keuangan laporan 2016 - bpkp.go.id keu/lk_2016_sem1... · kata pengantar ... d.1.1.1 pendapatan...
TRANSCRIPT
LAPORAN
KEUANGAN
450536 Unit Akuntansi Kuasa Pengguna Anggaran
Unit Akuntansi Pembantu Pengguna Anggaran Wilayah
NOMOR : LAP-217/PW12/1/2016 TANGGAL : 18 Juli 2016
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA
2016
Untuk Periode yang Berakhir 30 Juni 2 016
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
ii ii
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR ............................................................................................................................... i
DAFTAR ISI .......................................................................................................................................... ii
DAFTAR TABEL ................................................................................................................................... iv
PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB ..................................................................................................... vi
RINGKASAN......................................................................................................................................... 1
I. LAPORAN REALISASI ANGGARAN ............................................................................................. 3
II. NERACA ................................................................................................................................... 4
III. LAPORAN OPERASIONAL ......................................................................................................... 5
IV. LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS .............................................................................................. 6
V. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN ..................................................................................... 7
A. PENJELASAN UMUM ................................................................................................................ 7
A.1. Profil dan Kebijakan Teknis .............................................................................................. 7
A.2. Implementasi Akuntansi Pemerintahan Berbasis Akrual Tahun 2016 ............................... 9
A.3. Pendekatan Penyusunan Laporan Keuangan ................................................................. 10
A.4. Basis Akuntansi ............................................................................................................. 11
A.5. Dasar Pengukuran ......................................................................................................... 11
A.6. Kebijakan Akuntansi ...................................................................................................... 12
B. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN REALISASI ANGGARAN ............................................... 21
B.1. Pendapatan ................................................................................................................... 21
B.2. Belanja .......................................................................................................................... 21
B.3. Belanja Pegawai ............................................................................................................ 23
B.4. Belanja Barang .............................................................................................................. 24
B.5. Belanja Modal ............................................................................................................... 24
C. PENJELASAN ATAS POS - POS NERACA ................................................................................... 26
C.1. Kas di Bendahara Pengeluaran ...................................................................................... 26
C.2. Belanja Dibayar Dimuka (prepaid) ................................................................................. 26
C.3. Persediaan .................................................................................................................... 26
C.4. Tanah ............................................................................................................................ 27
C.5. Peralatan dan Mesin ..................................................................................................... 27
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
iii iii
C.6. Gedung dan Bangunan .................................................................................................. 28
C.7. Aset Tetap Lainnya ........................................................................................................ 29
C.8. Konstruksi Dalam Pengerjaan ........................................................................................ 29
C.9. Akumulasi Penyusutan Aset Tetap ................................................................................. 29
C.10. Utang Kepada Pihak Ketiga ............................................................................................ 30
C.11. Pendapatan Diterima Dimuka ........................................................................................ 30
C.12. Ekuitas .......................................................................................................................... 31
D. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN OPERASIONAL............................................................ 32
D.1. Surplus/(Defisit) dari Kegiatan Operasional ................................................................... 32
D.1.1 Pendapatan Operasional ............................................................................................... 32
D.1.1.1 Pendapatan Negara Bukan Pajak-LO .............................................................................. 32
D.1.2 Beban Operasional ........................................................................................................ 32
D.1.2.1 Beban Pegawai .............................................................................................................. 33
D.1.2.2 Beban Persediaan.......................................................................................................... 34
D.1.2.3 Beban Jasa .................................................................................................................... 34
D.1.2.4 Beban Pemeliharaan ..................................................................................................... 35
D.1.2.5 Beban Perjalanan Dinas ................................................................................................. 36
D.1.2.6 Beban Penyusutan dan Amortisasi ................................................................................ 36
D.2 Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional .............................................................. 37
D.2.1.1 Surplus/(Defisit) dari Kegiatan Non Operasional Lainnya ............................................... 37
D.2.2.1 Pendapatan dari Kegiatan Non Operasional Lainnya ...................................................... 37
E. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS ................................................ 39
E.1. Ekuitas Awal .................................................................................................................. 39
E.2. Surplus (Defisit) LO ........................................................................................................ 39
E.3. Koreksi yang Menambah/Mengurangi Ekuitas .............................................................. 39
E.3.1. Penyesuaian Nilai Aset .................................................................................................. 39
E.4. Transaksi Antar Entitas .................................................................................................. 39
E.4.1 Ditagihkan ke Entitas Lain .............................................................................................. 40
E.4.2 Diterima ke Entitas Lain ................................................................................................. 40
E.5 Ekuitas Akhir ................................................................................................................. 40
F. PENGUNGKAPAN PENTING LAINNYA ..................................................................................... 41
F.1. Informasi Biaya Penugasan ............................................................................................ 41
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
iv iv
DAFTAR LAMPIRAN
1. Laporan Realisasi Anggaran
2. Neraca
3. Laporan Operasional
4. Laporan Perubahan Ekuitas
5. Neraca Percobaan
6. Laporan Realisasi Pendapatan Anggaran Negara dan Hibah
7. Laporan Realisasi Pengembalian Pendapatan Negara dan Hibah
8. Laporan Realisasi Anggaran Belanja
9. Laporan Realisasi Pengembalian Belanja
10. Laporan Barang Pengguna
11. Laporan Rekening Pemerintah
DAFTAR TABEL
Tabel 1: Perbandingan Realisasi PNBP Semester I Tahun 2016 dan 2015 ........................... 21
Tabel 2: Anggaran dan Realisasi per Program .................................................................. 22
Tabel 3: Anggaran dan Realisasi per Jenis Belanja ............................................................ 22
Tabel 4: Realisasi Belanja Semester I Tahun 2016 dan 2015 .............................................. 23
Tabel 5: Realisasi Belanja Pegawai Semester I Tahun 2016 dan 2015 ................................. 23
Tabel 6: Realisasi Belanja Barang Semester I Tahun 2016 dan 2015 ................................... 24
Tabel 7: Realisasi Belanja Modal Semester I Tahun 2016 dan 2015 ................................... 24
Tabel 8: Rincian Persediaan........................................................................................... 26
Tabel 9: Rincian Saldo Tanah ......................................................................................... 27
Tabel 10: Penghitungan Penyusutan dan Akumulasi Peralatan dan Mesin ......................... 28
Tabel 11: Penghitungan Penyusutan dan Akumulasi Gedung dan Bangunan ...................... 28
Tabel 12: Penghitungan Penyusutan dan Akumulasi Aset Tetap Lainnya ............................ 29
Tabel 13: Rangkuman Akumulasi Penyusutan Aset Tetap ................................................. 30
Tabel 14: Rincian Pendapatan Diterima Dimuka .............................................................. 30
Tabel 15: Rincian Beban Operasional Tahun 2015 dan 2014 ............................................. 33
Tabel 16: Beban Pegawai Semester I Tahun 2015 dan 2014 .............................................. 34
Tabel 17: Beban Persediaan Semester I Tahun 2016 dan 2015 .......................................... 34
Tabel 18: Beban Jasa Semester I Tahun 2016dan 2015 ..................................................... 35
Tabel 19: Beban Pemeliharaan Semester I Tahun 2016 dan 2015 ...................................... 36
Tabel 20: Beban Perjalanan Dinas Semester I Tahun 2016 dan 2015.................................. 36
Tabel 21: Beban Penyusutan dan Amortisasi Semester I Tahun 2016 dan 2015 .................. 37
Tabel 22: Pendapatan dari Kegiatan Non Operasional Semester I Tahun 2016 dan 2015 ..... 38
Tabel 23: Penyesuaian Nilai Semester I Tahun 2016 dan 2015 .......................................... 39
Tabel 24: Transaksi Antar Entitas Semester I Tahun 2016 dan 2015 ................................... 40
Tabel 25: Rincian Dana MitraTahun Semester I 2016 ....................................................... 41
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
v v
DAFTAR GRAFIK Grafik 1: Anggaran dan Realisasi per Jenis Belanja Semester I Tahun 2016 ......................... 22
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
1
RINGKASAN Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun 2016 ini telah disusun
dan disajikan sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar
Akuntansi Pemerintahan (SAP) dan berdasarkan kaidah-kaidah pengelolaan keuangan yang
sehat di Iingkungan pemerintahan. Laporan Keuangan ini meliputi:
1. LAPORAN REALISASI ANGGARAN
Laporan Realisasi Anggaran menggambarkan perbandingan antara anggaran dengan
realisasinya, yang mencakup unsur-unsur pendapatan-LRA dan belanja selama periode 1
Januari sampai dengan 30 Juni 2016.
