laporan pelaksanaan gcg bba... · 2016. 10. 31. · perusahaan dan pelaksanaan manajemen risiko...

PT BANK BUMI ARTA Tbk

LAPORAN PELAKSANAAN

GOOD CORPORATE

GOVERNANCE

TAHUN 2010

DAFTAR ISI

PT. Bank Bumi Arta Tbk 1

Pendahuluan I. Transparansi Pelaksanaan Good Corporate Governance

A. Cakupan Good Corporate Governance

1. Pelaksanaan Tugas dan tanggung Jawab Dewan Komisaris dan Direksi

2. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite-Komite

3. Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit Intern dan Audit Ekstern

4. Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem Pengendalian Intern

5. Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait (Related Party) dan Penyediaan Dana

Besar (Large Exposure)

6. Rencana Strategis Bank

7. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan Bank yang Belum Diungkap dalam Laporan Lainnya

B. Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang Mencapai 5% (lima perseratus) atau Lebih dari Modal Disetor

C. Hubungan Keuangan dan Hubungan Keluarga Anggota Dewan Komisaris dan Direksi

dengan Anggota Dewan Komisaris Lainnya, Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank

D. Paket/Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas Lain Bagi Dewan Komisaris dan Direksi

E. Shares Option

F. Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah

G. Frekuensi Rapat Dewan Komisaris

H. Jumlah Penyimpangan Internal (Internal Fraud)

I. Permasalahan Hukum

J. Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan

K. Buy Back Shares dan Buy Back Obligasi Bank

L. Pemberian Dana untuk Kegiatan Sosial dan Kegiatan Politik

II. Kesimpulan Umum Hasil Self Assessment Pelaksanaan Good Corporate Governance

Lampiran I Kertas Kerja Self Assessment Good Corporate Governance Lampiran II Ringkasan Perhitungan Nilai Komposit Self Assessment Good Corporate

Governance

2 3

3

3

8

17

25

38

39

44

44

45

46

47

48

49

50

51

51

52

52

53

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE 2010


Pendahuluan

Bank Bumi Arta menyadari bahwa semakin pesatnya perkembangan industri perbankan

dan semakin kompleksnya kegiatan usaha Bank akan meningkatkan eksposur risiko yang

harus dihadapi oleh Bank. Mengingat semakin meningkatnya risiko dan tantangan yang

harus dihadapi tersebut, Bank Bumi Arta berkomitmen untuk menerapkan Good

Corporate Governance dalam pelaksanaan usahanya.

Penerapan Good Corporate Governance selain untuk meningkatkan kinerja Bank, juga

untuk melindungi kepentingan stakeholders dan meningkatkan kepatuhan terhadap

peraturan perundang-undangan serta nilai-nilai etika yang berlaku umum di industri

perbankan. Pelaksanaan Good Corporate Governance di Bank Bumi Arta berlandaskan

pada lima prinsip dasar Good Corporate Governance, yakni keterbukaan (transparency),

akuntabilitas (accountability), pertanggung jawaban (responsibility), independensi

(independency) dan kewajaran (fairness).

Pelaksanaan Good Corporate Governance di Bank Bumi Arta berdasarkan pada

Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006, Peraturan Bank

Indonesia No. 8/14/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 dan Surat Edaran Bank Indonesia

No. 9/12/DPNP tanggal 30 Mei 2007 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance

bagi Bank Umum.

Bank Bumi Arta berkomitmen melaksanakan dan menerapkan prinsip-prinsip Good

Corporate Governance dalam setiap kegiatan usahanya pada seluruh tingkatan dan

jenjang organisasi.

Bersama ini disampaikan Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance Bank Bumi

Arta Tahun 2010 yang terbagi dalam 2 (dua) bagian yaitu :

I. Transparansi Pelaksanaan Good Corporate Governance Bank.

II. Kesimpulan Umum Hasil Self Assessment Pelaksanaan Good Corporate Governance

Bank.



I. Transparansi Pelaksanaan Good Corporate Governance

A. Cakupan Good Corporate Governance

1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris dan Direksi

Peranan Dewan Komisaris dan Direksi dalam pengelolaan perusahaan publik

adalah sangat penting. Penetapan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris

dan Direksi ini pada dasarnya diatur dalam Undang-undang Perseroan

Terbatas, Anggaran Dasar dan Peraturan Bank Indonesia mengenai Good

Corporate Governance serta kebijakan intern Bank Bumi Arta yang secara

keseluruhan merupakan panduan bagi Dewan Komisaris dan Direksi dalam

melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya terkait dengan pengelolaan Bank

Bumi Arta.

a. Jumlah, Komposisi, Kriteria dan Independensi anggota Dewan Komisaris

dan Direksi

Jumlah anggota Dewan Komisaris Bank Bumi Arta sebanyak 2 (dua) orang

terdiri dari 1 :

1) Ir. Rachmat Mulia Suryahusada.,MBA sebagai Presiden Komisaris

2) Daniel Budi Dharma sebagai Wakil Presiden Komisaris yang berasal dari

Pihak Independen

1 Bank telah mengajukan Mohammad Sjariffudin sebagai calon Komisaris Independen ke Bank Indonesia

melalui surat no. 135/BI/DIR/XII/2010 tanggal 30 Desember 2010 dan telah disetujui pencalonannya berdasarkan surat Gubernur Bank Indonesia no. 13/31/GBI/DPIP/Rahasia tanggal 24 Maret 2011. Pengangkatan Komisaris Independen tersebut akan efektif setelah disetujui dan diangkat dalam Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahun 2011.



Sedangkan jumlah anggota Direksi Bank Bumi Arta sebanyak 3 (tiga) orang

terdiri dari :

1) Lucia Setyastuti Windoe sebagai Presiden Direktur

2) Hendrik Atmaja sebagai Direktur Kredit dan Marketing

3) Tan Hendra Jonathan sebagai Direktur Kepatuhan

Presiden Direktur dan Direktur Kepatuhan Bank Bumi Arta berasal dari

Pihak Independen.

Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi telah mendapatkan

persetujuan dari Bank Indonesia.

b. Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris dan Direksi

1) Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris

Berdasarkan ketentuan Anggaran Dasar Bank Bumi Arta dinyatakan

bahwa Dewan Komisaris bertugas melakukan pengawasan atas

kebijakan Direksi dalam pengurusan, jalannya pengurusan pada

umumnya baik mengenai Bank Bumi Arta maupun usaha Bank Bumi

Arta dan memberi nasehat kepada Direksi serta melakukan hal-hal lain

sebagaimana ditentukan dalam Anggaran Dasar atau sebagaimana

ditetapkan dari waktu ke waktu oleh Rapat Umum Pemegang Saham.

Kebijakan intern Bank Bumi Arta yang mengatur mengenai praktek Good

Corporate Governance untuk tugas dan tanggung jawab Dewan

Komisaris adalah sebagai berikut :

a) Dewan Komisaris wajib memastikan terselenggaranya pelaksanaan

Good Corporate Governance dalam setiap kegiatan usaha Bank pada

seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.



b) Dewan Komisaris wajib melaksanakan pengawasan terhadap

pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi serta memberikan

nasihat kepada Direksi.

c) Dalam melakukan pengawasan, Dewan Komisaris wajib

mengarahkan, memantau atau mengevaluasi pelaksanaan

kebijaksanaan strategi Bank.

d) Dalam melakukan pengawasan Dewan Komisaris dilarang terlibat

dalam pengambilan keputusan kegiatan operasional Bank, kecuali :

(1) Penyediaan dana kepada pihak terkait sesuai ketentuan Bank

Indonesia tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank

Umum.

(2) Dan hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar Bank

atau peraturan perundangan yang berlaku.

e) Pengambilan keputusan oleh Dewan Komisaris sebagaimana

dimaksud nomor d)1. dan d)2. merupakan bagian dari tugas

pengawasan oleh Dewan Komisaris, sehingga tidak meniadakan

tanggung jawab Direksi atas pelaksanaan kepengurusan Bank.

f) Dewan Komisaris wajib memastikan bahwa Direksi telah

menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja

Audit Intern Bank, Auditor Eksternal, hasil pengawasan Bank

Indonesia dan/atau hasil pengawasan otoritas lain.

g) Dewan Komisaris wajib memberitahukan kepada Bank Indonesia

paling lambat 7 (tujuh) hari kerja sejak ditemukannya :

(1) Pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang

keuangan dan perbankan.

(2) Keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat membahayakan

kelangsungan usaha Bank.



h) Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan

tanggung jawabnya, Dewan Komisaris wajib membentuk paling

kurang :

(1) Komite Audit;

(2) Komite Pemantau Risiko;

(3) Komite Remunerasi dan Nominasi

i) Pengangkatan anggota Komite sebagaimana dimaksud pada

point h) dilakukan oleh Direksi berdasarkan keputusan rapat Dewan

Komisaris.

j) Dewan Komisaris wajib memastikan bahwa Komite yang telah

dibentuk sebagaimana dimaksud pada point h) menjalankan

tugasnya secara efektif.

k) Hal-hal lain yang diatur pada Pedoman Kerja/Job Description

masing-masing anggota Dewan Komisaris.

2) Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

Berdasarkan ketentuan Anggaran Dasar Bank Bumi Arta dinyatakan

bahwa Direksi bertanggung jawab dalam melaksanakan tugasnya untuk

kepentingan Bank Bumi Arta. Dalam mencapai maksud dan tujuannya

Direksi mewakili Bank Bumi Arta secara sah dan secara langsung baik di

dalam dan di luar Pengadilan tentang segala hal dan dalam segala

kejadian, mengikat Bank Bumi Arta dengan pihak lain dan pihak lain

dengan Bank Bumi Arta serta menjalankan segala tindakan baik yang

mengenai kepengurusan maupun kepemilikan, akan tetapi dengan

pembatasan tertentu.



Kebijakan intern Bank Bumi Arta yang mengatur mengenai praktek Good

Corporate Governance untuk tugas dan tanggung jawab Direksi sebagai

berikut :

a) Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan kepengurusan

Bank.

b) Direksi wajib mengelola Bank sesuai dengan kewenangan dan

tanggung jawabnya sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan

peraturan perundang-undangan yang berlaku.

c) Direksi wajib melaksanakan prinsip-prinsip Good Corporate

Governance dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh

tingkatan atau jenjang organisasi.

d) Direksi wajib menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari

Satuan Kerja Audit Intern Bank, Auditor Eksternal, hasil pengawasan

Bank Indonesia, dan/atau hasil pengawasan otoritas lain.

e) Direksi wajib mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya

kepada pemegang saham melalui Rapat Umum Pemegang Saham.

f) Direksi wajib mengungkapkan kepada karyawan kebijakan Bank

yang bersifat strategis di bidang kepegawaian.

g) Hal-hal lain yang diatur pada Pedoman Kerja/Job Description

masing-masing Direksi.

c. Rekomendasi Dewan Komisaris

Direksi wajib memperhatikan rekomendasi yang diberikan oleh Dewan

Komisaris sesuai dengan hasil Rapat Umum Pemegang Saham dan Rapat

Dewan Komisaris.



2. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite-Komite

Untuk mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan

Komisaris, maka Dewan Komisaris telah membentuk Komite Audit, Komite

Pemantau Risiko serta Komite Remunerasi dan Nominasi.

a. Komite Audit

1) Struktur, keanggotaan, keahlian dan independensi anggota Komite

Komite Audit dibentuk pada tanggal 30 Juni 2006 dan mulai berlaku

efektif pada tanggal 1 Juli 2006, dengan struktur sebagai berikut :

Ketua

Drs. Leland G. Rompas Anggota

Djoki Sutiono, SH Anggota

Susunan anggota Komite Audit terdiri dari :

a) Ketua2.

b) Drs. Leland G. Rompas sebagai Anggota dan Pihak Independen,

serta memiliki keahlian di bidang keuangan.

c) Djoki Sutiono, SH sebagai Anggota dan Pihak Independen, serta

memiliki keahlian di bidang hukum.

2 Ketua Komite Audit akan dijabat oleh Mohammad Sjariffudin setelah pengangkatan Mohammad

Sjariffudin sebagai Komisaris Independen efektif dan telah diangkat sebagai Ketua Komite berdasarkan

keputusan Dewan Komisaris.



2) Tugas dan tanggung jawab Komite

Komite Audit mempunyai tugas dan tanggung jawab sebagai berikut :

a) Memberikan pendapat kepada Dewan Komisaris terhadap laporan

atau hal-hal yang disampaikan oleh Direksi kepada Dewan Komisaris

dan mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan

Komisaris.

b) Melakukan pemantauan dan evaluasi atas perencanaan dan

pelaksanaan audit serta pemantauan atas tindak lanjut hasil audit

dalam rangka menilai kecukupan pengendalian intern termasuk

kecukupan proses pelaporan keuangan.

c) Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris dengan

melakukan pemantauan dan evaluasi hal-hal sebagai berikut :

(1) Pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit Intern.

(2) Kesesuaian pelaksanaan audit oleh Kantor Akuntan Publik

dengan standar audit yang berlaku, baik peraturan perundang-

undangan di bidang pasar modal maupun lainnya yang

berhubungan dengan kegiatan perusahaan.

(3) Kesesuaian laporan keuangan dengan standar akuntansi yang

berlaku.

(4) Pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan Satuan

Kerja Audit Intern, Akuntan Publik dan hasil pengawasan Bank

Indonesia.

d) Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai

penunjukan Akuntan Publik/Kantor Akuntan Publik untuk

disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham.

e) Bilamana perlu Komite Audit berwenang untuk mengakses

dokumen Bank yang menyangkut/berkaitan dengan transaksi yang

sedang dievaluasi.



f) Melaporkan kepada Dewan Komisaris berbagai risiko yang dihadapi

perusahaan dan pelaksanaan manajemen risiko oleh Direksi.

g) Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi perusahaan.

h) Pelaporan

(1) Membuat laporan kepada Dewan Komisaris atas setiap

penugasan yang diberikan.

(2) Membuat laporan Tahunan pelaksanaan kegiatan Komite Audit

kepada Dewan Komisaris.

3) Frekuensi rapat Komite

Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, Komite Audit

melaksanakan rapat minimal 3 bulan sekali dan dapat mengadakan

rapat di luar jadwal yang ditetapkan apabila dianggap perlu.

4) Program Kerja Komite dan realisasinya

Selama Tahun 2010 Komite Audit telah :

a) Menyelenggarakan 5 kali pertemuan yang dihadiri oleh anggota

Komite Audit.

Kehadiran anggota Komite Audit dalam pertemuan Triwulanan

Tahun 2010.

Komite Audit Tw1 Tw2 Tw3 Tw4

(Tanggal) 11/03/10 24/03/10 24/06/10

24/09/10

03/12/10

Drs. Leland G.

Rompas, Anggota √ √ √ √ √

Djoki Sutiono, SH,

Anggota √ √ v √ √



Hasil rapat Komite Audit dituangkan dalam Risalah Rapat sebagai

dokumentasi dan tembusan kepada Dewan Komisaris.

b) Melakukan penelaahan atas Laporan Keuangan dan kinerjanya,

pelaksanaan hukum dan peraturan yang berlaku, serta Laporan

Satuan Kerja Audit Intern, yang kemudian disampaikan kepada

Dewan Komisaris melalui Risalah Rapat Komite Audit.

b. Komite Pemantau Risiko


Komite Pemantau Risiko dibentuk pada tanggal 16 April 2007 dan mulai

berlaku efektif pada tanggal 1 Juni 2007. Susunan Komite Pemantau

Risiko telah mengalami perubahan, dengan demikian terhitung sejak

tanggal 01 November 2010 struktur keanggotaan Komite menjadi

sebagai berikut :

Daniel Budi Dharma Ketua

Drs. Leland G. Rompas Anggota

Nancy Effendy Anggota



Susunan anggota Komite Pemantau Risiko terdiri dari :

a) Daniel Budi Dharma sebagai Ketua dan menjabat sebagai Wakil

Presiden Komisaris merangkap sebagai Komisaris Independen, serta

memiliki keahlian di bidang perbankan.

b) Drs. Leland G. Rompas sebagai Anggota dan Pihak Independen,

serta memiliki keahlian di bidang keuangan.

c) Nancy Effendy3, sebagai Anggota dan Pihak Independen, serta

memiliki keahlian di bidang manajemen risiko.


Tugas dan tanggung jawab Komite Pemantau Risiko sebagai berikut :

Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris atas hasil :

a) Evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko

dengan pelaksanaan kebijakan tersebut.

b) Pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen

Risiko dan Unit Kerja Manajemen Risiko.


Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, Komite Pemantau

Risiko melaksanakan rapat minimal 3 bulan sekali dan dapat

mengadakan rapat di luar jadwal yang ditetapkan apabila dianggap

perlu.

3 Pengganti dari Agustinus Tjahjadi yang telah meninggal dunia pada tanggal 17 Februari 2010, dan efektif

diangkat pada tanggal 01 November 2010.




Selama Tahun 2010 Komite Pemantau Risiko telah :


Komite Pemantau Risiko.

Kehadiran anggota Komite Pemantau Risiko dalam pertemuan

Triwulanan Tahun 2010

Komite Pemantau Risiko Tw1 Tw2 Tw3 Tw4

(Tanggal) 23/02/10 24/06/10 24/09/10 03/12/10

Daniel Budi Dharma, Ketua √ √ √ √

Drs. Leland G. Rompas, Anggota √ √ √ √

Nancy Effendy, Anggota - - - √

b) Melakukan penelaahan atas Laporan Profil Risiko, pelaksanaan

kebijakan manajemen risiko, serta tugas Komite Manajemen Risiko

dan Unit Kerja Manajemen Risiko yang kemudian disampaikan

kepada Dewan Komisaris melalui Risalah Rapat Komite Pemantau

Risiko.

c. Komite Remunerasi dan Nominasi


Komite Remunerasi dan Nominasi dibentuk pada tanggal 16 April 2007

dan mulai berlaku efektif pada tanggal 1 Juni 2007. Susunan Komite

Remunerasi dan Nominasi telah mengalami perubahan, dengan

demikian terhitung sejak tanggal 30 April 2010 struktur keanggotaan

Komite menjadi sebagai berikut :



Daniel Budi Dharma Ketua

Ir. Rachmat MS, MBAAnggota

Jenny Liem Anggota

Susunan anggota Komite Remunerasi dan Nominasi terdiri dari :

a) Daniel Budi Dharma sebagai Ketua dan menjabat sebagai Wakil

Presiden Komisaris merangkap sebagai Komisaris Independen, serta

memiliki keahlian di bidang perbankan.

b) Ir. Rachmat Mulia Suryahusada, MBA. sebagai Anggota dan menjabat

sebagai Presiden Komisaris serta memiliki keahlian di bidang

perbankan.

c) Jenny Liem sebagai Anggota dan menjabat sebagai Kepala Bagian

Personalia, Umum dan Sekretariat serta memiliki keahlian di bidang

sumber daya manusia.


Komite Remunerasi dan Nominasi mempunyai tugas dan tanggung

jawab sebagai berikut :

a) Melakukan evaluasi terhadap kebijakan Remunerasi.

b) Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai :

(1) Kebijakan Remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi untuk


(2) Kebijakan Remunerasi bagi Pejabat Eksekutif dan pegawai

secara keseluruhan untuk disampaikan kepada Direksi.



c) Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai sistem serta

prosedur pemilihan dan/atau penggantian Dewan Komisaris dan

Direksi kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat

Umum Pemegang Saham.

d) Memberikan rekomendasi mengenai calon anggota Dewan

Komisaris dan/atau Direksi kepada Dewan Komisaris untuk


e) Memberikan rekomendasi mengenai pihak independen yang akan

menjadi anggota independen dari Komite Audit maupun Komite

Pemantau Risiko kepada Dewan Komisaris.

f) Dalam mengevaluasi kebijakan Remunerasi, Komite paling kurang

wajib memperhatikan :

(1) Kinerja keuangan dan pemenuhan cadangan sebagaimana

diatur dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku.

(2) Prestasi kerja individual.

(3) Kewajaran dengan peer group.

(4) Pertimbangan sasaran dan strategi jangka panjang Bank.


Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, Komite Remunerasi

dan Nominasi melaksanakan rapat 1 (satu) tahun 2 (dua) kali dan dapat

mengadakan rapat di luar jadwal yang ditetapkan apabila dianggap

perlu.




Selama Tahun 2010 Komite Remunerasi dan Nominasi telah :


Komite Remunerasi dan Nominasi.

Kehadiran anggota Komite Remunerasi dan Nominasi dalam Tahun

2010

Komite Remunerasi

dan Nominasi

Tw1

Tw4

(Tanggal)

23/02/10

29/03/10

25/10/10

21/12/10

23/12/10

Daniel Budi Dharma,

Ketua √ √ √ √ √

Ir. Rachmat Mulia

Suryahusada, MBA,

Anggota √ √ √ √ √

Jenny Liem, Anggota √ √ √ √ √

b) Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai

kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi serta

rekomendasi mengenai calon anggota Dewan Komisaris yang

disampaikan melalui risalah rapat Komite Remunerasi dan Nominasi

untuk kemudian disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang

Saham.



3. Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit Intern dan Audit Ekstern

a. Fungsi Kepatuhan

Fungsi Kepatuhan di Bank Bumi Arta dilaksanakan oleh Direktur Kepatuhan.

Penugasan dan pemberhentian Direktur Kepatuhan dilakukan oleh Dewan

Komisaris dan Presiden Direktur dengan mendapat persetujuan terlebih

dahulu dari Bank Indonesia.

Penugasan Direktur Kepatuhan merupakan wujud komitmen Bank Bumi

Arta untuk senantiasa melaksanakan peraturan perundang-undangan, baik

yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia maupun peraturan perundang-

undangan lainnya.

Tugas Direktur Kepatuhan yang sifatnya umum adalah mengingatkan

semua jajaran organisasi, baik level tertinggi sampai pada petugas

pelaksana untuk selalu memenuhi ketentuan kehati-hatian. Tugas umum

ini dapat dilakukan dengan berbagai cara misalnya melalui penyampaian

surat-surat edaran, pemberian pesan pada berbagai pertemuan dan rapat

kerja.

Direktur Kepatuhan wajib mencegah Direksi Bank agar tidak menempuh

kebijakan dan atau menetapkan keputusan yang menyimpang dari

Peraturan Bank Indonesia dan Peraturan Perundang-undangan lain yang

berlaku, yang dapat mempengaruhi kelangsungan usaha Bank.



Direktur Kepatuhan mempunyai tugas dan tanggung jawab sebagai

berikut :

1) Menetapkan langkah-langkah yang diperlukan untuk memastikan Bank

telah memenuhi seluruh peraturan Bank Indonesia dan peraturan

perundang-undangan lain yang berlaku dalam rangka pelaksanaan

prinsip kehati-hatian.

2) Memantau dan menjaga agar kegiatan usaha Bank tidak menyimpang

dari ketentuan yang berlaku.

3) Memantau dan menjaga kepatuhan Bank terhadap seluruh perjanjian

dan komitmen yang dibuat oleh Bank kepada Bank Indonesia.

4) Membuat laporan secara berkala tentang pelaksanaan tugas kepada

Presiden Direktur dengan tembusan kepada Dewan Komisaris.

5) Membuat laporan semesteran ke Bank Indonesia tentang pelaksanaan

tugas Direktur Kepatuhan.

6) Memantau dan menjaga agar pelaksanaan Program Anti Pencucian

Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU dan PPT)

dilaksanakan dengan baik oleh seluruh Cabang.

7) Sebagai anggota Komite Manajemen Risiko bertanggung jawab untuk

memberikan rekomendasi kepada Presiden Direktur dalam penyusunan

kebijakan manajemen risiko serta perubahannya, perbaikan atau

penyempurnaan penerapan manajemen risiko, dan penetapan atas hal-

hal yang terkait dengan keputusan-keputusan bisnis yang menyimpang

dari prosedur normal.

8) Menghadiri Rapat Direksi dan rapat kerja lainnya secara berkala.

9) Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Presiden Direktur

yang diatur oleh Anggaran Dasar sepanjang berada dalam ruang lingkup

tugas dan fungsi sebagai Direktur Kepatuhan.



