pengantar sinkronisasi antar dokumen dan pengantar rpjmd
TRANSCRIPT
Sinkronisasi Antar Dokumendan Pengantar tentang RPJMD
(Pengantar Sinkronisasi antar dokumen Perencanaan, dokumen Penganggaran, dokumen Pelaporan dan Pertanggungjawaban Kinerja dan
Keuangan dan Sekilas Pengantar tentang RPJMD)
Stephanus Aan, M.Si
Peter F. Drucker
RPJP •Lingkup daerah 20 th
RPJMD •Lingkup daerah 5 th
RKPD •Lingkup daerah 1 th
• Renstra
SKPD
Renja SKPD
Perencanaandi daerah…
Apa saja?
ALUR PERENCANAAN DAN PENGANGGARAN
Diacu Diperhatikan Diserasikan Melalui Musrenbang
RKP RPJM Nasional
RPJP Nasional
Renstra KL
Renja - KL
RAPBN
RKA-KL
APBN
Rincian APBN
Pedoman Dijabarkan Pedoman
Pedoman
Pedoman
Pedoman
Diacu
Pemerintah
Pusat
RPJM Daerah
RPJP Daerah
RKP Daerah
Renstra SKPD
Renja - SKPD
RAPBD
RKA - SKPD
APBD
Rincian APBD
Pedoman
Pedoman
Pedoman Dijabarkan
Pedoman
PedomanDiacu
UU SPPN25/2004
Pemerintah
Daerah
UU KN17/2003
Bahan Bahan
Bahan Bahan
5
RUANG LINGKUP PERENCANAAN DAERAH(Permendagri 54/2010)
DOKUMEN TAHAPAN TATA CARA PENYUSUNAN
RPJPD (20 th) Psl 20 s.d Psl 49 Lampiran II
RPJMD (5 th) Psl 50 s.d Psl 84 Lampiran III RENSTRA SKPD (5 th) Psl 85 s.d Psl 98 Lampiran IV
RKPD (1 th) Psl 99 s.d Psl 133 Lampiran V RENJA SKPD (1 th)
Psl 134 s.d Psl 154 Lampiran VI
DATA DAN INFORMASI PERENCANAAN PEMBANGUNAN
DAERAH
PENGENDALIAN & EVALUASI Psl 155 s.d Psl 281
Perencanaan Strategik: Dasar Penyusunan RPJMD
Apakah RPJMD ?• RPJMD = Rencana
Pembangunan Jangka Menengah Daerah
• Dokumen PERENCANAAN untuk periode 5 (lima) tahun
• Merupakan PENJABARAN dari VISI, MISI, dan PROGRAM KDH
• Penyusunannya berpedoman pada RPJP DAERAH dan memperhatikan RPJM NASIONAL,
• RPJMD ditetapkan dng PERDA mengikat semua pemangku kepentingan
• KDH menyampaikan Raperda ttg RPJMD ke DPRD utk memperoleh persetujuan bersama paling lama 5 bulan setelah dilantik.
RPJMD Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah
• Perda ttg RPJMD ditetapkan paling lama 6 bulan setelah KDH terpilih dilantik.
• Perda RPJMD provinsi disampaikan ke Mendagri paling lama 7 hari setelah ditetapkan.
• Perda RPJMD kab/kota disampaikan ke Gubernur paling lama 7 hari setelah ditetapkan dng tembusan kpd Mendagri.
RPJMD memuat:
1. Visi, Misi, dan Program KDH2. Arah Kebijakan Keuangan
Daerah3. Strategi Pembangunan Daerah4. Kebijakan Umum5. Program SKPD6. Program Lintas SKPD7. Program Kewilayahan8. Rencana kerja dlm kerangka
REGULASI yg bersifat indikatif, dan
9. Rencana kerja dlm kerangka PENDANAAN yg bersifat indikatif.
Apakah isi buku RPJMD ?
Perubahan RPJMD
Hanya dapat dilakukan apabila:1. Hasil pengendalian dan evaluasi menunjukkan
bahwa: PROSES PERUMUSAN dan / atau SUBSTANSI YG DIRUMUSKAN tidak sesuai dng arahan Permendagri 54 Thn 2010;
2. Terjadi perubahan yang mendasar, antara lain: terjadinya bencana alam, goncangan politik, krisis ekonomi, konflik sosial budaya, gangguan keamanan, pemekaran daerah, atau perubahan kebijakan nasional.
