konsep dasar perbankan syariah
DESCRIPTION
KONSEP DASAR PERBANKAN SYARIAH. Disampaikan pada : Pelatihan Perbankan Syariah Malang, 21-23 September 2004. Direktorat Perbankan Syariah Bank Indonesia. ISLAM A COMPREHENSIVE WAY OF LIFE *. Islam. Aqidah. Syariah. Akhlaq. Muamalah. Ibadah. Special Rights. Public Rights. - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
1
KONSEP DASAR PERBANKAN SYARIAHKONSEP DASAR PERBANKAN SYARIAH
Direktorat Perbankan Syariah Bank Indonesia
Disampaikan pada :Pelatihan Perbankan Syariah
Malang, 21-23 September 2004
2
ISLAM A COMPREHENSIVE WAY OF ISLAM A COMPREHENSIVE WAY OF LIFELIFE**Islam
Aqidah AkhlaqSyariah
Muamalah Ibadah
Special Rights Public Rights
Criminal Laws Civil Laws Interior Aff. Exterior Aff.
Administrative Economy/Finance Constituency
Leasing Insurance Banking Mortgage Vent. Cap.*Zarqa (1959), AlFiqh Al’Am: Al Fiqh Al Islamy fi Tsaubihi al Jadid dalam Muhammad Syafi’i Antonio (1999)
3
EKONOMI ISLAMEKONOMI ISLAM
• Karakteristik:Karakteristik:– Time Horizon: Duniawi and Hereafter/Alam Time Horizon: Duniawi and Hereafter/Alam
BakaBaka– Stress on: Material and Spiritual AspectStress on: Material and Spiritual Aspect– Dual Ownership bagi Allah SWT:Dual Ownership bagi Allah SWT:
• sebagai pencipta tunggal duniasebagai pencipta tunggal dunia• sebagai pemilik duniasebagai pemilik dunia
– Partisipasi dalam ManajemenPartisipasi dalam Manajemen– Keadilan ekonomi tergantung endowmentKeadilan ekonomi tergantung endowment– Distribusi lebih pentingDistribusi lebih penting
4
EKONOMI ISLAMEKONOMI ISLAM
Nilai-Nilai Sistem Perekonomian IslamNilai-Nilai Sistem Perekonomian Islam Menggunakan kerangka kerja atau acuan Menggunakan kerangka kerja atau acuan
norma-norma Islam yang bermanfaat bagi norma-norma Islam yang bermanfaat bagi masyarakat luas masyarakat luas
Keadilan dan Persaudaraan Menyeluruh:Keadilan dan Persaudaraan Menyeluruh: Keadilan sosialKeadilan sosial Keadilan ekonomiKeadilan ekonomi Keadilan distribusi pendapatanKeadilan distribusi pendapatan Kebebasan individu dlm konteks Kebebasan individu dlm konteks
kesejahteraan sosialkesejahteraan sosial kepentingan masyarakat luas hrs didahulukankepentingan masyarakat luas hrs didahulukan melepas kesulitan hrs didahulukanmelepas kesulitan hrs didahulukan kerugian yg lebih besar tdk dpt diterima utk kerugian yg lebih besar tdk dpt diterima utk
menghilangkan yg lebih kecilmenghilangkan yg lebih kecil manfaat yg lebih besar tdk dpt dikorbankan manfaat yg lebih besar tdk dpt dikorbankan
utk manfaat yg lebih kecilutk manfaat yg lebih kecil
5
EKONOMI ISLAMEKONOMI ISLAM
Pandangan Islam Thd Harta & Ekonomi:Pandangan Islam Thd Harta & Ekonomi: Kepemilikan bersifat relatif sebatas utk Kepemilikan bersifat relatif sebatas utk
melaksanakan amanahmelaksanakan amanah Status harta:Status harta:
sebagai amanahsebagai amanah sebagai perhiasan hidupsebagai perhiasan hidup
Pemilikan harta diperoleh melalui usaha (a’mal) Pemilikan harta diperoleh melalui usaha (a’mal) atau mata pencaharian (ma’isyah) yang halal atau mata pencaharian (ma’isyah) yang halal
Sesuatu dikatakan sebagai economic Sesuatu dikatakan sebagai economic good/barang/maal harus memiliki elemen2 good/barang/maal harus memiliki elemen2 sbb.:sbb.: dapat dialokasikan kepada seseorangdapat dialokasikan kepada seseorang dapat ditransferdapat ditransfer memiliki nilai ekonomismemiliki nilai ekonomis manfaatnya customarily reasonablemanfaatnya customarily reasonable memiliki nilai intrinsikmemiliki nilai intrinsik
6
KONVENSIONALKONVENSIONAL• Karakteristik:Karakteristik:
– economic goodeconomic good– stockstock
• Fungsi:Fungsi:– means of paymentsmeans of payments– unit of accountsunit of accounts– store of valuestore of value