Realisasi Pendapatan Negara padaTahun 2016 seluruhnya berasal dari Penerimaan Negara
Bukan Pajak sebesar Rp16.005.354,00 yang tidak dianggarkan dalam DIPA Tahun 2015.
Realisasi Belanja Negara pada Tahun 2016 adalah sebesar Rp13.888.493.789,00 atau
mencapai 45,89 persen dari alokasi anggaran sebesar Rp30.262.219.000,00.
2. NERACA
Neraca menggambarkan posisi keuangan entitas mengenai aset, kewajiban, dan ekuitas pada
30 Juni2016.
Nilai Aset per 30 Juni 2016 dicatat dan disajikan sebesar Rp44.181.543.753,00 yang terdiri
dari Aset Lancar sebesar Rp599.778.659,00 dan Aset Tetap sebesar Rp43.581.765.094,00.
Nilai Kewajiban dan Ekuitas masing-masing sebesar Rp518.035.811,00 dan
Rp43.663.507.942,00.
3. LAPORAN OPERASIONAL
Laporan Operasional menyajikan berbagai unsur pendapatan-LO, beban, surplus/defisit dari
kegiatan operasional, surplus/defisit dari kegiatan non operasional, pos luar biasa, dan
surplus/defisit-LO, yang diperlukan untuk penyajian yang wajar. Pendapatan-LO untuk
periode sampai dengan 30 Juni 2016 adalah sebesar Rp20.142.734,00 sedangkan jumlah
beban adalah sebesar Rp13.703.710.156,00 sehingga terdapat Defisit dari Kegiatan
Operasional senilai (Rp13.683.567.422,00). Pendapatan dari Kegiatan Non Operasional
sebesar Rp1.642,00, sedangkan beban non operasional sebesar Rp0,00 sehingga Surplus dari
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
2
Kegiatan Non Operasional sebesar Rp1.642,00. Dengan demikian entitas mengalami Defisit-
LO sebesar (Rp13.683.565.780,00).
4. LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
Laporan Perubahan Ekuitas menyajikan informasi kenaikan atau penurunan ekuitas tahun
pelaporan dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Ekuitas pada tanggal 1 Januari 2016
adalah sebesar Rp43.478.637.687,00 dikurangi Defisit-LO sebesar (Rp13.683.565.780,00)
kemudian ditambah dengan Penyesuaian Nilai Tahun Berjalan senilai Rp47.683.802,00 dan
ditambah Transaksi Antar Entitas sebesar Rp13.820.752.233,00 sehingga terjadi penurunan
Ekuitas sebesar Rp184.870.255,00 dan Ekuitas pada tanggal 30 Juni 2016 adalah senilai
Rp43.663.507.942,00.
5. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Catatan atas Laporan Keuangan (CaLK) menyajikan informasi tentang penjelasan atau daftar
terinci atau analisis atas nilai suatu pos yang disajikan dalam Laporan Realisasi Anggaran,
Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan Perubahan Ekuitas. Termasuk pula dalam CaLK
adalah penyajian informasi yang diharuskan dan dianjurkan oleh Standar Akuntansi
Pemerintahan serta pengungkapan-pengungkapan lainnya yang diperlukan untuk penyajian
yang wajar atas laporan keuangan.
Dalam penyajian Laporan Realisasi Anggaran untuk periode yang berakhir sampai dengan
tanggal 31 Desember disusun dan disajikan berdasarkan basis kas. Sedangkan Neraca,
Laporan Operasional, dan Laporan Perubahan Ekuitas untuk Tahun 2016 disusun dan
disajikan dengan basis akrual.
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
3
I. LAPORAN REALISASI ANGGARAN
PERWAKILAN BPKP DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA
LAPORAN REALISASI ANGGARAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 30 JUNI 2016 DAN 31 DESEMBER 2015
Anggaran
(Rp)
Realisasi
(Rp)
% Realisasi
terhadap
Anggaran
PENDAPATAN B.1.
1. Penerimaan Negara Bukan Pajak - 16.005.354 - 37.064.016
JUMLAH PENDAPATAN - 16.005.354 - 37.064.016
BELANJA B.2.
Belanja Operasi
1. Belanja Pegawai B.3. 22.549.037.000 10.566.581.573 46,86 21.160.931.545
2. Belanja Barang B.4. 7.533.022.000 3.116.414.914 41,37 7.073.088.630
Jumlah Belanja Operasi 30.082.059.000 13.682.996.487 45,49 28.234.020.175
Belanja Modal B.5
1. Belanja Peralatan dan Mesin - 539.050.000
2. Belanja Gedung dan Bangunan 180.160.000 153.761.100 85,35 100.595.000
Jumlah Belanja Modal 180.160.000 153.761.100 85,35 639.645.000
CatatanUraian
Tahun Anggaran 2016Realisasi
TA 2015
(Rp)
Lihat Catatan atas laporan Keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari
Laporan Keuangan ini.
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
4
II. NERACA
PERWAKILAN BPKP DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA
NERACA PER 30 JUNI 2016 DAN 31 DESEMBER 2015
Uraian Catatan30 Juni 2016
(Rp)
31 Des 2015
(Rp)
ASET
ASET LANCAR
■ Kas di Bendahara Pengeluaran C.1. 500.000.000 -
■ Belanja Dibayar Dimuka (prepaid) C.2. - 6.212.500
■ Persediaan C.3. 99.778.659 114.053.029
JUMLAH ASET LANCAR 599.778.659 120.265.529
ASET TETAP
■ Tanah C.4. 25.340.460.000 25.340.460.000
■ Peralatan dan Mesin C.5. 12.380.387.072 12.380.387.072
■ Gedung dan Bangunan C.6. 20.952.370.199 20.952.370.199
■ Aset Tetap Lainnya C.7. 141.551.981 141.551.981
■ Konstruksi Dalam Pengerjaan C.8. 153.761.100 -
■ Akumulasi Penyusutan C.9. (15.808.771.031) (15.386.765.258)
JUMLAH ASET TETAP 43.159.759.321 43.428.003.994
JUMLAH ASET 43.759.537.980 43.548.269.523
KEWAJIBAN
KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
■ Uang Muka dari KPPN C.10. 500.000.000 -
■ Utang Kepada Pihak Ketiga C.11. - 47.457.003
■ Pendapatan Diterima di Muka C.12. 18.035.811 22.174.833
JUMLAH KEWAJIBAN 518.035.811 69.631.836
EKUITAS
■ Ekuitas C.13. 43.241.502.169 43.478.637.687
JUMLAH EKUITAS 43.241.502.169 43.478.637.687
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 43.759.537.980 43.548.269.523
Lihat Catatan atas laporan Keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan ini.
