PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, RASIO KUALITAS AKTIVA, RASIO SENSITIVITAS, RASIO EFISIENSI, DAN RASIO SOLVABILITAS

TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK GO PUBLIC

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen

Oleh:

Oleh : M. NUR CHOLIS

2009210285

Oleh :

M. NUR CHOLIS

2009210285

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2013

ii

PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, RASIO KUALITAS AKTIVA, RASIO SENSITIVITAS, RASIO EFISIENSI, DAN RASIO SOLVABILITAS

TERHADAP RETURN ONASSET (ROA) PADA BANK GO PUBLIC

Diajukan oleh :

M. NUR CHOLIS

2009210285

Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan

Dosen Pembimbing,

Tanggal : ............

(Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M)

iii

PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, RASIO KUALITAS AKTIVA, RASIO SENSITIVITAS, RASIO EFISIENSI, DAN RASIO SOLVABILITAS

TERHADAP RETURN ONASSET (ROA) PADA BANK GO PUBLIC

Disusun Oleh:

M. NUR CHOLIS

2009210285

Dipertahankan di Depan Tim Penguji dan Dinyatakan Lulus Ujian Skripsi

Pada Tanggal 22 Februari 2013

Tim Penguji

Ketua : Drs. Ec. Herizon, M.Si. ……………................

Sekretaris : Hj. Anggraeni, S.E, M.Si. ………………………

Anggota : DR. Abdul Mongid M.A ……………………...

iv

PENGESAHAN SKRIPSI

Nama : M. Nur Cholis

Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 1 Agustus 1991

N.I.M : 2009210285

Jurusan : Manajemen

Program Pendidikan : Strata I

Konsentrasi : Manajemen Perbankan

Judul : Pengaruh Rasio Likuiditas, Rasio Solvabilitas, Rasio

Efisiensi, Rasio Sensitivitas, dan Rasio Kualitas

Aktiva Terhadap Return on Asset (ROA) Pada Bank

Go Public

Disetujui dan diterima baik oleh:

Ketua Program Studi S1 Manajemen, Dosen Pembimbing,

Tanggal:……………. Tanggal:……………

(Mellyza Silvi, SE, M.Si) (Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M)

v

MOTTO

SESUNGGUHNYA

SESUDAH KESULITAN ITU

ADA

KEMUDAHAN

(QS. AL INSYIROH : 5)

HALAMAN PERSEMBAHAN

Skripsi ini saya persembahkan kepada semua orang yang telah membantu

dan mensupport saya dalam menyelesaikan skripsi ini.

Kedua orang tua tersayang terima kasih atas doa, dukungan, perjuangan

dan pengorbanan yang telah diberikan selama ini

Terima kasih kakek dan nenek atas dukungan, perjuangan dan doanya

selama ini

Terima kasih untuk semua keluarga besarku

Untuk Yuliana (Tunanganku) terima kasih atas dukungan, motivasi,

perhatian, dan pengertiannya sampai saat ini dan seterusnya.

Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M selaku dosen pembimbing yang telah

memberikan bimbingan dengan sabar dan ikhlas mulai awal sampai akhir

penyelesaian skripsi ini.

Ibu Emma Julianti, S.E, M.M, selaku dosen wali saya.

Semua dosen S1 Manajemen Perbankan : Pak didik, Ibu Sri Haryati, Pak

Herizon, Pak Supriyono, Ibu Anggie, Pak Hartono, Pak Widiadi, Pak

vi

Kosim, Pak Nanang, Pak Edi. Terima kasih atas ilmu yang telah

diberikan.

Terima kasih untuk teman – teman seperjuangan Osis (rezki), Khilmi,

Fauzi, Surya, Rafiyan, Andika, Phipin, Tresna, Chey, Virgo, Iis, Dian

Wahyu, Mega, dan semua yang nggak bisa aku sebutin satu persatu.

Terima kasih atas bantuan dan kerjasamanya selama ini. Bakalan kangen

kalian semua. Bakalan Kangen moment2 saat kumpul bareng- bareng dan

ngerjain skripsi bareng.

