pengaruh inflasi, suku bunga dan non performing …
TRANSCRIPT
PENGARUH INFLASI, SUKU BUNGA DAN NON PERFORMING
LOAN (NPL) TERHADAP PROFITABILITAS
PADA PT. BANK SUMUT MEDAN
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Syarat Mengikuti Sidang Meja Hijau Di Fakultas Ekonomi
Universitas Islam Sumatera Utara
DIAJUKAN OLEH :
NAMA MAHASISWA : DEWI SARTIKA
NPM : 71160312059
PROGRAM PENDIDIKAN : STRATA SATU (S1)
PROGRAM STUDI : MANAJEMEN
KONSENTRASI : KEUANGAN
UNIVERSITAS ISLAM SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI
MEDAN
2020
i
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikumwarahmatullahiwabarokatuh.
Alhamdulillah, Dengan mengucap puji dan syukur penulis panjatkan atas
kehadirat Allah SWT, dimana berkat rahmat dan hidayah-Nya penulis dapat
menyelesaikan laporan proposal skripsi yang berjudul“PENGARUH INFLASI,
SUKU BUGA DAN NON PERFORMING LOAN (NPL) TERHADAP
PROFITABILITAS PADA PT. BANK SUMUT MEDAN”dengan baik. Proposal
skripsi ini disusun sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar Sarjana
Ekonomi pada Fakultas Ekonomi Universitas Islam Sumatera Utara.
Penulis juga mengucapkan rasa terima kasih dan penghargaan yangsebesar-
besarnya kepada kedua orang tua penulis ayahanda Sumadi dan ibunda Rohaniyang
penulis hormati dan sayangi yang tiada henti selalu memberikankasih sayangnya,
memotivasi, mendoakan dan menginspirasi penulis sehinggapenulis dapat
menyelesaikan skripsi ini.
Dalam penyusunan skripsi ini, juga banyak pihak yang telah membantu penulis
baiksecara langsung maupun tidak langsung, secara moril maupun materil. Oleh
sebab itu,penulis juga mengucapkan terima kasih yang tulus kepada:
1. Bapak Dr. Yanhar Jamaluddin, MAP selaku Rektor Universitas Islam
Sumatera Utara dan seluruh pihak rektorat.
2. Ibu Dr. Hj. Safrida, SE.,M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas
Sumatera Utara.
ii
3. Bapak Nur. M. Ridha Trg, SE., MM,selaku Pembantu Dekan I Fakultas
Ekonomi Universitas Sumatera Utara.
4. Bapak Dr. Eddi Suprayitno, SE., MM selaku Pembantu Dekan II Dan Ketua
Jurusan Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera
Utara.
5. Ibu Yusrita Pulungan, SE., MM selaku Pembantu Dekan III Fakultas Ekonomi
Universitas Islam Sumatera Utara.
6. Bapak Syafrizal, SE., MM selaku Sekretaris Jurusan Program Studi
Manajaemen Fakultas Ekonomi Universitas Islam Sumatera Utara.
7. Bapak H. Zufrizal Hrp., SE., Ak., MBA., Mafis selaku dosen pembimbing
akademik I yang telah banyak memberikan arahan dan bimbingan dalam hal
pembelajaran maupun penulisan skripsi ini.
8. Bapak Nur Augus Fahmi., SE., M.Cs selaku dosen pembimbing akademik II
yang telah banyak memberikan arahan dan bimbingan dalam hal
pembelajaranmaupun penulisan skripsi ini.
9. Seluruh dosen dan pegawai beserta staf di Universitas Islam Sumatera utara
yang senantiasa membantu penulis sampai selesainya perkuliahan.
10. Pimpinan dan Karyawan di kantor PT. Bank SUMUT Medan khususnya Divisi
sumber daya manusia.