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
5
III. LAPORAN OPERASIONAL
PERWAKILAN BPKP DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA
LAPORAN OPERASIONAL UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 30 JUNI 2016 DAN 31 DESEMBER 2015
Uraian Catatan TA 2016
(Rp)
TA 2015
(Rp)
KEGIATAN OPERASIONAL D.1.
PENDAPATAN OPERASIONAL D.1.1
• Pendapatan Negara Bukan Pajak D.1.1.1 20.142.734 44.079.856
Jumlah Pendapatan Operasional D.1.1 20.142.734 44.079.856
BEBAN OPERASIONAL D.1.2 14.125.715.929 29.240.564.637
• Beban Pegawai D.1.2.1. 10.559.341.472 21.168.171.646
• Beban Persediaan D.1.2.2. 187.193.552 344.403.539
• Beban Barang dan Jasa D.1.2.3. 838.143.134 1.842.456.107
• Beban Pemeliharaan D.1.2.4. 494.896.661 1.217.987.525
• Beban Perjalanan Dinas D.1.2.5. 1.624.135.337 3.713.307.562
• Beban Penyusutan dan Amortisasi D.1.2.6. 422.005.773 954.238.258
Jumlah Beban Operasional D.1.2 14.125.715.929 29.240.564.637
SURPLUS/(DEFISIT) DARI KEGIATAN OPERASIONAL D.1 (14.105.573.195) (29.196.484.781)
KEGIATAN NON OPERASIONAL D.2
SURPLUS/(DEFISIT) PELEPASAN ASET NON LANCAR D.2.1 0 0
SURPLUS/(DEFISIT) DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL LAINNYA D.2.2
• Pendapatan dari Kegiatan Non Operasional Lainnya D.2.2.1 1.642 894.160
• Beban dari Kegiatan Non Operasional Lainnya D.2.2.2 0 0
Jumlah Surplus/ (defisit) dari Kegiatan Non Operasional D.2.2 1.642 894.160
SURPLUS/(DEFISIT) DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL D.2. 1.642 894.160
SURPLUS/(DEFISIT) - LO (14.105.571.553) (29.195.590.621)
Lihat Catatan atas laporan Keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari
Laporan Keuangan ini
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
6
IV. LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
PERWAKILAN BPKP DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS PER 30 JUNI 2016 DAN 30 JUNI 2015
(dalam Rupiah)
Uraian Catatan 30 Juni 2016
(Rp)
30 Juni 2015
(Rp)
EKUITAS AWAL E.1. 43.478.637.687 43.823.390.049
SURPLUS (DEFISIT) LO E.2. (14.105.571.553) (12.538.743.879)
KOREKSI YANG
MENAMBAH/MENGURANGI EKUITAS E.3.
• Penyesuaian Nilai Aset E.3.1 47.683.802 4.152.146
Jumlah Koreksi Yang
Menambah/Mengurangi Nilai Ekuitas 47.683.802 4.152.146
TRANSAKSI ANTAR ENTITAS E.4.
• Ditagihkan ke Entitas Lain E.4.1 13.836.757.587 12.245.287.585
• Diterima ke Entitas Lain E.4.2 (16.005.354) (18.088.567)
Jumlah Transaksi Antar Entitas 13.820.752.233 12.227.199.018
KENAIKAN/PENURUNAN EKUITAS (237.135.518) (307.392.715)
EKUITAS AKHIR E.5. 29.420.749.936 31.288.798.316
Lihat Catatan atas laporan Keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan ini.
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
7
V. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
A. PENJELASAN UMUM
A.1. Profil dan Kebijakan Teknis
Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) adalah lembaga
pemerintah non kementerian, yang dibentuk berdasarkan Keputusan
Presiden Nomor 31 Tahun 1983, kemudian diperbarui dengan Keputusan
Presiden Nomor 103 Tahun 2001 tentang Kedudukan, Tugas, Fungsi,
Kewenangan, Susunan Organisasi dan Tata Kerja Lembaga Pemerintah
Non Departemen, sebagaimana beberapa kali diubah terakhir dengan
Peraturan Presiden Nomor 192 Tahun 2014.
Sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 192 Tahun 2014 tentang Badan
Pengawasan Keuangan dan Pembangunan, BPKP merupakan aparat
pengawasan intern pemerintah yang berada dan bertanggung jawab
kepada Presiden. Tugas BPKP adalah menyelenggarakan urusan
pemerintahan di bidang pengawasan keuangan negara/daerah dan
pembangunan nasional.
Sebagai aparat pengawasan internal pemerintah, BPKP berperan untuk
membantu pemerintah dalam membangun pemerintahan yang baik dan
bersih, membantu menghadapi permasalahan yang terjadi dan
memberikan masukan/solusi. Penegasan jati diri sebagai pengawas
internal pemerintah adalah dalam arti BPKP lebih mengedepankan peran
proaktif untuk dapat memberikan nilai tambah kepada stakeholder dan
shareholder. Dalam hal ini, BPKP berperan untuk meningkatkan proses
governance, manajemen risiko dan penerapan sistem pengendalian guna
mencapai tujuan nasional. Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008
tentang Sistem Pengendalian Intern Pemerintah, menyatakan BPKP
berperan dalam mendukung akuntabilitas Presiden dalam pelaksanaan
pengelolaan Keuangan Negara melalui fungsi pengawasan intern
terhadap akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan
penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP).
Profil dan Kebijakan Teknis
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
8
Susunan organisasi dan pejabat pimpinan unit kerja di lingkungan
Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta posisi 30 Juni 2016 adalah sebagai
berikut:.
Kepala Perwakilan : Dra. Tytut Ratih Kusumo, C.A.
Kepala Bagian Tata Usaha : Mardi Purwanto,S.E.
Kepala Subbag Kepegawaian : Mindarto Totok O., S.E., M.M, C.A.
Kepala Subbag Keuangan : Djumadi, S.E.
Kepala Subbag Umum : Nur Rahman, S.Sos.
Koordinator Pengawasan Bidang IPP : Agus Widaryanto, Ak., C.A.
Koordinator PengawasanBidang APD : Yuli Kurnianto, Ak., M.M., C.A.
Koordinator Pengawasan Bidang AN : Susetyo G. Trilaksono, Ak., C.A.
Koordinator Pengawasan Bidang Investigasi : Sugiharto, Ak., C.A.
Koordinator Pengawasan Bidang P3A : Risparanto, Ak., C.A.
Susunan Tim Pengelola Keuangan Perwakilan BPKP D.I.Yogyakarta Tahun
Anggaran 2016 adalah sebagai berikut:
Kuasa Pengguna Anggaran/KPA : Dra. Tytut Ratih Kusumo, C.A.
Pejabat Pembuat Komitmen/PPK : Mardi Purwanto, S.E.
Pejabat Penandatangan SPM : Djumadi, S.E.
Bendahara Pengeluaran : Puji Estriningsih
Petugas Pengelola Adm. Bel. Pegawai :Nuraini Saptanti Dewi, S.H.
Staf Pengelola Anggaran KPA : Rendih Song
Staf Pengelola Anggaran KPA :Oki Paramita
Staf Pengelola Anggaran PPK : Sumiyani
Staf Pengelola Anggaran PPK : Hanifiar Bima Retnanti
Sesuai Peraturan Kepala BPKP No.PER-61/K/SU/2012 tentang Perubahan
Kelima atas Keputusan Kepala BPKP No.Kep-06.00.00-286/K/2001 tentang
Organisasi dan Tata Kerja Perwakilan BPKP, wilayah kerja Perwakilan
BPKP D.I. Yogyakarta mulai tahun 2012 selain wilayah yang secara
administrasi pemerintahan berada di wilayah Daerah Istimewa
Yogyakarta, juga ditambah dengan lima kabupaten dan satu kota yang
secara administrasi pemerintahan berada di Provinsi Jawa Tengah.