• Time Value of MoneyTime Value of Money• SpeculationSpeculation
SYARIAHSYARIAH• Karakteristik:Karakteristik:
– public goodpublic good– flowflow
• Fungsi:Fungsi:– means of paymentsmeans of payments– unit of accountsunit of accounts
Money Value of TimeMoney Value of Time Real TransactionReal Transaction
EKONOMI ISLAM
Konsep uang :
7
• Pemanfaatan uang:Pemanfaatan uang:
– sebagai flow concept, uang harus berputar sebagai flow concept, uang harus berputar dalam perekonomian utk dimanfaatkan dalam dalam perekonomian utk dimanfaatkan dalam kegiatan produktif kegiatan produktif
– bagi yg tidak mampu memanfaatkan uang:bagi yg tidak mampu memanfaatkan uang: ber-Mudharabahber-Mudharabah ber-Musyarakahber-Musyarakah memberikan qardmemberikan qard ber-sedekahber-sedekah
yang dapat dilakukan melalui berbagai lembaga yang dapat dilakukan melalui berbagai lembaga keuangan syariahkeuangan syariah
EKONOMI ISLAM
8
BANK SYARIAHBANK SYARIAH
• Apa yang dimaksud dgn Bank Syariah? Apa yang dimaksud dgn Bank Syariah? – Kebanyakan orang berpendapat:Kebanyakan orang berpendapat:
• tidak ada pembayaran / penerimaan interesttidak ada pembayaran / penerimaan interest• exotic product, hanya untuk Muslimexotic product, hanya untuk Muslim
• Bank Syariah berdasarkan Profit-Loss Sharing (PLS)Bank Syariah berdasarkan Profit-Loss Sharing (PLS)– dimana dana yg terkumpul dimanfaatkan untuk memperoleh dimana dana yg terkumpul dimanfaatkan untuk memperoleh
economic added value yang dapat menciptakan wealtheconomic added value yang dapat menciptakan wealth– Al maal li ‘imaroh al-ardh: dana/harta dipergunakan untuk Al maal li ‘imaroh al-ardh: dana/harta dipergunakan untuk
memakmurkan bumi guna kesejahteraan umatmemakmurkan bumi guna kesejahteraan umat– hubungan antara customer dan bank sebagai mitrahubungan antara customer dan bank sebagai mitra
• Bank Konvensional berdasarkan InsterestBank Konvensional berdasarkan Insterest– money breeds moneymoney breeds money– penyalurannya tidak peduli untuk kegiatan produktif atau penyalurannya tidak peduli untuk kegiatan produktif atau
non produktif non produktif – hubungan antara creditor/lender dan debtor/borrowerhubungan antara creditor/lender dan debtor/borrower
9
BANK SYARIAHBANK SYARIAH
Hubungan antara Bank Syariah dengan Hubungan antara Bank Syariah dengan CustomerCustomer Bank Syariah sbg:Bank Syariah sbg:
• Buyer -------> CashBuyer -------> Cash
• Lessor------->AssetLessor------->Asset
• Buyer ------->CashBuyer ------->Cash
• Seller -------> GoodsSeller -------> Goods
• Investor----->FundsInvestor----->Funds
• (Investment-->Profit & (Investment-->Profit & FundManager)FundManager)
Customer sbg:Customer sbg:• Goods <-------- ManufacturerGoods <-------- Manufacturer
• Rent <--------- LesseeRent <--------- Lessee
Goods <-------- SellerGoods <-------- Seller
Cash <--------- BuyerCash <--------- Buyer
Profit<--------- ManufacturerProfit<--------- Manufacturer
Cash <------- InvestorCash <------- Investor
10
BANK SYARIAHBANK SYARIAH
Bank SyariahBank Syariah
YesYes
NoNo
YesYes
Not guaranteedNot guaranteed
D/p on bank’s D/p on bank’s performanceperformance
YesYes
YesYes
YesYes
PossiblePossible
Bank KonvensionalBank Konvensional
YesYes
YesYes
NoNo
GuaranteedGuaranteed
Not d/p on bank’s Not d/p on bank’s performanceperformance
NoNo
N/AN/A
N/AN/A
YesYes
Deposits:
•Nominal value guarantee of:
DD
Investment Deposit
•Equity-based system where fund is at risk
•Rate of return on deposits
•Mechanism to regulate final returns on deposits
•PLS principle is applied
Financing:
•PLS (Mudharabah Mutlaqah, Musyarakah)
•Non PLS(Murabahah, Salam, Istisna, Ijarah, Rahn dll.)