Untuk mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya,

Direktur Kepatuhan membawahi Satuan Kerja Kepatuhan, Unit Kerja

Khusus APU dan PPT dan Unit Kerja Manajemen Risiko.

Satuan Kerja Kepatuhan, Unit Kerja Khusus APU dan PPT dan Unit Kerja

Manajemen Risiko merupakan unit kerja yang independen terhadap satuan

kerja operasional.

Tugas dan tanggung jawab Satuan Kerja Kepatuhan adalah sebagai

berikut :

1) Melakukan koordinasi dengan unit-unit kerja terkait dalam rangka

memastikan ketersediaan dan kesesuaian pedoman, sistem dan

prosedur pada setiap unit kerja dengan Peraturan Bank Indonesia dan

Peraturan Perundang-undangan lainnya yang berlaku dalam rangka

pelaksanaan Prinsip Kehati-hatian.

2) Melakukan pemantauan terhadap pelaksanaan ketentuan dalam rangka

pelaksanaan prinsip kehati-hatian dan menjaga agar kegiatan usaha

Bank tidak menyimpang dari ketentuan yang berlaku.

3) Membantu pelaksanaan tugas Direktur Kepatuhan dalam rangka

memantau dan menjaga kepatuhan Bank terhadap seluruh perjanjian

dan komitmen yang dibuat oleh Bank kepada Bank Indonesia.

4) Melakukan pemantauan atas semua penyediaan dana dalam bentuk

Kredit yang Diberikan (exposure group ≥ Rp 2 milyar) dalam rangka

pengkajian Kepatuhan.

5) Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan langsung

selama masih dalam ruang lingkup dan fungsinya sebagai Satuan Kerja

Kepatuhan (Compliance Unit).



Unit Kerja Khusus Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan

Terorisme (APU dan PPT) mempunyai tugas dan tanggung jawab sebagai

berikut :

1) Memantau adanya sistem yang mendukung program APU dan PPT.

2) Memantau pengkinian profil nasabah dan profil transaksi nasabah.

3) Melakukan koordinasi dan pemantauan terhadap pelaksanaan

kebijakan Program APU dan PPT dengan unit kerja terkait yang

berhubungan dengan nasabah.

4) Memastikan bahwa kebijakan dan prosedur telah sesuai dengan

perkembangan Program APU dan PPT yang terkini, risiko produk Bank,

kegiatan dan kompleksitas usaha Bank, dan volume transaksi Bank.

5) Menerima laporan transaksi keuangan yang berpotensi mencurigakan

(red flag) dari unit kerja terkait yang berhubungan dengan nasabah dan

melakukan analisis atas laporan tersebut.

6) Mengidentifikasikan transaksi yang memenuhi kriteria mencurigakan.

7) Menyusun Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT) serta Laporan

Transaksi Keuangan yang Mencurigakan (LTKM) dan laporan lainnya

sebagaimana diatur dalam Undang-Undang Tindak Pidana Pencucian

Uang untuk disampaikan kepada PPATK berdasarkan persetujuan

Direktur Kepatuhan.

8) Memantau bahwa :

a) Terdapat mekanisme kerja yang memadai dari setiap satuan kerja

terkait kepada Unit Kerja Khusus APU dan PPT atau kepada pejabat

yang bertanggung jawab terhadap penerapan Program APU dan PPT

dengan menjaga kerahasiaan informasi.

b) Satuan kerja terkait melakukan fungsi dan tugas dalam rangka

mempersiapkan laporan mengenai dugaan Transaksi Keuangan

Mencurigakan sebelum menyampaikannya kepada Unit Kerja Khusus

APU dan PPT atau pejabat yang bertanggung jawab terhadap

penerapan Program APU dan PPT.



c) Area yang berisiko tinggi yang terkait dengan APU dan PPT dapat

teridentifikasi dengan baik, dengan mengacu pada ketentuan yang

berlaku dan sumber informasi yang memadai.

9) Memantau, menganalisis, dan merekomendasikan kebutuhan pelatihan

Program APU dan PPT bagi pegawai Bank.

10) Berperan sebagai contact person bagi otoritas yang berwenang terkait

dengan penerapan Program APU dan PPT (antara lain Bank Indonesia,

PPATK, Penegak Hukum).

Tugas dan tanggung jawab Unit Kerja Manajemen Risiko adalah sebagai

berikut :

1) Memantau pelaksanaan strategi manajemen risiko yang telah disetujui

oleh Direksi.

2) Memantau posisi risiko secara keseluruhan (composite), per jenis risiko

dan per jenis aktivitas fungsional serta melakukan stress testing untuk

mengetahui dampak dari implementasi kebijaksanaan.

3) Mengkaji usulan aktivitas atau produk baru termasuk sistem prosedur

yang digunakan dan dampak implementasinya.

4) Memberikan rekomendasi mengenai maksimum eksposure risiko yang

wajib dipelihara Bank kepada unit kerja operasional (risk taking unit)

dan kepada Komite Manajemen Risiko sesuai kewenangan yang dimiliki.

5) Menyusun dan menyampaikan profil/komposisi risiko kepada Presiden

Direktur dan Komite Manajemen Risiko secara berkala.

6) Evaluasi terhadap akurasi model dan validator data yang digunakan

untuk mengukur risiko.

7) Kaji ulang secara berkala terhadap proses manajemen risiko.

8) Memeriksa dan bertanggung jawab atas kebenaran dan ketepatan

penyampaian laporan-laporan baik internal maupun eksternal.

9) Sebagai anggota Komite Manajemen Risiko bertanggung jawab untuk

menyusun kebijakan manajemen risiko.



Berdasarkan hasil pemantauan selama Tahun 2010, atas prosedur yang ada

maupun kebijaksanaan yang dijalankan selama ini telah memenuhi

ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku serta telah

memenuhi komitmen yang dibuat dengan otoritas yang berwenang.

Kehati-hatian dalam menjalankan aktivitas usaha telah menjadi sikap dasar

manajemen Bank Bumi Arta. Sikap dasar tersebut diwujudkan dengan

selalu berusaha untuk memenuhi ketentuan dan peraturan perundang-

undangan yang berlaku serta memenuhi komitmen dengan otoritas yang

berwenang.

Kesalahan-kesalahan kecil yang terjadi bukan dikarenakan kesengajaan

untuk tidak memenuhi ketentuan dan peraturan perundang-undangan

yang berlaku, tetapi lebih banyak dikarenakan kelalaian.

b. Fungsi Audit Intern

Fungsi Audit Intern di Bank Bumi Arta dilaksanakan oleh Divisi Pengawasan

dan Pemeriksaan Intern atau disebut juga Satuan Kerja Audit Intern (SKAI).

Divisi Pengawasan dan Pemeriksaan Intern merupakan lembaga yang

independen terhadap satuan kerja operasional yang bertanggung jawab

langsung kepada Presiden Direktur.

Pelaksanaan Audit Intern oleh Divisi Pengawasan dan Pemeriksaan Intern

mengacu pada Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank Umum

(SPFAIB), Piagam Audit Intern (Internal Audit Charter), Buku Pedoman

Pengawasan dan Pemeriksaan Intern Bank Bumi Arta, Rencana Kerja Bank

Bumi Arta dan Rencana Kerja Divisi Pengawasan dan Pemeriksaan Intern

Bank Bumi Arta Tahun 2010.



Secara umum ruang lingkup kerja (scope) Divisi Pengawasan dan

Pemeriksaan Intern adalah meliputi segala kegiatan pemeriksaan secara

independen dan evaluasi kecukupan (adequacy) dan keefektifan sistem

pengendalian intern yang berlaku di Bank Bumi Arta dan kualitas kerja

(performance) dalam mengemban tanggung jawab pekerjaan yang

ditugaskan.

Divisi Pengawasan dan Pemeriksaan Intern secara berkala sesuai dengan

rencana kerja melakukan pemeriksaan tahunan (annual audit) ke Kantor

Pusat Operasional dan Kantor Cabang. Sedangkan untuk pelaksanaan

verifikasi dan monitoring secara harian dilakukan oleh Auditor Divisi

Pengawasan dan Pemeriksaan Intern yang ditempatkan di Kantor Pusat

Operasional dan Kantor Cabang.

Hasil temuan dan komentar pemeriksaan dilaporkan kepada Dewan

Komisaris, Direksi dan Auditee untuk dilakukan tindak lanjut perbaikan.

Tindaklanjut perbaikan akan dilakukan oleh Auditee dipantau oleh Auditor

Divisi Pengawasan dan Pemeriksaan Intern di Kantor Pusat Operasional dan

Kantor Cabang.

c. Fungsi Audit Ekstern

Fungsi Audit Ekstern di Bank Bumi Arta dilaksanakan oleh Kantor Akuntan

Publik Osman Bing Satrio dan Rekan anggota Deloitte Touche Tohmatsu

dengan penanggungjawab Riniek Winarsih.

Berdasarkan laporan auditor independen No. GA111 0239 BBA RW tanggal

29 Maret 2011 laporan keuangan Bank Bumi Arta untuk tahun buku 2010

telah disajikan secara wajar.



Tugas dari KAP tersebut adalah melaksanakan audit sesuai dengan standar

auditing yang ditetapkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia (”standar auditing

yang berlaku umum”).

Tujuan audit tersebut adalah untuk menyatakan pendapat atas kewajaran

penyajian laporan keuangan perusahaan untuk tahun yang berakhir pada

tanggal 31 Desember 2010, dalam semua hal yang material, sesuai dengan

prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia.

Dalam pelaksanaan audit KAP juga mengacu kepada Peraturan Bank

Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 tentang

Transparansi Kondisi Keuangan Bank terutama pasal 18 ayat 4.

Audit ekstern dilaksanakan agar memperoleh keyakinan memadai bahwa

laporan keuangan bebas dari salah saji material, baik yang disebabkan oleh

kekeliruan maupun kecurangan.

Secara umum ruang lingkup kerja (scope) audit ekstern meliputi :

1) Pertimbangan tentang pengendalian intern atas pelaporan keuangan,

sebagai dasar untuk menentukan prosedur audit sesuai dengan

keadaan, namun bukan dimaksudkan untuk memberikan pendapat

tentang keefektifan pengendalian intern Perusahaan atas pelaporan

keuangannya.

2) Pemeriksaan atas dasar uji, bukti yang mendukung jumlah-jumlah dan

pengungkapan dalam laporan keuangan.

3) Tanya jawab kepada manajemen perusahaan dan Komite Audit untuk

mengetahui kecurangan atau dugaan kecurangan yang mempengaruhi

perusahaan.



4) Penilaian prinsip akuntansi yang digunakan dan estimasi signifikan yang

dibuat oleh manajemen.

5) Penilaian atas penyajian laporan keuangan secara keseluruhan.


Bank Bumi Arta telah mengimplementasikan Struktur Manajemen Risiko yang

terpadu yang merupakan sarana dalam menentukan strategi, organisasi,

kebijakan dan pedoman untuk memastikan bahwa semua risiko yang dihadapi

Bank dapat diidentifikasi, diukur, dipantau dan dikendalikan dengan baik.

Sejalan dengan road map yang telah ditetapkan Bank Indonesia berdasarkan

Capital Accord Basel II, maka di Tahun 2010 Bank Bumi Arta terus

memperbaiki kemampuan manajemen risiko dengan menyempurnakan Good

Corporate Governance, kebijakan, prosedur dan proses manajemen risiko,

serta terus meningkatkan kompetensi sumber daya manusia.

a. Risiko Kredit

1) Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi

Dewan Komisaris dan Direksi menjabarkan dan mengevaluasi kebijakan

dan strategi risiko kredit dan melakukan pemantauan rencana kerja unit

terkait, serta menjalankan fungsi pengawasan kredit dengan efektif

yang mencakup pemantauan dan pemeriksaan yang ketat, berkala dan

terus menerus pada kredit yang telah disalurkan.

Bank Bumi Arta juga telah membentuk Komite Kebijaksanaan

Perkreditan (Credit Policy Committee) di dalam menerapkan prinsip

perkreditan yang sehat. Komite ini dibentuk untuk membantu Direksi

di dalam menetapkan kebijaksanaan perkreditan Bank, mengawasi



pelaksanaan dari kebijaksaan tersebut, memantau perkembangan dan

kondisi portofolio perkreditan serta memberikan saran yang menuju ke

arah perbaikan.

2) Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit

Bank Bumi Arta mengelola dan mengkontrol risiko kredit dengan

berbagai cara diantaranya, memiliki kebijakan dan prosedur seperti

Kebijaksanaan Perkreditan Bank Bumi Arta (KPBBA) dan Buku Pedoman

Kredit dan Prosedur (BPKP), Buku Pedoman Manajemen Risiko (BPMR),

dan Surat Edaran terkait, melakukan diversifikasi produk kredit,

menetapkan limit kredit seperti limit Akta Pemberian Hak Tanggungan

(APHT), dan Batas Wewenang Memutus Kredit (BWMK) pejabat.

Pengelolaan risiko kredit dilakukan untuk menghindari kerugian akibat

ketidakmampuan nasabah untuk memenuhi kewajiban keuangan

kepada Bank.

3) Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan dan

Pengendalian Risiko serta Sistem Informasi Manajemen Risiko

Bank memiliki sistem credit rating dan scoring terhadap outstanding

kredit dengan batas plafond tertentu kecuali kredit pensiun dan kredit

dengan jaminan back to back dan melakukan pemantauan terhadap

hasil daripada sistem tersebut yang dibandingkan dengan realisasi

kolektibilitas kredit.

4) Sistem Pengendalian Intern

Pengendalian risiko kredit dengan menetapkan struktur organisasi yang

jelas menggambarkan batas wewenang dan tanggung jawab masing-

masing unit kerja serta adanya pemeriksaan internal audit secara

berkala.



b. Risiko Pasar


Kebijakan risiko pasar ditetapkan dan disetujui oleh Direksi dan

dilaporkan kepada Dewan Komisaris yang kemudian mendelegasikan

tanggung jawab pengelolaannya kepada Asset & Liability Management

Committee (ALCO).


Bank Bumi Arta memiliki kebijakan dan prosedur pengendalian risiko

pasar seperti Buku Pedoman Manajemen Risiko (BPMR) dan Surat

Edaran yang terkait risiko pasar yang menetapkan ketentuan penetapan

suku bunga Dana Pihak Ketiga dan Kredit.

Pengelolaan risiko pasar di Bank Bumi Arta mempunyai tujuan untuk

menghindari terjadinya kerugian akibat pergerakan harga pasar.

Penetapan perubahan pada instrumen keuangan yang dimiliki oleh

Bank, penetapan limit risiko pasar seperti Intra Day Limit, Cut Loss

Limit, Dealer Limit, dan lain-lain, maupun penetapan tingkat suku bunga

atau nilai tukar dilakukan oleh ALCO yang diberikan wewenang oleh

Direksi.



Proses identifikasi, pengukuran dan pemantauan risiko pasar dilakukan

melalui analisis perkembangan suku bunga pasar dan kurs valuta asing

secara berkala.




Pengendalian risiko pasar dilakukan dengan menetapkan struktur

organisasi yang jelas menggambarkan batas wewenang dan tanggung

jawab masing-masing unit kerja serta adanya pemeriksaan internal

audit secara berkala.

c. Risiko Likuiditas


Kebijakan risiko likuiditas ditetapkan dan disetujui oleh Direksi dan

dilaporkan kepada Dewan Komisaris yang kemudian mendelegasikan

tanggung jawab pengelolaannya kepada Asset & Liability Management

Committee (ALCO).

Bank Bumi Arta juga membentuk Komite Kredit Treasury yang bertugas

dan bertanggung jawab untuk menentukan pasar, instrumen serta

transaksi dengan eligible counterparty.


Bank Bumi Arta memiliki kebijakan dan prosedur mengenai pengelolaan

risiko likuiditas yang tertuang dalam Buku Pedoman Manajemen Risiko

(BPMR) dan Surat Edaran terkait.

Kebijakan pengelolaan risiko likuiditas bertujuan untuk menghindari

kerugian akibat kekurangan likuiditas, konsentrasi gap dan

ketergantungan kepada counterparty, instrumen atau market segmen

tertentu.





Bank Bumi Arta menerapkan sistem manajemen likuiditas yang

bertujuan untuk menjaga Cadangan Wajib Formal (Legal Reserve

Requirement) sesuai dengan ketentuan yang telah ditetapkan oleh Bank

Indonesia.

Beberapa cara untuk menerapkan sistem manajemen likuiditas tersebut

adalah dengan mengurangi idle fund seminimum mungkin dan menjaga

alat-alat likuid yang ada agar dapat memenuhi kebutuhan cash flow

sehari-hari maupun dari hal-hal yang tidak terduga.

Pengelolaan dan pemantauan tingkat likuiditas Bank Bumi Arta

dilakukan secara harian, mingguan dan bulanan di Kantor Pusat, Kantor

Cabang maupun di Kantor Pusat Non Operasional.


Pengendalian risiko likuiditas dilakukan dengan menetapkan struktur




d. Risiko Operasional


Dalam menghadapi risiko operasional, Dewan Komisaris dan Direksi

telah menetapkan strategi yang meliputi kelengkapan sistem dan

prosedur mengenai pengelolaan risiko operasional.




Bank memiliki kebijakan dan prosedur mengenai pengelolaan risiko

operasional seperti Buku Pedoman Penggunaan Teknologi Sistem

Informasi (BPPTSI), Pedoman Pelaksanaan Program Anti Pencucian Uang

dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU dan PPT), Pedoman

Penerapan Manajemen Risiko dalam Penggunaan Teknologi Informasi

(PPMRPTI), Buku Pedoman Manajemen Risiko (BPMR) dan Surat Edaran

yang terkait serta adanya penetapan limit seperti limit transaksi, limit

mata uang, limit SWIFT, dan lain-lain yang selalu dievaluasi secara

berkala.

Juga memberikan pendidikan dan pelatihan sumber daya manusia yang

berkesinambungan dan memberikan pelayanan yang baik kepada

nasabah.

Kebijakan pengelolaan risiko operasional bertujuan untuk menghindari

kerugian akibat kegagalan atau tidak memadainya proses internal,

manusia, sistem atau akibat adanya kejadian eksternal.



Bank Bumi Arta melakukan identifikasi data kejadian operasional yang

berisi kejadian-kejadian yang terjadi di Bank baik yang berpotensi

menimbulkan kerugian maupun yang sudah menimbulkan kerugian

serta pelampauan limit, rasio-rasio operasional, kepatuhan Bank

terhadap Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan

Terorisme (APU dan PPT) dan penerapan prinsip akuntansi dalam

pengakuan pendapatan dan biaya, dan lain-lain.



Selain itu, Bank Bumi Arta melakukan penyempurnaan sistem informasi

yang dapat menghasilkan informasi yang akurat dan tepat waktu

dengan memperhatikan pengkinian data dan distribusi informasi terkini

ke seluruh aktivitas fungsional Bank.


Pengendalian risiko operasional dilakukan dengan menetapkan struktur


jawab masing-masing unit kerja serta adanya pemeriksaan internal audit

secara berkala.

e. Risiko Hukum


Dewan Komisaris dan Direksi memahami risiko hukum dimana budaya

kepatuhan dan kepedulian terhadap risiko hukum dikembangkan

kepada seluruh pegawai pada setiap jenjang organisasi.



hukum yang tertuang dalam Kebijakan Perkreditan Bank Bumi Arta

(KPBBA), Pedoman Penerapan Manajemen Risiko Dalam Penggunaan

Teknologi Informasi (PPMRPTI), Buku Pedoman Manajemen Risiko

(BPMR), Surat Edaran dan Surat Keputusan serta Peraturan Perusahaan.

Bank Bumi Arta mengelola risiko hukum yang disebabkan adanya

tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis dengan mereview

dan menganalisis setiap pengikatan kredit dengan jaminan, menyusun

kontrak dan perjanjian antara Bank dengan pihak lain/nasabah

berdasarkan ketentuan yang berlaku, melaksanakan pedoman



pelaksanaan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan

Terorisme (APU dan PPT), mereview syarat dan ketentuan yang

berkaitan dengan transparansi informasi produk Bank dan penggunaan

data pribadi nasabah serta mengawasi pelaksanaan dn kepatuhan

pegawai pada setiap jenjang organisasi atas etika bisnis Bank.

Penetapan limit untuk risiko hukum meliputi limit litigasi/perkara

hukum yang dihadapi Bank dan limit pelanggaran pegawai yang dapat

menimbulkan kerugian Bank. Penetapan limit ditujukan untuk

mengurangi risiko hukum yang ditimbulkan karena adanya kelemahan

legalitas, kesalahan kontrak dan adanya kasus hukum serta pelanggaran

yang dilakukan oleh pegawai Bank.



Proses identifikasi, pengukuran dan pemantauan risiko hukum

dilakukan melalui analisis kasus hukum yang dihadapi Bank dan

tuntutan/pelanggaran pegawai.

Pemantauan dan pengendalian risiko hukum dilakukan dengan review

secara berkala kontrak dan perjanjian Bank dengan pihak lain,

memastikan kesesuaian antara operasional, organisasi dan

pengendalian intern dengan ketentuan yang berlaku, kode etik dan

strategi usaha, kepatuhan terhadap prosedur internal, kualitas laporan

keuangan, efektivitas dan efisiensi sistem informasi manajemen risiko,

serta efektivitas penerapan komunikasi yang berkaitan dengan dampak

risiko hukum kepada seluruh pegawai.




Pengendalian risiko hukum dilakukan dengan menetapkan struktur




Adanya Satuan kerja khusus di bidang hukum (legal department) yang

melakukan review secara berkala terhadap kontrak dan

perjanjian/agreement antara Bank dengan pihak lain.

f. Risiko Reputasi


Dewan Komisaris dan Direksi secara aktif memberikan persetujuan dan

melakukan evaluasi berkala atas kebijakan dan prosedur dalam rangka

mengendalikan risiko reputasi.



reputasi yang memenuhi prinsip-prinsip transparansi dan peningkatan

kualitas pelayanan nasabah dan stakeholders lainnya meliputi Buku

Pedoman Manajemen Risiko (BPMR), kebijakan dan prosedur mengenai

transparansi informasi produk Bank dan penggunaan data pribadi

nasabah serta penanganan pengaduan nasabah untuk meminimasikan

risiko reputasi akibat publikasi negatif terhadap Bank yang tertuang

dalam Surat Edaran.

Penetapan limit kerugian akibat keluhan nasabah dan limit kerugian

akibat publikasi negatif dilakukan untuk meminimalisasi risiko reputasi

yang timbul karena adanya pemberitaan media dan/atau rumor



mengenai Bank yang bersifat negatif serta adanya strategi komunikasi

Bank yang kurang efektif.



Proses identifikasi, pengukuran dan pemantauan risiko reputasi

dilakukan melalui analisis frekuensi dan dampak dari keluhan nasabah

dan publikasi negatif Bank.

Pengendalian risiko reputasi dilakukan dengan meningkatkan

kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku, mengatasi dengan segera

adanya keluhan nasabah dan gugatan hukum yang dapat meningkatkan

eksposur risiko reputasi dengan cara melakukan komunikasi dengan

nasabah/pihak ekstern lainnya secara kontinyu dan melakukan

perundingan bilateral dengan nasabah untuk menghindari litigasi dan

tuntutan hukum, serta peningkatan kualitas SDM untuk mengurangi

keluhan nasabah karena kesalahan informasi atau transaksi.


Pengendalian risiko reputasi dilakukan dengan menetapkan struktur




Adanya fungsi khusus penanganan dan penyelesaian pengaduan yang

diajukan nasabah dan/atau perwakilan nasabah serta menunjuk

Corporate Secretary yang berwenang dan bertanggung jawab untuk

memberikan informasi/penjelasan yang dibutuhkan kepada nasabah

dan pihak ekstern lainnya.



g. Risiko Strategik


Dewan Komisaris dan Direksi memberikan persetujuan dan

mengevaluasi kebijakan dan prosedur terkait risiko strategik serta

dalam penyusunan rencana strategik (corporate plan) dan rencana

kerja (business plan).



strategik yang meliputi Buku Pedoman Manajemen Risiko (BPMR),

pedoman penyusunan anggaran yang dituangkan secara tertulis dalam

Surat Edaran dan Memo Antar Kantor yang digunakan untuk

penyusunan Corporate Plan/Business Plan.