Keenam kabupaten dan kota tersebut adalah Kabupaten Magelang,
Wilayah Kerja
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
9
Kabupaten Klaten, Kabupaten Purworejo, Kabupaten Kebumen,
Kabupaten Cilacap, dan Kota Magelang.
A.2. Implementasi Akuntansi Pemerintahan Berbasis Akrual Tahun
2016
Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta mulai tahun anggaran 2016 untuk
pertama kali mengimplementasikan akuntansi berbasis akrual dalam
penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Peraturan Pemerintah
Nomor 70 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan. Dalam
implementasi pertama ini, perlakuan akuntansi atas penyajian dan
pengungkapan laporan keuangan adalah sebagai berikut:
Sesuai dengan Interpretasi Pernyataan Standar Akuntansi
Pemerintahan (IPSAP) Nomor 4 tentang Perubahan Kebijakan Akuntansi,
Estimasi Akuntansi, dan Koreksi Kesalahan Tanpa Penyajian Kembali
Laporan Keuangan, Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta tidak melakukan
penyajian kembali atas Laporan Keuangan Tahun 2014.
Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta menyandingkan Laporan Keuangan
untuk periode yang berakhir 30 Juni 2016 berbasis akrual dengan Laporan
Keuangan untuk periode yang berakhir 31 Desember 2015 berbasis kas
menuju akrual.
Laporan Keuangan untuk periode yang berakhir 30 Juni 2016 dan 2015
tersanding adalah bukan laporan keuangan komparatif. Pembaca laporan
keuangan diharapkan memahami penyandingan tersebut bukan
perbandingan, sehingga tidak dapat digunakan sebagai dasar analisis
laporan keuangan lintas tahun. Tahun anggaran 2015 untuk pertama kali
mengimplementasikan akuntansi berbasis akrual dalam penyusunan
laporan keuangan sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 70 Tahun
2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan. Dalam implementasi
pertama ini, perlakuan akuntansi atas penyajian dan pengungkapan
laporan keuangan adalah sebagai berikut:
Implementasi Akuntansi Pemerintahan Berbasis Akrual Tahun
2016
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
10
Sesuai dengan Interpretasi Pernyataan Standar Akuntansi
Pemerintahan (IPSAP) Nomor 4 tentang Perubahan Kebijakan Akuntansi,
Estimasi Akuntansi, dan Koreksi Kesalahan Tanpa Penyajian Kembali
Laporan Keuangan, BPKP tidak melakukan penyajian kembali atas
Laporan Keuangan Tahun 2014.
BPKP menyandingkan Laporan Keuangan untuk periode yang
berakhir 30 Juni 2016 berbasis akrual dengan Laporan Keuangan untuk
periode yang berakhir 31 Desember 2015 berbasis akrual.
Laporan Keuangan untuk periode yang berakhir 30 Juni 2016 dan 2015
tersanding adalah bukan laporan keuangan komparatif. Pembaca laporan
keuangan diharapkan memahami penyandingan tersebut bukan
perbandingan, sehingga tidak dapat digunakan sebagai dasar analisis
laporan keuangan lintas tahun.
A.3. Pendekatan Penyusunan Laporan Keuangan
Laporan Keuangan Semester I Tahun 2016 ini merupakan laporan yang
mencakup seluruh aspek keuangan yang dikelola oleh Perwakilan BPKP
D.I.Yogyakarta. Laporan Keuangan ini dihasilkan melaui Sistem Akuntansi
Instansi (SAl) yaitu serangkaian prosedur manual maupun yang
terkomputerisasi mulai dari pengumpulan data, pencatatan dan
pengikhtisaran sampai dengan pelaporan posisi keuangan dan operasi
keuangan pada Kementerian Negara/Lembaga.
Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan hanya memiliki satu
perwakilan/kantor daerah di Daerah Istimewa Yogyakarta, sehingga
Laporan Keuangan yang dihasilkan oleh Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta
sebagai Unit Akuntansi Kuasa Pengguna Anggaran (UAKPA) juga
merupakan Laporan Keuangan Konsolidasi sebagai Unit Akuntansi
Pembantu Pengguna Anggaran Wilayah (UAPPA-W).
SAl terdiri dan Sistem Akuntansi Instansi Berbasis Akrual (SAIBA) dan
Sistem Informasi Manajemen dan Akuntansi Sarang Milik Negara (SIMAK-
BMN). SAI dirancang untuk menghasilkan Laporan Keuangan Satuan Kerja
yang terdiri dari Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan
Pendekatan Penyusunan Laporan Keuangan
Perwakilan BPKP DIY adalah UAKPA
sekaligus UAPPA-W
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
11
Operasional, dan Laporan Perubahan Ekuitas. Sedangkan SIMAK-BMN
adalah sistem yang menghasilkan informasi aset tetap, persediaan, dan
aset lainnya untuk penyusunan neraca dan laporan barang milik negara
serta laporan manajerial lainnya.
A.4. Basis Akuntansi
Perwakilan BPKP D.I.Yogyakarta menerapkan basis akrual dalam
penyusunan dan penyajian Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan
Perubahan Ekuitas serta basis kas untuk penyusunan dan penyajian
Laporan Realisasi Anggaran. Basis akrual adalah basis akuntansi yang
mengakui pengaruh transaksi dan peristiwa lainnya pada saat transaksi
dan peristiwa itu terjadi, tanpa memperhatikan saat kas atau setara kas
diterima atau dibayarkan. Sedangkan basis kas adalah basis akuntansi
yang mengakui pengaruh transaksi atau peristiwa lainnya pada saat kas
atau setara kas diterima atau dibayar. Hal ini sesuai dengan Standar
Akuntansi Pemerintahan (SAP) yang telah ditetapkan dengan Peraturan
Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi
Pemerintahan.
A.5. Dasar Pengukuran
Pengukuran adalah proses penetapan nilai uang untuk mengakui
danmemasukkan setiap pos dalam laporan keuangan. Dasar pengukuran
yang diterapkan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta dalam penyusunan dan
penyajian Laporan Keuangan adalah dengan menggunakan nilai
perolehan historis.
Aset dicatat sebesar pengeluaran/penggunaan sumber daya ekonomi
atau sebesar nilai wajar dan imbalan yang diberikan untuk memperoleh
aset tersebut. Kewajiban dicatat sebesar nilai wajar sumber daya
ekonomi yang digunakan pemerintah untuk memenuhi kewajiban yang
bersangkutan.
Pengukuran pos-pos laporan keuangan menggunakan mata uang rupiah.
Transaksi yang menggunakan mata uang asing dikonversi terlebih dahulu
dan dinyatakan dalam mata uang rupiah.
Basis Akuntansi
Dasar Pengukuran
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
12
A.6. Kebijakan Akuntansi
Penyusunan dan penyajian Laporan Keuangan Semester I Tahun 2016
telah mengacu pada Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP). Kebijakan
akuntansi merupakan prinsip-prinsip, dasar-dasar, konvensi-konvensi,
aturan-aturan, dan praktik-praktik spesifik yang dipilih oleh suatu entitas
pelaporan dalam penyusunan dan penyajian laporan keuangan. Kebijakan
akuntansi yang diterapkan dalam laporan keuangan ini merupakan
kebijakan yang ditetapkan oleh Badan Pengawasan Keuangan dan
Pembangunan yang merupakan entitas pelaporan dari Perwakilan BPKP
D.I. Yogyakarta. Disamping itu, dalam penyusunannya telah diterapkan
kaidah-kaidah pengelolaan keuangan yang sehat di lingkungan
pemerintahan.
