas :p aku sekarang udah

punya gelar juga kayak nama belakangmu loh :p semoga ilmu yang kita

dapat dan gelar kita berkah dan berguna bagi nusa dan bangsa AMIN..

buat tayang-tayang aku..

Terima kasih buat Astia Syifa, S.E dan Della Anggraeni, S.E yuhuuuu

akhirnya aku lulus jugaaaaa hahahaha.. terima kasih sudah membantu aku

mengerjakan skripsi, mau tak repotin tak tanyain tiap hari, tak ngeluhin

tentang skripsiku makasi banyaaakkk :D semoga Allah membalas kalian

berdua yaa.. sukses selalu yeeee sekarang nama belakang aku ada

kembarannya :D triple S.E hihi

buat Keless..

Terima Kasih buat Claudya, Nina, Ais, Weni, Dani, dan Adit terimakasih

sudah ngasih aku semangat, dukungan, terimakasih sudah bantuin ngasih

saran selama ngerjain skripsi. Semoga Allah selalu membalas kebaikan

kalian semua ya :D

vii

buat temen-temen SMA aku..

Alhamdulillah, terima kasih banyak buat sister from another mother Nina,

Neta, Titi, Pink, Rizka and Syasya.. sudah memberikan semangat ke aku

untuk melanjutkan dan menyelesaikan kuliah kita dengan baik. Semoga

Allah selalu membalas kebaikkan kalian ke aku ya heheheee..

dear the last group, i called “food lovers”

Terima kasih banyak tayang tayang aku Kiki, Selly, Nesyah.. Terima kasih

buat semangat dan doa yang kalian kasih buat aku. Semoga Allah

melancarkan dan membalas kebaikan kalian semua :D

viii

KATA PENGANTAR

Puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT karena atas

rahmatnya penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul “Pengaruh Rasio

Likuiditas, Kualitas Aktiva, Efisiensi, Solvabilitas, Sensitifitas Pasar Terhadap

Return On Asset (ROA) Pada Bank Pembangunan Daerah”.

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat

penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen Konsentrasi

Perbankan STIE Perbanas Surabaya.

Pada kesempatan kali ini perkenankanlah penulis menyampaikan

terima kasih yang sebesar–besarnya kepada semua pihak yang telah membantu

terselesaikannya skripsi ini, yaitu :

1. Bapak Dr.Drs.Ec. Abdul Mongid, M.A selaku Dosen Pembimbing yang telah

memberikan bimbingan hingga terselesainya skripsi ini.

2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E, M.T selaku Ketua Program Studi Jurusan Manajemen

STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi

mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

3. Bapak Dr. Lutfi, S.E., M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.

4. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku Dosen Wali selaku dosen

wali saya di STIE Perbanas Surabaya.

5. Seluruh dosen, karyawan, dan civitas akademika STIE Perbanas Surabaya.

Penulis berharap semoga Tuhan selalu berkenan melimpahkan rahmat-nya

Kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan. Penulis juga menyadari

bahwa masih banyak kekurangan dan kelemahan dalam penyusunan skripsi ini,

ix

maka dengan segala kerendahan hati penulis mengharapkan saran dan kritik yang

membangun penyempurnaan skripsi ini.

Demikian yang dapat penulis sampaikan, penulis mengucapkan

banyak terima kasih. Semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat.

Surabaya, April 2017

Penulis

x

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL……………………...…………………………………

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI………………………………...

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI..........................................................

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI........................................................

HALAMAN MOTTO dan PERSEMBAHAN...............................................

KATA PENGANTAR……………………………………………………….

DAFTAR ISI………………………………………………………………...

DAFTAR TABEL...……………………………………...……………….....

DAFTAR GAMBAR………………………………………………………..

DAFTAR LAMPIRAN……………………………………………………...

ABSTRACT………………………………………....………………………..

i

ii

iii

iv

v

viii

x

xi

xii

xiii

xiv

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang Masalah..............……..…………………....