Bank menetapkan kebijakan pengelolaan risiko strategik untuk

memastikan pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan

strategik telah tepat unuk pencapaian tujuan usaha Bank dengan

mempertimbangkan visi dan misi Bank, kelemahan dan kekuatan Bank,

sumber daya manusia dan infrastrukturnya serta faktor dan kondisi

eksternal, termasuk rencana penerbitan produk atau peluncuran

aktivitas baru.

Penetapan limit untuk risiko strategik yang meliputi limit pencapaian

target produk dan aktivitas baru dan limit penyimpangan atas Rencana

Bisnis Bank ditujukan untuk menyesuaikan rencana strategik dan

rencana bisnis dengan visi, misi, dan strategi Bank.





Proses identifikasi, pengukuran dan pemantauan risiko strategik

dilakukan melalui analisis pencapaian rencana strategik (corporate

plan) dan rencana bisnis (business plan) serta tingkat keberhasilan

produk atau aktivitas baru.

Pengukuran risiko strategik dilakukan dengan mempertimbangkan

penyimpangan yang signifikan antara business plan dengan realisasinya,

responsif penyesuaian kebijakan terhadap perubahan eksternal dan

tingkat keberhasilan produk/aktivitas baru.


Pengendalian risiko strategik dilakukan dengan menetapkan struktur




h. Risiko Kepatuhan


Dewan Komisaris dan Direksi melakukan evaluasi secara berkala atas

kepatuhan Bank terhadap peraturan-peraturan perundang-undangan

dan ketentuan lain yang berlaku dalam rangka pelaksanaan prinsip

kehati-hatian.



kepatuhan yang dituangkan secara tertulis dalam Pedoman Kepatuhan,

Pedoman Pelaksanaan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan



Pendanaan Terorisme (APU dan PPT), Buku Pedoman Manajemen

Risiko (BPMR), dan Surat Edaran.

Bank mengatur ketentuan kehati-hatian yang menyangkut bidang

perkreditan, penanaman dana, penyediaan fasilitas lainnya termasuk

pemberian jaminan dan treasury, mengatur ketentuan terkait rencana

Kerja dan Anggaran Tahunan Bank, serta menerapkan ketentuan

Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme

(APU dan PPT).

Penetapan limit untuk risiko kepatuhan dilakukan untuk melaksanakan

prinsip kehati-hatian dan kepatuhan terhadap peraturan Bank

Indonesia dan peraturan perundang-undangan lain yang berlaku.



Proses identifikasi, pengukuran dan pemantauan risiko kepatuhan

dilakukan melalui analisis kepatuhan Bank terhadap ketentuan Bank

Indonesia dan institusi lainnya.

Pengendalian risiko kepatuhan dilaksanakan dengan melakukan

evaluasi secara berkala atas kepatuhan Bank terhadap peraturan

perundang-undangan yang berlaku, pengendalian pengembangan

produk/aktivitas baru, pengendalian internal Bank seperti pemisahan

fungsi dan pengendalian berlapis, efektivitas dan independensi fungsi

pengawasan internal, serta akurasi, kelengkapan, integritas laporan dan

sistem informasi manajemen.




Pengendalian risiko kepatuhan dilakukan dengan menetapkan struktur




5. Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait (Related Party) dan Penyediaan

Dana Besar (Large Exposure)

Jumlah total baki debet penyediaan dana kepada pihak terkait (related party)

dan debitur/group inti per Desember 2010 adalah sebagai berikut :

No. Penyediaan Dana

Jumlah

Debitur Nominal

(jutaan Rupiah)

1 Kepada Pihak Terkait 17 47.6424

2 Kepada Debitur Inti :

a. Individu 11 206.417

b. Group 4 127.172

Total 15 333.589

4 Pemberian kredit kepada Pihak Terkait sejumlah Rp 47.642 juta dijamin dengan cash collateral sejumlah

Rp 36.629 juta sehingga penyediaan dana yang diperhitungkan kepada Pihak Terkait sebesar Rp 11.013

juta.



6. Rencana Strategis Bank

a. Rencana Jangka Panjang (Corporate Plan)

Dalam target jangka panjang, Bank Bumi Arta sesuai dengan fokus

kegiatannya akan terus meningkatkan fungsi intermediasinya, Bank Bumi

Arta juga akan memperluas pasar dengan mengembangan jaringan kantor

baru di daerah/lokasi yang strategis dan potensial, serta mengembangkan

Teknologi Informasi untuk memberikan layanan paripurna kepada nasabah

Bank serta seluruh divisi/unit bisnis melalui sistem jaringan terpadu serta

sistem pelayanan perbankan berbasiskan Teknologi Informasi yang aman.

Selain itu Bank Bumi Arta juga akan terus meningkatkan transparansi,

akuntabilitas, pertanggungjawaban, independensi dan kewajaran dalam

pelaksanaan operasi Bank sesuai dengan prinsip Good Corporate

Governance serta meningkatkan profesionalitas organisasi melalui

pelatihan sumber daya manusia.

b. Rencana Jangka Menengah dan Jangka Pendek (Business Plan)

Rencana Jangka Menengah

Dalam jangka menengah Bank Bumi Arta akan tetap terus meningkatkan

pertumbuhan usaha dan pendapatan dengan mengoptimalkan pengelolaan

sumber daya yang dimiliki, meningkatkan profesionalitas dan transparansi

dalam pelaksanaan operasi Bank sesuai dengan prinsip Good Corporate

Governance serta meningkatkan profesionalitas organisasi melalui

pelatihan sumber daya manusia yang terencana dan teratur. Selain itu

sesuai dengan rencana pengelompokan Bank sebagaimana tercantum pada

Arsitektur Perbankan Indonesia (API), maka dalam jangka menengah Bank



Bumi Arta juga telah menetapkan target untuk masuk dalam kelompok

Bank dengan fokus kegiatan usaha pada segmen usaha UMKM yaitu untuk

membiayai usaha mikro, kecil dan menengah. Pemilihan segmen usaha

UMKM dilakukan dengan mempertimbangkan customer base Bank Bumi

Arta serta kemampuan manajemen dan permodalan Bank.

Rencana Jangka Pendek

Bank Bumi Arta untuk rencana bisnis Tahun 2011 telah menetapkan 3 (tiga)

target/fokus utama kegiatan usaha, yaitu sebagai berikut :

1) Peningkatan pertumbuhan kredit sebesar 30,00%.

Total Kredit yang telah disalurkan oleh Bank Bumi Arta pada Tahun 2010

mencapai sebesar Rp 1.170.145 juta atau naik sebesar Rp 195.505 juta

(20,06%) dibandingkan dengan akhir tahun sebelumnya sebesar

Rp 974.640 juta. Dengan pencapaian kredit tersebut LDR (Loan to

Deposit Ratio) Bank Bumi Arta pada akhir Tahun 2010 adalah sebesar

54,18%.

Berdasarkan pencapaian Kredit pada Tahun 2010 dan melihat prospek

perekonomian tahun depan yang diproyeksikan akan terus mengalami

pertumbuhan, maka pada Tahun 2011 Bank Bumi Arta menetapkan

target pertumbuhan Kredit sebesar 30,00% atau naik sebesar

Rp 351.043 juta, sehingga total Kredit yang Diberikan per 31 Desember

2011 diperkirakan akan mencapai sebesar Rp 1.521.188 juta. Dengan

asumsi pertumbuhan Kredit yang Diberikan naik sebesar 30,00%

diharapkan LDR Bank Bumi Arta dapat meningkat hingga mencapai

sebesar 68,09%.



Peningkatan pemberian Kredit merupakan wujud komitmen Bank Bumi

Arta sebagai lembaga intermediasi yang telah berdiri sejak Tahun 1967

untuk tetap dan terus berperan aktif dalam mengembangkan

perekonomian nasional, khususnya dalam meningkatkan pertumbuhan

sektor riil. Oleh karena itu rencana penyaluran Kredit Bank Bumi Arta

terutama akan ditujukan kepada segmen usaha ritel seperti kredit

kepada usaha mikro, kecil dan menengah.

Untuk mencapai target pertumbuhan Kredit di atas Bank Bumi Arta

menetapkan strategi sebagai berikut :

a) mencari dan menjajaki segmen pasar baru yang potensial untuk

penyaluran kredit;

b) meningkatkan pemasaran produk kredit Bank dengan menambah

jumlah Account Officer di Kantor Cabang dan menempatkan Account

Officer di Kantor Cabang Pembantu;

c) meningkatkan kualitas pelayanan kepada debitur dengan

pemanfaatan Internet Banking, Phone Banking dan SMS Banking;

d) pengenaan suku bunga kredit yang kompetitif.

2) Pemeliharaan tingkat NPLs di bawah 5,00%.

Realisasi NPLs (Non Performing Loans) Bank Bumi Arta per 31 Desember

2010 mencapai 2,25% Gross dan 1,83% Netto. Pencapaian NPLs tersebut

masih di bawah NPLs yang ditetapkan oleh Bank Indonesia sebesar

5,00% Netto. Pencapaian ini akan dipelihara Bank Bumi Arta dengan

tetap mentargetkan pencapaian NPLs di bawah batasan yang ditetapkan

oleh Bank Indonesia. Dengan pertumbuhan Kredit sebesar 30,00%

diproyeksikan pada Tahun 2011, NPLs Bank Bumi Arta mencapai sebesar

1,39% Gross dan 0,90% Netto.



Untuk mencapai target tersebut Bank Bumi Arta akan menjaga kualitas

Kredit yang Diberikan dengan pemberian Kredit secara hati-hati dan

memperhatikan prosedur perkreditan yang sehat, melakukan

pemantauan dan pengawasan terhadap Kredit yang Diberikan serta

mengintensifkan penyelesaian dan penagihan Kredit Bermasalah (non

performing loan).

3) Peningkatan pertumbuhan dana pihak ketiga sebesar 3,45%.

Pada Tahun 2010 total dana pihak ketiga yang berhasil dihimpun oleh

Bank Bumi Arta mencapai sebesar Rp 2.159.541 juta atau naik sebesar

Rp 232.450 juta (12,06%) dibandingkan dengan tahun sebelumnya

sebesar Rp 1.927.091 juta.

Kenaikan dana pihak ketiga ini karena semua produk dana pihak ketiga

pada Tahun 2010 mengalami kenaikan, terutama produk Giro yang

mengalami peningkatan cukup signifikan yaitu dari Rp 299.831 juta

menjadi Rp 415.304 juta atau naik sebesar Rp 115.473 juta (38,51%).

Sedangkan untuk produk Deposito Berjangka dan Tabungan mengalami

peningkatan masing-masing sebesar Rp 96.531 juta (7,38%) dan

Rp 20.446 juta (6,41%) yaitu dari Rp 1.308.414 juta dan Rp 318.846 juta

menjadi Rp 1.404.945 juta dan Rp 339.292 juta.

Dengan peningkatan dana pihak ketiga tersebut, produk Deposito

Berjangka masih merupakan komponen terbesar dari dana pihak ketiga

yang dimiliki oleh Bank, akan tetapi kontribusinya mengalami penurunan

yaitu dari sebesar 67,90% menjadi sebesar 65,06%.

Sementara itu produk Giro kontribusinya meningkat dari sebesar 15,56%

menjadi sebesar 19,23%, sedangkan produk Tabungan kontribusinya

mengalami penurunan sedikit dari 16,54% menjadi sebesar 15,71%.



Berdasarkan pencapaian dana pihak ketiga pada Tahun 2010 dan

komposisi dana pihak ketiga Bank, maka pada Tahun 2011 Bank

menetapkan target pertumbuhan dana pihak ketiga sebesar 3,45% atau

naik sebesar Rp 74.418 juta, sehingga total dana pihak ketiga per 31

Desember 2011 diperkirakan akan mencapai sebesar Rp 2.233.959 juta.

Adapun rinciannya sebagai berikut : Giro diproyeksikan naik sebesar

8,00% atau menjadi Rp 448.528 juta; Tabungan diproyeksikan naik

sebesar 8,00% atau menjadi Rp 366.436 juta; dan Deposito Berjangka

diproyeksikan naik sebesar 1,00% atau menjadi Rp 1.418.995 juta.

Dengan proyeksi kenaikan dana pihak ketiga tersebut maka komposisi

dana pihak ketiga Bank diperkirakan menjadi Giro sebesar 20,08%,

Tabungan sebesar 16,40% dan Deposito Berjangka sebesar 63,52%.

Deposito Berjangka masih tetap menjadi komponen yang terbesar, akan

tetapi kontribusi Deposito Berjangka dalam dana pihak ketiga Bank

diproyeksikan akan terus mengalami penurunan sehingga ke depannya

diharapkan komposisi dana pihak ketiga Bank dapat lebih berimbang dan

lebih sesuai dengan tujuan penggunaannya.

Untuk mencapai target pertumbuhan dana pihak ketiga di atas Bank

Bumi Arta menetapkan strategi sebagai berikut :

a) meningkatkan kegiatan pemasaran produk dana pihak ketiga Bank

khususnya produk Tabungan Berhadiah;

b) memberikan jasa layanan jemput setoran (pick up service)

khususnya untuk nasabah giro;

c) meningkatkan kualitas layanan kepada nasabah penyimpan dengan

pemanfaatan Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking dan

pemberian suku bunga simpanan yang menarik dan kompetitif.

d) pemberian suku bunga simpanan yang kompetitif.



7. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan Bank yang Belum

Diungkap dalam Laporan Lainnya

Bank Bumi Arta telah menyajikan seluruh kondisi keuangan dan non keuangan

secara transparan dalam seluruh laporan yang disampaikan kepada pihak

ekstern.

B. Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang Mencapai 5%

(lima perseratus) atau lebih dari modal disetor

Kepemilikan saham anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang mencapai 5%

(lima perseratus) atau lebih dari modal disetor pada Bank Bumi Arta, Bank lain,

Lembaga Keuangan bukan Bank dan Perusahaan Lainnya adalah sebagai berikut :

1. Ir. Rachmat Mulia Suryahusada., MBA selaku Presiden Komisaris memiliki

saham biasa sebanyak 903 lembar (20,07%) pada PT. Dana Graha Agung5 dan

memiliki saham biasa sebanyak 7.700 lembar (19,25%) pada PT. ACE Life

Assurance.

2. Hendrik Atmaja selaku Direktur Kredit dan Marketing memiliki saham biasa

sebanyak 1.900 lembar (21,11%) pada PT. Surya Husada Investment.6

5 PT. Dana Graha Agung merupakan pemegang saham pada PT. Bank Bumi Arta, Tbk sebesar 27,27%

6 PT. Surya Husada Investment merupakan pemegang saham PT. Bank Bumi Arta, Tbk sebesar 45,45%.



C. Hubungan Keuangan dan Hubungan Keluarga Anggota Dewan Komisaris dan

Direksi dengan Anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi Lainnya dan/atau

Pemegang Saham Pengendali Bank

Nama Jabatan Hubungan Keuangan/Hubungan Keluarga

Ir. Rachmat Mulia

Suryahusada.,MBA

Presiden Komisaris Terdapat Hubungan Keluarga dengan Hendrik Atmaja,

Direktur Kredit dan Marketing dan tidak ada Hubungan

Keuangan dengan anggota Dewan Komisaris lainnya,

Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali

Bank.

Daniel Budi Dharma Wakil Presiden

Komisaris

Tidak ada Hubungan Keuangan dan Hubungan Keluarga

dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi lainnya

dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank.

Lucia Setyastuti

Windoe

Presiden Direktur Tidak ada Hubungan Keuangan dan Hubungan Keluarga



Hendrik Atmaja Direktur Kredit dan

Marketing

Terdapat Hubungan Keluarga dengan Ir. Rachmat Mulia

Suryahusada., MBA, Presiden Komisaris dan tidak ada

Hubungan Keuangan dengan anggota Dewan Komisaris

lainnya, Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham

Pengendali Bank.

Tan Hendra

Jonathan

Direktur Kepatuhan Tidak ada Hubungan Keuangan dan Hubungan Keluarga





D. Paket/Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas Lain bagi Dewan Komisaris dan

Direksi

1. Dengan memperhatikan anggaran dasar Bank Bumi Arta dan rekomendasi dari

Komite Remunerasi dan Nominasi, maka Dewan Komisaris telah mengusulkan

Kebijakan Remunerasi dan fasilitas lainnya bagi Dewan Komisaris dan Direksi

kepada Rapat Umum Pemegang Saham dan Rapat Umum Pemegang Saham

telah menetapkan :

a. Memberi wewenang kepada pemegang saham utama/mayoritas untuk

menetapkan remunerasi bagi Dewan Komisaris.

b. Memberi wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan

remunerasi bagi Direksi.

2. Jenis Remunerasi dan Fasilitas lain bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi

adalah sebagai berikut :

Jumlah Diterima Tahun 2010

Jenis Remunerasi dan

Fasilitas Lain Dewan Komisaris Direksi

Orang

Jutaan

Rupiah Orang

Jutaan

Rupiah

1. Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan

rutin, tantiem, dan fasilitas lainnya

dalam bentuk non-natura)

2 1.104 3 2.680

2. Fasilitas lain dalam bentuk natura

(perumahan, transportasi, asuransi

kesehatan dan sebagainya) yang *) :

a. Dapat dimiliki

b. Tidak dapat dimiliki

-

-

-

-

Total 2 1.104 3 2.680

*) Dinilai dalam ekuivalen Rupiah.



3. Jumlah anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang menerima paket

remunerasi Tahun 2010 yang dikelompokkan dalam kisaran tingkat

penghasilan adalah sebagai berikut :

(satuan orang)

Jumlah Remunerasi per orang Tahun 2010 *)

Jumlah Direksi Jumlah Komisaris

Di atas Rp 2 miliar - -

Di atas Rp 1 miliar s.d. Rp 2 miliar 1 -

Di atas Rp 500 juta s.d. Rp 1 miliar 2 1

Rp 500 juta ke bawah - 1

*) Yang diterima secara tunai

E. Shares Option

Shares Option adalah opsi untuk membeli saham Perseroan oleh anggota Dewan

Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif Bank yang dilakukan melalui penawaran

saham atau penawaran opsi saham dalam rangka pemberian kompensasi kepada

anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan Pejabat Eksekutif Bank, dimana telah

diputuskan dalam Rapat Umum Pemegang Saham dan/atau Anggaran Dasar

Perseroan.

Pada Tahun 2010 Bank Bumi Arta tidak melakukan Shares Option, maka dengan

demikian :

1. Bank Bumi Arta belum memiliki kebijakan dalam pemberian Shares Option.

2. Tidak ada saham yang telah dimiliki masing-masing anggota Dewan Komisaris,

Direksi dan Pejabat Eksekutif sebelum diberikan Shares Option.

3. Tidak ada Shares Option yang diberikan.

4. Tidak ada Shares Option yang telah dieksekusi sampai dengan akhir masa

pelaporan.



5. Tidak ada harga Opsi yang diberikan.

6. Tidak ada jangka waktu berlakunya eksekusi Shares Option.

Keterangan/Nama

Jumlah Saham

yang dimiliki

Jumlah Opsi Harga

Opsi Jangka

Waktu yang diberikan

yang telah

dieksekusi

(lembar saham) (lembar saham) (lembar saham) (Rupiah)

Dewan Komisaris - - - - -

Direksi - - - - -

Pejabat Eksekutif - - - - -

Total - - - - -

F. Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah

Gaji adalah hak pegawai yang diterima dan dinyatakan dalam bentuk uang

sebagai imbalan dari Perseroan atau pemberi kerja kepada pegawai yang

ditetapkan dan dibayarkan menurut suatu perjanjian kerja, kesepakatan atau

peraturan perundang-undangan termasuk tunjangan bagi pegawai dan

keluarganya atas suatu pekerjaan dan/atau jasa yang telah dilakukannya.

Keterangan di bawah ini menjelaskan mengenai rasio gaji di Perseroan, dimana

gaji yang diperbandingkan dalam rasio gaji di bawah ini adalah imbalan yang di

terima per bulan oleh Dewan Komisaris, Direksi dan pegawai tetap Perseroan

Tahun 2010 adalah sebagai berikut :

1. Gaji pegawai yang tertinggi dan terendah adalah 31,53 : 1 atau gaji pegawai

tertinggi 31,53 kali gaji terendah.

2. Gaji Direksi yang tertinggi dan terendah adalah 1,41 : 1 atau gaji Direksi




3. Gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah adalah 2,79 : 1 atau gaji Komisaris


4. Gaji Direksi tertinggi dan pegawai tertinggi adalah 1,18 : 1 atau gaji Direksi

tertinggi 1,18 kali gaji pegawai tertinggi.

G. Frekuensi Rapat Dewan Komisaris

Untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya agar lebih optimal maka

secara rutin setiap triwulanan Dewan Komisaris mengadakan pertemuan yang

dihadiri oleh seluruh anggota Dewan Komisaris.

Pada Tahun 2010 Dewan Komisaris telah menyelenggarakan 7 kali pertemuan,

dimana anggota Dewan Komisaris hadir secara fisik disetiap rapat Dewan

Komisaris.

Kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam Pertemuan Triwulanan Tahun 2010

Dewan Komisaris Tw1 Tw2 Tw 3 Tw4

(Tanggal) 15/03/10 19/04/10

29/04/10

12/07/10

30/09/10

27/10/10

27/12/10

Ir. Rachmat Mulia

Suryahusada., MBA,

√

√

√

√

√

√

√

Presiden Komisaris

Daniel Budi Dharma,

√ √ √ √ √ √ √ Wakil Presiden

Komisaris



H. Jumlah Penyimpangan Internal (Internal Fraud)

Pada Tahun 2010 tidak terdapat penyimpangan internal (internal fraud) yang

dilakukan oleh pegawai tetap terkait dengan proses kerja dan kegiatan

operasional Bank pada tahun berjalan, dengan demikian :

1. Tidak ada internal fraud yang telah diselesaikan.

2. Tidak terdapat internal fraud yang sedang dalam proses penyelesaian di

internal Bank.

3. Tidak ada internal fraud yang belum diupayakan penyelesaiannya.

4. Tidak ada internal fraud yang telah ditindak lanjuti melalui proses hukum.

(satuan)

Internal Fraud Jumlah Kasus Yang Dilakukan Oleh

dalam 1 Tahun Pengurus Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap

Tahun

Sebelumnya

Tahun

Berjalan

Tahun

Sebelumnya

Tahun

Berjalan

Tahun

Sebelumnya

Tahun

Berjalan

Total Fraud - - - - - -

Telah

Diselesaikan - - -

Dalam Proses

Penyelesaian di

Internal Bank

- - - - - -

Belum

Diupayakan

Penyelesaiannya

- - - - - -

Telah

Ditindaklanjuti

Melalui Proses

Hukum

- - -



I. Permasalahan Hukum

Sampai dengan tanggal 31 Desember 2010 Bank Bumi Arta, anggota Direksi dan

anggota Dewan Komisaris tidak menghadapi kasus hukum/perkara penting yang

dapat mengganggu jalannya kelangsungan usaha dan kinerja Bank.

(satuan)

Permasalahan Hukum Jumlah

Perdata Pidana

Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap) - -

Dalam proses penyelesaian - -

Total - -

J. Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan

Seperti yang diatur dalam Anggaran Dasar Bank Bumi Arta bahwa transaksi yang

mengandung benturan kepentingan antara kepentingan ekonomis pribadi

anggota Direksi, Komisaris atau Pemegang Saham dengan kepentingan ekonomis

Perseroan harus mendapat persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS).

Selama Tahun 2010, Bank Bumi Arta tidak melakukan transaksi yang

mengandung benturan kepentingan yang membutuhkan persetujuan Rapat

Umum Pemegang Saham (RUPS).

No.