11. Kepada saudara-saudara penulis Pakde Sujendi, Dermawan Hadi, Tri Riana,
Ade Surya, Muhammad Rizky Dan juga Handri Mulia yang selalu memberi
semangat dan mendoakan yang terbaik untukpenulisan skripsi ini.
iii
12. Teman-teman seperjuangan COMEL, Enrika Angesti dan Sri Utari serta
seluruh teman-teman stambuk 2016 khususnya kelas 11 A manajemen
keuangan.
14. Dan yang terakhir untuk Ifani Ayunda, dan anggota grup Calon Istri Soleha
selaku teman-teman yang selalu mendoa’kan dan mendukungkelancaran dalam
menjalani perkuliahan hingga skripsi ini.
Atas segala bantuan dan jasa mereka penulis tidak dapat membalasnyaselain
dengan doa semoga Allah SWT selalu menyertai langkah dan melimpahkanberkah
dan rahmat-Nya kepada mereka semua.
Penulis telah berusaha sebaik mungkin untuk menyelesaikan skripsi iniPenulis
menyadari bahwa selama proses penelitian sampai pada penyusunan skripsi ini,
banyak kesulitan dan hambatan yang penulis hadapi. Namun, penulis banyak
belajar mengenai hal tersebut. Tidak hanya terkait dengan tema skripsi, melainkan
juga berbagai masukan dan nasihat dari berbagai pihak untuk pengembangan diri.
Dan penulis menyadari masih banyak kekurangan yang perlu diperbaiki lagi. Oleh
karena itu, penulis mengharapkan kritik dan saran demi perbaikan dimasa yang
akan datang. Akhir kata penulis ucapkan terima kasih.
Wassalamu’alaikumwarahmatullahiwabarokatuh.
Medan, 06 Februari 2020
DewiSartika
NPM : 71160312059
iv
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR ........................................................................................ i
DAFTAR ISI ....................................................................................................... iv
DAFTAR TABEL ............................................................................................... ix
DAFTAR GAMBAR .......................................................................................... x
BAB I PENDAHULUAN
1.1. LatarBelakangMasalah .......................................................................1
1.2. IdentifikasiMasalah ............................................................................ 5
1.3. BatasanMasalah Dan RumusanMasalah ............................................. 5
1.3.1. BatasanMasalah ............................................................................. 5
1.3.2. RumusanMasalah ...........................................................................6
1.4. Tujuan Dan ManfaatPenelitian ........................................................... 6
1.4.1. TujuanPenelitian ............................................................................ 6
1.4.2. ManfaatPenelitian ..........................................................................7
BAB II LANDASAN TEORI
2.1. UraianTeoritis................................................................................... 8
2.1.1. Inflasi ........................................................................................... 8
a. PengertianInflasi ....................................................................... 8
b. KomponenInflasi .......................................................................8
c. Macam-MacamInflasi ...............................................................9
d. PenyebabTerjadinya Inflasi .......................................................10
e. PengukuranInflasi .....................................................................10
v
f. Kebijaksanaan Yang MencegahInflasi ...................................... 11
g. Dampak Dari Inflasi .................................................................. 12
2.1.2. SukuBunga .................................................................................. 13
a. PengertianSukuBunga ............................................................... 13
b. Pengukuran Tingkat SukuBunga............................................... 13
c. Dampak Tingkat SukuBunga .................................................... 14
d. Manfaat Dari SukuBunga (SBI) ................................................ 14
2.1.3. Non Performing Loan (NPL).......................................................15
a. Pengertian Non Performing Loan (NPL) ..................................15
b. Faktor-FaktorPenyebabKreditBermasalah ................................16
c. PengukuranNon Performing Loan (NPL) .................................17
d. TeknikPenyelesaianKreditMacet ..............................................18
2.1.4. Profitabilitas ..............................................................................18
a. PengertianProfitabilitas .............................................................18
b. Jenis-JenisRasioProfitabilitas ....................................................19
c. Faktor-Faktor Yang MempengaruhiProfitabilitas .....................19