3. Merugikan kepentingan nasional (= bertentangan dgn kebijakan nasional).
Permendagri 54 Thn 2010 ttg Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tatacara Penyusunan,Pengendalian, dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah
Konsep
Arsitektur Kinerja Pembangunan Daerah
Visi/Misi
Tujuan dan Sasaran
Program
Kegiatan
Masukan (Input)
Dampak (Impact)
Hasil (OutCome)
Keluaran (Out Put)
Hasil Pembangunan daerah yg diperoleh dari
pencapaian outcame
Manfaat yang diperoleh dari jangka menengah
untuk beneficiaries tertentu sebagai hasil dari output
Produk/barang/jasa adalah yang dihasilkan dalam proses/kegiatan yang
megunakan input
Sumberdaya yang memberikan konstribusi
dalam menghasilkan output
“Apa yang ingin diubah”
“Apa yang ingin dicapai”
“Apa yang dikerjakan dan
dihasilkan (barang) atau dilayani
(proses)”
“Apa yang digunakan
dalam bekerja”
proses
KinerjaKeuangan
1
GAP Analisys dari baseline data yang telah dibangun
2
Inventarisir, Indentifikasi dan Klasifikasi, serta Mapping Permasalahan
3 Penetapan Issu Strategis
4 Perumusan Tujuan dan Sasaran
5 Penyusunan Indikator
6 Penetapan Target
SKPD harus bagaimana memulainya?
Inventarisir, Identifikasi dan Mapping Permasalahan?• Inventarisir = mengumpulkan permasalahan tiap SKPD
atau permasalahan tiap urusan yang telah dihimpun sebelumnya.– Dokumen Evaluasi RKPD (akhir januari) sebagai bahan
bab II RKPD dan Renja SKPD– Dokumen RPKD dari Bab II permasalahan pembangunan
daerah dan permasalahan tiap urusan– Dokumen Lakip terkait permasalah tiap SKPD/Urusan– Dokumen LKPJ dari Bab IV permasalahan tiap SKPD
• Identifikasi = menelaah apakah permasalahan yang dihimpun merupakan permasalahan pembangunan daerah sesuai IKD atau tidak. Beberapa permasalahan internal SKPD dipisahkan.
• Mapping Permasalahan = permasalahan yang sudah diidentifikasi dirumpunkan per urusan, dan kemudian petakan dengan indikator yang sesuai dengan IKD RPJMD.
Inventarisir, Identifikasi-Klasifikasi dan Mapping Permasalahan
INVENTARISIR
Masalah dll
Kurang sarpras
Jalan rusak
Masalah Tupoksi
Masalah SDM
dll
Identifikasi dan Klasifikasi
Daerah
SKPD
Mapping1
2
3
GAP ANALISYSSaat hasil pengukuran memperlihatkan bahwa kinerja pelaksanaan menyimpang jauh dari yang direncanakan
DirencanakanAktual
GAP
GAP
1. Setiap permasalahan harus dilihat gap analisisnya.2. Data diambil dari laporan evaluasi Bappeda atau Bab II
RKPD/Renja SKPD3. Klasifikasikan mana indikator yang memiliki gap sangat tinggi
dan mana yang tidak untuk menentukan prioritas dan kebijakan alokasi anggaran
Apakah ISU STRATEGIS dan Permasalahan Pembangunan ?
• IS dpt berasal dari PP YANG STRATEGIS (PRIORITAS) di periode yg direncanakan.
• IS juga dpt bersumber dari prioritas yg ditetapkan KDH
• PP diidentifikasi dari tiap urusan (SKPD)
• ISU STRATEGIS = kondisi atau hal yg harus diperhatikan (dikedepankan) dlm perencanaan pembangunan karena dampaknya yang signifikan bagi daerah di masa datang.
• PERMASALAHAN PEMBANGUNAN = Perbedaan antara harapan dengan kenyataan; antara realisasi kinerja pembangunan dengan yg direncanakan.
PP1 IS1
PP2 IS2
PPB
PPA
Tidak ada yang dapat mengatakan VISI dan MISI itu ….SALAH atu BENAR….
Yang ada hanyalah bagaimana agar Sinkron dan Implementatif….
MISI DAERAH di RPJMDMisi = rumusan umum mengenai upaya-upaya yang akan dilaksanakan untuk mewujudkan Visi
Pernyataan MISI mirip dng nama program, TETAPI harus LEBIH UMUM. Agar dpt menampung berbagai program didalamnya
T. U. J. U. A. N.• Pernyataan2 ttg hal2 yg perlu dilakukan utk mencapai
visi, melaksanakan misi dengan menjawab isu strategis daerah dan permasalahan pembangunan daerah.