Khusus untuk Khilmi lagi terima kasih atas tumpangan kosnya dan

menerima baik meskipun saya hanya menumpang.

Dan terakhir untuk semua pihak yang sudah berjasa memberikan

dukungan serta do’anya untuk saya.

vii

KATA PENGANTAR

Dengan mengucapkan segala puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah

memberikan lindungan dan rahmat-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan

skripsi yang berjudul “Pengaruh Rasio Likuiditas, Rasio Kualitas Aktiva,

Rasio Sensitivitas, Rasio Efisiensi, Dan Rasio Solvabilitas Terhadap ROA

Pada Bank Go Public”.

Tujuan dari penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat

penyelesaian Program Pendidikan Strata 1 Jurusan Manajemen Konsentrasi

Manajemen Perbankan STIE Perbanas Surabaya.

Penulis mengucapkan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada

semua pihak yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani

perkuliahan dan penyusunan skripsi ini, yaitu :

1. Bapak Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. Selaku Dosen Pembimbing yang sangat

berperan besar dan membantu atas proses penyusunan dan sekaligus

penyelesaian skripsi ini melalui proses pemberian bimbingan, arahan dan

pengetahuannya kepada penulis.

2. Ibu Mellyza Silvy, S.E.,M.Si. Selaku Ketua Program Studi S1 Manajemen

STIE Perbanas Surabaya.

3. Ibu Prof. Dr. Dra. Tatik Suryani, Psi., M.M. Selaku Ketua STIE Perbanas

Surabaya.

4. Ibu Emma Julianti, S.E, M.M Selaku Dosen Wali.

5. Bapak dan Ibu Dosen beserta seluruh civitas Akademik STIE Perbanas

Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuan kepada

viii

penulis.

Demikian sebuah pengantar sederhana dari penulis, semoga skripsi ini

memberi manfaat bagi pembaca.

Surabaya, 1 Februari 2013

Penulis

ix

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ................................................................................... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DI UJI ................................................ ii HALAMAN LULUS UJIAN ...................................................................... iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ........................................................ iv HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ........................................... v KATA PENGANTAR ................................................................................ vii DAFTAR ISI ......................................................................................... ix DAFTAR TABEL ........................................................................................ xi DAFTAR GAMBAR ................................................................................... xii DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................ xiii ABSTRACT/RINGKASAN ................................................................. xiv BAB I PENDAHULUAN ....................................................................... 1 1.1 Latar Belakang ................................................................. 1 1.2 Perumusan Masalah .......................................................... 6 1.3 Tujuan Penelitian .............................................................. 7 1.4 Manfaat Penelitian ............................................................ 9 1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ........................................... 9 BAB II TINJAUAN PUSTAKA ............................................................. 11 2.1 Penelitian Terdahulu ......................................................... 11 2.2 Landasan Teori ................................................................. 15 2.3 Kerangka Pemikiran ......................................................... 30 2.4 Hipotesis Penelitian ........................................................... 31 BAB III METODE PENELITIAN ............................................................ 32 3.1 Rancangan Penelitian......................................................... 32 3.2 Batasan Penelitian ............................................................. 32 3.3 Identifikasi Variabel .......................................................... 32 3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel .................. 33 3.5 Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ............ 36 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ................................. 37 3.7 Teknik Analisis Data ......................................................... 38 BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 44

4.1. Gambaran Subyek Penelitian ................................................ 44 4.2. Analisis Data ........................................................................ 53

BAB V PENUTUP ................................................................................... 93

5.1. Kesimpulan ........................................................................... 93 5.2. Keterbatasan Penelitian ........................................................ 96 5.3. Saran .................................................................................... 97