•Collateral
Karakteristik Bank Syariah dan Bank Konvensional
11
BANK SYARIAHBANK SYARIAH
• Untuk memperoleh return atau profit, Untuk memperoleh return atau profit, dana yang diperoleh harus disalurkan dana yang diperoleh harus disalurkan pada kegiatan ekonomi produktif pada kegiatan ekonomi produktif dengan 2 cara: dengan 2 cara: – Langsung: transaksi perdagangan, leasing, Langsung: transaksi perdagangan, leasing,
investasi pada perusahaan yg melaksanakan investasi pada perusahaan yg melaksanakan kegiatan produksi/industri kegiatan produksi/industri
– Tidak Langsung: sebagai perantaraTidak Langsung: sebagai perantara
12
BANK SYARIAHBANK SYARIAH
• Mobilisasi Dana dilakukan melalui kegiatan Mobilisasi Dana dilakukan melalui kegiatan investasi (bukan simpanan) dan penitipan: investasi (bukan simpanan) dan penitipan: – Langsung: Langsung:
• EquityEquity• Wadia: Non remunerated deposits, guaranteedWadia: Non remunerated deposits, guaranteed
– Tidak Langsung:Tidak Langsung:• Quasi equity pada rekening tabungan/deposito Quasi equity pada rekening tabungan/deposito
Mudharabah, non guaranteed, bank akan membayarkan Mudharabah, non guaranteed, bank akan membayarkan pendapatan setara dengan rata-rata keuntungan setelah pendapatan setara dengan rata-rata keuntungan setelah dikurangi biaya2dikurangi biaya2
• Investment Funds pada Mudharabah, dimana bank Investment Funds pada Mudharabah, dimana bank berperan sebagai Investment Manager yang menerima fee berperan sebagai Investment Manager yang menerima fee dan investor mengambil resiko dari investasi tersebut.dan investor mengambil resiko dari investasi tersebut.
13
BANK SYARIAHBANK SYARIAH
Konsep Bagi Hasil Dalam Perbankan Syariah
NASABAH
Giro Wadiah
TabunganMudharabah
DepositoMudharabah
Sumber Dana Lainnya
POLLING
dana
PEMBIAYAAN
J UAL BELI
BAGI HASIL
•Murabahah•Lainnya
•Mudharabah•Musyarakah•Lainnya
Porsi Nasabah
Porsi Bank
PROFIT DISTRIBUTION
Bagi Hasil
Margin
5
14
BANK SYARIAHBANK SYARIAH
Islamic Banking Islamic Banking StructureStructure
Corporate Banking Corporate Banking GroupGroup
Non-Corporate Non-Corporate Banking GroupBanking Group
Voluntary Banking Voluntary Banking GroupGroup
Conventional Conventional Banking StructureBanking Structure
Corporate Banking Corporate Banking GroupGroup
Retail Banking GroupRetail Banking Group
Private Banking Private Banking GroupGroup
Banking Structure
CONSUMER FINANCING
DEVELOPMENT
FINANCING
Demonstration Effect
Needs-Wants-Greeds
Good Deed Effect
Human Needs
DEHUMANISATION
HUMANISATION
Accumulation
of Wealth
& Income
CRISIS
SOCIETY
Redistribution
of Wealth
& Income
PEACE
&
CARING
SOCIETY
15
BANK SYARIAHBANK SYARIAH
• Untuk menjamin agar aset-aset Untuk menjamin agar aset-aset Bank Syariah dapat didanai secara Bank Syariah dapat didanai secara berkesinambungan, Bank Syariah berkesinambungan, Bank Syariah menjaga tingkat likuiditas yang menjaga tingkat likuiditas yang tinggi untuk mengantisipasi adanya tinggi untuk mengantisipasi adanya penarikan wadia dan tabungan penarikan wadia dan tabungan Mudharabah karena tidak dapat Mudharabah karena tidak dapat meminjam berdasarkan interestmeminjam berdasarkan interest