• Biasanya disusun dng MEMBALIKKAN pernyataan ISU, PERMASALAHAN, dan PELUANG ke dalam suatu kalimat positif yg ringkas
• Ditulis: “kata kerja + kata benda”. Contoh: Menurunkan angka pengangguran
• Juga DAPAT diturunkan dari bukti2 perwujudan VISI dan / atau MISI
SASARAN RPJMD Pelayanan Jangka Menengah SKPD
SASARAN · HASIL YG DIHARAPKAN DARI SUATU TUJUAN yg
diformulasikan secara terukur, spesifik, mudah dicapai, rasional, untuk dpt dilaksanakan dlm jangka waktu 5 (lima) tahun ke depan.
· Ditulis dng pola: “meningkatnya/menurunnya …”
Perhatikan kesesuaiannya dengan: Kesesuaian dng TUPOKSI, Kejelasan Kelompok sasaran yang
dilayani, serta Merupakan profil pelayanan SKPD.
24
Indikator Kinerja
Alat ukur spesifik secara kuantitatif dan/atau kualitatif … yg menggambarkan tingkat capaian kinerja suatu program atau kegiatan (Ayat 37 pasal 1 Permendagri 54 /2010 ttg pelaksanaan PP 08 Tahun 2008)
Pertanyaan kunci …
1. Apa yg berhasil diwujudkan ?
2. Apa buktinya ?3. Seberapa banyak ?
25
S . M . A . R . T . – C .
Rumus Sasaran(Indikator)
pesificSeasurableM
ttainableAeasonable / elevantR
ime boundTontinously ImproveC
MDG’s
SPM
Permendagri 54/2010
+
Indikator dari Pusat
26Kaitan TUJUAN dan SASARAN Jangka Menengah Pelayanan
SKPD
Apa buktinya ?
Apa yg harus diwujudkan
SKPD
Seberapa banyak di tiap
tahunnya
27
VISI
ISU STRATEGIS
MISI 1
MISI 2
TUJUAN 1
TUJUAN 2
TUJUAN 3
Sasaran 2
Sasaran 1
Sasaran 4
Sasaran 5
Sasaran 3
Program 6
Program 4
Program 5
Program 3
Program 1
Program 2
Analisis (SWOT, FB, dll) STRATEGI
mempositifkan
KEBIJAKANhierarki
fungsional
Indikator 1
Indikator 2
Indikator 3
Indikator 4
Indikator 7
Indikator 5
Indikator 6
mengarahkan
S. T. R. A. T. E. G. I. [ 1 / 9 ]
• Pernyataan yg menjelaskan bagaimana TUJUAN dan SASARAN akan dicapai dalam menjawab Issu Strategis.
• Merupakan langkah-langkah berisikan program-program indikatif untuk mewujudkan visi dan misi dalam rangka pemanfaatan sumber daya yang dimiliki, untuk peningkatan kesejahteraan masyarakat yang nyata baik dalam aspek pendapatan, kesempatan kerja, lapangan berusaha, akses terhadap pengambilan kebijakan, berdaya saing, maupun peningkatan indeks pembangunan manusia
SKIP Ⱶ
Analisis SWOTPELUANG• Apa saja KONDISI DARI
LUAR yang dapat kita MANFAATKAN untuk mendorong mencapai tujuan dan sasaran
ANCAMAN• Apa saja KONDISI DARI
LUAR yang dapat MENGANCAM/ MENGHAMBAT/ MENGGANGGU dalam mewujudkan tujuan dan sasaran
KEKUATAN• Apa yang KITA MILIKI yang
dapat digunakan sebagai MODAL untuk mencapai tujuan dan sasaran
Menggabungkan kekuatan dan peluang untuk mencapai tujuan dan sasaran
Menggunakan kekuatan untuk mengatasi ancaman dari luar dalam mencapai tujuan dan sasaran
KELEMAHAN• Apa yang KITA MILIKI yang
menjadi MASALAH ATAU HAMBATAN mencapai tujuan dan sasaran
Menggunakan peluang dari luar untuk menekan/ mengatasi kelemahan dalam mencapai tujuan dan sasaran
Mengurangi ancaman dan kelemahan yang akan dihadapi dalam mencapai tujuan dan sasaran
S. T. R. A. T. E. G. I. [ 2 / 9 ]
SKIP Ⱶ
Cara SWOT1. Petakan Analisis Lingkungan Internal
(SW) dan Lingkungan Eksternal (OT) untuk masing-masing issu strategis
2. Petakan korelasinya3. Rumuskan alternatif strateginya4. Pilih yang paling signifikan
S. T. R. A. T. E. G. I. [ 3 / 9 ]
SKIP Ⱶ
Pemetaan SW-OTS. T. R. A. T. E. G. I. [ 4 /
9 ]
PELUANG• O1• O2• O3 … dst
ANCAMAN• T1• T2• T3 …. dst