d. Manfaat Dan TujuanRasioProfitabilitas ....................................20
e. PengukuranProfitabilitas ........................................................... 21
2.2. PenelitianTerdahulu ......................................................................... 23
2.3. KerangkaKonseptual ........................................................................25
2.4. Hipotesis ...........................................................................................26
BAB III METODE PENELITIAN
3.1. Lokasi, ObjekdanWaktuPenelitian ...................................................27
vi
3.1.1. Lokasi Penelitian ......................................................................... 27
3.1.2. Objek Penelitian .......................................................................... 27
3.1.3. Waktu Peneliian .......................................................................... 27
3.2. Jenis dan Sumber Data .....................................................................28
3.3. TeknikPengumpulan Data ................................................................28
3.4. TeknikAnalisa Data ..........................................................................29
3.4.1. UjiAsumsiKlasik .........................................................................29
3.4.2. Analisis Regresi Linear Berganda ..............................................31
BAB IVGAMBARAN UMUM PERUSAHAAN
4.1. Sejarah PT. Bank SUMUT Medan ...................................................35
4.1.1. Logo PT. Bank SUMUT Medan ................................................. 37
4.1.2. Visi Dan Misi PT. Bank SUMUT Medan ................................... 38
a. Visi ............................................................................................. 38
b. Misi ............................................................................................ 39
4.1.3. Statement Budaya Perusahaan PadaPT. Bank SUMUT
Medan ......................................................................................... 39
4.1.4. Tujuan Dan Fungsi PT. Bank SUMUT Medan ..........................39
a. Tujuan PT. Bank SUMUT Medan ............................................ 39
b. Fungsi PT. Bank SUMUT Medan ............................................. 40
4.2. Struktur Organisasi PT. Bank SUMUT Medan ...............................40
4.3. Uraian Tugas Dan Fungsi di PT. Bank SUMUT Medan ................. 41
4.3.1. Sekretaris Perusahaan ................................................................ 41
4.3.2. Divisi Perencanaan..................................................................... 43
vii
4.3.3. Divisi Pengawasan ................................................................... 45
4.3.4. Divisi Manajemen Resiko ........................................................ 46
4.3.5. Divisi Sumber Daya Manusia .................................................. 48
4.3.6. Divisi Kepatuhan ...................................................................... 50
4.3.7. Divisi Akuntansi dan Pajak ...................................................... 51
4.3.8. Divisi Opereasional .................................................................. 52
4.3.9. Divisi Teknologi Informasi ...................................................... 53
4.3.10. Divisi Umum ............................................................................ 54
4.3.11. Divisi Liabilitas dan Layanan .................................................. 55
4.3.12. Divisi Jaringan dan Layanan .................................................... 56
4.3.13. Divisi Ritel ............................................................................... 57
4.3.14. Divisi Tresuri ........................................................................... 58
4.3.15. Divisi Kredit............................................................................. 59
4.3.16. Divisi Penyelamatan Kredit ..................................................... 60
4.3.17. Divisi Usaha Syariah ................................................................ 61
4.3.18. Unit Kerja Khusus Anti Pencucian Uang Dan
Pencegahan Pendanaan Terorisme ...........................................62
4.4. Kegiatan Usaha PT. Bank SUMUT ................................................ 63
BAB VANALISIS DAN EVALUASI
5.1. Inflasi ................................................................................................66
5.2. Suku Bunga ......................................................................................67
5.3. Non Performing Loan(NPL) ............................................................ 68
5.4. Profitabilitas ..................................................................................... 70
viii
5.5. Analisa .............................................................................................. 71
