Sheet1Laporan Keuangan Oishii Milk Teaper 31 Januari 2015No.TanggalKeteranganDebetKredit11/1/15Kas1500000021/1/15Modal1500000031/1/15Pembelian Perlengkapan & Peralatan797500041/1/15Kas797500051/1/15Pembelian Bahan Baku371500061/1/15Kas371500071/1/15Pembelian Bahan Habis Pakai97900081/1/15Kas97900091/3/15Kas1500001/3/15Penjualan1500001/10/15Kas38000001/10/15Penjualan380000001/10/15Pembelian Bahan Baku (Es Batu)1200001/10/15Kas1200001/11/15Pembelian Bahan Baku (Serbuk Teh)

Sheet2Transaksi Oishii Milk TeaTransaksi Oishii Milk Teaper 31 Januari 2015per 28 Februari 2015TransaksiJumlahAktivitas Arus KasTransaksiJumlahAktivitas Arus KasInvestasi awal1500000Investasi oleh pemilikSaldo awal1059200Saldo kas bulan JanuariPembelian765000Investasi (perlengkapan & peralatan)Saldo awal53000Saldo (Sisa bahan baku & habis pakai)Biaya130000Operasi (pembelian bahan bakar transportasi)Biaya880000Operasi (pembelian bahan baku)Biaya605800Operasi (pembelian bahan baku)Pendapatan1440000Operasi (pendapatan penjualan)Pendapatan1560000Operasi (pendapatan penjualan)Biaya500000Operasi (pembayaran gaji karyawan)Biaya500000Operasi (pembayaran gaji karyawan)Biaya200000Operasi (pembelian bahan bakar transportasi)1059200972200 Transaksi Oishii Milk Teaper 31 Maret 2015TransaksiJumlahAktivitas Arus KasSaldo awal972200Saldo kas bulan FebruariSaldo awal178000Saldo (Sisa bahan baku & habis pakai)Biaya806000Operasi (pembelian bahan baku)Pendapatan2210000Operasi (pendapatan penjualan)Biaya500000Operasi (pembayaran gaji karyawan)Biaya150000Operasi (pembelian bahan bakar transportasi)1904200

Sheet3OISHII MILK TEAOISHII MILK TEAOISHII MILK TEALAPORAN ARUS KASLAPORAN LABA RUGILAPORAN LABA RUGIUNTUK BULAN YANG BERAKHIR 31 MARET 2015UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 31 MARET 2015UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 31 JANUARI 2015Arus kas dari aktivitas operasi :Penjualan :Rp2,210,000Penjualan :Rp1,560,000Kas diterima dari penjualanRp5,210,000Beban-beban :Beban-beban :Beban-bebanRp(4,271,800)Pembelian bahan bakuRp806,000Pembelian bahan bakuRp605,800Arus kas bersih dari aktivitas operasiRp938,200Biaya tenaga kerjaRp500,000Biaya tenaga kerjaRp500,000Arus kas dari aktivitas pendanaan :Biaya overheadRp150,000Biaya overheadRp130,000Kas diterima oleh pemilikRp1,500,000Rp(1,456,000)Rp(1,235,800)Beban pembelian perlengkapanRp(765,000)Laba kotorRp754,000Laba kotorRp324,200Arus kas bersih dari aktivitas pendanaanRp735,000Pajak 10%Rp(221,000)Pajak 10%Rp(156,000)Kas per 31 Maret 2015Rp1,673,200Laba bersihRp533,000Laba bersihRp168,200OISHII MILK TEALAPORAN LABA RUGIUNTUK BULAN YANG BERAKHIR 31 FEBRUARI 2015Penjualan :Rp1,440,000Beban-beban :Pembelian bahan bakuRp880,000Biaya tenaga kerjaRp500,000Biaya overheadRp200,000Rp(1,580,000)Laba kotorRp(140,000)Pajak 10%Rp(144,000)RugiRp(284,000)