Kebijakan-kebijakan akuntansi yang penting yang digunakan dalam
penyusunan Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta adalah
sebagai berikut:
1. Pendapatan - LRA
Pendapatan-LRA adalah semua penerimaan yang menambah ekuitas
dana lancar dalam periode tahun yang bersangkutan yang menjadi
hak pemerintah dan tidak perlu dibayar kembali oleh pemerintah.
Pendapatan-LRA diakui pada saat kas diterima pada Kas Umum
Negara (KUN).
Akuntansi Pendapatan-LRA dilaksanakan berdasarkan azas bruto,
yaitu dengan membukukan penerimaan bruto, dan tidak mencatat
jumlah netonya (setelah dikompensasikan dengan pengeluaran).
Pendapatan-LRA disajikan menurut klasifikasi sumber pendapatan.
2. Pendapatan - LO
Pendapatan-LO adalah hak pemerintah pusat yang diakui sebagai
penambah ekuitas dalam periode tahun anggaran yang bersangkutan
dan tidak perlu dibayar kembali.
Pendapatan-LO diakui pada saat timbulnya hak atas pendapatan
Kebijakan Akuntansi
Pendapatan - LRA
Pendapatan - LO
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
13
dan/atau pendapatan direalisasi, yaitu adanya aliran masuk sumber
daya ekonomi. Secara khusus pengakuan pendapatan-LO pada Badan
Pengawasan Keuangan dan Pembangunan adalah sebagai berikut:
Pendapatan Jasa Pelatihan diakui setelah pelatihan selesai
dilaksanakan;
Pendapatan Sewa Aset Tetap diakui secara proporsional antara
nilai dan periode waktu sewa;
Pendapatan Denda keterlambatan penyelesaian pekerjaan diakui
pada saat ditetapkan surat keputusan denda atau dokumen lain
yang dipersamakan.
Akuntansi Pendapatan-LO dilaksanakan berdasarkan azas bruto, yaitu
dengan membukukan penerimaan bruto, dan tidak mencatat jumlah
nettonya (setelah dikompensasikan dengan pengeluaran).
Pendapatan disajikan menurut klasifikasi sumber pendapatan.
3. Belanja
Belanja adalah semua pengeluaran yang mengurangi ekuitas dana
lancar dalam periode tahun yang bersangkutan yang tidak akan
diperoleh pembayarannya kembali oleh pemerintah.
Belanja diakui pada saat terjadi pengeluaran kas dari KUN.
Khusus pengeluaran melalui bendahara pengeluaran, pengakuan
belanja terjadi pada saat pertanggungjawaban atas pengeluaran
tersebut disahkan oleh Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara
(KPPN).
Belanja disajikan menurut klasifikasi ekonomi/jenis belanja dan
selanjutnya klasifikasi berdasarkan organisasi dan fungsi akan
diungkapkan dalam Catatan atas Laporan Keuangan.
4. Beban
Beban adalah penurunan manfaat ekonomi atau potensi jasa dalam
periode pelaporan yang menurunkan ekuitas, yang dapat berupa
pengeluaran atau konsumsi aset atau timbulnya kewajiban.
Belanja
Beban
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
14
Beban diakui pada saat timbulnya kewajiban, terjadinya konsumsi
aset, terjadinya penurunan manfaat ekonomi atau potensi jasa.
Beban disajikan menurut klasifikasi ekonomi/jenis belanja dan
selanjutnya klasifikasi berdasarkan organisasi dan fungsi diungkapkan
dalam Catatan atas Laporan Keuangan.
5. Aset
Aset diklasifikasikan menjadi Aset Lancar, Aset Tetap, Piutang Jangka
Panjang dan Aset Lainnya.
a. Aset Lancar
Kas disajikan di neraca dengan menggunakan nilai nominal. Kas dalam
bentuk valuta asing disajikan di neraca dengan menggunakan kurs
tengah BI pada tanggal neraca.
Piutang diakui apabila memenuhi kriteria sebagai berikut:
Piutang yang timbul dari Tuntutan Perbendaharaan/ Ganti Rugi
apabila telah timbul hak yang didukung dengan Surat
Keterangan Tanggung Jawab Mutlak (SKTM) dan/atau telah
dikeluarkannya surat keputusan yang mempunyai kekuatan
hukum tetap.
Piutang yang timbul dari perikatan diakui apabila peristiwa yang
menimbulkan hak tagih dan didukung dengan naskah perjanjian
yang menyatakan hak dan kewajiban secara jelas serta
jumlahnya bisa diukur secara handal.
Piutang disajikan dalam neraca pada nilai yang dapat direalisasikan
(net realizable value). Hal ini diwujudkan dengan membentuk
penyisihan piutang tak tertagih. Penyisihan tersebut didasarkan atas
kualitas piutang yang ditentukan berdasarkan jatuh tempo dan upaya
penagihan yang dilakukan pemerintah. Perhitungan penyisihannya
adalah sebagai berikut:
Aset
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
15
Kualitas Piutang
Uraian Tarif Penyisihan
Lancar Belum dilakukan pelunasan s.d. tanggal jatuh
tempo
0,5%
Kurang Lancar Satu bulan terhitung sejak tanggal Surat
Tagihan Pertama tidak dilakukan pelunasan 10%
Diragukan Satu bulan terhitung sejak tanggal Surat
Tagihan Kedua tidak dilakukan pelunasan
50%
Macet 1. Satu bulan terhitung sejak tanggal Surat
Tagihan Ketiga tidak dilakukan pelunasan
2. Piutang telah diserahkan kepada Panitia
Urusan Piutang Negara/DJKN
100%
Tagihan Tuntutan Ganti Rugi (TGR) yang akan jatuh tempo 12 bulan
setelah tanggal pelaporan disajikan sebagai Bagian Lancar Tagihan
TGR.
Persediaan dicatat berdasarkan hasil perhitungan fisik pada tanggal
neraca dikalikan dengan harga pembelian terakhir, apabila diperoleh
dengan pembelian.
b. Aset Tetap
Nilai aset tetap disajikan berdasarkan harga perolehan atau harga
wajar.
Pengakuan aset tetap didasarkan pada nilai satuan minimum
kapitalisasi sebagai berikut:
(1) Pengeluaran untuk per satuan peralatan dan mesin dan peralatan
olah raga yang nilainya sama dengan atau lebih dari Rp300.000,00
(tiga ratus ribu rupiah);
(2) Pengeluaran untuk gedung dan bangunan yang nilainya sama
dengan atau lebih dari Rp10.000.000,00 (sepuluh juta rupiah);
(3) Pengeluaran yang tidak tercakup dalam batasan nilai minimum
kapitalisasi tersebut di atas, diperlakukan sebagai biaya kecuali
pengeluaran untuk tanah, jalan/irigasi/jaringan, dan aset tetap
lainnya berupa koleksi perpustakaan dan barang bercorak kesenian.
Aset Tetap yang tidak digunakan dalam kegiatan operasional
Aset Tetap
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
16
pemerintah yang disebabkan antara lain karena aus, ketinggalan
jaman, tidak sesuai dengan kebutuhan organisasi yang makin
berkembang, rusak berat, tidak sesuai dengan rencana umum tata
ruang (RUTR), atau masa kegunaannya telah berakhir direklasifikasi ke
Aset Lain-Lain pada pos Aset Lainnya.