1.2 Perumusan Masalah…………………...…………………....

1.3 Tujuan Penelitian…………………………...……………....

1.4 Manfaat Penelitian………………………...…..…………....

1.5 Sistematika Penulisan ………...……...………………..…...

1

1

7

8

9

10

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

2.1 Penelitian Terdahulu………………………………………...

2.2 Landasan Teori……………………...………………………

2.3 Kerangka Pemikiran………………………………………...

2.4 Hipotesis Penelitian…………………………………………

12

12

18

35

36

BAB III METODE PENELITIAN

3.1 Rancangan Penelitian……………………………………….

3.2 Batasan Penelitian…………………………………………..

3.3 Identifikasi Variabel………………………………………..

3.4 Devinisi Oprasional dan Pengukuran Variabel……………..

3.5 Populasi, SampeldanTeknikPengambilanSampel…………..

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data…………….....……...

3.7 Teknik Analisis Data………………………………..…….....

37

37

37

38

38

40

41

41

BABIV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS

DATA

4.1 Gambaran Subyek Penelitian……………………………....

4.2 Analisis Data……………………………………………….

48

48

55

BAB V

PENUTUP

5.1 Kesimpulan…………………………………………………

5.2 Keterbatasan Penelitian………………………………….….

5.3 Saran………………………………………………………..

94

94

97

97

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

xi

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1

Tabel 2.1

Perkembangan ROA Bank Pembangunan Daerah

Persamaan dan Perbedaan Penelitian terdahulu dengan

Peneliti Sekarang

3

19

Tabel 3.1

Tabel 3.2

Tabel 4.1

Tabel 4.2

Tabel 4.3

Tabel 4.4

Tabel 4.5

Tabel 4.6

Tabel 4.7

Tabel 4.8

Tabel 4.9

Tabel 4.10

Tabel 4.11

Tabel 4.12

Populasi Bank Pembangunan Daerah berdasarkan Total Asset

Bank Pembangunan Daerah berdasarkan sampel

Posisi Return On Asset (ROA) Bank Pembangunan Daerah

Posisi Loan To Ratio (LDR) Bank Pembangunan Daerah

Posisi Loan To Assets Ratio (LAR) Bank Pembangunan Daerah

Posisi APB Bank Pembangunan Daerah

Posisi Net Performing Loan (NPL) Bank Pembangunan Daerah

Posisi IRR Bank Pembangunan Daerah

Posisi BOPO Bank Pembangunan Daerah

Posisi FACR Bank Pembangunan Daerah

Koefisien Regresi Linier Berganda

Hasil Perhitungan Uji F

Hasil Uji T Dan Koefisien Determinasi Parsial

Perbandingan Hasil Regresi Linier Berganda Dengan Teori

42

42

57

58

59

61

62

64

65

67

68

71

74

80

xii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 KerangkaPemikiran 35

Gambar 3.1 Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji – F 44

Gambar 3.2 Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji –t Sisi Kanan 46

Gambar 3.3

Gambar 3.4

Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji –t Sisi Kiri

Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji –t Sisi Kedua Sisi

46

46

Gambar 4.1 Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji – F 72

Gambar 4.2 Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji –t Variabel X1 75







xiii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Perhitungan LDR Bank Pembangunan Daerah periode triwulan