• Dapat Menimbulkan ketidak Dapat Menimbulkan ketidak efisienan Bank Syariahefisienan Bank Syariah
16
BANK SYARIAHBANK SYARIAH
• Agar Bank Syariah dapat beroperasi secara efisien Agar Bank Syariah dapat beroperasi secara efisien perlu adanya:perlu adanya:– Pasar Uang Antar-bank Berdasarkan Prinsip Syariah (PUAS)Pasar Uang Antar-bank Berdasarkan Prinsip Syariah (PUAS)– Sertifikat Wadiah Bank IndonesiaSertifikat Wadiah Bank Indonesia– Instrumen2 syariah (misalnya reksadana syariah) yang Instrumen2 syariah (misalnya reksadana syariah) yang
liquid, marketable dan securedliquid, marketable dan secured– Special Purpose Vehicle (SPV) (untuk berlangsungnya Special Purpose Vehicle (SPV) (untuk berlangsungnya
mekanisme Pasar Keuangan Syariah) dengan fungsi sbb:mekanisme Pasar Keuangan Syariah) dengan fungsi sbb:• memastikan keterkaitan antara sekuritisasi dengan aktifitas memastikan keterkaitan antara sekuritisasi dengan aktifitas
produktif di sektor riilproduktif di sektor riil• menciptakan pasar sekunder yang dibangun melalui menciptakan pasar sekunder yang dibangun melalui
pendekatan yang dapat mendorong terjadinya konsensus pendekatan yang dapat mendorong terjadinya konsensus perdagangan instrumen2 syariahperdagangan instrumen2 syariah
• menyediakan layanan kepada partisipan pasarmenyediakan layanan kepada partisipan pasar
17
PENUTUPPENUTUP• Bank Syariah pada dasarnya mendekatkan sektor finansial Bank Syariah pada dasarnya mendekatkan sektor finansial
dengan sektor riil yang bermanfaat untuk meningkatkan dengan sektor riil yang bermanfaat untuk meningkatkan produktifitas (bukan spekulasi)produktifitas (bukan spekulasi)
• Bank Syariah pada dasarnya berdasarkan hubungan Bank Syariah pada dasarnya berdasarkan hubungan kemiteraaan yang lebih adil, bukan hubungan lender dan kemiteraaan yang lebih adil, bukan hubungan lender dan borrower yg antagonis.borrower yg antagonis.
• Untuk mobilisasi dana Bank Syariah menerima:Untuk mobilisasi dana Bank Syariah menerima:– wadiah (titipan)wadiah (titipan)– investasi masyarakat dalam bentuk tabungan / deposito investasi masyarakat dalam bentuk tabungan / deposito
MudharabahMudharabah• Dalam menyalurkan dana, Bank Syariah harus dapat Dalam menyalurkan dana, Bank Syariah harus dapat
menyalurkan dananya kesektor riil dan instrumen2 syariah.menyalurkan dananya kesektor riil dan instrumen2 syariah.• Struktur Bank Syariah akan menghasilkan Peace & Caring Struktur Bank Syariah akan menghasilkan Peace & Caring
SocietySociety• Supaya dapat berlangsungnya mekanisme pasar keuangan Supaya dapat berlangsungnya mekanisme pasar keuangan
syariah perlu adanya SPV.syariah perlu adanya SPV.
18
Sekian Sekian
Wassalamu’alaikum Wassalamu’alaikum
Wr.wb.Wr.wb.