Aset tetap yang secara permanen dihentikan penggunaannya,
dikeluarkan dari neraca pada saat ada penetapan dari entitas sesuai
dengan ketentuan perundang-undangan di bidang BMN/BMD.
Pengembalian belanja modal tahun anggaran yang lalu dicatat sebagai
koreksi terhadap nilai aset yang bersangkutan pada saat pengembalian
tersebut telah disetorkan ke Kas Negara.
c. Penyusutan Aset Tetap
Penyusutan aset tetap adalah penyesuaian nilai sehubungan
dengan penurunan kapasitas dan manfaat dari suatu aset tetap.
Kebijakan penyusutan aset tetap didasarkan pada Peraturan Menteri
Keuangan Nomor 90/PMK.06/2014 tentang Perubahan atas Peraturan
Menteri Keuangan Nomor 01/PMK.06/2013 tentang Penyusutan
Barang Milik Negara Berupa Aset Tetap Pada Entitas Pemerintah
Pusat.
Penyusutan aset tetap tidak dilakukan terhadap Tanah, Konstruksi
dalam Pengerjaan (KDP), dan Aset Tetap yang dinyatakan hilang
berdasarkan dokumen sumber sah atau dalam kondisi rusak berat
dan/atau usang yang telah diusulkan kepada Pengelola Barang untuk
dilakukan penghapusan.
Penghitungan dan pencatatan Penyusutan Aset Tetap dilakukan
setiap akhir semester tanpa memperhitungkan adanya nilai residu.
Penyusutan Aset Tetap dilakukan dengan menggunakan metode
garis lurus yaitu dengan mengalokasikan nilai yang dapat disusutkan
dari Aset Tetap secara merata setiap semester selama Masa Manfaat.
Masa Manfaat Aset Tetap ditentukan dengan berpedoman pada
Keputusan Menteri Keuangan Nomor 59/KMK.06/2013 tentang Tabel
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
17
Masa Manfaat Dalam Rangka Penyusutan Barang Milik Negara berupa
Aset Tetap pada Entitas Pemerintah Pusat. Secara umum tabel
masa manfaat adalah sebagai berikut:
Kelompok Aset Tetap Masa Manfaat
Peralatan dan Mesin 2 s.d. 20 tahun
Gedung dan Bangunan 10 s.d. 50 tahun
Jalan, Jaringan dan Irigasi 5 s.d 40 tahun
Alat Tetap Lainnya (Alat Musik Modern) 4 tahun
d. Piutang Jangka Panjang
Piutang Jangka Panjang adalah piutang yang akan jatuh tempo atau
akan direalisasikan lebih dan 12 bulan sejak tanggal pelaporan.
Termasuk dalam Piutang Jangka Panjang adalah Tagihan Tuntutan
Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR) yang jatuh tempo
lebih dari satu tahun.
Tuntutan Perbendaharaan adalah tagihan yang ditetapkan oleh Badan
Pemeriksa Keuangan kepada bendahara yang karena lalai atau
perbuatan melawan hukum mengakibatkan kerugian Negara/Daerah.
Tuntutan Ganti Rugi adalah suatu proses yang dilakukan terhadap
pegawai negeri atau bukan pegawai negeri bukan bendahara dengan
tujuan untuk menuntut penggantian atas suatu kerugian yang diderita
oleh negara sebagai akibat langsung ataupun tidak langsung dari
suatu perbuatan yang melanggar hukum yang dilakukan oleh pegawai
tersebut atau kelalaian dalam pelaksanaan tugasnya.
e. Aset Lainnya
Aset Lainnya adalah aset pemerintah selain aset lancar, aset tetap,
dan piutang jangka panjang. Termasuk dalam Aset Lainnya adalah
Aset Tak Berwujud, dan Aset Lain-lain.
Aset Tak Berwujud merupakan aset yang dapat diidentifikasi dan tidak
mempunyai wujud fisik serta dimiliki untuk digunakan dalam
menghasilkan barang atau jasa atau digunakan untuk tujuan lainnya
Piutang Jangka Panjang
Aset Lainnya
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
18
termasuk hak atas kekayaan intelektual.
Aset Lain-lain berupa aset tetap pemerintah disajikan sebesar nilai
buku yaitu harga perolehan dikurangi akumulasi penyusutan.
6. Kewajiban
Kewajiban adalah utang yang timbul dari peristiwa masa lalu yang
penyelesaiannya mengakibatkan aliran keluar sumber daya ekonomi
pemerintah.
Kewajiban pemerintah diklasifikasikan ke dalam kewajiban jangka
pendek dan kewajiban jangka panjang.
(1) Kewajiban Jangka Pendek
Suatu kewajiban diklasifikasikan sebagai kewajiban jangka pendek jika
diharapkan untuk dibayar atau jatuh tempo dalam waktu 12 bulan
setelah tanggal pelaporan.
Kewajiban jangka pendek meliputi Utang Kepada Pihak Ketiga, Belanja
yang Masih Harus Dibayar, Pendapatan Diterima di Muka, Bagian
Lancar Utang Jangka Panjang, dan Utang Jangka Pendek Lainnya.
(2) Kewajiban Jangka Panjang
Kewajiban diklasifikasikan sebagai kewajiban jangka panjang jika
diharapkan untuk dibayar atau jatuh tempo dalam waktu lebih dari 12
bulan setelah tanggal pelaporan.
Kewajiban dicatat sebesar nilai nominal, yaitu sebesar nilai kewajiban
pemerintah pada saat pertama kali transaksi berlangsung.
7. Ekuitas
Ekuitas merupakan selisih antara aset dengan kewajiban dalam satu periode.
Pengungkapan lebih lanjut dari ekuitas disajikan dalam Laporan Perubahan
Ekuitas.
Kewajiban
Ekuitas
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
19
8. Kebijakan Akuntansi atas Penyisihan Piutang Tidak Tertagih
Penyisihan Piutang Tidak Tertagih adalah cadangan yang harus
dibentuk sebesar persentase tertentu dari piutang berdasarkan
penggolongan kualitas piutang. Penilaian kualitas piutang dilakukan
dengan mempertimbangkan jatuh tempo dan upaya penagihan yang
dilakukan pemerintah.
Kualitas piutang didasarkan pada kondisi masing-masing piutang pada
tanggal pelaporan sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor
69/PMK.06/2014 tentang Penentuan Kualitas Piutang dan
Pembentukan Penyisihan Piutang Tidak Tertagih pada Kementerian
Negara/Lembaga dan Bendahara Umum Negara. Penggolongan
kualitas piutang adalah sebagai berikut:
Kualitas Uraian Penyisihan
Lancar Belum dilakukan pelunasan s.d. tanggal jatuh tempo 0,50%
Kurang Lancar
Satu bulan terhitung sejak tanggal Surat Tagihan Pertama tidak dilakukan pelunasan
10,00%
Diragukan Satu bulan terhitung sejak tanggal Surat Tagihan Kedua tidak dilakukan pelunasan
50,00%
Macet 1. Satu bulan terhitung sejak tanggal Surat Tagihan Ketiga tidak dilakukan pelunasan
100,00%
2. Piutang telah diserahkan kepada Panitia Urusan Piutang Negara/DJKN
9. Kebijakan Akuntansi atas Penyusutan Aset Tetap
Penyusutan aset tetap adalah penyesuaian nilai sehubungan dengan
penurunan kapasitas dan manfaat dari suatu aset tetap. Kebijakan
penyusutan aset tetap didasarkan pada Peraturan Menteri Keuangan
nomor 01/PMK.06/2013 sebagaimana diubah dengan PMK nomor
90/PMK.06/2014 tentang Penyusutan Barang Milik Negara Berupa
Aset Tetap Pada Entitas Pemerintah Pusat.