KEKUATAN• S1• S2• S3 …. dstKELEMAHAN• W1• W2• W3 …. dst
SKIP Ⱶ
Korelasi SW-OTS. T. R. A. T. E. G. I. [ 5 /
9 ]Peluang Ancaman
O1 O2 O3 Dst T1 T2 T3 Dst
Kekuatan
S1 + - + + - -S2 - + + - + +S3 + - + + + +Dst
Kelemahan
W1 + + - - - -W2 - + + - + +W3 - - - + + -Dst
+ = memiliki hubungan atau keterkaitan - = tidak memiliki hubungan atau keterkaitan
SKIP Ⱶ
Contoh: Pendidikan dalam rangka mewujudkan tujuan dan sasaran.Tujuan RPJMD “meningkatkan kualitas sumber daya manusia “Contoh sasaran RPJMD “Meningkatnya mutu relevansi dan daya saing
pendidikan”PELUANG• Adanya kebijakan
pemerintah terkait dana pendidikan
ANCAMAN• Faktor kemiskinan
masyarakat• Adanya sekolah lain daerah
yang dianggap lebih maju KEKUATAN• Jumlah SDM pendidik cukup• Anggaran pendidikan
dialokasikan relatif cukup besar
Mengoptialkan alokasi anggaran pendidikan dan ketersediaan tenaga pendidik untuk meningkatkan daya saing pendidikan
Mengoptialkan alokasi anggaran pendidikan untuk fokus pada masyarakat/ pro rakyat. kata2nya misal mjd: Mengefektifkan biaya pendidikan
KELEMAHAN• Kualitas SDM pendidik
belum merata• Infrastruktur dan Akses
sekolah masih belum merata (sebagian jauh)
Meningkatkan kualitas tenaga pendidik dan infrastruktur akses sekolah melalui alokasi angggaran pendidikan yang efektif.
Membuka kerjasama di bidang pendidikan dalam meningkatkan kualitas dan daya saing pendidikan.
[ 6 / 9 ]SKIP Ⱶ
Contoh: BPKAD tata kelola keuda blm optimalTujuan RPJMD “meningkatkan tata kelola keuda “Contoh sasaran RPJMD “Meningkatnya tertib adm pengelolaan keuda”
PELUANG• Program pusat terkait tertib
adm keuda• Lembaga/ universitas yang
menyediakan pelayanan keuda
ANCAMAN• Faktor kepentingan SKPD• Tipikor
KEKUATAN• Kualitas SDM BPKAD relatif
cukup memadahi di bida keuda
Mengoptimalkan SDM dan program dari pusat/lembaga untuk meningkatkan tertib adm pengelolaan keuda
Mengoptimalkan peran BPKAD untuk mengatasi potensi kepentingan dan tipikor di SKPD
KELEMAHAN• SKPD belum merata
pemahaman tentang kuadaMemanfaatkan program pusat/lembaga untuk meningkatkan pemahaman SKPD terkait pengelolaan keuda
Meminimalisir faktor kepentingan dan potensi tipikor serta pemahaman pengelolaan keuda melalui bantuan/pendampingan pihak ketiga (BPKP)
[ 7 / 9 ]SKIP Ⱶ
Sasaran 1
Sasaran 2
Sasaran 3
STRATEGI
Sasaran 1 STRATEGI
Sasaran 1 STRATEGI
Sasaran 1 STRATEGI
S. T. R. A. T. E. G. I. [ 8 / 9 ]
SKIP Ⱶ
C . O. N. T . O. H
Issu Strategis:
1. Belum optimalnya tata kelola pemerintahan yang didukung dengan kuantitas dan kualitas yang memadahi
2. Kualitas Pelayanan publik belum optimal
Sasaran:
1. Meningkatnya kualitas SDM Aparatur pemerintahan
2. Meningkatnya akuntabilitas kinerja pemerintahan
3. Meningkatnya kemampuan pengelolaan keuangan daerah
4. Meningkatnya koordinasi dan tertib administrasi pemerintahan dan kualitas pelayanan publik
5. Meningkatnya kualitas perencanaan pembangunan daerah yang selaras dengan proses pengendalian dan evaluasi pembangunan
6. Mengoptimalkan akuntabilitas pengawasan daerah
Strategi:
Peningkatan Tata Pemerintahan yang baik dan pelayanan publik melalui Reformasi Birokrasi
S. T. R. A. T. E. G. I. [ 9 / 9 ]
SKIP Ⱶ
A. R. A. H. K. E. B. I. J. A. K. A. N.
• Pedoman utk mengarahkan rumusan strategi yg dipilih agar lebih terarah dlm mencapai tujuan dan sasaran dari waktu ke waktu selama 5 (lima) tahun.