x

DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN

xi

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 : Perkembangan Return on Asset (ROA) Bank Go Public………… 2 Tabel 2.1 : Perbandingan dengan Penelitian-penelitian Terdahulu.................... 14 Tabel 3.1 : Anggota Populasi Bank Go Public Per Juni 2012……..…………. 36 Tabel 3.2 : Anggota Sampel Bank Go Public Per Juni 2012………..………... 37 Tabel 4.1 : Posisi LDR……………………….……………………...………... 54 Tabel 4.2 : Posisi IPR……………………….………..……………...………... 55 Tabel 4.3 : Posisi APB…………………….………………………...………... 57 Tabel 4.4 : Posisi NPL…………………….………………………...………... 58 Tabel 4.5 : Posisi IRR……………………..………………………...………... 59 Tabel 4.6 : Posisi BOPO………………….…….…………………...………... 60 Tabel 4.7 : Posisi FBIR……...………….…………………………...………... 62 Tabel 4.8 : Posisi PR……...…………….…………………………...………... 63 Tabel 4.9 : Posisi FACR………………..…………………………...………... 64 Tabel 4.10 : Posisi ROA……………………………………………...………... 65 Tabel 4.11 : Hasil Perhitungan Persamaan Regresi……………………………. 67 Tabel 4.12 : Hasil Uji Parsial…………………………………..………………. 73 Tabel 4.13 : Rangkuman Hasil Analisis Regresi Linear………………..……… 80

xii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran………………………………………... 30 Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan (H0) Uji F…………….. 40 Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Sisi Kanan………… 41 Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Sisi Kiri…………… 41 Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji Dua Sisi………. 41 Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F ……………… 71 Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel LDR….…. 74 Gambar 4.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel IPR.….….. 74 Gambar 4.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel APB.……. 75 Gambar 4.5 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel NPL….…. 76 Gambar 4.6 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel IRR ….…. 76 Gambar 4.7 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel BOPO .…. 77 Gambar 4.8 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel FBIR ..…. 77 Gambar 4.9 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel PR………. 78 Gambar 4.10 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel FACR .…. 79

xiii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan LDR Bank Sampel Penelitian Lampiran 2 : Perhitungan IPR Bank Sampel Penelitian Lampiran 3 : Perhitungan APB Bank Sampel Penelitian Lampiran 4 : Perhitungan NPL Bank Sampel Penelitian Lampiran 5 : Perhitungan IRR Bank Sampel Penelitian Lampiran 6 : Perhitungan BOPO Bank Sampel Penelitian Lampiran 7 : Perhitungan FBIR Bank Sampel Penelitian Lampiran 8 : Perhitungan PR Bank Sampel Penelitian Lampiran 9 : Perhitungan FACR Bank Sampel Penelitian Lampiran 10 : Hasil Output SPSS Lampiran 11 : Tabel Uji F Lampiran 12 : Tabel Uji t

xiv

The Effect of Liguidity Ratios, Asset Qualitity Ratios, Sensitivity Ratio, Efficiency Ratio, and Solvency Ratio Toword Return On Asset

(ROA) in Go Public Bank

ABSTRACT

This study title “The Effect of Liguidity Ratios, Asset Qualitity

Ratios, Sensitivity Ratio, Efficiency Ratio, and Solvency Ratio Toword Return On Asset (ROA) in Go Public Bank.”

This study aims to analyze whether the LDR, IPR, APB, NPL, IRR BOPO, FBIR, PR, and FACR have a significant effect simultaneously and partial on ROA in Go Public Bank. The sample are four banks, namely: Bank ICB Bumiputera, Bank Nusantara Parahyangan, Bank Pundi Indonesia, and Bank Windu Kentjana International. Data and data collection methods in this research is secondary data extracted from financial statement of go public banks in Indonesia Going from the first quarter of 2009 until quarter two of 2012. Data analyzes techniques in the research is multiple regression analysis.

The result showed that the LDR, IPR, APB, NPL, IRR BOPO, FBIR, PR, and FACR have a significant effect on ROA simultaneously to the Go Public Bank. APB, and FBIR partially have negative effect unsignificant on ROA in Go Public Bank. LDR, IPR, NPL, IRR, PR, and FACR have positive effect unsignificant on ROA in Go Public Bank. On the other hand, partially BOPO have negative effect significant on ROA in Go Public Bank. The result showed that the most dominant effect to ROA is BOPO. Keyword: Liquidity, Asset Quality, Sensitivity, Efficiency, and Solvency

Toword ROA.