Penyusutan aset tetap tidak dilakukan terhadap:
Tanah
Konstruksi dalam Pengerjaan (KDP)
Aset Tetap yang dinyatakan hilang berdasarkan dokumen sumber
sah atau dalam kondisi rusak berat dan/atau usang yang telah
diusulkan kepada Pengelola Barang untuk dilakukan penghapusan.
Kebijakan Akuntansi atas Penyusutan Aset Tetap
Kebijakan Akuntansi atas PenyisihanPiutang
Tidak Tertagih
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
20
Penghitungan dan pencatatan Penyusutan Aset Tetap dilakukan setiap
akhir semester tanpa memperhitungkan adanya nilai residu.
Penyusutan Aset Tetap dilakukan dengan menggunakan metode garis
lurus yaitu dengan mengalokasikan nilai yang dapat disusutkan dan
Aset Tetap secara merata setiap semester selama Masa Manfaat.
Masa Manfaat Aset Tetap ditentukan dengan berpedoman pada
Keputusan Menteri Keuangan Nomor: 59/KMK.06/2013 tentang Tabel
Masa Manfaat Dalam Rangka Penyusutan Barang Milik Negara berupa
Aset Tetap pada Entitas Pemerintah Pusat. Secara umum masa
manfaat tersebut adalah sebagai berikut:
Kelompok Aset Tetap Masa Manfaat
Peralatan dan Mesin 2 s.d. 20 tahun
Gedung dan Bangunan 10 s.d. 50 Tahun
Jalan, Irigasi, dan Jaringan 5 s.d. 40 Tahun
Aset Tetap Lainnya 4 Tahun
10. Implementasi Akuntansi Berbasis Akrual Pertama Kali
Mulai tahun 2015 Pemerintah mengimplementasikan akuntansi berbasis
akrual sesuai dengan amanat PP No. 71 Tahun 2010 tentang Standar
Akuntansi Pemerintahan. lmplementasi tersebut memberikan pengaruh
pada beberapa hal dalam penyajian laporan keuangan. Pertama, Pos-pos
ekuitas dana pada neraca per 31 Desember 2015 yang berbasis cash
toward accrual direklasifikasi menjadi ekuitas sesuai dengan akuntansi
berbasis akrual. Kedua, keterbandingan penyajian akun-akun tahun
berkaitan dengan tahun sebelumnya dalam Laporan Operasional dan
Laporan Perubahan Ekuitas tidak dapat dipenuhi. Hal ini diakibatkan oleh
penyusunan dan penyajian akuntansi berbasis akrual pertama kali mulai
dilaksanakan tahun 2015.
Implementasi Akuntansi Berbasis Akrual Pertama Kali
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
21
B. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN REALISASI ANGGARAN
B.1. Pendapatan
Realisasi Pendapatan untuk periode yang berakhir pada
30 Juni 2016 adalah sebesar Rp16.005.354,00. Keseluruhan Pendapatan
pada Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta merupakan Pendapatan Negara Bukan
Pajak (PNBP) Lainnya. Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta tidak membuat
Estimasi Pendapatan Negara Bukan Pajak dan Hibah Tahun 2016.
Realisasi PNBP Lainnya Semester I Tahun 2016 mengalami Penurunan
sebesar (Rp2.083.213,00) atau -11,52% dibandingkan denganTahun 2015.
Perbandingan realisasi PNBP Semester I Tahun 2016 dan 2015 disajikan
dalam Tabel 1.
Tabel 1: Perbandingan Realisasi PNBP Semester I Tahun 2016 dan 2015
TA 2016 TA 2015 Rp %
Pendapatan dari Pengelolaan BMN Rp 16.003.712 Rp 17.194.407 Rp (1.190.695) -6,92%
Pendapatan Lain-lain Rp 1.642 Rp 894.160 Rp (892.518) -99,82%
Pendapatan dr Pemindahta nganan BMN Rp - Rp - Rp - ~
Pendapatan Iuran dan Denda Rp - Rp - Rp - ~
Jumlah Pendapatan Bruto Rp 16.005.354 Rp 18.088.567 Rp (2.083.213) -11,52%
Pengembal ian Pendapata n Rp - Rp - Rp - ~
Jumlah Pendapatan Neto Rp 16.005.354 Rp 18.088.567 Rp (2.083.213) -11,52%
Uraian
Realisasi Naik/(Turun)
Pendapatan dari Pengelolaan BMN adalah pendapatan atas pemanfaatan
rumah dinas oleh pegawai Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta yang memiliki
Surat Ijin Penghunian (SIP) dan pembayarannya dipotong langsung dari gaji
yang bersangkutan maupun melalui penyetoran dengan SSBP.
B.2. Belanja
Realisasi belanja Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta pada Semester I Tahun
2016 adalah sebesar Rp13.836.757.587,00 atau 45.89% dari anggaran
setelah dikurangi pengembalian belanja sebesar Rp51.736.202,00.
Anggaran belanja Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Tahun 2016 adalah
sebesar Rp30.262.219.000,00.
Pendapatan Rp16.005.354,00
BelanjaRp13.836.757.587,00
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
22
Anggaran dan realisasi belanja per program Semester I Tahun 2016 dapat
dilihat pada Tabel 2, sementara untuk anggaran dan realisasi belanja per
jenis belanja dapat dilihat pada Tabel 3.
Tabel 2: Anggaran dan Realisasi per Program
Rupiah % Rupiah %2 3 4=(3/2) 5 6=(3-5) 7=6/2
01 Dukungan Manajemen
& Tugas Teknis Lainnya
- BPKP Rp 26.834.043.000 Rp 12.521.696.020 46,66% Rp (51.736.202) Rp 12.469.959.818 46,47%
06 Pengawasan Intern
AKN dan Pembinaan
Penyelengaraan SPIP Rp 3.428.176.000 Rp 1.366.797.769 39,87% Rp - Rp 1.366.797.769 39,87% Rp 30.262.219.000 Rp 13.888.493.789 45,89% Rp (51.736.202) Rp 13.836.757.587 45,72%
Realisasi NetoPengembalian
BelanjaProgram
1
Jumlah
Realisasi BrutoAnggaran
Rupiah
Tabel 3: Anggaran dan Realisasi per Jenis Belanja
Rupiah % Rupiah %1 2 3 4=(3/2) 5 6=(3-5) 7=6/2
51- Belanja Pegawai Rp 22.549.037.000 Rp 10.618.207.775 47,09% Rp (51.626.202) Rp 10.566.581.573 46,86%
52-Belanja Barang Rp 7.533.022.000 Rp 3.116.524.914 41,37% Rp (110.000) Rp 3.116.414.914 41,37%
53-Belanja Modal Rp 180.160.000 Rp 153.761.100 85,35% Rp - Rp 153.761.100 85,35%
Jumlah Rp 30.262.219.000 Rp 13.888.493.789 45,89% Rp (51.736.202) Rp 13.836.757.587 45,72%
Realisasi NetoPengembalian
BelanjaJenis Belanja
Realisasi BrutoAnggaran
Rupiah
Komposisi anggaran dan realisasi belanja Perwakilan BPKP D.I.Yogyakarta
menurut jenis belanja dapat disajikan seperti Grafik 1di bawah ini.
Grafik 1: Anggaran dan Realisasi per Jenis
Belanja Semester I Tahun 2016
Realisasi belanja Semester I Tahun 2016 mengalami peningkatan sebesar
Rp1.684.490.100,00 atau 13.76% dibandingkan periode yang sama tahun
sebelumnya.