I tahun 2012 – triwulan II tahun 2016

Lampiran 2 Perhitungan LAR Bank Pembangunan Daerah periode triwulan


Lampiran 3 Perhitungan APB Bank Pembangunan Daerah periode triwulan


Lampiran 4 Perhitungan NPL Bank Pembangunan Daerah periode triwulan


Lampiran 5 Perhitungan IRR Bank Pembangunan Daerah periode triwulan I

tahun 2012 – triwulan II tahun 2016

Lampiran 6 Perhitungan BOPO Bank Pembangunan Daerah periode

triwulan I tahun 2012 – triwulan II tahun 2016

Lampiran 7 Perhitungan FACR Bank Pembangunan Daerah periode

triwulan I tahun 2012 – triwulan II tahun 2016

Lampiran 8 Perhitungan ROA Bank Pembangunan Daerah periode triwulan


Lampiran 9 SPSS

Lampiran 10 Tabel F

Lampiran 11

Lampiran 12

Tabel T

Tabel Suku Bunga

xiv

EFFECT OF ASPECT OF LIQUIDTY RATIO, ASSET QUALITY

EFFICIENCY, SOLVENCY AND SENSITIVITY TO MARKET

ROA ON REGIONAL DEVELOPMENT BANK

Kartika Andayani

STIE Perbanas Surabaya

Email: [email protected]

ABSTRACT

The purpose of the research is to determine LDR, LAR, APB,

NPL, IRR, BOPO, dan FACR simultaneously and partially have a significant

influence toward ROA. And whether the effect of partially have a significant

influence toward ROA.

This research explains how the independent variables causing the

dependent variable. Independent variables are LDR, LAR, APB, NPL, IRR,

BOPO, dan FACR while the dependent variable is ROA. The method of sampling

is purposive, where there are three Regional Development Bank chosen as

research samples are BPD Bengkulu, BPD Sulawesi Tengah and BPD Sulawesi

Tenggara. And the technique used in this research is multiple linear regression.

The result of this research are LDR, LAR, APB, NPL, IRR, BOPO,

dan FACR simultaneously have a significant influence toward ROA. Partially

NPL dan BOPO have a significant influence toward ROA, but the other side

happened to LDR, LAR APB, IRR and FACR which don’t have a significant

influence toward ROA. And the last result, the dominant variable which

influencing ROA is BOPO.

Key words: Regional Development Bank, Liquidity ratio, Asset Quality ratio,

Effeciency ratio, Solvency ratio and Sensitivity to Market ratio

mailto:[email protected]

xv

PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, EFISIENSI,

SOLVABILITAS, SENSITIFITAS PASAR TERHADAP RETURN

ON ASSET (ROA) PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH

Kartika Andayani

STIE Perbanas Surabaya

Email: [email protected]

ABSTRAK

Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menentukan LDR, LAR, APB,

NPL, IRR, BOPO, dan FACR secara simultan dan parsial berpengaruh signifikan

terhadap ROA. Dan apakah pengaruh secara parsial memiliki pengaruh yang

signifikan terhadap ROA.

Penelitian ini menjelaskan bagaimana variabel independen

menyebabkan variabel dependen. Variabel independen termasuk LDR, LAR,

APB, NPL, IRR, BOPO, dan FACR, sedangkan variabel dependen adalah ROA.

Metode purposive sampling, dimana ada tiga Bank Pembangunan Daerah yang

terpilih sebagai sampel penelitian adalah BPD Bengkulu, BPD Sulawesi Tengah

dan BPD Sulawesi Tenggara. Dan teknik yang digunakan dalam penelitian ini

adalah Regresi Linear Berganda.

Hasil penelitian ini adalah LDR, LAR, APB, NPL, IRR, BOPO, dan

FACR secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA.

Sedangkan NPL dan BOPO memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA,

tetapi disisi lain LDR, LAR APB, IRR dan FACR yang tidak memiliki pengaruh

yang signifikan terhadap ROA. Dan hasil yang terakhir, variabel bebas yang

memiliki pengaruh paling dominan terhadap ROA adalah BOPO.

Kata Kunci : Bank Pembangunan Daerah Rasio Likuiditas, Rasio Kualitas

Aktiva, Rasio Efisiensi, Rasio Solvabilitas dan Rasio

Sensitivitas Pasar

mailto:[email protected]

pengaruh rasio likuiditas, kualitas aktiva, …eprints.perbanas.ac.id/2890/2/cover.pdf ·...

Documents