Nama dan Jabatan

Yang Memiliki

Benturan

Kepentingan

Nama dan

Jabatan

Pengambil

Keputusan

Jenis Transaksi Nilai Transaksi

(Jutaan Rupiah) Keterangan *)

- - - - -

- - - - -

- - - - -

*) Tidak sesuai sistem dan prosedur yang berlaku



K. Buy Back Shares dan/atau Buy Back Obligasi Bank

Bank Bumi Arta tidak menerbitkan Obligasi dan selama Tahun 2010 Bank Bumi

Arta tidak melakukan Buy Back Shares atau membeli kembali saham yang telah

diterbitkan oleh Bank, dengan demikian :

1. Bank Bumi Arta belum memiliki kebijakan dalam melakukan buy back shares

dan/atau buy back obligasi.

2. Tidak ada saham dan/atau obligasi yang dibeli kembali.

3. Tidak ada harga pembelian kembali perlembar saham dan/atau obligasi.

4. Tidak ada peningkatan laba per lembar saham dan/atau obligasi.

L. Pemberian Dana untuk Kegiatan Sosial dan Kegiatan Politik

Sebagai perusahaan publik yang baik, Bank Bumi Arta memiliki tanggung jawab

dan komitmen sosial terhadap masyarakat. Pada Tahun 2010 sebagai bentuk

kepedulian terhadap masalah sosial dan lingkungan, Bank Bumi Arta telah

memberikan dana bantuan untuk kegiatan sosial sebagai berikut :

1. Pemberian donasi melalui Yayasan Solidaritas Nusa Bangsa untuk kegiatan

usaha penduduk di Kampung Mei (Klender), Jakarta Timur sebesar

Rp 10.200.000,-

2. Pemberian donasi melalui BMPD untuk korban bencana alam Gunung Merapi

di Jawa Tengah dan Tsunami di Mentawai, Sumatera Barat sebesar

Rp 5.000.000,-

Bank Bumi Arta selama Tahun 2010 tidak memberikan dana bantuan untuk

kegiatan politik.



II. Kesimpulan Umum Hasil Self Assessment Pelaksanaan Good Corporate

Governance

Berdasarkan hasil self assessment yang telah dilakukan, dapat disimpulkan

Pelaksanaan Good Corporate Governance Bank Bumi Arta Tahun 2010 adalah “Baik”

dengan nilai komposit 2,325 dengan perincian sebagai berikut :

No. Aspek yang Dinilai Peringkat

1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris 3

2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi 2

3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite 3

4. Penanganan Benturan Kepentingan 3

5. Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank 2

6. Penerapan Fungsi Audit Intern 2

7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern 1

8. Penerapan Fungsi Manajemen Risiko dan Pengendalian Intern 3

9. Penyediaan Dana Kepada Pihak terkait (Related Party) dan Debitur Besar (Large

Exposures)

2

10. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan Bank, Laporan Pelaksanaan GCG

dan Laporan Internal

2

11. Rencana Strategis Bank 2

Dari hasil penilaian tersebut dapat disimpulkan bahwa :

A. Terdapat kelemahan/kekurangan pelaksanaan Good Corporate Governance yang

akan segera ditindaklanjuti

1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris

Sehubungan dengan telah meninggal dunia Drs. Sam Setya Utama, Ak salah

satu dari Komisaris Independen Bank pada tanggal 30 Oktober 2009, maka

jumlah Dewan Komisaris Bank menjadi 2 (dua) orang.



Bank telah mengajukan Mohammad Sjariffudin sebagai calon Komisaris

Independen ke Bank Indonesia melalui surat no. 135/BI/DIR/XII/2010 tanggal

30 Desember 2010 dan telah disetujui pencalonannya berdasarkan surat

Gubernur Bank Indonesia no. 13/31/GBI/DPIP/Rahasia tanggal 24 Maret

2011. Adapun pengangkatan Komisaris Independen tersebut akan efektif

setelah disetujui dan diangkat dalam Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)

Tahun 2011.

Target Waktu Penyelesaian : Bulan Juni 2011.

2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

Masih perlu beberapa perbaikan di bidang kepegawaian. Bank sedang

memperbaiki ketentuan di bidang kepegawaian secara bertahap.

Target Waktu Penyelesaian : Bulan Desember 2012.

3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite

Sehubungan dengan telah meninggal dunia Drs. Sam Setya Utama, Ak pada

tanggal 30 Oktober 2009 yang merupakan Komisaris Independen merangkap

Ketua Komite Audit maka jumlah anggota Komite Audit menjadi 2 (dua)

orang dan tidak terdapat Komisaris Independen yang menjadi Ketua Komite

Audit. Ketua Komite Audit akan dijabat oleh Mohammad Sjariffudin setelah

pengangkatan Mohammad Sjariffudin sebagai Komisaris Independen efektif

dan telah diangkat sebagai Ketua Komite berdasarkan keputusan Dewan

Komisaris.

Target Waktu Penyelesaian : Bulan Juli 2011.




a. Bank akan melakukan kaji ulang terhadap metodologi penilaian risiko,

kecukupan implementasi SIM dan ketepatan kebijakan, prosedur dan

penetapan limit.

Target Waktu Penyelesaian : Tahun 2011.

b. Bank akan mengoptimalkan pelaksanaan tugas pengelolaan risiko kredit.


c. Bank akan menyempurnakan kebijakan dan prosedur yang berhubungan

dengan operasional Bank.


d. Bank akan meningkatkan sistem pengendalian intern.




B. Terdapat kekuatan pelaksanaan Good Corporate Governance

1. Dewan Komisaris dan Komite yang ada cukup sesuai dengan pelaksanaan

prinsip Good Corporate Governance.

2. Direksi telah melaksanakan prinsip Good Corporate Governance sesuai dengan

peraturan yang berlaku.

3. Bank mampu menghindari potensi terjadinya benturan kepentingan melalui

kebijakan intern yang cukup memadai.

4. Kepatuhan Bank tergolong baik dan pelaksanaan tugas serta independensi

Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan telah berjalan efektif.

5. Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank telah berjalan efektif dan telah

menjalankan fungsinya secara independen dan obyektif.

6. Pelaksanaan audit oleh Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio & Rekan

anggota Deloitte Touche Tohmatsu telah berjalan efektif dan independen

serta sesuai dengan persyaratan minimum yang telah ditetapkan dalam

ketentuan dengan kualitas dan cakupan hasil audit Akuntan Publik yang baik.

7. Manajemen pada umumnya cukup efektif mengidentifikasi dan

mengendalikan seluruh risiko Bank, serta pengawasan aktif manajemen,

kebijakan dan penetapan limit, prosedur, laporan, sistem informasi

manajemen, pemantauan risiko cukup efektif untuk memelihara kondisi

internal Bank yang sehat.

8. Tidak ada pelanggaran/pelampauan Batas Maksimum Pemberian Kredit

(BMPK). Diversifikasi penyediaan dana cukup merata dan jumlah penyediaan

dana debitur inti dibandingkan dengan total penyediaan dana cukup

signifikan.

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE 201.0

9. Bank transparan dalam menyampaikan informasi keuangan dan non

keuangan serta produk dan jasa. Bank menyampaikan laporan pelaksanaan

Good Corporote Governonce kepada shareholder dan menyajikan dalam

homepage secara tepat waktu. Sistem lnformasi Manajemen Bank mampu

menyediakan pelaporan internal yang cukup lengkap, akurat, kini, utuh, dan

tepat waktu serta dapat digunakan untuk pengambilan keputusan secara

efektif.

10. Rencana Korporasi (corporote plonl dan Rencana Bisnis Bank (business plon)

disusun sesuai dengan visi dan misi Bank serta telah memperhatikan seluruh

faktor eksternal dan faktor internal, prinsip kehati-hatian dan azas perbankan

yang sehat. Realisasi rencana bisnis di Tahun 2010 cukup sesuai dengan

Rencana Bisnis Bank (business plon).

Jakarta, 25 Mei 2011

PT. Bank BumiArta, Tbk I

WLucia S. Windoe

Presiden Direktur

lr. RachnqaflVt.S.. MBA

Presiden Komisaris

PT. Bank Bumi Arta Tbk

KERTAS KERJA SELF ASSESSMENT GOOD CORPORATE GOVERNANCE FAKTOR PENILAIAN: PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS

1

I. PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS

TUJUAN

Untuk menilai:

• kecukupan jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Dewan Komisaris dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas usaha

Bank, kriteria minimum dan tingkat independensi anggota Dewan Komisaris;

• efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris;

• efektivitas penyelenggaraan rapat Dewan Komisaris;

• kecukupan aspek pengungkapan mengenai kepemilikan saham dan berbagai hubungan anggota Dewan Komisaris dengan anggota Dewan

Komisaris lain, anggota Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank;

• kepatuhan anggota Dewan Komisaris terhadap larangan-larangan yang ditetapkan dalam ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku.

SUB FAKTOR

A. Komposisi, Kriteria dan Independensi Dewan Komisaris

KRITERIA/INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESMENT

1. Jumlah anggota Dewan Komisaris sekurang-kurangnya 3 (tiga) orang

dan tidak melampaui jumlah Direksi.

Sehubungan dengan telah meninggal dunia Drs. Sam Setya Utama,Ak

pada tanggal 30 Oktober 2009 maka jumlah Dewan Komisaris saat ini

sebanyak 2 (dua) orang dan Direksi sebanyak 3 (tiga) orang.

Bank telah mengajukan Mohammad Sjariffudin sebagai calon

Komisaris Independen ke Bank Indonesia melalui surat

no. 135/BI/DIR/XII/2010 tanggal 30 Desember 2010 dan telah disetujui

pencalonannya berdasarkan surat Gubernur Bank Indonesia

no. 13/31/GBI/DPIP/Rahasia tanggal 24 Maret 2011.

Adapun pengangkatan Komisaris Independen tersebut akan efektif

setelah disetujui dan diangkat dalam Rapat Umum Pemegang Saham

(RUPS) Tahun 2011.

FAKTOR PENILAIAN: PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS

2


2. Sekurang-kurangnya 1 (satu) anggota Dewan Komisaris yang

berdomisili di Indonesia.

3. Paling kurang 50% (lima puluh perseratus) dari jumlah anggota

Dewan Komisaris adalah Komisaris Independen.

4. Penggantian dan atau pengangkatan Komisaris telah memperhatikan

rekomendasi Komite Nominasi atau Komite Remunerasi dan

Nominasi dan memperoleh persetujuan dari RUPS.

5. Komisaris Independen tidak merangkap jabatan kecuali terhadap hal-

hal yang telah ditetapkan dalam PBI tentang pelaksanaan GCG bagi

Bank Umum, yakni hanya merangkap jabatan sebagai anggota Dewan

Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif :

• pada 1 (satu) lembaga/perusahaan bukan lembaga keuangan;

atau

• yang melaksanakan fungsi pengawasan pada 1 (satu) perusahaan

anak bukan Bank yang dikendalikan Bank;

dan rangkap jabatan Komisaris Independen sebagai Ketua Komite

paling banyak pada 2 (dua) Ketua Komite pada Bank yang sama.

6. Mayoritas Komisaris tidak saling memiliki hubungan keluarga sampai

dengan derajat kedua dengan sesama anggota Dewan Komisaris

dan/atau Direksi.

Semua anggota Dewan Komisaris berdomisili di Indonesia.

1 dari 2 orang anggota Dewan Komisaris adalah Komisaris

Independen.

Penggantian dan atau pengangkatan Komisaris telah memperhatikan

rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi dan memperoleh

persetujuan dari RUPS.

Komisaris Independen tidak merangkap jabatan sebagai Komisaris,

Direksi atau Pejabat Eksekutif pada Bank lain dan rangkap jabatan

Komisaris Independen sebagai Ketua Komite paling banyak pada 2

(dua) Ketua Komite pada Bank yang sama yaitu Komite Pemantau

Risiko serta Komite Remunerasi dan Nominasi.

1 dari 2 orang Komisaris tidak saling memiliki hubungan keluarga

sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggota Komisaris atau

Direksi lainnya.


3


B. Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris


1. Dewan Komisaris telah memastikan terselenggaranya pelaksanaan

prinsip-prinsip GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh

tingkatan atau jenjang organisasi.

2. Dewan Komisaris telah melaksanakan pengawasan terhadap

pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi secara berkala

maupun sewaktu-waktu, serta memberikan nasihat kepada Direksi.

3. Dalam rangka melakukan tugas pengawasan, Komisaris telah

mengarahkan, memantau dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan

strategis Bank.

4. Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusan

kegiatan operasional Bank, kecuali dalam hal : penyediaan dana

kepada pihak terkait, dan hal-hal lain yang ditetapkan dalam

Anggaran Dasar Bank dan/atau peraturan perundangan yang berlaku

dalam rangka melaksanakan fungsi pengawasan.

5. Dewan Komisaris telah memastikan bahwa Direksi telah


Audit Intern (SKAI) Bank, auditor eksternal, hasil pengawasan Bank

Indonesia dan/atau hasil pengawasan otoritas lainnya.

Komisaris telah memastikan terselenggaranya pelaksanaan prinsip-

prinsip GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan

atau jenjang organisasi.

Komisaris telah melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan

tugas dan tanggung jawab Direksi secara berkala maupun sewaktu-

waktu, serta memberikan nasihat kepada Direksi.

Komisaris telah mengarahkan, memantau dan mengevaluasi

pelaksanaan kebijakan strategis Bank.

Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan

operasional Bank kecuali dalam hal melaksanakan fungsi pengawasan,

Komisaris diberi wewenang untuk memberikan persetujuan fasilitas

kredit dan pembiayaan besar diatas wewenang Direksi, yang

ditetapkan dalam Anggaran Dasar Bank.

Dewan Komisaris telah memastikan bahwa Direksi telah


Audit Intern (SKAI) Bank, auditor eksternal, hasil pengawasan Bank

Indonesia dan atau hasil pengawasan otoritas lainnya.


4


6. Dewan Komisaris memberitahukan kepada Bank Indonesia paling

lama 7 (tujuh) hari kerja sejak ditemukan pelanggaran peraturan

perundang-undangan di bidang keuangan dan perbankan, dan

keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat membahayakan

kelangsungan usaha Bank.

7. Dewan Komisaris telah melaksanakan tugas dan tanggung jawab

secara independen.

8. Komisaris telah membentuk Komite Audit, Komite Pemantau Risiko,

serta Komite Remunerasi dan Nominasi.

9. Pengangkatan anggota Komite, telah dilakukan Direksi berdasarkan

keputusan rapat Dewan Komisaris.

10. Dewan Komisaris telah memastikan bahwa Komite yang dibentuk

telah menjalankan tugasnya secara efektif.

11. Dewan Komisaris telah memiliki pedoman dan tata tertib kerja

termasuk pengaturan etika kerja, waktu kerja dan rapat.

12. Dewan Komisaris telah menyediakan waktu yang cukup untuk

melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal.

Selama ini belum pernah dilakukan karena belum ditemukan

pelanggaran peraturan yang dapat membahayakan kelangsungan

usaha Bank.

Dewan Komisaris telah melaksanakan tugas dan tanggung jawab

secara independen.

Dewan Komisaris telah membentuk Komite Audit, Komite Pemantau

Risiko, serta Komite Remunerasi dan Nominasi.

Pengangkatan anggota Komite telah dilakukan Direksi berdasarkan


Dewan Komisaris telah memastikan Komite yang dibentuk

menjalankan tugasnya secara efektif.

Dewan Komisaris telah memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang

telah mencantumkan pengaturan etika kerja, waktu kerja dan rapat.

Dewan Komisaris telah menyediakan waktu yang cukup untuk

melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal.


5


C. Efektivitas Rapat Dewan Komisaris


1. Rapat Komisaris telah diselenggarakan secara berkala, paling kurang 4

(empat) kali dalam setahun, dan dihadiri secara fisik atau melalui

teknologi telekonferensi oleh seluruh anggota Dewan Komisaris

paling kurang 2 (dua) kali setahun.

2. Pengambilan keputusan rapat Dewan Komisaris telah dilakukan

berdasarkan musyawarah mufakat atau suara terbanyak dalam hal

tidak terjadi musyawarah mufakat.

3. Hasil rapat Dewan Komisaris telah dituangkan dalam risalah rapat dan

didokumentasikan dengan baik, termasuk dissenting opinions yang

terjadi secara jelas.

4. Hasil rapat Dewan Komisaris telah dibagikan kepada seluruh anggota

Dewan Komisaris dan pihak yang terkait.

5. Hasil rapat Dewan Komisaris merupakan rekomendasi dan/atau

nasihat yang dapat diimplementasikan oleh RUPS dan/atau Direksi.

Pada Tahun 2010 telah diselenggarakan rapat Dewan Komisaris

sebanyak 7 (tujuh) kali dan dihadiri secara fisik oleh anggota Dewan

Komisaris.

Pengambilan keputusan rapat Dewan Komisaris telah dilakukan

berdasarkan musyawarah mufakat atau suara terbanyak dalam hal

tidak terjadi musyawarah mufakat.

Hasil rapat Dewan Komisaris telah dituangkan dalam risalah rapat dan

didokumentasikan dengan baik, serta telah mencantumkan opini

peserta yang hadir.

Hasil rapat Dewan Komisaris telah dibagikan kepada seluruh anggota

Dewan Komisaris dan pihak yang terkait.

Hasil rapat Dewan Komisaris merupakan rekomendasi dan/atau

nasihat yang dapat diimplementasikan oleh RUPS dan/atau Direksi.


6


D. Transparansi, Hubungan Keuangan, Kepengurusan dan Keluargaserta Larangan Dewan Komisaris


1. Anggota Dewan Komisaris telah mengungkapkan:

• Kepemilikan sahamnya yang mencapai 5% (lima perseratus) atau

lebih pada Bank yang bersangkutan maupun pada bank dan

perusahaan lain (di dalam dan di luar negeri).

• Hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan anggota

Dewan Komisaris lain, anggota Direksi dan/atau Pemegang Saham

Pengendali Bank.

• Remunerasi dan fasilitas lain.

pada laporan pelaksanaan GCG.

2. Anggota Dewan Komisaris tidak memanfaatkan Bank untuk

kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang merugikan

atau mengurangi keuntungan Bank.

3. Anggota Dewan Komisaris tidak mengambil dan/atau menerima

keuntungan pribadi dari Bank selain remunerasi dan fasilitas lainnya

yang ditetapkan RUPS.

Dewan Komisaris telah mengungkapkan:

• Kepemilikan saham pada bank yang bersangkutan maupun pada

bank dan perusahaan lain (di dalam dan di luar negeri).


Dewan Komisaris lain, anggota Direksi dan atau pemegang saham.

• Remunerasi dan fasilitas lain

pada laporan GCG.

Anggota Dewan Komisaris tidak memanfaatkan Bank untuk

kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang merugikan

atau mengurangi keuntungan Bank.

Anggota Dewan Komisaris tidak mengambil dan/atau menerima

keuntungan pribadi dari Bank selain remunerasi dan fasilitas lainnya

yang ditetapkan RUPS.

E. Informasi Fit and Proper Test (F & P Test)


1. Seluruh anggota Dewan Komisaris memiliki integritas, kompetensi

dan reputasi keuangan yang memadai.

Seluruh anggota Dewan Komisaris memiliki integritas, kompetensi dan

reputasi keuangan yang memadai.


7


2. Seluruh anggota Dewan Komisaris yang berasal dari mantan anggota

Direksi atau Pejabat Eksekutif Bank atau pihak-pihak yang memiliki

hubungan dengan Bank yang dapat mempengaruhi kemampuannya

untuk bertindak independen, dan tidak melakukan fungsi

pengawasan serta berasal dari Bank sendiri, telah menjalani masa

tunggu (cooling off) paling kurang selama 1 (satu) tahun.

3. Seluruh Komisaris Independen tidak ada yang memiliki hubungan

keuangan, kepengurusan, kepemilikan dan hubungan keluarga

dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/atau

Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang

dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.

4. Seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus F&P Test dan telah

memperoleh surat persetujuan dari Bank Indonesia.

Anggota Dewan Komisaris yang berasal dari mantan anggota Direksi

tidak berfungsi sebagai Komisaris Independen sehingga tidak perlu

menjalani masa tunggu (cooling off).

Seluruh Komisaris Independen tidak ada yang memiliki hubungan

keuangan, kepengurusan, kepemilikan dan hubungan keluarga dengan

anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/atau Pemegang Saham

Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi

kemampuannya untuk bertindak independen.

Seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus F&P Test dan telah


KRITERIA PERINGKAT1 – FAKTOR PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS

Peringkat 1

• Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Dewan Komisaris sangat sesuai dibandingkan dengan

ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta telah memenuhi ketentuan yang berlaku.

• Seluruh anggota Dewan Komisaris mampu bertindak dan mengambil keputusan secara independen.

• Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris telah sepenuhnya memenuhi prinsip-prinsip GCG, telah

berjalan sangat efektif dan tidak ada kelemahan minor.

• Rapat Dewan Komisaris terselenggara sangat efektif dan efisien.

1 Termasuk di dalam kriteria peringkat ini adalah pemenuhan terhadap ketentuan yang berlaku


8


• Aspek transparansi anggota Dewan Komisaris sangat baik dan tidak pernah melanggar ketentuan/peraturan yang

berlaku.

Peringkat 2

• Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Dewan Komisaris sesuai dengan ukuran dan kompleksitas

usaha Bank serta telah memenuhi ketentuan yang berlaku.


• Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris telah sepenuhnya memenuhi prinsip-prinsip GCG,

berjalan efektif namun masih terdapat kelemahan minor.

• Rapat Dewan Komisaris terselenggara secara efektif dan efisien.

• Aspek transparansi anggota Dewan Komisaris baik dan tidak pernah melanggar ketentuan/perundangan yang

berlaku.

Peringkat 3

• Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Dewan Komisaris cukup sesuai dengan ukuran dan

kompleksitas usaha Bank serta telah memenuhi ketentuan yang berlaku.


• Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris cukup memenuhi prinsip-prinsip GCG dan cukup efektif

namun terdapat kelemahan-kelemahan yang apabila tidak segera diperbaiki dapat mengakibatkan penurunan

peringkat.

• Rapat Dewan Komisaris terselenggara secara cukup efektif dan efisien.

• Aspek transparansi anggota Dewan Komisaris cukup baik dan tidak pernah melanggar peraturan/perundangan

yang berlaku.


9


Peringkat 4

• Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi Komisaris kurang sesuai dibandingkan dengan ukuran dan

kompleksitas usaha Bank serta pemenuhan terhadap ketentuan yang berlaku.

• Anggota Dewan Komisaris bertindak dan mengambil keputusan kurang independen.

• Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris kurang memenuhi prinsip-prinsip GCG, kurang efisien

dan terdapat kelemahan penerapan yang cukup signifikan yang dapat mengakibatkan penurunan peringkat aspek

dan peringkat komposit GCG.

• Rapat Dewan Komisaris terselenggara kurang efektif dan kurang efisien.

• Aspek transparansi anggota Dewan Komisaris kurang baik dan pernah melanggar ketentuan/perundangan yang

berlaku.

Peringkat 5

• Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Dewan Komisaris tidak sesuai dibandingkan dengan ukuran

dan kompleksitas usaha Bank serta pemenuhan terhadap ketentuan yang berlaku.

• Anggota Dewan Komisaris bertindak dan mengambil keputusan tidak independen

• Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris tidak memenuhi prinsip-prinsip GCG, tidak efisien dan

terdapat kelemahan yang signifikan yang akan mengakibatkan penurunan aspek dan peringkat komposit GCG

Bank.

• Rapat Dewan Komisaris terselenggara tidak efektif dan tidak efisien.

• Aspek transparansi anggota Dewan Komisaris tidak baik dan sering melakukan pelanggaran terhadap

ketentuan/perundangan yang berlaku.


10


KESIMPULAN : IDENTIFIKASI MASALAH, RENCANA TINDAK DAN WAKTU PENYELESAIANNYA 2

Identifikasi Masalah :

Sehubungan dengan telah meninggal dunia Drs. Sam Setya Utama,Ak salah satu dari Komisaris Independen Bank pada tanggal 30 Oktober 2009,

maka jumlah Dewan Komisaris Bank menjadi 2 (dua) orang.