Kriteria rumusan arah kebijakan1. Memperjelas kapan suatu sasaran dapat
dicapai dari waktu ke waktu;2. Dirumuskan bersamaan dng formulasi
strategi,3. Membantu menghubungkan tiap2 strategi
pada sasaran secara lebih rasional; dan4. Mengarahkan pemilih strategi agar selaras
dengan arahan peraturan perundang-undangan.
SKIP Ⱶ
Strategi Pelaksanaan Arah Kebijakan
Sasaran /target kinerja
Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5
ARAH KEBIJAKAN
Sasaran 1
Sasaran 2
Strategi 1
Strategi 2
Sasaran 3
Strategi 3
Strategi 4
Strategi 5
Strategi 6
Strategi 7
Sasaran 4
Sasaran 5
SKIP Ⱶ
PROGRAM • bentuk instrumen kebijakan … • yg berisi satu atau lebih kegiatan … • yg dilaksanakan oleh SKPD atau masyarakat, …• yg dikoordinasikan oleh pemerintah daerah … • untuk mencapai sasaran dan tujuan
pembangunan daerah.
P. R. O. G. R. A. M.
KegiatanKe - 1
PROGRAM
Kegiatan Ke - 2
KegiatanKe - …
SKIP Ⱶ
Mengapa?Kesesuaian dalam RPJMD Visi s/d Program itu penting
Kondisi Awal
Proses Pembangunan
Kondisi Akhir
1. Jangka Panjang RPJPD2. Jangka Menengah RPJMD dan Renstra SKPD3. Tahunan RKPD dan Renja SKPD
ALAT UKUR KEBERHASILAN PEMBANGUNAN?
INDIKATOR
SAKIP
KINERJA KEUANGAN
Akuntabilitas Instansi Pemerintah
Ev. RKPD/RPJM (Jan)
LAKIP (Feb)
LKPJ (Maret)
LPPD (Maret/April)
ILPPD (April)
EKPPD/EKPOD (Mei)
LKPD (Feb)
LPj. APBD (Juni)
Audit BPK
RPJMD (5th)
RKPD (1 th)
Renstra SKPD (5 th)
Renja SKPD (1 th)
didasarkan
APBD
penganggaran
dida
sark
an
KUA - PPAS
LPj AMJ (5th)
Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah (KDH)
Lap. Keu SKPD (Jan)
Bingung istilah? IKU - IKK - IKD
44
Indikator Kinerja Utama (Key Performance Indicator) = ukuran keberhasilan dari tujuan dan sasaran strategis ORGANISASI. output dan outcome sesuai tupoksi per tingkatan unit organisasi. (Permenpan 09/M.PAN/08/2007 dan 11/M.PAN/08/2007)
Indikator Kinerja Kunci = indikator kinerja utama yang mencerminkan keberhasilan penyelenggaraan suatu urusan pemerintahan (PP 6/2008)
Indikator Kinerja Daerah = ukuran keberhasilan pencapaian visi misi kepala daerah dari sisi keberhasilan penyelenggaraan pemerintahan daerah khususnya kriteria pada pemenuhan aspek kesejahteraan, layanan, dan daya saing. (Permendagri 54/2010)
IKU = IKK IKU = IKD IKD = IKK+
unsur IKK masuk di IKU IKD utk capaian daerah + utk indikator lain visi misi
INDIKATOR KINERJA UTAMA KEMENTERIAN PAN
INDIKATOR KINERJA UTAMA KEMENTERIAN PAN
I K K
ASPEK GEOGRAFIS
Karakteristik lokasi dan WilayahPotensi Pengembangan Wilayah
Wilayah rawan BencanaDemografi
ASPEK KESEJAHTERAAN
MASYARAKAT
Kesejahteraan dan Pemerataan Ekonomi
Kesejahteraan Sosial
Seni Budaya dan olahraga
ASPEK PELAYANAN UMUM
Pelayanan dasar
Pelayanan Penunjang
ASPEK DAYA SAING DAERAH
Kemampuan Ekonomi Daerah
Sumber Daya Manusia
Iklim Berinvestasi
Fasilitas Wilayah/Infrastruktur
INDIKATOR KINERJA KUNCI(PP 6/2008)
Bagaimanakah Sinkronisasi dan Konsistensi Antardokumen Renbangda ?