5.5.1. Uji Asumsi Klasik ....................................................................... 71
a. Uji Normalitas ............................................................................. 71
b. Uji Multikolinieritas .................................................................... 72
c. Uji Heteroskedastisitas ................................................................ 73
d. Uji Autokolerasi Runs Test ......................................................... 74
5.5.2. Analisis Regresi Linear Berganda .............................................. 75
a. Uji f (Simultan)............................................................................ 76
b. Uji t (Parsial) ............................................................................... 77
c. Koefisien Determinasi (𝑅2)......................................................... 78
BAB VIKESIMPULAN DAN SARAN
6.1. Kesimpulan .......................................................................................79
6.2. Saran ................................................................................................. 80
DaftarPustaka ......................................................................................................81
ix
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1RasioProfitabilitas dan Non Performing Loan (NPL)..........................3
Tabel 2.1 PenelitianTerdahulu ............................................................................ 23
Tabel 3.1JadwalPenelitian...................................................................................27
Tabel 5.1 Perkembangan Tingkat Inflasi Periode Triwulan Tahun 2011-2018 66
Tabel 5.2 Perkembangan Tingkat Suku Bunga (BI Rate) Periode Triwulan
Tahun 2011-2018 .............................................................................. 67
Tabel 5.3 Perkembangan Tingkat Non Performing Loan (NPL) Periode
Triwulan Tahun 2011-2018 .............................................................. 68
Tabel 5.4 Perkembangan Rasio Profitabilitas PT. Bank SUMUT
Periode Triwulan Tahun 2011-2018 ................................................. 70
Tabel 5.5 Uji Normalitas ................................................................................... 71
Tabel 5.6 Uji Multikolinieritas .......................................................................... 72
Tabel 5.7 Uji Autokolerasi Runs Test ............................................................... 74
Tabel 5.8 Regresi Linear Berganda ................................................................... 75
Tabel 5.9 Uji F (Simultan) ................................................................................ 76
Tabel 5.10 Uji t (Parsial) ..................................................................................... 77
Tabel 5.11 Koefisien Determinasi (R2) ............................................................... 78
x
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 KerangkaKonseptual .......................................................................25
Gambar 4.1 Logo PT. Bank SUMUT Medan ..................................................... 37
Gambar 4.2 Struktur Organisasi PT. Bank SUMUT Medan .............................. 41
Gambar 5.1 Uji Heteroskedastisitas .................................................................... 73
81
DAFTAR PUSTAKA
Abdullah Thamrin. Framcis Tantri . 2012. "Bank dan Lembaga Keuangan".Edisi 1.
Jakarta: Rajawali Pers.
Abdullah Thamrin, Francis Tantri . 2014. Bank dan Lembaga Keuangan.Ed. 1- Cet
3. Jakarta: Rajawali Pers
Brigham, Eugene F. Dan Joel F. Houston. (2010). Dasar-Dasar Manajemen
Keuangan Edisi 11. Jakarta, Salemba Empat.
Bodie, Zvi, Alex Kane, Alan J. Marcus. 2014. Manajemen Portofolio dan Investasi.
Jakarta: Salemba Empat.
Dahlan, Siamat. 2010. Manajemen Lembaga Keuangan, Edisi Keempat. Lembaga
Penerbit FE Universitas Indonesia, Jakarta.
Eduardus Tandelilin, Portofolio dan Investasi Teori dan Aplikasi, edisi 1,
(Yogyakarta: Kanisius, 2010).
Ghozali, Imam. (2011). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS.
Badan Penerbit Universitas Diponegoro, Semarang.
I Made Sudana. 2011. Manajemen Keuangan Perusahaan Teori dan Praktik.
Jakarta: Erlangga.
Ismail 2010. Akuntansi Bank: Teori dan Aplikasi Dalam Rupiah. Edisi Pertama.
Jakarta: Kencana.
Ismail. 2014. Akuntansi Bank : Teori dan Aplikasi dalam Rupiah Edisi Revisi.
Jakarta:Kencana Prenadamedia Group.
Juliandi A, Irfan, Manurung S. (2014). Metodologi Penelitian Bisnis: Konsep dan
Aplikasi. Medan: UMSU Press.
82
Kasmir . 2010. Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Kasmir. 2013. Analisis Laporan Keuangan. Rajawali Pers : Jakarta.
Kasmir . 2014. Analisis Laporan Keuangan.Ed. 1-7. Jakarta: Rajawali Pers.