Rencana Tindak :

Bank telah mengajukan Mohammad Sjariffudin sebagai calon Komisaris Independen ke Bank Indonesia melalui surat no. 135/BI/DIR/XII/2010

tanggal 30 Desember 2010 dan telah disetujui pencalonannya berdasarkan surat Gubernur Bank Indonesia no. 13/31/GBI/DPIP/Rahasia tanggal 24

Maret 2011. Adapun pengangkatan Komisaris Independen tersebut akan efektif setelah disetujui dan diangkat dalam Rapat Umum Pemegang

Saham (RUPS) Tahun 2011.

Waktu Penyelesaian :

Bulan Juni 2011.

Kesimpulan :

Dewan Komisaris yang ada cukup sesuai dengan pelaksanaan prinsip Good Corporate Governance.

2 Kolom ini merupakan gabungan hasil analisis dari self assessment pada setiap sub Faktor/Faktor dengan membandingkannya dengan kriteria peringkatnya, penetapan

Peringkat Faktor serta menjelaskan kelemahan atau permasalahan yang bersifat signifikan dalam penerapan Good Corporate Governance. Penjelasan hasil identifikasi

masalah/kelemahan diperlukan untuk menetapkan rencana tindak (action plan), yang meliputi tindakan korektif (corrective action) dan waktu penyelesaiannya guna

peningkatan kualitas penerapan Good Corporate Governance.

FAKTOR PENILAIAN: PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI

11

II. PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI

TUJUAN

Untuk menilai:

• kecukupan jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Direksi dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank, kriteria

minimum, dan tingkat independensi anggota Direksi;

• efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi;

• efektivitas penyelenggaraan rapat Direksi;

• kecukupan aspek pengungkapan mengenai kepemilikan saham dan berbagai hubungan anggota Direksi dengan anggota Dewan Komisaris,

anggota Direksi lain dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank;

• kepatuhan Direksi terhadap larangan-larangan yang ditetapkan dalam ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku.

SUB FAKTOR

A. Komposisi, Kriteria dan Independensi Direksi


1. Jumlah anggota Direksi paling kurang 3 (tiga) orang.

2. Seluruh anggota Direksi telah berdomisili di Indonesia.

3. Penggantian dan/atau pengangkatan anggota Direksi telah

memperhatikan rekomendasi Komite Nominasi atau Komite

Remunerasi dan Nominasi.

4. Mayoritas anggota Direksi telah memiliki pengalaman paling

kurang 5 (lima) tahun di bidang operasional sebagai Pejabat

Eksekutif Bank, kecuali untuk Bank Syariah (minimal 2 tahun).

Jumlah anggota Direksi sebanyak 3 orang.

Seluruh anggota Direksi telah berdomisili di Indonesia.

Penggantian dan atau pengangkatan anggota Direksi telah memperhatikan

rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi.

Mayoritas anggota Direksi telah memiliki pengalaman paling kurang 5

(lima) tahun di bidang operasional sebagai Pejabat Eksekutif Bank.


12


5. Direksi tidak memiliki rangkap jabatan sebagai Komisaris, Direksi

atau Pejabat Eksekutif pada Bank, perusahaan dan atau lembaga

lain kecuali terhadap hal yang telah ditetapkan dalam PBI

tentang Pelaksanaan GCG bagi Bank yakni menjadi Dewan

Komisaris dalam rangka melaksanakan tugas pengawasan atas

penyertaan pada perusahaan anak bukan Bank yang dikendalikan

oleh Bank.

6. Anggota Direksi baik secara sendiri-sendiri atau bersama-sama

tidak memiliki saham melebihi 25% (dua puluh lima perseratus)

dari modal disetor pada suatu perusahaan lain.

7. Direksi telah mengangkat anggota Komite, didasarkan pada


8. Mayoritas anggota Direksi tidak saling memiliki hubungan

keluarga sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggota

Direksi dan/atau dengan anggota Dewan Komisaris.

9. Anggota Direksi tidak memberikan kuasa umum kepada pihak

lain yang mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Direksi.

Direksi tidak memiliki rangkap jabatan sebagai Komisaris, Direksi atau

Pejabat Eksekutif pada Bank, perusahaan dan atau lembaga lain.

Anggota Direksi baik secara sendiri-sendiri atau bersama-sama tidak

memiliki saham melebihi 25% (dua puluh lima perseratus) dari modal

disetor pada Bank dan atau pada suatu perusahaan lain.

Direksi telah mengangkat anggota Komite, didasarkan pada keputusan

rapat Dewan Komisaris.

Mayoritas anggota Direksi tidak saling memiliki hubungan keluarga sampai

dengan derajat kedua dengan sesama anggota Direksi dan/atau dengan

anggota Dewan Komisaris.

Anggota Direksi tidak memberikan kuasa umum kepada pihak lain yang

mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Direksi.

B. Tugas dan Tanggung Jawab Direksi


1. Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan

kepengurusan Bank

Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan kepengurusan Bank.


13


2. Direksi mengelola Bank sesuai kewenangan dan tanggung jawab

sebagaimana diatur di dalam Anggaran Dasar dan peraturan

perundang-undangan yang berlaku.

3. Direksi telah melaksanakan prinsip-prinsip GCG dalam setiap

kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang

organisasi.

4. Direksi telah membentuk SKAI, SKMR dan Komite Manajemen

Risiko dan Satuan Kerja Kepatuhan.

5. Direksi telah menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi

dari SKAI, auditor eksternal, dan hasil pengawasan Bank

Indonesia dan/atau hasil pengawasan otoritas lain.

6. Direksi telah mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya

kepada pemegang saham melalui RUPS

7. Direksi telah mengungkapkan kebijakan-kebijakan Bank yang

bersifat strategis di bidang kepegawaian kepada pegawai dengan

media yang mudah diakses pegawai.

Direksi mengelola Bank sesuai kewenangan dan tanggung jawabnya

sebagaimana diatur di dalam Anggaran Dasar dan peraturan perundang-

undangan yang berlaku.

Direksi telah melaksanakan prinsip-prinsip GCG dalam setiap kegiatan

usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.

Direksi telah membentuk SKAI, SKMR, Komite Manajemen Risiko dan

Satuan Kerja Kepatuhan.

Direksi telah menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari SKAI,

auditor eksternal, dan hasil pengawasan Bank Indonesia dan atau hasil

pengawasan otoritas lain.

Direksi telah mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada

pemegang saham melalui RUPS

Direksi telah mengungkapkan kebijakan-kebijakan Bank yang bersifat

strategis di bidang kepegawaian kepada pegawai dengan media yang

mudah diakses pegawai seperti Buku Peraturan Perusahaan dan Surat

Edaran Manajemen, namun dalam pelaksanaannya masih perlu beberapa

perbaikan.


14


8. Direksi tidak menggunakan penasehat perorangan dan/atau jasa

profesional sebagai konsultan kecuali untuk proyek yang bersifat

khusus, telah didasari oleh kontrak yang jelas meliputi lingkup

kerja, tanggung jawab, jangka waktu pekerjaan, dan biaya, serta

konsultan merupakan Pihak Independen yang memiliki kualifikasi

untuk mengerjakan proyek yang bersifat khusus.

9. Direksi telah menyediakan data dan informasi yang lengkap,

akurat, kini dan tepat waktu kepada Komisaris.

10. Direksi memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang telah

mencantumkan pengaturan etika kerja, waktu kerja, dan rapat.

Direksi tidak menggunakan penasehat perorangan dan atau jasa

profesional sebagai konsultan.

Direksi menyediakan data dan informasi yang lengkap, akurat, kini dan

tepat waktu kepada Komisaris antara lain Laporan Keuangan, Profil Risiko,

Rencana Bisnis, Laporan Direktur Kepatuhan dan lain-lain.

Direksi memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang telah mencantumkan

pengaturan etika kerja, waktu kerja, dan rapat.

C. Rapat Direksi


1. Direksi telah mengambil kebijakan dan keputusan strategis

melalui mekanisme rapat Direksi.

2. Pengambilan keputusan rapat Direksi telah dilakukan

berdasarkan musyawarah mufakat atau suara terbanyak dalam

hal tidak terjadi musyawarah mufakat.

3. Hasil rapat Direksi telah dituangkan dalam risalah rapat dan

didokumentasikan dengan baik, termasuk pengungkapan secara

jelas dissenting opinions yang terjadi dalam rapat Direksi.

Direksi telah menetapkan kebijakan dan keputusan strategis melalui

mekanisme rapat Direksi.

Pengambilan keputusan rapat Direksi telah dilakukan berdasarkan

musyawarah mufakat atau suara terbanyak dalam hal tidak terjadi

musyawarah mufakat.

Hasil rapat Direksi telah dituangkan dalam risalah rapat dan

didokumentasikan dengan baik, serta telah mencantumkan opini peserta

yang hadir.


15


4. Setiap keputusan rapat yang diambil Direksi dapat

diimplementasikan dan sesuai dengan kebijakan, pedoman serta

tata tertib yang berlaku.

Setiap keputusan rapat yang diambil Direksi dapat diimplementasikan dan

sesuai dengan kebijakan, pedoman serta tata tertib yang berlaku.

D. Transparansi, Hubungan Keuangan, Kepengurusan dan Keluarga serta Larangan Direksi


1. Seluruh anggota Direksi telah mengungkapkan:

• Kepemilikan saham yang mencapai 5% (lima perseratus) atau

lebih pada Bank yang bersangkutan maupun pada Bank dan

perusahaan lain (di dalam dan di luar negeri)


Dewan Komisaris, anggota Direksi dan/atau Pemegang

Saham Pengendali Bank.



2. Direksi tidak memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi,

keluarga, dan atau pihak lain yang merugikan atau mengurangi

keuntungan Bank.

3. Direksi tidak mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi

dari Bank selain Remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan

RUPS.

Direksi telah mengungkapkan:

• Kepemilikan saham yang mencapai 5% (lima perseratus) atau lebih pada

Bank yang bersangkutan maupun pada Bank dan perusahaan lain (di

dalam dan di luar negeri)

• Hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan anggota Dewan

Komisaris, anggota Direksi dan atau Pemegang Saham Pengendali Bank.



Direksi tidak memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan

atau pihak lain yang merugikan atau mengurangi keuntungan Bank.

Direksi tidak mengambil dan atau menerima keuntungan pribadi dari Bank

selain Remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS.


16


4. Anggota Direksi baik sendiri-sendiri atau bersama-sama tidak

memiliki saham melebihi 25% (dua puluh lima perseratus) dari

modal disetor pada suatu perusahaan lain.

Anggota Direksi baik sendiri-sendiri atau bersama-sama tidak memiliki

saham melebihi 25% (dua puluh lima perseratus) dari modal disetor pada

suatu perusahaan lain.

E. Informasi Fit and Proper Test (F&P Test)


1. Seluruh anggota Direksi memiliki integritas, kompetensi dan

reputasi keuangan yang memadai.

2. Presiden Direktur atau Direktur Utama, berasal dari pihak yang

independen terhadap Pemegang Saham Pengendali, yakni tidak

memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham

dan hubungan keluarga.

3. Seluruh anggota Direksi telah lulus F&P Test dan telah


Seluruh anggota Direksi memiliki integritas, kompetensi dan reputasi

keuangan yang memadai.

Presiden Direktur atau Direktur Utama, berasal dari pihak yang independen

terhadap Pemegang Saham Pengendali, yakni tidak memiliki hubungan

keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan hubungan keluarga.

Seluruh anggota Direksi telah lulus F&P Test dan telah memperoleh surat

persetujuan dari Bank Indonesia.

KRITERIA PERINGKAT1 – FAKTOR PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI

Peringkat 1

• Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Direksi sangat sesuai dibandingkan dengan ukuran dan

kompleksitas usaha Bank serta telah memenuhi ketentuan yang berlaku.

• Seluruh anggota Direksi mampu bertindak dan mengambil keputusan secara independen.

• Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi telah memenuhi prinsip-prinsip GCG, berjalan sangat efektif dan

tidak ada kelemahan minor.

• Rapat Direksi terselenggara secara sangat efektif dan efisien

• Aspek transparansi anggota Direksi sangat baik dan tidak pernah melanggar ketentuan/perundangan yang berlaku.


17


Peringkat 2

• Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Direksi sesuai dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank

serta telah memenuhi ketentuan yang berlaku.

• Seluruh Direksi mampu bertindak dan mengambil keputusan secara independen.

• Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi telah memenuhi prinsip-prinsip GCG, berjalan efektif namun masih

terdapat kelemahan minor.

• Rapat Direksi terselenggara secara efektif dan efisien.

• Aspek transparansi anggota Direksi baik dan tidak pernah melanggar ketentuan/perundangan yang berlaku.

Peringkat 3

• Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Direksi cukup sesuai dengan ukuran dan kompleksitas usaha

Bank serta telah memenuhi ketentuan yang berlaku.

• Seluruh anggota Direksi mampu bertindak dan mengambil keputusan secara independen.

• Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi cukup memenuhi prinsip-prinsip GCG, berjalan cukup efektif dan

terdapat kelemahan-kelemahan yang apabila tidak segera diperbaiki dapat mengakibatkan penurunan Peringkat

Faktor.

• Rapat Direksi terselenggara secara cukup efektif dan cukup efisien.

• Aspek transparansi anggota Direksi cukup baik dan tidak pernah melanggar ketentuan/perundangan yang berlaku.

Peringkat 4

• Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi Direksi kurang sesuai dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas

usaha Bank serta kurang memenuhi ketentuan yang berlaku.

• Direksi bertindak dan mengambil keputusan secara kurang independen.

• Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi kurang memenuhi prinsip-prinsip GCG dan terdapat kelemahan

penerapan yang cukup signifikan yang dapat mengakibatkan penurunan Peringkat Faktor dan Komposit GCG.

• Rapat Direksi terselenggara secara kurang efektif dan kurang efisien.

• Aspek transparansi anggota Direksi kurang baik dan pernah melanggar ketentuan/perundangan yang berlaku.


18


Peringkat 5

• Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi Direksi tidak sesuai dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas

usaha Bank serta tidak memenuhi ketentuan yang berlaku.

• Direksi bertindak dan mengambil keputusan secara tidak independen.

• Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi tidak memenuhi prinsip-prinsip GCG yang dapat berakibat pada

penurunan kualitas GCG atau penurunan Peringkat Komposit GCG Bank, aspek Manajemen dalam CAMELS, serta

Peringkat Komposit CAMELS.

• Rapat Direksi terselenggara secara tidak efektif dan tidak efisien.

• Aspek transparansi anggota Direksi tidak baik dan sering melakukan pelanggaran terhadap ketentuan/perundangan

yang berlaku.

KESIMPULAN : IDENTIFIKASI MASALAH, RENCANA TINDAK DAN WAKTU PENYELESAIAN2


Masih perlu beberapa perbaikan di bidang kepegawaian.

Rencana Tindak :

Bank sedang memperbaiki ketentuan di bidang kepegawaian secara bertahap.


Bulan Desember 2012

Kesimpulan :

Direksi telah melaksanakan prinsip Good Corporate Governance sesuai dengan peraturan yang berlaku walaupun masih perlu beberapa perbaikan

ketentuan di bidang kepegawaian.

FAKTOR PENILAIAN : KELENGKAPAN DAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE

19

III. KELENGKAPAN DAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE

Tujuan

Untuk menilai:

• kecukupan struktur, kualifikasi, independensi dan kompetensi Komite;

• efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggungjawab Komite;

• efektivitas dan efisiensi pelaksanaan rapat Komite.

SUB FAKTOR

A. Struktur, Komposisi, Rangkap Jabatan dan Independensi Anggota Komite


1. Komite Audit

• Anggota Komite Audit paling kurang terdiri dari seorang

Komisaris Independen, seorang Pihak Independen ahli di

bidang keuangan atau akuntansi dan seorang Pihak

Independen yang ahli di bidang hukum atau perbankan

• Komite Audit diketuai oleh Komisaris Independen

• Paling kurang 51% (lima puluh satu perseratus) anggota

Komite Audit adalah Komisaris Independen dan Pihak

Independen.

Komite Audit

• Sehubungan dengan telah meninggal dunia Drs. Sam Setya Utama, Ak pada

tanggal 30 Oktober 2009, maka Komite Audit saat ini terdiri dari seorang

Pihak Independen yang memiliki keahlian di bidang keuangan dan seorang

Pihak Independen yang memiliki keahlian di bidang hukum.

• Belum terdapat Komisaris Independen yang menjadi ketua Komite Audit.

Ketua Komite Audit akan dijabat oleh Mohammad Sjariffudin setelah



Komisaris.

• Semua anggota Komite Audit adalah Pihak Independen.


20


• Anggota Komite Audit memiliki integritas, akhlak dan

moral yang baik.

2. Komite Pemantau Risiko

• Anggota Komite Pemantau Risiko paling kurang terdiri

dari seorang Komisaris Independen, seorang Pihak

Independen ahli di bidang keuangan dan seorang Pihak

Independen yang ahli di bidang manajemen risiko.

• Komite Pemantau Risiko diketuai oleh Komisaris

Independen.

• Paling kurang 51% (lima puluh satu perseratus) anggota

Komite Pemantau Risiko adalah Komisaris Independen

dan Pihak Independen.

• Anggota Komite Pemantauan Risiko memiliki integritas,

akhlak dan moral yang baik.

• Anggota Komite Audit memiliki integritas, akhlak dan moral yang baik.

Komite Pemantau Risiko

• Anggota Komite Pemantau Risiko terdiri dari seorang Komisaris

Independen, seorang Pihak Independen ahli di bidang keuangan dan

seorang Pihak Independen yang ahli di bidang manajemen risiko.

Pada tanggal 01 November 2010 efektif diangkat Nancy Effendy, sebagai

Anggota dan Pihak Independen yang memiliki keahlian di bidang

manajemen risiko yang menggantikan Agustinus Tjahjadi yang telah

meninggal dunia pada tanggal 17 Februari 2010.

• Komite Pemantau Risiko diketuai oleh Komisaris independen.

• Semua anggota Komite Pemantau Risiko adalah Komisaris Independen dan

Pihak Independen.

• Anggota Komite Pemantauan Risiko memiliki integritas, akhlak dan moral

yang baik.


21


3. Komite Remunerasi dan Nominasi

• Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi paling kurang

terdiri dari seorang Komisaris Independen, seorang

Komisaris dan seorang Pejabat Eksekutif yang

membawahi sumber daya manusia atau seorang

perwakilan pegawai.

• Pejabat Eksekutif atau perwakilan pegawai anggota

Komite harus memiliki pengetahuan dan mengetahui

ketentuan sistem remunerasi dan/atau nominasi serta

succession plan Bank.

• Komite Remunerasi dan Nominasi diketuai oleh

Komisaris Independen.

• Apabila jumlah anggota Komite Remunerasi dan

Nominasi ditetapkan lebih dari 3 (tiga) orang maka

anggota Komisaris Independen paling kurang berjumlah

2 (dua) orang.

Komite Remunerasi dan Nominasi

• Sehubungan dengan telah meninggal dunia Drs. Sam Setya Utama, Ak pada

tanggal 30 Oktober 2009, maka anggota Komite Remunerasi dan Nominasi

saat ini terdiri dari seorang Komisaris Independen, seorang Komisaris dan

seorang perwakilan pegawai.

Perubahan anggota Komite Remunerasi dan Nominasi telah disampaikan

kepada Bank Indonesia melalui surat No. 067/BI/DIR/2010 tanggal 18 Mei

2010.

• Perwakilan pegawai anggota Komite memiliki pengetahuan dan mengetahui

ketentuan sistem remunerasi dan/atau nominasi serta succession plan

Bank.

• Komite Remunerasi dan Nominasi diketuai oleh Komisaris Independen.

• 1 (satu) dari 3 (tiga) anggota Komite Remunerasi dan Nominasi merupakan

Komisaris Independen.


22


• Apabila Bank membentuk Komite tersebut, secara

terpisah maka :

o Pejabat Eksekutif atau perwakilan pegawai anggota

Komite Remunerasi harus memiliki pengetahuan

mengenai sistem remunerasi Bank; dan

o Pejabat Eksekutif anggota Komite Nominasi harus

memiliki pengetahuan tentang sistem nominasi dan

succession plan Bank.

4. Rangkap Jabatan Anggota Komite

• Anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko, tidak

berasal dari Direksi dari Bank yang sama maupun Bank

lain.

• Rangkap jabatan Pihak Independen pada Bank yang sama,

Bank lain dan/atau perusahaan lain telah memperhatikan

kompetensi, kriteria independensi, kerahasiaan, kode etik

dan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab.

5. Independensi Anggota Komite

• Seluruh Pihak Independen anggota Komite tidak memiliki

hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham

dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris,

• Bank tidak membentuk Komite Remunerasi dan Nominasi secara terpisah.

Rangkap Jabatan Anggota Komite

• Anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko, tidak berasal dari

Direksi dari Bank yang sama maupun Bank lain.

• Rangkap jabatan Pihak Independen pada Bank yang sama, Bank lain

dan/atau perusahaan lain telah memperhatikan kompetensi, kriteria

independensi, kerahasiaan, kode etik dan pelaksanaan tugas dan tanggung

jawab.

Independensi Anggota Komite

• Seluruh Pihak Independen anggota Komite tidak memiliki hubungan

keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga

dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali


23


Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau

hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi

kemampuannya untuk bertindak independen.

• Seluruh Pihak Independen yang berasal dari mantan

Anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif yang berasal dari

Bank yang sama dan tidak melakukan fungsi pengawas

atau pihak-pihak lain yang mempunyai hubungan dengan

Bank yang dapat mempengaruhi kemampuan untuk

bertindak independen telah menjalani masa tunggu

(cooling off) selama 6 (enam) bulan.

atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya

untuk bertindak independen.

• Seluruh Pihak Independen bukan berasal dari mantan Anggota Direksi dari

Bank yang sama. Adapun Pihak Independen yang berasal dari Pejabat

Eksekutif Bank yang sama melakukan fungsi pengawasan sehingga tidak

perlu menjalani masa tunggu (cooling off) selama 6 (enam) bulan.

B. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Komite

KRITERIA/INDIKATOR

1. Komite Audit

Untuk memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris :

• Komite Audit telah memantau dan mengevaluasi

perencanaan dan pelaksanaan audit serta memantau

tindak lanjut hasil audit dalam rangka menilai kecukupan

pengendalian intern termasuk kecukupan proses

pelaporan keuangan.

Komite Audit


• Komite Audit memantau dan mengevaluasi perencanaan dan pelaksanaan

audit serta memantau tindak lanjut hasil audit dalam rangka menilai

kecukupan pengendalian intern termasuk kecukupan proses pelaporan

keuangan.


24


• Komite Audit telah mereview :

o pelaksanaan tugas SKAI;

o kesesuaian pelaksanaan audit oleh KAP dengan

standar audit yang berlaku;

o kesesuaian laporan keuangan dengan standar

akuntansi yang berlaku; dan

o pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil

temuan SKAI, Akuntan Publik dan hasil pengawasan

Bank Indonesia.

• Komite Audit telah memberikan rekomendasi penunjukan

Akuntan Publik dan Kantor Akuntan publik (KAP) sesuai

ketentuan yang berlaku kepada RUPS melalui Dewan

Komisaris.

2. Komite Pemantau Risiko

Untuk memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris,

Komite Pemantau Risiko :

• mengevaluasi kebijakan dan pelaksanaan manajemen

risiko;

• memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas Komite

Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko.

• Komite Audit mereview :

o pelaksanaan tugas SKAI;

o kesesuaian pelaksanaan audit oleh KAP dengan standar audit yang

berlaku;

o kesesuaian laporan keuangan dengan standar akuntansi yang berlaku;

dan

o pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan SKAI, Akuntan

Publik dan hasil pengawasan Bank Indonesia.

• Komite Audit memberikan rekomendasi penunjukan Akuntan Publik dan

Kantor Akuntan publik (KAP) sesuai ketentuan yang berlaku kepada RUPS

melalui Dewan Komisaris.

Komite Pemantau Risiko

Untuk memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris, Komite Pemantau

Risiko :

• mengevaluasi kebijakan dan pelaksanaan manajemen risiko;

• memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko

dan Satuan Kerja Manajemen Risiko.