RPJPD
RPJMDRenstra SKPD2
RKPD Renja SKPD2
Bulan
Tahun
4 x 5 masa bakti KDH
Hubungan RPJMD dengan Renstra SKPD
IKD dari tiap SKPD pada RPJMDdijabarkan dalam Bab 6 Renstra SKPD
Tabel 6.1. di Renstra SKPD: Indikator Kinerja SKPD yang Mengacu pada Tujuan dan Sasaran RPJMD
Contoh Matrik PenulisanVisi Misi Tujuan Sasaran Indikator
Visi Misi 1 Tujuan 1.1 Sasaran 1.1.1 Indikator 1.1.1.1
Indikator 1.1.1.2
Sasaran 1.1.2 Indikator 1.1.2.1
Tujuan 1.2 Sasaran 1.2.1 Indikator 1.2.1.1
Indikator 1.2.1.2
Misi 2 Tujuan 2.1 Sasaran 2.1.1 Indikator 2.1.1.1
Tujuan 2.2 Sasaran 2.2.1 Indikator 2.2.1.1
Indikator 2.2.1.2
Sasaran 2.2.2 Indikator 2.2.2.1
PERENCANAAN
PENGANGGARAN
PELAKSANAAN
PELAPORAN PERTANGGUNG
JAWABAN
Jadi…apa BENANG MERAHNYA?
INDIKATOR
Program 4
Program 3
Program 1
Program 2
Indikator 1
Indikator 2
Indikator 3
Indikator 4
PRINSIP SINKRONISASI INDIKATOR - PROGRAM (Tertuang Di Renstra SKPD. Indikator Diambil Dari Bab Vi Renstra Skpd Yang Berdasar Indikator Kinerja Skpd Yang Diambil Dari RPJMD)1
2
3
Benang merahnya harus jelas.
Indikator apa akan dicapai melalui program apa.
Bagi Program yang mendukung dua atau lebih indikator, maka:
SKPD harus mampu mengidentifikasikan Kegiatan apa mengarah atau mendukung pada pencapaian Indikator yang mana.Jadi JANGAN ASAL bikin kegiatan.
Indikator Kinerja BPKAD
53
Misi Tujuan Sasaran Indikator 2011 2015 Program
Misi 1: Meningkatkan
penyelenggaraan pemerintahan
dengan menitik beratkan pada motivasi dan pengawasan pelaksanaan
good governance
Meningkatkan tata pemerintahan
yang baik, demokratis, jujur
dan bertanggungjawab, akuntabel serta pelayanan umum
yang didukung teknologi informasi.
Meningkatnya kemampuan pengelolaan
keuangan dan kekayaan
daerah
Opini BPK thp Pengelolaan
Keuangan Daerah per SKPD
Disclaimer WTP
Program Peningkatan dan Pengembangan
Pengelolaan Keuangan Daerah
Penyampaian LKPDTdk
Tepat Waktu
Tepat Waktu
Tertib Administrasi BMD 0,40% 100%
Rasio Pemanfaatan Aset 0,13% 100%
Hasil MatrikSasaran Urusan/
IndikatorKondisi Awal
Target
2011
Target
2012
Target
2013
Target
2014
Target
2015
Program SKPD
Urusan Otda
Meningkatkan kualitas SDM aparat pemerintah
Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan
27% 43% 80% 80% 80% 80% Program Pengemb Komin Manaj Was
Inspektorat
Program Peningkatan Prof Tng Rik dan Was
Inspektorat
Penerapan SPIP
0 0 0 100% 100% 100% Program Peningkatan Sistem Internal dan Dal
Inspektorat
Cakupan Evaluasi Lakip SKPD
100% 100% 100% 100% 100% 100%
Indikator
PertanyaanLalu Bagaimanakah penggabungan Laporan Kinerja dan Laporan Keuangan?