Kasmir . 2014. Dasar-Dasar Perbankan. Ed. Revisi-12. Jakarta: Rajawali Pers.
Natsir, M. 2014. Ekonomi Moneter dan Perbankan Sentral. Jakarta: Mitra Wacana
Media.
Putong, Iskandar. 2013. Economics: Pengantar Mikro dan Makro. Edisi Kelima.
Jakarta: Mitra Wacana Media.
R. Latumerissa Julius . 2018. Kebanksentralan-Teory, Konsep dan Kebijakan. Edisi
Pertama. Jakarta: Mitra Wacana Media.
Sartono, Agus. 2010. Manajemen Keuangan Teori dan Aplikasi. Edisi Keempat.
Yogyakarta : BPFE.
Sugiyono. 2012. Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D. Bandung:
Alfabeta.
Sukirno, Sadono.2011. Makro Ekonomi Teori Pengantar. Jakarta: Pt. Raja grafindo
Persada.
Sukirno, Sadono. 2013. Makro Ekonomi:Teori Pengantar. Jakarta: Rajawali Pers
Tandelilin, Eduardus. 2010. Analisis Investasi dan Manajemen Portofolio.
Yogyakarta : BPFE.
83
JURNAL
Anto dan M. Ghafur Wibowo(2012) “Faktor-Faktor Penentu Tingkat Profitabilitas
Bank Umum Syariah Di Indonesia.La_Riba Jurnal Ekonomi Islam Volume VI,
No. 2.
Afiyati, Hidaya Tri Dan Topowijono (2018) “Pengaruh Inflasi, BI Rate Dan Nilai
Tukar Terhadap Return Saham (Studi Pada Perusahaan Subsektor Food &
Beverages Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2013-2016)” Jurnal
Administrasi Bisnis (JAB) Vol. 61 No. 2.
Bagus, Ida & Dewa Ayu . 2016. “Pengaruh Rasio Keuangan Terhadap Kinerja
Keuangan Sektor Perbankan Di Bursa Efek Indonesia”E-Jurnal Akuntansi
Universitas Udayana.
Harsono, Ardelia Rezeki Dan Saparila Worokinasih(2018) “Pengaruh Inflasi, Suku
Bunga, Dan Nilai Tukar Rupiah Terhadap Indeks Harga Saham Gabungan
(Studi pada Bursa Efek Indonesia Periode 2013-2017)”. Jurnal Administrasi
Bisnis (JAB) Vol. 60 No. 2.
Hendrawan Yudha Pratama & Henny Setyo(2016) “Faktor-faktor penentu
profitabilitas Bank Umum Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (BEI)”
Lestari Jurnal Manajemen dan Pemasaran Jasa Vol . 9 No. 1.
Ninky Martanorika (2018) “Pengaruh Loan To Deposit Ratio (LDR), Non
Performing Loan (NPL), Capital Adeuacy Ratio (CAR), Net Interest Margin
(NIM) Terhadap Harga Saham Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar di
Bursa Efek Indonesia pada tahun 2014-22016”.
Pakaya, Citra Novita(2015) “Pengaruh Inflasi, BI Rate Dan Capital Adequacy
Ratio Terhadap Profitabilitas Bank (Studi Pada Perusahaan Perbankan yang
Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) Periode 2007-2014)”.
Poerwanti, Eka Dwi(2014)”Pengaru Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva,
Solvabilitas, Skala Usaha Dan Kondisi Makro Ekonomi Terhadap ROA Pada
Perbankan Di Singapura”.
84
Satria, Rio (2014) “Pengaruh Bunga Terhadap Inflasi Dan Dana Pihak Ketiga
(DPK) Bank Syariah Di Indonesia”.
SusantoHeri & Nur Kholis (Juni 2016) “Analisis Rasio Keuangan terhadap
Profitabilitas pada Perbankan Indonesia” Jurnal EBBANK ▪ Vol.7 ▪ No. 1.