25


3. Komite Remunerasi dan Nominasi


• Komite Remunerasi telah mengevaluasi kebijakan

remunerasi bagi :

o Dewan Komisaris dan Direksi dan telah disampaikan

kepada RUPS; dan

o Pejabat Eksekutif dan pegawai dan telah disampaikan

kepada Direksi.

• Terkait dengan kebijakan remunerasi, Komite telah

mempertimbangkan kinerja keuangan, prestasi kerja

individual, kewajaran dengan peer group, dan sasaran

dan strategi jangka panjang Bank.

• Terkait dengan kebijakan nominasi, Komite telah

menyusun sistem, serta prosedur pemilihan dan/atau

penggantian anggota Dewan Komisaris dan Direksi untuk

disampaikan kepada RUPS.

• Komite Nominasi, telah memberikan rekomendasi calon

anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi untuk

disampaikan kepada RUPS;

Komite Remunerasi dan Nominasi


• Komite Remunerasi mengevaluasi kebijakan remunerasi bagi :

o Dewan Komisaris dan Direksi dan telah disampaikan kepada RUPS; dan

o Pejabat Eksekutif dan pegawai dan telah disampaikan kepada Direksi.

• Terkait dengan kebijakan remunerasi, Komite telah mempertimbangkan

kinerja keuangan, prestasi kerja individual, serta sasaran dan strategi jangka

panjang Bank dan mempertimbangkan kewajaran dengan peer group.

• Terkait dengan kebijakan nominasi, Komite telah menyusun sistem, serta

prosedur pemilihan dan/atau penggantian anggota Dewan Komisaris dan

Direksi untuk disampaikan kepada RUPS.

• Komite Remunerasi dan Nominasi telah memberikan rekomendasi calon

Komisaris Independen sehubungan dengan telah meninggal dunia Drs. Sam

Setya Utama, Ak pada tanggal 30 Oktober 2009.


26


• Komite Nominasi, telah memberikan rekomendasi calon

Pihak Independen yang dapat menjadi anggota Komite

kepada Dewan Komisaris.

Bank telah mengajukan Mohammad Sjariffudin sebagai calon Komisaris

Independen ke Bank Indonesia melalui surat no. 135/BI/DIR/XII/2010

tanggal 30 Desember 2010 dan telah disetujui pencalonannya berdasarkan

surat Gubernur Bank Indonesia no. 13/31/GBI/DPIP/Rahasia tanggal

24 Maret 2011. Adapun pengangkatan Komisaris Independen tersebut akan

efektif setelah disetujui dan diangkat dalam Rapat Umum Pemegang Saham

(RUPS) Tahun 2011.

• Komite Remunerasi dan Nominasi telah memberikan rekomendasi calon

Pihak Independen yang dapat menjadi anggota Komite kepada Dewan

Komisaris sehubungan dengan telah meninggal dunia Agustinus Tjahjadi

pada tanggal 17 Februari 2010. Pada tanggal 01 November 2010 efektif

diangkat Nancy Effendy sebagai penggantinya.

C. Efektifitas Rapat Komite


1. Rapat Komite diselenggarakan sesuai kebutuhan Bank.

Pada Tahun 2010 telah diselenggarakan :

• Rapat Komite Audit sebanyak 5 (lima) kali,

• Rapat Komite Pemantau Risiko sebanyak 4 (empat) kali, dan

• Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi sebanyak 5 (lima) kali.


27


2. Rapat Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko paling

kurang dihadiri 51% (lima puluh satu perseratus) dari jumlah

anggota termasuk Komisaris Independen dari Pihak

Independen.

3. Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi, paling kurang

dihadiri 51% (lima puluh satu perseratus) dari jumlah anggota

termasuk seorang Komisaris Independen dan Pejabat

Eksekutif atau perwakilan pegawai.

Rapat Komite Audit dihadiri oleh semua anggota yang berasal dari Pihak

Independen tetapi tidak dihadiri oleh Drs. Sam Setya Utama, Ak selaku

Komisaris Independen karena telah meninggal dunia pada tanggal 30 Oktober

2009. Rapat Komite Audit juga dihadiri oleh Kepala SKAI untuk memberikan

penjelasan program kerja audit yang telah dilaksanakan, termasuk hasil

pemantauan dan evaluasi pengendalian intern.

Ketua Komite Audit akan dijabat oleh Mohammad Sjariffudin setelah



Komisaris.

Rapat Komite Pemantau Risiko dihadiri oleh paling kurang 51% (lima puluh

satu perseratus) dari jumlah anggota termasuk Komisaris Independen dari

Pihak Independen. Selain itu juga dihadiri oleh Kepala SKMR untuk

memberikan penjelasan mengenai profil risiko Bank.

Untuk rapat Komite Pemantau Risiko Triwulan I – III tidak dihadiri oleh Pihak

Independen yang memiliki keahlian di bidang manajemen risiko karena

Agustinus Tjahjadi telah meninggal dunia pada tanggal 17 Februari 2010.

Sedangkan Rapat Komite Pemantau Risiko Triwulan IV dihadiri oleh seluruh

anggota karena pada tanggal 01 November 2010 telah diangkat Nancy Effendy

sebagai penggantinya.

Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi dihadiri 51% dari jumlah anggota

termasuk seorang Komisaris Independen dan Perwakilan Pegawai.


28


4. Keputusan rapat diambil berdasarkan musyawarah mufakat

atau suara terbanyak dalam hal tidak terjadi musyawarah

mufakat.

5. Hasil risalah rapat wajib dibuat, termasuk pengungkapan

perbedaan pendapat (dissenting opinions) secara jelas dan

wajib didokumentasikan dengan baik.

6. Hasil rapat Komite merupakan rekomendasi yang dapat

dimanfaatkan secara optimal oleh Dewan Komisaris.

Keputusan rapat diambil berdasarkan musyawarah mufakat atau suara

terbanyak dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat.

Risalah rapat telah didokumentasikan dengan baik, dan telah mencantumkan

opini peserta yang hadir.

Hasil rapat Komite merupakan rekomendasi yang dapat dimanfaatkan secara

optimal oleh Dewan Komisaris.

KRITERIA PERINGKAT1 – FAKTOR EFEKTIVITAS DAN KELENGKAPAN KOMITE

Peringkat 1

• Komposisi dan kompetensi anggota Komite-Komite sangat sesuai dibandingkan dengan ukuran dan

kompleksitas usaha Bank.

• Pelaksanaan tugas Komite-Komite telah berjalan sangat efektif dan tidak ada kelemahan minor.

• Rekomendasi Komite-Komite, sangat bermanfaat dan dapat dipergunakan sebagai bahan acuan


• Penyelenggaraan rapat Komite-Komite berjalan sesuai dengan pedoman intern dan terselenggara secara

sangat efektif dan efisien.

Peringkat 2

• Komposisi dan kompetensi anggota Komite-Komite sesuai dibandingkan dengan ukuran dan



29


• Pelaksanaan tugas Komite-Komite telah berjalan efektif namun masih terdapat kelemahan minor.

• Rekomendasi Komite-Komite, bermanfaat dan dapat dipergunakan sebagai bahan acuan keputusan

Dewan Komisaris.

• Penyelenggaraan rapat Komite-Komite berjalan sesuai dengan pedoman intern dan terselenggara secara

efektif dan efisien

Peringkat 3

• Komposisi dan kompetensi anggota Komite-Komite cukup sesuai dibandingkan dengan ukuran dan


• Pelaksanaan tugas Komite-Komite telah berjalan cukup efektif namun terdapat kelemahan-kelemahan

apabila tidak segera diperbaiki dapat mengakibatkan penurunan Peringkat Faktor.

• Rekomendasi Komite-Komite, cukup bermanfaat dan cukup dapat dipergunakan sebagai bahan acuan


• Penyelenggaraan rapat Komite-Komite berjalan sesuai dengan pedoman intern dan terselenggara cukup

efektif dan cukup efisien

Peringkat 4

• Komposisi dan kompetensi anggota Komite-Komite kurang sesuai dibandingkan dengan ukuran dan


• Pelaksanaan tugas Komite-Komite berjalan kurang efektif dan terdapat kelemahan penerapan yang

cukup signifikan yang dapat mengakibatkan penurunan Peringkat Faktor dan Komposit GCG.

• Rekomendasi Komite-Komite, kurang bermanfaat dan kurang dapat dipergunakan sebagai bahan acuan



30


• Penyelenggaraan rapat Komite-Komite berjalan kurang sesuai dengan pedoman intern dan terselenggara

secara kurang efektif dan efisien

Peringkat 5

• Komposisi dan kompetensi anggota Komite-Komite tidak sesuai dibandingkan dengan ukuran dan


• Pelaksanaan tugas Komite-Komite berjalan tidak efektif dan terdapat kelemahan penerapan yang

signifikan yang dapat mengakibatkan penurunan peringkat faktor dan peringkat komposit GCG.

• Rekomendasi Komite-Komite, tidak bermanfaat dan tidak dapat dipergunakan sebagai bahan acuan


• Penyelenggaraan rapat Komite-Komite berjalan tidak sesuai dengan pedoman intern dan terselenggara

tidak efektif dan efisien

KESIMPULAN : IDENTIFIKASI MASALAH, RENCANA TINDAK LANJUT DAN PENYELESAIAN2


Sehubungan dengan telah meninggal dunia Drs. Sam Setya Utama, Ak pada tanggal 30 Oktober 2009, maka jumlah anggota Komite Audit menjadi 2

(dua) orang dan tidak terdapat Komisaris Independen yang menjadi Ketua Komite Audit.

Rencana Tindak :

Ketua Komite Audit akan dijabat oleh Mohammad Sjariffudin setelah pengangkatan Mohammad Sjariffudin sebagai Komisaris Independen efektif

dan telah diangkat sebagai Ketua Komite berdasarkan keputusan Dewan Komisaris.


31



Bulan Juli 2011

Kesimpulan :

Komite yang ada cukup sesuai dengan pelaksanaan prinsip Good Corporate Governance.

FAKTOR PENILAIAN: PENANGANAN BENTURAN KEPENTINGAN

32

IV. PENANGANAN BENTURAN KEPENTINGAN

TUJUAN

Untuk menilai efektifitas pengelolaan benturan kepentingan serta kecukupan aspek pengungkapan (disclosure)-nya serta dampak benturan

kepentingan tersebut terhadap profitabilitas Bank.

Penanganan Benturan Kepentingan


1. Bank memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian

mengenai :

• benturan kepentingan yang mengikat setiap pengurus dan

pegawai Bank;

• administrasi, dokumentasi dan pengungkapan benturan

kepentingan dimaksud dalam Risalah Rapat.

2. Benturan kepentingan telah diungkapkan dalam setiap keputusan

dan telah terdokumentasi dengan baik.

3. Benturan kepentingan tidak merugikan atau mengurangi

keuntungan Bank.

Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian

mengenai benturan kepentingan yang cukup lengkap dan efektif yang

tertuang dalam peraturan perusahaan, Kebijakan Perkreditan BBA

(KPBBA) serta surat pernyataan pengurus Bank;

Tidak ada benturan kepentingan.

Tidak ada benturan kepentingan.

KRITERIA PERINGKAT1 – PENANGANAN BENTURAN KEPENTINGAN

Peringkat 1

• Bank memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian benturan kepentingan yang sangat lengkap dan efektif.

• Seluruh benturan kepentingan telah diungkap dalam setiap keputusan, telah dilengkapi dengan risalah rapat, telah

diadministrasikan dan terdokumentasi dengan sangat baik.

• Benturan kepentingan tidak merugikan atau mengurangi keuntungan Bank.

FAKTOR PENILAIAN: PENANGANAN BENTURAN KEPENTINGAN

33

IV. PENANGANAN BENTURAN KEPENTINGAN

Peringkat 2

• Bank memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian benturan kepentingan yang lengkap dan efektif.

• Benturan kepentingan telah diungkap dalam setiap keputusan, telah dilengkapi dengan risalah rapat, telah

diadministrasikan dan terdokumentasi dengan baik.


Peringkat 3

• Bank memiliki kebijakan, sistem dan prosedur benturan kepentingan yang cukup lengkap dan efektif.

• Benturan kepentingan telah cukup diungkap dalam keputusan, telah dilengkapi dengan risalah rapat, telah

diadministrasikan dan terdokumentasi dengan baik.


Peringkat 4

• Kebijakan, sistem dan prosedur benturan kepentingan Bank kurang lengkap dan efektif.

• Benturan kepentingan kurang diungkap dalam keputusan, sebagian telah dilengkapi dengan risalah rapat, belum

diadministrasikan secara lengkap dan didokumentasikan secara kurang baik.

• Benturan kepentingan telah merugikan atau mengurangi keuntungan Bank.

Peringkat 5

• Kebijakan, sistem dan prosedur benturan kepentingan tidak lengkap dan efektif.

• Benturan kepentingan tidak diungkap dalam keputusan, tidak dilengkapi dengan risalah rapat, tidak

diadministrasikan dan didokumentasi dengan baik.

• Benturan kepentingan telah merugikan atau mengurangi keuntungan Bank.


Kesimpulan :

Bank mampu menghindari potensi terjadinya benturan kepentingan melalui kebijakan intern yang cukup memadai.

FAKTOR PENILAIAN : PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN BANK

34

V. PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN BANK

TUJUAN

Untuk menilai:

• tingkat kepatuhan Bank terhadap ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku serta pemenuhan komitmen

dengan lembaga otoritas yang berwenang;

• efektivitas pelaksanaan tugas dan independensi Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan;

• menjamin ketersediaan pedoman kerja, sistem dan prosedur kerja yang kini di seluruh bidang/jenjang organisasi;

• tersedianya MIS yang memadai agar Satuan Kerja Kepatuhan dapat menjalankan tugasnya secara efektif.

Pelaksanaan Tugas Fungsi Kepatuhan


1. Direktur Kepatuhan bertugas :

• Memastikan kepatuhan Bank terhadap ketentuan Bank

Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku,

melalui :

o menetapkan langkah-langkah yang diperlukan dengan

memperhatikan prinsip kehati-hatian;

o memantau dan menjaga agar kegiatan usaha Bank tidak

menyimpang dari ketentuan;

o memantau dan menjaga kepatuhan Bank terhadap seluruh

perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh Bank kepada

Bank Indonesia dan lembaga otoritas yang berwenang.

• Mencegah Direksi Bank atau pimpinan Kantor Cabang Bank

Asing agar tidak menempuh kebijakan dan/atau menetapkan

keputusan yang menyimpang dari ketentuan dan peraturan


Direktur Kepatuhan bertugas :

• Memastikan kepatuhan Bank terhadap ketentuan Bank Indonesia dan

peraturan perundang-undangan yang berlaku, melalui :

o menetapkan langkah-langkah yang diperlukan dengan

memperhatikan prinsip kehati-hatian;

o memantau dan menjaga agar kegiatan usaha Bank tidak

menyimpang dari ketentuan.

o memantau dan menjaga kepatuhan Bank terhadap seluruh

perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh Bank kepada Bank

Indonesia dan lembaga otoritas yang berwenang.

• Mencegah Direksi Bank agar tidak menempuh kebijakan dan/atau

menetapkan keputusan yang menyimpang dari ketentuan dan

peraturan perundang-undangan yang berlaku.


35


• Menyampaikan laporan pelaksanaan tugas dan tanggung

jawab secara berkala kepada Direktur utama dengan

tembusan kepada Dewan Komisaris atau pihak-pihak yang

berwenang sesuai struktru organisasi Bank.

• Penunjukan Direktur Kepatuhan telah sesuai dengan

ketentuan yang berlaku.

2. Direksi telah :

• Menyetujui kebijakan kepatuhan Bank dalam bentuk dokumen

formal tentang fungsi kepatuhan yang efektif.

• Bertanggung jawab untuk mengkomunikasikan seluruh

kebijakan, pedoman, sistem dan prosedur ke seluruh jenjang

organisasi terkait.

• Bertanggung jawab untuk menciptakan fungsi kepatuhan yang

efektif dan permanen sebagai bagian dari kebijakan kepatuhan

Bank secara keseluruhan.

3. Satuan Kerja Kepatuhan telah :

• Independen terhadap satuan kerja operasional;

• Bertanggung jawab terhadap ketersediaan dan kesesuaian

pedoman, sistem dan prosedur seluruh Satuan Kerja dengan

peraturan perundang-undangan yang berlaku, yang kini di

seluruh jenjang organisasi.

• Menyampaikan laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab

secara berkala kepada Direktur Utama dengan tembusan kepada

Dewan Komisaris atau pihak-pihak yang berwenang sesuai struktur

organisasi Bank.

• Penunjukan Direktur Kepatuhan telah sesuai dengan ketentuan yang

berlaku.

Direksi telah :

• Menyetujui kebijakan kepatuhan Bank dalam bentuk dokumen formal

tentang fungsi kepatuhan yang efektif.

• Bertanggung jawab untuk mengkomunikasikan seluruh kebijakan,

pedoman, sistem dan prosedur ke seluruh jenjang organisasi terkait.

• Bertanggung jawab untuk menciptakan fungsi kepatuhan yang efektif

dan permanen sebagai bagian dari kebijakan kepatuhan Bank secara

keseluruhan.

Satuan Kerja Kepatuhan telah :

• Independen terhadap satuan kerja operasional;

• Bertanggung jawab terhadap ketersediaan dan kesesuaian pedoman,

sistem dan prosedur seluruh Satuan Kerja dengan peraturan

perundang-undangan yang berlaku, yang kini di seluruh jenjang

organisasi dengan melakukan koordinasi dengan unit kerja terkait.


36


4. Bank telah :

• Menyediakan sumber daya yang berkualitas untuk

menyelesaikan tugas secara efektif;

• Menyampaikan laporan pokok pelaksanaan tugas Direktur

Kepatuhan dan laporan khusus kepada Bank Indonesia dan

pihak terkait.

Bank telah :

• Menyediakan sumber daya yang berkualitas untuk menyelesaikan

tugas secara efektif;

• Menyampaikan laporan pokok pelaksanaan tugas Direktur Kepatuhan

dan laporan khusus kepada Bank Indonesia dan pihak terkait.

KRITERIA PERINGKAT1 – FAKTOR PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN

Peringkat 1

• Kepatuhan Bank tergolong sangat baik dan tidak pernah melakukan pelanggaran terhadap ketentuan dan komitmen

yang telah dibuat.

• Pelaksanaan tugas dan independensi Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan berjalan sangat efektif.

• Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan melakukan review secara berkala mengenai kepatuhan seluruh

satuan kerja operasional.

• Pedoman, sistem dan prosedur kerja seluruh jenjang organisasi tersedia secara sangat lengkap, kini dan sangat

sesuai dengan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku.

Peringkat 2

• Kepatuhan Bank tergolong baik namun pernah melakukan pelanggaran yang tidak material terhadap ketentuan dan

komitmen yang telah dibuat, dan telah diselesaikan pada masa triwulan penilaian CAMELS Rating.

• Pelaksanaan tugas dan independensi Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan berjalan efektif.

• Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan melakukan review secara berkala mengenai kepatuhan mayorita


• Pedoman, sistem dan prosedur seluruh jenjang organisasi tersedia lengkap, kini dan sesuai dengan ketentuan dan



37


Peringkat 3

• Kepatuhan Bank cukup baik namun pernah melakukan pelanggaran yang tidak material terhadap ketentuan dan

komitmen yang telah dibuat, dan akan diselesaikan pada masa triwulan berikutnya.

• Pelaksanaan tugas dan independensi Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan berjalan cukup efektif.

• Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan melakukan review secara berkala mengenai kepatuhan sebagian


• Pedoman, sistem dan prosedur seluruh jenjang organisasi tersedia cukup lengkap, kini dan sesuai dengan ketentuan

dan perundang-undangan yang berlaku.

Peringkat 4

• Kepatuhan Bank kurang baik dan pernah melakukan pelanggaran yang cukup material terhadap ketentuan dan

komitmen yang telah dibuat, dan akan diselesaikan pada 2 (dua) masa triwulan berikutnya.

• Pelaksanaan tugas dan independensi Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan berjalan kurang efektif.

• Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan melakukan review namun dalam frekuensi yang tidak teratur

terhadap kepatuhan sebagian satuan kerja operasional.

• Pedoman, sistem dan prosedur seluruh jenjang organisasi tersedia kurang lengkap, kini dan kurang sesuai dengan

ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku.

Peringkat 5

• Kepatuhan Bank tidak baik dan sering melakukan pelanggaran yang material terhadap ketentuan dan komitmen yang

telah dibuat, dan kemungkinan penyelesaiannya akan memakan waktu lebih dari 2 (dua) masa triwulanan.

• Pelaksanaan tugas dan independensi Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan berjalan tidak efektif.

• Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan tidak pernah melakukan review terhadap kepatuhan satuan kerja

operasional.

• Pedoman, sistem dan prosedur seluruh jenjang organisasi tersedia tidak lengkap, kini dan tidak sesuai dengan



38

KESIMPULAN : IDENTIFIKASI MASALAH, RENCANA TINDAK DAN WAKTU PENYELESAIAN

2

Kesimpulan :

Kepatuhan Bank tergolong baik dan pelaksanaan tugas serta independensi Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan telah berjalan efektif.

FAKTOR PENILAIAN : PENERAPAN FUNGSI AUDIT INTERN

39

VI. PENERAPAN FUNGSI AUDIT INTERN

TUJUAN

Untuk menilai:

• kecukupan fungsi audit intern Bank, untuk menilai seluruh aspek kegiatan sesuai peraturan Bank Indonesia dan perundang-undangan yang

berlaku;

• efektifitas pelaksanaan tugas audit intern Bank dalam menciptakan Bank yang sehat dan mampu berkembang secara wajar.

Pelaksanaan Tugas Fungsi Audit Intern


1. Direksi bertanggung jawab atas :

• Terciptanya struktur pengendalian intern, dan menjamin

terselenggaranya fungsi audit intern Bank dalam setiap

tingkatan manajemen.

• Tindak lanjut temuan audit intern Bank sesuai dengan

kebijakan dan arahan Dewan Komisaris.

• Tersedianya laporan kegiatan pelaksanaan fungsi audit intern

Bank kepada RUPS.

2. Bank :

• Menerapkan fungsi audit intern secara efektif pada seluruh

aspek dan unsur kegiatan yang secara langsung diperkirakan

dapat mempengaruhi kepentingan Bank dan masyarakat.

Direksi bertanggung jawab atas :

• Terciptanya struktur pengendalian intern, dan menjamin

terselenggaranya fungsi audit intern Bank dalam setiap tingkatan

manajemen.

• Tindak lanjut temuan audit intern Bank sesuai dengan kebijakan dan

arahan Dewan Komisaris.

• Laporan kegiatan pelaksanaan fungsi audit intern Bank telah

disampaikan dalam RUPS.

Bank :

• Menerapkan fungsi audit intern secara efektif pada seluruh aspek dan

unsur kegiatan yang secara langsung diperkirakan dapat

mempengaruhi kepentingan Bank dan masyarakat.


40


• Memiliki Standard Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank

(SPFAIB), dengan :

o Menyusun Piagam Audit Intern (Internal Audit Charter);

o Membentuk Satuan Kerja Audit Intern (SKAI);

o Menyusun panduan audit intern.

• Kelembagaan SKAI independen terhadap satuan kerja

operasional.

• Melakukan kaji ulang secara berkala atas efektifitas

pelaksanaan kerja SKAI dan kepatuhannya terhadap SPFAIB

oleh pihak eksternal setiap tiga tahun.


menyelesaikan tugas secara efektif.

• Merencanakan dan merealisasikan peningkatan mutu

keterampilan sumber daya manusia secara berkala dan

berkelanjutan.

3. SKAI telah :

• Melakukan fungsi pengawasan secara independen dengan

cakupan tugas yang memadai dan sesuai dengan rencana,

pelaksanaan maupun pemantauan hasil audit.

• Memiliki Standard Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank (SPFAIB),

dengan :

o Menyusun Piagam Audit Intern (Internal Audit Charter);

o Membentuk Satuan Kerja Audit Intern (SKAI);

o Menyusun panduan audit intern.

• Kelembagaan SKAI independen terhadap satuan kerja operasional.

• Melakukan kaji ulang secara berkala atas efektifitas pelaksanaan kerja

SKAI dan kepatuhannya terhadap SPFAIB oleh pihak eksternal setiap

tiga tahun.


tugas secara efektif.