PERENCANAANPenyusunan RKPD, Renja-SKPD dan dokumen Perencanaan Lainnya
1
PELAKSANAANTerkait proses Monitoring dan Pengendalian
2
PELAPORANPelaporan kinerja SKPDPelaporan Keuangan SKPDPelaporan Kinerja Daerah LPj
3
RPJMD (5th)
RKPD (1 th)Akhir Mei
Renstra SKPD (5 th)
Renja SKPD (1 th)
SK Ka SKPD +30 hr dari
RKPD
IKD(bab 9)
Copas IKU
IKD+ IKU
Copas IKD th N
Target th N hrs sama
PERENCANAAN1
BappenasDepdagriUU 25/2004UU 32/2004PP 8/2008Permendagri 54/2010
MenpanLAN – BPKPInpres 7/1999Permenpan 29/2010
BAB II RKPD
Merupakan EVALUASI
capaian kinerja daerah
terhadap RKPD tahun
lalu dan RPJMDBAB IV RKPD
Merupakan TARGET capaian
kinerja daerah tahun depan
(N)
1. Lakip
2. LKPJ3. LKP
D4. LPP
D5. ILPP
D
Bahan penyusunan
Harus dijawab tahun depan
Penilaian Kinerja Bab II RKPD
Bahan Lakip, LKPJ, LPPD, ILPPD, dll
Target Kinerja Bab IV RKPD
Yang harus dijawab pada Lakip LKPJ, LPPD, ILPPD, dll tahun depan
DepdagriUU 17/2003UU 32/2004PP 58/2005Permendagri 13/2006 jo 59/2007 jo 21/2011
MenpanLAN – BPKPInpres 7/1999Permenpan 29/2010
PENGANGGARAN DAN INDIKATOR
KINERJA
APBDBiasanya Nov-
Des
DPA – SKPDDesemberdijabarka
n
Penetapan Kinerja
Setelah DPA disahkan
RKPD (1 th)Akhir Mei
Renja SKPD (1 th)
SK Ka SKPD +30 hr dari
RKPD
KUA PPAS
Copas IKUdr Renstra
Target th N hrs sama
Copas IKD th N
IKUMerupakan JANJI Ka SKPD utk mencapai TARGET TH N dengan alokasi anggaran sesuai DPA
1. Penetapan Kinerja selalu ditetapkan dengan Peraturan Bupati,
2. Bappeda melakukan pengawalan terhadap capaian kinerja (Bab II RKPD) dan target Kinerja Tahun N (Bab IV dan Matrik Bab V RKPD)
2
Ambilah dari Bab IV RKPDAtau perubahan saat pembahasan PPAS
Ambilan dari:• Bab IV RKPD
(dicuplik sesuai SKPD)
• atau Bab III Renja SKPD
• atau Bab VI Renstra SKPD utk tahun N
Atau perubahan saat pembahasan PPAS
TAPKINPERMENPAN 29/2010
Bab IV RKPD sesuai Permendagri 54/2010
Bab III PPAS sesuai Permendagri 59/2007
Sasaran: Meningkatkan kualitas dan akses pendidikan dasar
APM SD 95%
APM SMP 80%
Jumlah Sekolah dg Akreditasi Baik 50%
Program Peningkatan Wajardikdas
APM SD 85%
APM SMP 70%
Program Peningkatan Mutu Tenaga Pendidik
Jumlah Sekolah dg Akreditasi Baik 40%
Program Manajemen Pelayanan Pendidikan
Jumlah Sekolah dg Akreditasi Baik 40%
OUTCOME RPJMDOUTCOME PROGRAM(Benefit dan Impact))
1. Pengadaan Buku SD2. Pembangunan RKB SD
1. Pengadaan buku SMP2. Rehab gedung SMP
1. Penilaian angka kredit pendidik SD/SMP2. Evaluasi Pembinaan Tenaga Pendidik
1. Pengembangan Jardiknas dan Informasi Pendidikan Dasar
2. Pembinaan Penyusunan RAPBS
OU
TCO
ME
/ HA
SIL
Berf
ungs
inya
Out
put
CONTOH Pendidikan
Sasaran: Meningkatkan kualitas SDM aparat pemerintah
Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan (80%)
Implementasi SPIP (100%)
Cakupan Evaluasi Lakip SKPD (100%)
Program Pengemb Komin Manaj Was
Tindak Lanjut Hasil Was (70%)
Tindak Lanjut Hasil Was (70%)
Program Peningkatan Sistem Internal dan Dal
ImplementasiSPIP (90%)
Cakupan Evaluasi Lakip (85%)OUTCOME RPJMD
OUTCOME PROGRAM(Benefit dan Impact))
1. Keg. Koord Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan2. Keg. Gelar Perkara Pengawasan, DLL
1. Keg. Pelatihan aparat Rik2. Keg. Sosialisasi Peraturan Pengawasan, DLL
1. Keg. Pelaks Was Internal scr Berkala2. Keg. Pananganan Pengaduan Maysarakat, DLL
1. Keg. Evaluasi Lakip SKPD2. DLL
OU
TCO
ME
/ HA
SIL
Berf
ungs
inya
Out
put
CONTOHInspektorat
Program Peningkatan Prof Tng Rik dan Was
Sasaran: Meningkatnya kemampuan pengelolaan
keuangan dan kekayaan daerah
Opini BPK thp Pengelolaan Keuangan Daerah per SKPD (WTP)