• Merencanakan dan merealisasikan peningkatan mutu keterampilan

sumber daya manusia secara berkala dan berkelanjutan.

SKAI telah :

• Melakukan fungsi pengawasan secara independen dengan cakupan

tugas yang cukup memadai dan sesuai dengan rencana, pelaksanaan

maupun pemantauan hasil audit.


41


• Melaksanakan tugas sekurang-kurangnya meliputi penilaian :

o kecukupan Sistem Pengendalian Intern Bank;

o efektifitas Sistem Pengendalian Intern Bank;

o kualitas kinerja.

• Melaporkan seluruh temuan hasil pemeriksaan sesuai


• Memantau, menganalisis dan melaporkan perkembangan

tindaklanjut perbaikan yang dilakukan auditee.

• Menyusun dan mengkinikan pedoman serta sistem dan

prosedur kerja secara berkala sesuai ketentuan dan

perundangan yang berlaku.

• Melaksanakan tugas sekurang-kurangnya meliputi penilaian :

o kecukupan Sistem Pengendalian Intern Bank;

o efektifitas Sistem Pengendalian Intern Bank;

o kualitas kinerja.

• Melaporkan seluruh temuan hasil pemeriksaan sesuai ketentuan yang

berlaku.

• Memantau, menganalisis dan melaporkan perkembangan tindaklanjut

perbaikan yang dilakukan auditee.

• Menyusun dan mengkinikan pedoman serta sistem dan prosedur kerja

secara berkala sesuai ketentuan dan perundangan yang berlaku.

KRITERIA PERINGKAT1 – FAKTOR PENERAPAN FUNGSI AUDIT INTERN

Peringkat 1

• Pelaksanaan fungsi audit intern Bank telah berjalan sangat efektif, pedoman intern sesuai dengan standar minimum

yang ditetapkan dalam SPFAIB dan tidak ada kelemahan minor.

• SKAI telah menjalankan fungsinya secara sangat independen dan obyektif.

Peringkat 2

• Pelaksanaan fungsi audit intern Bank telah berjalan efektif, pedoman intern sesuai dengan standar minimum yang

ditetapkan dalam SPFAIB namun terdapat kelemahan minor yang telah/dapat diatasi dengan tindakan rutin.

• SKAI menjalankan fungsinya secara independen dan obyektif.


42


Peringkat 3

• Pelaksanaan fungsi audit intern Bank berjalan cukup efektif, pedoman intern cukup sesuai dengan standar minimum

yang ditetapkan dalam SPFAIB namun terdapat kelemahan minor yang apabila tidak segera diatasi dapat

menurunkan kualitas pelaksanaan fungsi audit intern.

• SKAI menjalankan fungsinya secara cukup independen dan obyektif.

Peringkat 4

• Pelaksanaan fungsi audit intern Bank berjalan kurang efektif, pedoman intern kurang sesuai dengan standar

minimum yang ditetapkan dalam SPFAIB dan terdapat kelemahan yang cukup signifikan.

• SKAI menjalankan fungsinya secara kurang independen dan obyektif.

Peringkat 5

• Pelaksanaan fungsi audit intern Bank berjalan tidak efektif, pedoman intern tidak sesuai dengan standar minimum

yang ditetapkan dalam SPFAIB dan terdapat kelemahan yang signifikan.

• SKAI menjalankan fungsinya secara tidak independen dan obyektif.


Kesimpulan :

Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank telah berjalan efektif dan telah menjalankan fungsinya secara independen dan obyektif.

FAKTOR PENILAIAN: PENERAPAN FUNGSI AUDIT EKSTERN

43

VII. PENERAPAN FUNGSI AUDIT EKSTERN

TUJUAN

Untuk menilai:

• efektivitas pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik;

• kualitas hasil audit Akuntan Publik;

• kesesuaian penunjukkan Akuntan Publik dan KAP dibandingkan dengan ketentuan yang berlaku.

Pelaksanaan Tugas Fungsi Audit Ekstern


1. Dalam pelaksanaan audit laporan keuangan Bank, Bank menunjuk

Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik (KAP) yang terdaftar di

Bank Indonesia.

2. Penunjukan Akuntan Publik dan KAP yang sama oleh Bank tidak

lebih dari 5 (lima) tahun buku berturut-turut.

3. Penunjukan Akuntan Publik dan KAP terlebih dulu memperoleh

persetujuan RUPS berdasarkan rekomendasi dari Komite Audit

melalui Dewan Komisaris.

4. Penugasan audit kepada Akuntan Publik dan Kantor Akuntan

Publik sekurang-kurangnya memenuhi aspek-aspek:

• Kapasitas Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk;

• Legalitas perjanjian kerja;

• Ruang lingkup audit;

Dalam pelaksanaan audit laporan keuangan Bank, Bank menunjuk

Akuntan Publik dan KAP Osman Bing Satrio & Rekan anggota Deloitte

Touche Tohmatsu yang terdaftar di Bank Indonesia.

Penunjukan Akuntan Publik dan KAP yang sama oleh Bank tidak lebih dari

5 (lima) tahun buku berturut-turut.

Penunjukan Akuntan Publik dan KAP terlebih dulu memperoleh

persetujuan RUPS berdasarkan rekomendasi dari Komite Audit melalui

Dewan Komisaris.

Penugasan audit kepada Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik telah

memenuhi aspek-aspek yang telah ditetapkan.


44


• Standar profesional akuntan publik, dan

• Komunikasi Bank Indonesia dengan Kantor Akuntan Publik

dimaksud.

5. Akuntan Publik dan KAP yang ditunjuk, telah :

• Menyampaikan hasil audit dan management letter kepada

Bank tepat waktu;

• Mampu bekerja secara independen, memenuhi standard

profesional akuntan publik dan perjanjian kerja serta ruang

lingkup audit yang ditetapkan.

Akuntan Publik dan KAP yang ditunjuk, telah :

• Menyampaikan hasil audit dan management letter kepada Bank tepat

waktu;

• Mampu bekerja secara independen, memenuhi standard profesional

akuntan publik dan perjanjian kerja serta ruang lingkup audit yang

ditetapkan.

KRITERIA PERINGKAT1 – FAKTOR PENERAPAN FUNGSI AUDIT EKSTERN

Peringkat 1

• Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik sangat efektif dan sesuai dengan persyaratan minimum yang ditetapkan

dalam ketentuan3.

• Kualitas dan cakupan hasil audit Akuntan Publik sangat baik.

• Pelaksanaan audit dilakukan oleh Akuntan Publik/KAP sangat independen dan telah memenuhi kriteria yang

ditetapkan

Peringkat 2

• Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik efektif dan sesuai dengan persyaratan minimum yang ditetapkan dalam

ketentuan3 namun terdapat kekurangan minor.

• Kualitas dan cakupan hasil audit Akuntan Publik baik.

• Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik/KAP telah independen dan memenuhi kriteria yang ditetapkan.


45


Peringkat 3

• Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik cukup efektif dan sesuai dengan persyaratan minimum yang ditetapkan

dalam ketentuan3 namun terdapat kekurangan.

• Kualitas dan cakupan hasil audit Akuntan Publik cukup baik.

• Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik/KAP cukup independen dan cukup memenuhi kriteria yang ditetapkan.

Peringkat 4

• Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik kurang efektif dan sesuai dengan persyaratan minimum yang ditetapkan

dalam ketentuan3 dan terdapat kekurangan yang cukup material.

• Kualitas dan cakupan hasil audit Akuntan Publik kurang baik.

• Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik/KAP kurang independen.

Peringkat 5

• Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik tidak efektif dan tidak sesuai dengan persyaratan minimum yang ditetapkan

dalam ketentuan3 dan terdapat kekurangan yang material.

• Kualitas dan cakupan hasil audit Akuntan Publik tidak baik.

• Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik/KAP tidak independen.


Kesimpulan :

Pelaksanaan audit oleh Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio dan Rekan anggota Deloitte Touche Tohmatsu telah berjalan efektif dan


46


independen sesuai dengan persyaratan minimum yang ditetapkan dalam ketentuan dengan kualitas dan cakupan hasil audit Akuntan Publik yang

baik.

3 Terkait Hubungan antara Bank, Akuntan Publik dan Bank Indonesia bagi Bank Konvensional atau Hubungan antar Bank yang Melaksanakan Kegiatan

Usaha berdasarkan Prinsip Syariah, Kantor Akuntan Publik, Akuntan Publik, Dewan Pengawas Syariah dan Bank Indonesia bagi Bank yang

melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan Prinsip Syariah, sebagaimana telah diatur dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai Transparansi

Kondisi Keuangan Bank.

FAKTOR PENILAIAN: PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO TERMASUK SISTEM PENGENDALIAN INTERN

47

VIII. PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO TERMASUK SISTEM PENGENDALIAN INTERN

TUJUAN

Untuk menilai :

• efektivitas dan kecukupan penerapan manajemen risiko sesuai dengan tujuan, ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta risiko yang

dihadapinya;

• memastikan bahwa Dewan Komisaris dan Direksi (Manajemen) telah melakukan pengawasan secara aktif terhadap pelaksanaan kebijakan dan

strategi manajemen risiko.

Pelaksanaan Tugas Fungsi Manajemen Risiko Termasuk System Pengendalian Intern


1. Dewan Komisaris memiliki tugas dan tanggung jawab yang jelas,

diantaranya :

• Menyetujui dan mengevaluasi kebijakan manajemen risiko.

• Mengevaluasi tanggung jawab Direksi atas pelaksanaan

kebijakan manajemen risiko.

• Mengevaluasi dan memutuskan permohonan Direksi yang

terkait dengan transaksi yang memerlukan persetujuan

Dewan Komisaris.

2. Direksi memiliki tugas dan tanggung jawab yang jelas,

diantaranya :

• Melakukan kaji ulang terhadap metodologi penilaian risiko,

kecukupan implementasi SIM dan ketepatan kebijakan,

prosedur dan penetapan limit.

Dewan Komisaris memiliki tugas dan tanggung jawab yang jelas,

diantaranya :

• Menyetujui dan mengevaluasi kebijakan manajemen risiko.

• Mengevaluasi tanggung jawab Direksi atas pelaksanaan kebijakan

manajemen risiko.

• Mengevaluasi dan memutuskan permohonan Direksi yang terkait

dengan transaksi yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris.

Direksi memiliki tugas dan tanggung jawab yang jelas, diantaranya :

• Melakukan kaji ulang terhadap metodologi penilaian risiko,

kecukupan implementasi SIM dan ketepatan kebijakan, prosedur dan

penetapan limit, namun dalam pelaksanaannya masih terdapat

kekurangan.


48



menyelesaikan tugas pengelolaan risiko yang efektif.

• Merencanakan dan merealisasikan peningkatan mutu

ketrampilan sumber daya manusia pengelola risiko secara

berkala dan berkelanjutan.

3. Bank telah :

• Memiliki kebijakan, prosedur dan penetapan limit risiko.

• Secara efektif mengidentifikasi, mengukur, memantau dan

mengendalikan risiko Bank serta memiliki sistem informasi

manajemen risiko yang memadai.

• Menerapkan sistem pengendalian intern yang menyeluruh dan

handal.


tugas pengelolaan risiko yang efektif. Dalam pelaksanaannya tugas

pengelolaan risiko khususnya risiko kredit masih belum optimal.

• Merencanakan dan merealisasikan peningkatan mutu ketrampilan

sumber daya manusia pengelola risiko secara berkala dan

berkelanjutan.

Bank telah :

• Memiliki kebijakan, prosedur dan penetapan limit risiko yang cukup

memadai, tetapi masih perlu perbaikan dalam kebijakan dan prosedur

yang berhubungan dengan operasional Bank.

• Telah mengidentifikasi, mengukur, memantau dan mengendalikan

risiko Bank serta memiliki sistem informasi manajemen risiko yang

cukup memadai.

• Menerapkan sistem pengendalian intern yang cukup memadai. Dalam

pelaksanaannya masih perlu perbaikan.

KRITERIA PERINGKAT1 – FAKTOR PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN

Peringkat 1

• Manajemen sangat efektif mengidentifikasi dan mengendalikan seluruh risiko Bank.

• Manajemen sangat aktif pemantauan kebijakan, prosedur, dan penetapan limit, sistem informasi manajemen

yang komprehensif dan sangat efektif untuk memelihara kondisi internal Bank yang sehat.

• Prosedur dan penerapan pengendalian intern Bank sangat komprehensif dan sangat sesuai dengan tujuan,

ukuran dan kompleksitas usaha serta risiko yang dihadapi Bank.


49


• Manajemen sangat efektif dalam memantau kesesuaian kondisi Bank dengan prinsip pengelolaan Bank yang

sehat, ketentuan yang berlaku serta sangat sesuai dengan kebijakan dan prosedur intern Bank.

• Penerapan pengendalian intern tidak menunjukkan adanya kelemahan.

Peringkat 2

• Manajemen efektif dalam mengidentifikasi dan mengendalikan seluruh risiko Bank.

• Manajemen aktif pemantauan kebijakan, prosedur, dan penetapan limit, sistem informasi manajemen yang

komprehensif dan efektif untuk memelihara kondisi internal Bank yang sehat.

• Prosedur dan penerapan pengendalian intern Bank komprehensif dan sesuai dengan tujuan, ukuran dan

kompleksitas usaha dan risiko yang dihadapi Bank.

• Manajemen efektif dalam memantau kesesuaian kondisi Bank dengan prinsip pengelolaan Bank yang sehat,

ketentuan yang berlaku serta sesuai dengan kebijakan dan prosedur intern Bank.

• Penerapan pengendalian intern menunjukkan adanya kelemahan, namun telah dilakukan tindakan korektif

sehingga tidak menimbulkan pengaruh signifikan terhadap kondisi Bank.

Peringkat 3

• Manajemen cukup efektif mengidentifikasi dan mengendalikan seluruh risiko Bank.

• Manajemen cukup aktif pemantauan kebijakan, prosedur, dan penetapan limit, sistem informasi manajemen

yang komprehensif dan cukup efektif untuk memelihara kondisi internal Bank yang sehat.

• Prosedur dan penerapan pengendalian intern Bank cukup komprehensif dan cukup sesuai dengan tujuan,

ukuran dan kompleksitas usaha dan risiko yang dihadapi Bank.

• Manajemen cukup efektif dalam memantau kesesuaian kondisi Bank dengan prinsip pengelolaan Bank yang

sehat, ketentuan yang berlaku serta cukup sesuai dengan kebijakan dan prosedur intern Bank.

• Penerapan pengendalian intern menunjukkan adanya kelemahan yang tidak material, yang apabila tidak segera

dilakukan tindakan korektif dapat menimbulkan pengaruh yang signifikan terhadap kondisi Bank.


50


Peringkat 4

• Manajemen kurang efektif mengidentifikasi dan mengendalikan seluruh risiko Bank.

• Manajemen kurang aktif pemantauan kebijakan, prosedur, dan penetapan limit, sistem informasi manajemen

yang komprehensif dan kurang efektif untuk memelihara kondisi internal Bank yang sehat.

• Prosedur dan penerapan pengendalian intern Bank kurang komprehensif dan kurang sesuai dengan tujuan,

ukuran dan kompleksitas usaha dan risiko yang dihadapi Bank.

• Manajemen kurang efektif dalam memantau kesesuaian kondisi Bank dengan prinsip pengelolaan Bank yang

sehat dan ketentuan yang berlaku serta kurang sesuai dengan kebijakan dan prosedur intern Bank.

• Penerapan pengendalian intern menunjukkan adanya kelemahan material, yang apabila tidak segera dilakukan

tindakan korektif dapat menimbulkan pengaruh yang signifikan terhadap kondisi Bank.

Peringkat 5

• Manajemen tidak efektif dalam mengidentifikasi dan mengendalikan seluruh risiko Bank.

• Manajemen tidak aktif pemantauan kebijakan, prosedur, dan penetapan limit, sistem informasi manajemen yang

komprehensif dan tidak efektif untuk memelihara kondisi internal Bank yang sehat.

• Prosedur dan penerapan pengendalian intern Bank tidak komprehensif dan tidak sesuai dengan tujuan, ukuran

dan kompleksitas usaha dan risiko yang dihadapi Bank.

• Manajemen tidak efektif dalam memantau kesesuaian kondisi Bank dengan prinsip pengelolaan Bank yang sehat

dan ketentuan yang berlaku serta tidak sesuai dengan kebijakan dan prosedur intern Bank.

• Penerapan pengendalian intern menunjukkan adanya beberapa kelemahan dan pelanggaran material, yang

apabila tidak segera dilakukan tindakan korektif yang menyeluruh akan menimbulkan pengaruh yang signifikan

terhadap kondisi Bank atau hampir dipastikan akan menimbulkan kerugian yang material.



1. Masih terdapat kekurangan dalam melakukan kaji ulang terhadap metodologi penilaian risiko, kecukupan implementasi SIM dan ketepatan

kebijakan, prosedur dan penetapan limit.


51


2. Masih terdapat pelaksanaan tugas pengelolaan risiko khususnya risiko kredit yang belum optimal.

3. Masih diperlukan perbaikan kebijakan dan prosedur yang berhubungan dengan operasional Bank.

4. Masih diperlukan perbaikan dalam sistem pengendalian intern.

Rencana Tindak :

1. Bank akan melakukan kaji ulang terhadap metodologi penilaian risiko, kecukupan implementasi SIM dan ketepatan kebijakan, prosedur dan

penetapan limit.

2. Bank akan mengoptimalkan pelaksanaan tugas pengelolaan risiko kredit.

3. Bank akan menyempurnakan kebijakan dan prosedur yang berhubungan dengan operasional Bank.

4. Bank akan meningkatkan sistem pengendalian intern.


No. 1 sampai dengan 4 : Tahun 2011

Kesimpulan :

Manajemen pada umumnya cukup efektif mengidentifikasi dan mengendalikan seluruh risiko Bank, serta pengawasan aktif manajemen, kebijakan

dan penetapan limit, prosedur, laporan, sistem informasi manajemen, pemantauan risiko cukup efektif untuk memelihara kondisi internal Bank

yang sehat.

FAKTOR PENILAIAN: PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK TERKAIT (RELATED PARTY) DAN PENYEDIAAN DANA BESAR (LARGE EXPOSURE)

52

IX. PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK TERKAIT (RELATED PARTY) DAN PENYEDIAAN DANA BESAR (LARGE EXPOSURES)

TUJUAN

Untuk menilai:

• penerapan prinsip kehati-hatian dalam penyediaan dana kepada pihak terkait (related party) dan penyediaan dana besar (large exposure);

• penerapan manajemen risiko terkait dengan konsentrasi penyediaan dana;

• independensi pengambilan keputusan yang berkaitan dengan penyediaan dana khususnya kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar.

Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (related party) dan Penyediaan Dana Besar (large exposure)


1. Bank telah :

• Memiliki kebijakan, sistem dan prosedur yang tertulis dan jelas

untuk penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan

dana besar berikut, monitoring dan penyelesaian masalahnya.

• Secara berkala mengevaluasi dan mengkinikan kebijakan,

sistem dan prosedur dimaksud agar disesuaikan dengan


2. Penerapan penyediaan dana oleh Bank kepada pihak terkait dan

atau penyediaan dana besar telah :

• Memenuhi ketentuan Bank Indonesia tentang Batas

Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) dan memperhatikan

prinsip kehati-hatian maupun perundang-undangan yang

berlaku.

Bank telah :

• Memiliki kebijakan, sistem dan prosedur yang tertulis dan jelas untuk

penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar

berikut monitoringnya.

• Secara berkala mengevaluasi dan mengkinikan kebijakan, sistem dan

prosedur dimaksud agar disesuaikan dengan ketentuan dan


Penerapan penyediaan dana oleh Bank kepada pihak terkait dan atau

penyediaan dana besar telah :

• Memenuhi ketentuan Bank Indonesia tentang Batas Maksimum

Pemberian Kredit (BMPK) dan memperhatikan prinsip kehati-hatian

maupun perundang-undangan yang berlaku.


53


• Memperhatikan kemampuan permodalan dan penyebaran

/diversifikasi portofolio penyediaan dana.

3. Diputuskan manajemen, secara independen tanpa intervensi dari

pihak terkait dan atau pihak lainnya.

4. Bank telah menyampaikan laporan secara berkala kepada Bank

Indonesia perihal dimaksud secara tepat waktu.

• Memperhatikan kemampuan permodalan dan penyebaran

/diversifikasi portofolio penyediaan dana.

Diputuskan manajemen, secara independen tanpa intervensi dari pihak

terkait dan atau pihak lainnya.

Bank menyampaikan laporan secara berkala kepada Bank Indonesia

perihal dimaksud secara tepat waktu.

KRITERIA PERINGKAT1 – FAKTOR PENYEDIAAN KEPADA PIHAK TERKAIT (RELATED PARTY) DAN PENYEDIAAN DANA BESAR (LARGE EXPOSURE)

Peringkat 1

• Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang up to date dan sangat lengkap untuk

penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar.

• Tidak pernah ada pelanggaran dan pelampauan BMPK maupun prinsip kehati-hatian.

• Diversifikasi penyediaan dana sangat merata atau jumlah penyediaan dana besar/debitur inti dibandingkan

dengan total penyediaan dana sangat tidak signifikan.

• Pengambilan keputusan dalam penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar dilakukan

dengan sangat independen.

Peringkat 2

• Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang up to date dan lengkap untuk penyediaan dana

kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar.

• Tidak ada pelanggaran BMPK dan maupun prinsip kehati-hatian, namun pernah ada pelampauan BMPK, namun

telah diselesaikan.


54


• Diversifikasi penyediaan dana merata atau jumlah penyediaan dana besar/debitur inti dibandingkan dengan total

penyediaan dana tidak signifikan.


secara independen.

Peringkat 3

• Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang cukup up to date dan cukup lengkap untuk

penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar.

• Tidak ada pelanggaran BMPK dan maupun prinsip kehati-hatian, namun ada pelampauan BMPK yang belum

diselesaikan, karena masih dalam jangka waktu penyelesaian sesuai action plan.

• Diversifikasi penyediaan dana cukup merata.


dengan cukup independen.

Peringkat 4

• Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang kurang up to date, kurang lengkap dan belum

sesuai ketentuan yang berlaku untuk penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar.

• Tidak ada pelanggaran BMPK dan maupun prinsip kehati-hatian, namun ada pelampauan BMPK yang belum

diselesaikan, tetapi telah melampaui jangka waktu penyelesaian action plan.

• Diversifikasi penyediaan dana kurang merata atau jumlah penyediaan dana besar/debitur inti dibandingkan

dengan total penyediaan dana signifikan.


dengan kurang independen.


55


Peringkat 5

• Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis namun tidak up to date, tidak lengkap dan belum

sesuai ketentuan yang berlaku untuk penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar.

• Ada pelanggaran BMPK dan prinsip kehati-hatian maupun ada pelampauan BMPK yang penyelesaiannya telah

melampaui masa 2 (dua) jangka waktu penyelesaian action plan.

• Diversifikasi penyediaan dana tidak merata atau jumlah penyediaan dana besar/debitur inti dibandingkan

dengan total penyediaan dana sangat signifikan.


dengan tidak independen.


Kesimpulan :

Tidak ada Pelanggaran BMPK dan Pelampauan BMPK, diversifikasi penyediaan dana cukup merata dan jumlah penyediaan dana debitur inti

dibandingkan dengan total penyediaan dana cukup signifikan.

FAKTOR PENILAIAN: TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN NON KEUANGAN BANK, LAPORAN PELAKSANAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE SERTA PELAPORAN INTERNAL

56

X. TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN NON KEUANGAN, LAPORAN PELAKSANAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE SERTA PELAPORAN

INTERNAL

TUJUAN

Untuk menilai:

• ketepatan waktu, keakurasian dan cakupan transparansi informasi keuangan dan non-keuangan yang disampaikan kepada stakeholders

(public);

• efektifitas pengelolaan informasi produk dan jasa Bank, pengelolaan pengaduan nasabah serta pengelolaan data pribadi nasabah;

• cakupan laporan pelaksanaan GCG yang disampaikan secara lengkap, akurat, kini, utuh dan tepat waktu;

• cakupan pihak pihak yang menerima laporan pelaksanaan GCG;

• keandalan Sistem Informasi Manajemen (SIM) Bank, khususnya Sistem Pelaporan Internal mampu menyajikan data dan informasi secara tepat

waktu, lengkap, akurat, serta kemanfaatannya dalam pengambilan keputusan (bisnis).

SUB FAKTOR

A. Penerapan Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan


1. Bank telah mentransparansikan kondisi keuangan dan non-

keuangan kepada stakeholders termasuk Laporan Keuangan

Publikasi triwulanan dan telah melaporkannya kepada Bank

Indonesia atau stakeholder sesuai ketentuan yang berlaku.

2. Bank wajib dan telah :

• Menyusun dan menyajikan laporan dengan tata cara, jenis dan

cakupan sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia

tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank.

Bank telah mentransparansikan kondisi keuangan dan non-keuangan

kepada stakeholders termasuk Laporan Keuangan Publikasi triwulanan

dan telah melaporkannya kepada Bank Indonesia atau stakeholder sesuai


Bank wajib dan telah :

• Menyusun dan menyajikan laporan dengan tata cara, jenis dan

cakupan sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia

tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank.


57


INTERNAL

• Mentransparansikan informasi produk Bank sesuai ketentuan

Bank Indonesia tentang transparansi Informasi Produk Bank

dan Penggunaan Data Pribadi Nasabah.

• Mentransparansikan tata cara pengaduan nasabah dan

penyelesaian sengketa kepada nasabah sesuai ketentuan Bank

Indonesia tentang Pengaduan Nasabah dan Mediasi

Perbankan.

• Menyampaikan Laporan Tahunan paling tidak kepada :

o Bank Indonesia ;

o YLKI;

o Lembaga Pemeringkat di Indonesia;

o Asosiasi Bank-Bank di Indonesia;

o LPPI;

o 2 (dua) Lembaga Penelitian bidang Ekonomi dan

Keuangan;

o 2 (dua) Majalah Ekonomi dan Keuangan

3. Bank telah mentransparansikan laporan secara tepat waktu

dengan cakupan sesuai ketentuan pada homepage Bank, meliputi :

• Laporan Tahunan (keuangan dan non-keuangan)-nya;

• Mentransparansikan informasi produk Bank sesuai ketentuan Bank

Indonesia tentang transparansi Informasi Produk Bank dan

Penggunaan Data Pribadi Nasabah.

• Mentransparansikan tata cara pengaduan nasabah dan penyelesaian

sengketa kepada nasabah sesuai ketentuan Bank Indonesia tentang

Pengaduan Nasabah dan Mediasi Perbankan.

• Menyampaikan Laporan Tahunan paling tidak kepada :

o Bank Indonesia ;

o YLKI;

o Lembaga Pemeringkat di Indonesia;

o Asosiasi Bank-Bank di Indonesia;

o LPPI;

o 2 (dua) Lembaga Penelitian bidang Ekonomi dan Keuangan;

o 2 (dua) Majalah Ekonomi dan Keuangan

Bank telah menyajikan laporan pelaksanaan dalam homepage, meliputi :

• Laporan Tahunan (keuangan dan non-keuangan)-nya;


58


INTERNAL

• Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan sekurang-kurangnya

dalam 1 (satu) surat kabar berbahasa Indonesia yang memiliki

peredaran luas di tempat kedudukan kantor pusat Bank.

• Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan sekurang-kurangnya dalam 1

(satu) surat kabar berbahasa Indonesia yang memiliki peredaran luas

di tempat kedudukan kantor pusat Bank.

B. Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance


1. Bank telah menyusun laporan pelaksanaan GCG dengan isi dan

cakupan sekurang-kurangnya sesuai dengan ketentuan yang

berlaku.

2. Laporan pelaksanaan GCG telah :

• mencerminkan kondisi Bank yang sebenarnya atau sesuai

hasil self assessment Bank.

• dilampiri hasil self assessment Bank.

3. Dalam hal terdapat perbedaan Predikat dalam penilaian hasil self

assessment dengan hasil pengawasan/pemeriksaan Bank

Indonesia, Bank :

• merevisi Nilai Komposit dan Predikat hasil self assessment

dimaksud kepada publik melalui Laporan Keuangan Publikasi

pada periode yang terdekat.

Bank telah menyusun laporan pelaksanaan GCG sesuai dengan ketentuan

yang berlaku, dengan memasukkan data dan informasi sesuai dengan

temuan pemeriksaan Bank Indonesia.

Laporan pelaksanaan GCG telah :

• mencerminkan kondisi Bank yang sebenarnya atau sesuai hasil self

assessment Bank.

• dilampiri hasil self assessment Bank.

Apabila terdapat perbedaan Predikat dalam penilaian hasil self

assessment dengan hasil pengawasan/pemeriksaan Bank Indonesia, maka

Bank akan :

• merevisi Nilai Komposit dan Predikat hasil self assessment dimaksud

kepada publik melalui Laporan Keuangan Publikasi pada periode yang

terdekat.


59


INTERNAL

• menyampaikan revisi hasil self assessment GCG Bank secara

lengkap kepada Bank Indonesia.

4. Bank telah menyampaikan laporan pelaksanaan GCG sekurang-

kurangnya kepada pihak-pihak :

• Bank Indonesia ;

• YLKI;

• Lembaga Pemeringkat di Indonesia;

• Asosiasi Bank-Bank di Indonesia;

• LPPI;

• 2 (dua) Lembaga Penelitian bidang Ekonomi dan Keuangan;

• 2 (dua) Majalah Ekonomi dan Keuangan

secara lengkap dan tepat waktu.

5. Bank telah menyajikan laporan pelaksanaan GCG dalam

homepage secara tepat waktu.

• menyampaikan revisi hasil self assessment GCG Bank secara lengkap

kepada Bank Indonesia.

Bank telah menyampaikan laporan pelaksanaan GCG kepada pihak-pihak

yang telah ditentukan secara lengkap dan tepat waktu.

Bank telah menyajikan laporan pelaksanaan GCG dalam homepage secara

tepat waktu.

C. Kecukupan Pelaporan Internal

KRITERIA/INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESMNET

1. Tersedianya pelaporan internal yang lengkap dan didukung oleh

SIM yang handal.

2. Tersedianya informasi yang cukup akurat dan tepat waktu.

Tersedianya pelaporan internal yang cukup memadai.

Tersedianya informasi yang cukup akurat dan tepat waktu.


60


INTERNAL

3. Terdapat sistem informasi yang memadai yang didukung oleh

sumber daya manusia yang kompeten.

4. Terdapat IT security system yang memadai.

Terdapat sistem informasi yang cukup memadai.

Terdapat IT security system yang cukup memadai.

KRITERIA PERINGKAT1 – FAKTOR TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN NON KEUANGAN, LAPORAN PELAKSANAAN GOOD CORPORATE

GOVERNANCE DAN PELAPORAN INTERNAL

Peringkat 1

• Bank sangat transparan dalam menyampaikan informasi keuangan dan non-keuangan kepada publik melalui

homepage Bank dan media yang sangat mudah diakses.

• Cakupan informasi keuangan dan non-keuangan tersedia sangat tepat waktu, lengkap, akurat, kini dan utuh.

• Bank sangat transparan menyampaikan informasi produk dan jasa, menerapkan pengelolaan pengaduan nasabah

dengan sangat efektif serta memelihara data dan informasi pribadi nasabah dengan sangat memadai.

• Cakupan laporan pelaksanaan GCG sangat lengkap, akurat, kini dan utuh, telah disampaikan secara sangat tepat

waktu kepada shareholder sesuai ketentuan yang berlaku.

• Sistem Informasi Manajemen Bank khususnya terkait Sistem Pelaporan Internal Bank mampu menyediakan data

dan informasi dengan sangat tepat waktu, akurat, lengkap dan sangat handal serta efektif untuk pengambilan

keputusan manajemen.

Peringkat 2

• Bank transparan dalam menyampaikan informasi keuangan dan non-keuangan kepada publik melalui homepage

dan media yang memadai.

• Cakupan informasi keuangan dan non-keuangan tersedia tepat waktu, lengkap, akurat, kini dan utuh.

• Bank transparan menyampaikan informasi produk dan jasa, menerapkan pengelolaan pengaduan nasabah

dengan efektif serta memelihara data dan informasi pribadi nasabah secara memadai.


61


INTERNAL

• Cakupan laporan pelaksanaan GCG lengkap, akurat, kini dan utuh, telah disampaikan secara tepat waktu kepada

shareholder sesuai ketentuan yang berlaku.

• Sistem Informasi Manajemen Bank khususnya terkait Sistem Pelaporan Internal Bank mampu menyediakan data

dan informasi dengan tepat waktu, akurat, lengkap dan handal serta efektif untuk pengambilan keputusan

manajemen.

Peringkat 3

• Bank cukup transparan dalam menyampaikan informasi keuangan dan non-keuangan kepada publik melalui

homepage dan media yang cukup mudah diakses.

• Cakupan informasi keuangan dan non-keuangan tersedia secara cukup tepat waktu, lengkap, akurat, dan kini.

• Bank cukup transparan dalam menyampaikan informasi produk dan jasa, menerapkan pengelolaan pengaduan

nasabah dengan cukup efektif serta memelihara data dan informasi pribadi nasabah secara cukup memadai.

• Cakupan laporan pelaksanaan GCG cukup lengkap, akurat, kini dan utuh, telah disampaikan secara cukup tepat

waktu kepada shareholder sesuai ketentuan yang berlaku.

• Sistem Informasi Manajemen Bank khususnya terkait Sistem Pelaporan Internal Bank cukup mampu

menyediakan data dan informasi dengan tepat waktu, akurat, lengkap serta cukup handal dan efektif untuk

pengambilan keputusan manajemen.

Peringkat 4

• Bank kurang transparan dalam menyampaikan informasi keuangan dan non-keuangan kepada public.

• Cakupan informasi keuangan dan non-keuangan tersedia kurang lengkap dan kurang akurat.

• Bank kurang transparan dalam menyampaikan informasi produk dan jasa, menerapkan pengelolaan pengaduan

nasabah dengan kurang efektif serta memelihara data dan informasi pribadi nasabah secara kurang memadai.

• Cakupan laporan pelaksanaan GCG kurang lengkap, akurat, kini dan utuh, disampaikan kepada shareholder

kurang sesuai ketentuan yang berlaku/terlambat.


62


INTERNAL

• Sistem Informasi Manajemen Bank khususnya terkait Sistem Pelaporan Internal Bank kurang mampu

menyediakan data dan informasi dengan tepat waktu, akurat, lengkap serta kurang handal dan efektif untuk

pengambilan keputusan manajemen.

Peringkat 5

• Bank tidak transparan dalam menyampaikan informasi keuangan dan non-keuangan kepada public.

• Cakupan informasi keuangan dan non-keuangan tersedia secara tidak lengkap dan kurang akurat.

• Bank tidak transparan dalam menyampaikan informasi produk dan jasa, tidak menerapkan pengelolaan

pengaduan nasabah serta tidak memelihara data dan informasi pribadi nasabah.

• Cakupan laporan pelaksanaan GCG tidak lengkap, akurat, kini dan utuh, disampaikan kepada shareholder tidak

sesuai ketentuan yang berlaku.

• Sistem Informasi Manajemen Bank khususnya terkait Sistem Pelaporan Internal Bank tidak mampu menyediakan

data dan informasi secara tepat waktu, akurat, lengkap serta tidak handal dan efektif untuk pengambilan

keputusan manajemen.


Kesimpulan :

• Bank transparan dalam menyampaikan informasi keuangan dan non keuangan serta produk dan jasa.

• Bank menyampaikan laporan pelaksanaan Good Corporate Governance kepada shareholder dan menyajikan dalam homepage secara tepat

waktu.

• Sistem Informasi Manajemen Bank mampu menyediakan pelaporan internal yang cukup lengkap, akurat, kini, utuh, dan tepat waktu serta

dapat digunakan untuk pengambilan keputusan secara efektif.

FAKTOR PENILAIAN: RENCANA STRATEGIS BANK

63

XI. RENCANA STRATEGIS BANK

TUJUAN

Untuk menilai :

• kecukupan Rencana Korporasi (corporate plan) dan Rencana Bisnis Bank (business plan) dikaitkan dengan visi dan misi Bank, sasaran strategis

serta nilai-nilai perusahaan (corporate value)-nya;

• kematangan penyusunan Rencana Bisnis Bank (business plan).

Penyusunan dan Komunikasi Rencana Korporasi (corporate plan) dan Rencana Bisnis Bank (business plan)


1. Rencana strategis Bank telah disusun dalam bentuk Rencana

Korporasi (corporate plan) dan Rencana Bisnis (business plan)

sesuai dengan visi dan misi Bank.

2. Rencana Bisnis Bank (business plan) telah disusun secara

realistis, komprehensif, terukur (achievable) memperhatikan

prinsip kehati-hatian dan responsif terhadap perubahan internal

dan eksternal.

3. Rencana Korporasi dan Bisnis disusun oleh Direksi dan disetujui

oleh Komisaris.

4. Direksi telah :

• Mengkomunikasikan Rencana Korporasi (corporate plan)

dan Rencana Bisnis Bank (business plan) kepada Pemegang

Saham Pengendali dan ke seluruh jenjang organisasi yang

ada pada Bank.

Rencana strategis Bank telah disusun dalam bentuk Rencana Korporasi

(corporate plan) dan Rencana Bisnis (business plan) sesuai dengan visi dan

misi Bank.

Rencana Bisnis Bank (business plan) telah disusun secara realistis,

komprehensif, terukur (achievable) memperhatikan prinsip kehati-hatian

dan responsif terhadap perubahan internal dan eksternal.

Rencana Korporasi dan Bisnis disusun oleh Direksi dan disetujui oleh

Komisaris.

Direksi telah :

• Mengkomunikasikan Rencana Korporasi (corporate plan) dan Rencana

Bisnis Bank (business plan) kepada Pemegang Saham Pengendali dan ke

seluruh jenjang organisasi yang ada pada Bank.


64


• Melaksanakan Rencana Bisnis Bank (business plan) secara

efektif;

5. Penyusunan dan penyampaian Rencana Bisnis (business plan)

Bank :

• Berpedoman pada ketentuan Bank Indonesia tentang

Rencana Bisnis Bank (business plan);

• Memperhatikan tingkat risiko komposit Risk Control System

(RCS) – Srategic Risk;

• Memperhatikan faktor eksternal dan faktor internal yang

mempengaruhi kelangsungan usaha Bank;

• Memperhatikan prinsip kehati-hatian serta prinsip

perbankan yang sehat;

6. Komisaris telah melaksanakan pengawasan terhadap

pelaksanaan Rencana Bisnis Bank (business plan).

• Melaksanakan Rencana Bisnis Bank (business plan) secara efektif;

Penyusunan dan penyampaian Rencana Bisnis (business plan) Bank :

• Berpedoman pada ketentuan Bank Indonesia tentang Rencana Bisnis

Bank (business plan);

• Memperhatikan tingkat risiko komposit Risk Control System (RCS) –

Strategic Risk;

• Memperhatikan faktor eksternal dan faktor internal yang

mempengaruhi kelangsungan usaha Bank;

• Memperhatikan prinsip kehati-hatian serta prinsip perbankan yang

sehat;

Komisaris melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan Rencana Bisnis

Bank (business plan).

KRITERIA PERINGKAT1– FAKTOR RENCANA BISNIS BANK UMUM

Peringkat 1

• Rencana Bisnis Bank (business plan) sangat sesuai dengan visi dan misi Bank serta Rencana Korporasi (corporate plan)

Bank.

• Rencana Korporasi (corporate plan) dan Rencana Bisnis Bank (business plan) disusun sangat realisitis dan telah

memperhatikan seluruh faktor eksternal dan faktor internal, prinsip kehati-hatian dan azas perbankan yang sehat.


65


• Realisasi Rencana Bisnis sangat sesuai dengan Rencana Bisnis Bank (business plan).

• Low Strategic Risk Rating.

Peringkat 2

• Rencana Bisnis Bank (business plan) sesuai dengan visi dan misi Bank serta Rencana Korporasi (corporate plan) Bank.

• Rencana Korporasi (corporate plan) dan Rencana Bisnis Bank (business plan) disusun realisitis dan telah


• Realisasi rencana bisnis sesuai dengan Rencana Bisnis Bank (business plan).

• Low Strategic Risk Rating atau Moderate to Low Strategic Risk Rating.

Peringkat 3

• Rencana Bisnis Bank (business plan) cukup sesuai dengan visi dan misi Bank serta Rencana Korporasi (corporate plan)

Bank.

• Rencana Korporasi (corporate plan) dan Rencana Bisnis Bank (business plan) disusun cukup realisitis dan telah


• Realisasi rencana bisnis cukup sesuai dengan Rencana Bisnis Bank (business plan).

• Moderate Strategic Risk Rating.

Peringkat 4

• Rencana Bisnis Bank (business plan) kurang sesuai dengan visi dan misi Bank serta Rencana Korporasi (corporate plan)

Bank.

• Rencana Korporasi (corporate plan) dan Rencana Bisnis Bank (business plan) disusun kurang realisitis dan kurang

memperhatikan prinsip kehati-hatian dan azas perbankan yang sehat.

• Realisasi rencana bisnis kurang sesuai dengan Rencana Bisnis Bank (business plan).

• High Strategic Risk Rating atau Moderate to high Strategic Risk Rating.


66


Peringkat 5

• Rencana Bisnis Bank (business plan) tidak sesuai dengan visi dan misi Bank serta Rencana Korporasi (corporate plan)

Bank.

• Rencana Korporasi (corporate plan) dan Rencana Bisnis Bank (business plan) disusun tidak realisitis dan tidak


• Realisasi rencana bisnis sangat tidak sesuai dengan Rencana Bisnis Bank (business plan).

• High Strategic Risk Rating.


Kesimpulan :

• Rencana Korporasi (corporate plan) dan Rencana Bisnis Bank (business plan) disusun sesuai dengan visi dan misi Bank serta telah


• Realisasi rencana bisnis di Tahun 2010 cukup sesuai dengan Rencana Bisnis Bank (business plan).

BOBOT PERINGKAT NILAI

(a) (b) (a) x (b)

1 Pelaksanaan Tugas Dan

Tanggung Jawab Dewan

Komisaris

10.00% 3 0.300

2 Pelaksanaan Tugas Dan

Tanggung Jawab Direksi

20.00% 2 0.400

3 Kelengkapan dan Pelaksanaan

Tugas Komite

10.00% 3 0.300

4 Penanganan Benturan

Kepentingan

10.00% 3 0.300

5 Penerapan Fungsi Kepatuhan

Bank

5.00% 2 0.100

6 Penerapan Fungsi Audit Intern 5.00% 2 0.100

7 Penerapan Fungsi Audit Ekstern 5.00% 1 0.050

8 Penerapan Fungsi Manajemen

Risiko dan Pengendalian Intern

7.50% 3 0.225

9 Penyediaan Dana Kepada Pihak

Terkait (Related Party) dan

Debitur Besar (Large Exposures)

7.50% 2 0.150

10 Transparansi Kondisi Keuangan

Dan Non Keuangan Bank,

Laporan pelaksanaan Good

Corporate Governance dan

Laporan Internal

15.00% 2 0.300

11 Rencana Strategis Bank 5.00% 2 0.100

Nilai Komposit 100.00% 2.325

Rencana Korporasi (corporate plan ) dan Rencana Bisnis Bank (business plan ) disusun

sesuai dengan visi dan misi Bank serta telah memperhatikan seluruh faktor eksternal dan

faktor internal, prinsip kehati-hatian dan azas perbankan yang sehat. Realisasi rencana

bisnis di Tahun 2010 cukup sesuai dengan Rencana Bisnis Bank (business plan ).

RINGKASAN PERHITUNGAN NILAI KOMPOSIT

SELF ASSESSMENT GOOD CORPORATE GOVERNANCE

Kepatuhan Bank tergolong baik dan pelaksanaan tugas serta independensi Direktur

Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan berjalan efektif.

Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank telah berjalan efektif dan telah menjalankan

fungsinya secara independen dan obyektif.

Pelaksanaan audit oleh Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio & Rekan, anggota

Deloitte Touche Tohmatsu telah berjalan efektif dan independen sesuai dengan

persyaratan minimum yang ditetapkan dalam ketentuan dengan kualitas dan cakupan hasil

audit Akuntan Publik yang baik.

NO ASPEK YANG DINILAI CATATAN*)

Dewan Komisaris yang ada cukup sesuai dengan pelaksanaan prinsip Good Corporate

Governance . Sehubungan dengan telah meninggal dunia Drs. Sam Setya Utama, Ak salah

satu dari Komisaris Independen Bank pada tanggal 30 Oktober 2009, maka jumlah Dewan

Komisaris Bank menjadi 2 (dua) orang.

Bank telah mengajukan Mohammad Sjariffudin sebagai calon Komisaris Independen ke

Bank Indonesia melalui surat no. 135/BI/DIR/XII/2010 tanggal 30 Desember 2010 dan telah

disetujui pencalonannya berdasarkan surat Gubernur Bank Indonesia no.

13/31/GBI/DPIP/Rahasia tanggal 24 Maret 2011. Adapun pengangkatan Komisaris

Independen tersebut akan efektif setelah disetujui dan diangkat dalam Rapat Umum

Pemegang Saham (RUPS) Tahun 2011.

Manajemen pada umumnya cukup efektif mengidentifikasi dan mengendalikan seluruh

risiko Bank. Pengawasan aktif manajemen, kebijakan dan penetapan limit, prosedur,

laporan, sistem informasi manajemen, pemantauan risiko cukup efektif untuk memelihara

kondisi internal Bank yang sehat. Bank akan melakukan kaji ulang terhadap metodologi

penilaian risiko, kecukupan implementasi SIM dan ketepatan kebijakan, prosedur dan

penetapan limit, mengoptimalkan pelaksanaan tugas pengelolaan risiko kredit,

menyempurnakan kebijakan dan prosedur yang berhubungan dengan operasional Bank,

serta meningkatkan sistem pengendalian intern.

Tidak ada Pelanggaran BMPK dan Pelampauan BMPK, diversifikasi penyediaan dana cukup

merata dan jumlah penyediaan dana debitur inti dibandingkan dengan total penyediaan

dana cukup signifikan.

Bank transparan dalam menyampaikan informasi keuangan dan non keuangan serta

produk dan jasa. Bank menyampaikan laporan pelaksanaan Good Corporate Governance

kepada shareholder dan menyajikan dalam homepage secara tepat waktu. Sistem

Informasi Manajemen Bank mampu menyediakan pelaporan internal yang cukup lengkap,

akurat, kini, utuh, dan tepat waktu serta dapat digunakan untuk pengambilan keputusan

secara efektif.

Direksi telah melaksanakan prinsip Good Corporate Governance sesuai dengan peraturan

yang berlaku walaupun masih perlu beberapa perbaikan bidang kepegawaian. Bank sedang

memperbaiki ketentuan di bidang kepegawaian secara bertahap.

Komite yang ada cukup sesuai dengan pelaksanaan prinsip Good Corporate Governance .

Sehubungan dengan telah meninggal dunia Drs. Sam Setya Utama, Ak pada tanggal 30

Oktober 2009 yang merupakan Komisaris Independen merangkap Ketua Komite Audit

maka jumlah anggota Komite Audit menjadi 2 (dua) orang dan tidak terdapat Komisaris

Independen yang menjadi Ketua Komite Audit. Ketua Komite Audit akan dijabat oleh

Mohammad Sjariffudin setelah pengangkatan Mohammad Sjariffudin sebagai Komisaris

Independen efektif dan telah diangkat sebagai Ketua Komite berdasarkan keputusan

Dewan Komisaris.

Bank mampu menghindari potensi terjadinya benturan kepentingan melalui kebijakan

intern yang cukup memadai.

1

laporan pelaksanaan gcg bba... · 2016. 10. 31. · perusahaan dan pelaksanaan manajemen risiko...

Documents