Penyampaian LKPD (TEPAT WAKTU)
Tertib Administrasi BMD (100%)
Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan
Keuangan Daerah
OUTCOME RPJMDOUTCOME PROGRAM(Benefit dan Impact))
CONTOHBPKAD
Rasio Pemanfaatan Aset (100%)
Opini BPK thp Pengelolaan Keuangan Daerah per SKPD (WTP)
Penyampaian LKPD (TEPAT WAKTU)
Tertib Administrasi BMD (90%)
Rasio Pemanfaatan Aset (80%)
1. Koordinasi Teknis Pengelolaan Keuangan Daerah2. Penyesuaian Data Revisi dan Register SP2D (skr ex-adum)3. Sinkronisasi Register SP2D terhadap Bank Umum
Pemerintah yang Ditunjuk Pemerintah Daerah
1. Pelaksanaan Sensus BMD Tahun 2013 (skr ex-adum)2. Penyusunan Laporan Hasil Pengadaan dan Pembuatan
Dokumen Penetapan Status Penggunaan BMD
1. Was dan Ev Kerjasama Pemanfaatan Aset Daerah2. Optimalisasi Pemanfaatan Aset Daerah dalam rangka
menunjang Pendapatan Asli Daerah
1. Penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah2. Sosialisasi Pedoman Pertanggung Jawaban Belanja di
Lingkungan Pemerintah Kab. Kutai Kartanegara
OU
TCO
ME
/ HA
SIL
TAHU
NAN
Berf
ungs
inya
Out
put
SASARAN (RPJMD) 5 th
OUTPUT
MTEF
OUTCOME (Th n)
Program Pengemb Komin Manaj Wal Keg. Gelar Perkara Pengawasan
Tindak Lanjut Hasil WasDanaLaporan Gelar Perkara WasTindak Lanjut Hasil Was
80%Rp. 200.000.0003 kali, 1 dokumen75%
Catatan:
1. Hasil menjadi bahan pertanggjwb kinerja Tahunan (LKPJ, Lakip, LPPD, ILPPD)
2. Capaian Program menjddi pertanggjwb kinerja 5 th LKPJ AMJ
CONTOHInspektorat
SASARAN (RPJMD) 5 th
OUTPUT
MTEF
OUTCOME (Th n)
Peningk dan Pengemb Pengelolaan Keu DaKeg. Was dan Ev KS Pemanfaatan Aset Da
Rasio Pemanfaatan AsetDanaDokumen Was dan Ev KS Aset DaRasio Pemanfaatan Aset
100%Rp. 350.000.00030 buku80%
Catatan:
1. Hasil menjadi bahan pertanggjwb kinerja Tahunan (LKPJ, Lakip, LPPD, ILPPD)
2. Capaian Program menjddi pertanggjwb kinerja 5 th LKPJ AMJ
350.000.000375.000.000350.000.000
CONTOHDPPKAD
PELAPORAN3Penetapan
KinerjaSetelah DPA
disahkan SAKIP
KINERJA KEUANGAN
Akuntabilitas Instansi Pemerintah
LAKIP (Feb) Lap. Keu SKPD (Jan)
Dijawab berdasar Renja dan Renstra
Renja SKPD (1 th)
SK Ka SKPD +30 hr dari
RKPD
RKPD (1 th)Akhir Mei
DepdagriUU 25/2004UU 32/2004PP 8/2008Permendagri 54/2010Permendagri 32/2012
MenpanLAN – BPKPUU 1/2004UU 32/2004PP 8/2006Inpres 7/1999Permenpan 29/2010
EVALUASI Renja thd Renstra
EVALUASI RKPD thd RPJMD(Januari)
Indikator
Indikator
Seharusnya indikator sinkron
karena alur proses dihubungkan
LKPJ (Maret)
LPPD (Maret/April)
ILPPD (April)
LKPD (Feb)
LPj. APBD (Juni)
dipakai
terintegrasi
Lalu bagaimana hubungannya dengan
LKPJ dan LAKIP?
LKPJPP 3/2007
Lampiran III
RKPD Bab IV
1. Target dari RKPD Bab III atau perubahan pada KUA
2. Realisasi dari LRA
3. Permasalahan dan Solusi digali
RKPD Bab II
LKPJPP 3/2007
Lampiran III
Laporan Keterangan Pertanggungjawaban Kepala Daerah kepada DPRD yang selanjutnya disebut LKPJ adalah laporan yang berupa INFORMASI penyelenggaraan pemerintahan daerah selama 1 (satu) tahun anggaran atau akhir masa jabatan yang disampaikan oleh kepala daerah kepada DPRD. (Pasal 1)
Melihat dari Program dan Kegiatan yg direncanakan di RKPD dan didanai melalui APBD, dan bagaimana Realisasinya
LAKIPPermenpan 29/2010
Ambilah dari Bab II RKPD
Ambilah dari Bab II Renja SKPD
Audit Perencanaan(output berupa catatan)
1. Minta Renja SKPD dan DPA SKPD2. Cek apakah prgram dan kegiatan di
DPA sudah masuk Renja SKPD3. Cek kewajaran kebijakan alokasi
anggaran4. Cek kesesuaian capaian kinerja s/d
tahun lalu di Bab II Renja SKPD dan target di Bab III Renja SKPD tekait DPA