Rp153.761.100
Rp3.116.524.914
Rp10.618.207.775
Rp180.160.000
Rp7.533.022.000
Rp.22.549.037.000
Belanja Modal
Belanja Barang
Belanja Pegawai
Anggaran Realisasi
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
23
Realisasi belanja Semester I Tahun 2016 dan 2015 dapat dilihat pada
Tabel 4.
Tabel 4: Realisasi Belanja Semester I Tahun 2016 dan 2015
2016 2015 Juml ah %
1 2 3 4=(2-3) 5=(4/3)
51 - Bel anja Pegawai Rp 10.618.207.775 Rp 9.445.443.476 Rp 1.172.764.299 12,42%
52 - Bel anja Barang Rp 3.116.524.914 Rp 2.568.720.262 Rp 547.804.652 21,33%
53 - Bel anja Modal Rp 153.761.100 Rp 236.350.000 Rp (82.588.900) -34,94%
Jumlah Bruto Rp 13.888.493.789 Rp 12.250.513.738 Rp 1.637.980.051 13,37%
Pengembal i an Belanja Rp 51.736.202 Rp 5.226.153 Rp 46.510.049 889,95%
Jumlah Rp 13.836.757.587 Rp 12.245.287.585 Rp 1.684.490.100 13,76%
Jenis Bel anja Nai k/(Turun)Rea l is asi
B.3. Belanja Pegawai
Realisasi Belanja Pegawai Kantor Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta
Semester I Tahun 2016 dan 2015 setelah dikurangi pengembalian belanja
masing-masing sebesar Rp10.566.581.573,00 dan Rp9.440.817.323,00.
Kenaikan realisasi belanja pegawai sebesar Rp1.219.764.348,00 atau
12.92%. Kenaikan realisasi tersebut karena adanya kenaikan pangkat dan
jabatan PNS pada tahun 2015. Rincian realisasi belanja pegawai dapat
dilihat pada Tabel 5.
Tabel 5: Realisasi Belanja Pegawai Semester I Tahun 2016 dan 2015
2016 2015 Rp %
1 2 3 4=(2-3) 5=(4/3)
Belanja Gaji dan Tunj. PNS Rp 5.812.504.818 Rp 4.517.069.744 Rp 1.295.435.074 28,68%
Belanja Lembur Rp 68.237.000 Rp 150.075.000 Rp (81.838.000) -54,53%
Belanja Tunjangan Khusus Rp 4.737.465.957 Rp 4.778.298.732 Rp (40.832.775) -0,85%
Jumlah Belanja Pegawai Bruto Rp 10.618.207.775 Rp 9.445.443.476 Rp 1.172.764.299 12,42%
Pengembalian Belanja Rp (51.626.202) Rp (4.626.153) Rp (47.000.049) 1015,96%
Jumlah Belanja Pegawai Neto Rp 10.566.581.573 Rp 9.440.817.323 Rp 1.219.764.348 12,92%
Uraian
Real isasi Semester I Naik/(Turun)
Belanja Pegawai Rp10.566.581.573,00
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
24
B.4. Belanja Barang
Realisasi Belanja Barang Semester I Tahun 2016 dan 2015 setelah
dikurangi pengembalian belanja masing-masing sebesar
Rp3.116.524.914,00 dan Rp2.568.120.262,00. Peningkatan realisasi
Belanja Barang sebesar Rp548.294.652,00 atau 21.35% antara lain
disebabkan adanya penurunan belanja perjalanan dalam negeri. Rincian
Realisasi Belanja Barang Semester I Tahun 2016 dan 2015 disajikan dalam
Tabel 6.
Tabel 6: Realisasi Belanja Barang Semester I Tahun 2016 dan 2015
2016 2015 Rp %
1 2 3 4=(2-3) 5=(4/3)
1. Belanja Barang Operasional Rp 543.997.966,00 Rp 424.759.380,00 Rp 119.238.586,00 28,07%
2. Belanja Barang Non Operasional Rp 188.540.227,00 Rp 79.702.940,00 Rp 108.837.287,00 136,55%
3. Belanja Jasa Rp 274.211.723,00 Rp 371.528.523,00 Rp (97.316.800,00) -26,19%
4. Belanja Pemeliharaan Rp 485.529.661,00 Rp 399.455.153,00 Rp 86.074.508,00 21,55%
5. Belanja Perjalanan Dalam Negeri Rp 1.624.245.337,00 Rp 1.293.274.266,00 Rp 330.971.071,00 25,59%
Jumlah Belanja Barang Bruto Rp 3.116.524.914,00 Rp 2.568.720.262,00 Rp 547.804.652,00 21,33%
Pengembalian Belanja Rp 110.000,00 Rp 600.000,00 Rp (490.000,00) ~
Jumlah Belanja Barang Neto Rp 3.116.414.914,00 Rp 2.568.120.262,00 Rp 548.294.652,00 21,35%
Uraian Realisasi Naik/(Turun)
B.5. Belanja Modal
Realisasi Belanja Modal Semester I Tahun 2016 dan 2015 masing-masing
adalah sebesar Rp153.761.100,00 dan Rp236.350.000,00. Realisasi
Belanja Modal mengalami penurunan sebesar Rp82.588.900,00 atau -
34,94% dibandingkan dengan realisasi Semester I Tahun 2015. Penurunan
realisasi belanja modal karena adanya pengurangan anggaran belanja
modal pada tahun 2016. Rincian Realisasi Belanja Modal disajikan dalam
Tabel 7.
Tabel 7: Realisasi Belanja Modal Semester I Tahun 2016 dan 2015
2016 2015 Rp %
1 2 3 4=(2-3) 5=(4/3)
Bel . Modal Peralatan dan Mesin Rp - Rp 236.350.000 Rp (236.350.000) -100,00%
Bel . Modal Lainnya Rp 153.761.100 Rp - Rp 153.761.100 ~
Jumlah Belanja Modal Bruto Rp 153.761.100 Rp 236.350.000 Rp (82.588.900) -34,94%
Pengembalian Belanja Rp - Rp - Rp - ~
Jumlah Belanja Modal Bruto Rp 153.761.100 Rp 236.350.000 Rp (82.588.900) -34,94%
Uraian
Realisasi Semester I Naik/(Turun)
Belanja Barang Rp3.116.524.914,00
Belanja Modal Rp153.761.100,00
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
25
Realisasi Belanja Modal sebesar Rp153.761.100,00 terdiri dari:
Realisasi Belanja Modal Lainnya sebesar Rp153.761.100,00 telah dicatat
di Neraca sebagai Konstruksi Dalam Pengerjaan sebesar
Rp153.761.100,00.
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
26
C. PENJELASAN ATAS POS - POS NERACA
C.1. Kas di Bendahara Pengeluaran
Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran per 30 Juni 2016 adalah sebesar
Rp500.000.000,00 dan per 30 Juni 2015 adalah Rp500.000.000,00. Saldo kas
per 30 Juni 2016 merupakan saldo kas/bank dari penerimaan Uang
Persediaan (UP) yang belum dipertanggungjawabkan secara definitif
kepada Kas Umum Negara pada tanggal neraca. Jumlah tersebut terdiri
dari:
- Kas Bank 430.000.000Rp
- Kas Tunai 28.154.900Rp
- SPJ yang belum Definitif 38.345.100Rp
- Uang Muka Perjalanan Dinas 3.500.000Rp
Jumlah 500.000.000Rp
C.2. Belanja Dibayar Dimuka (prepaid)
Belanja dibayar dimuka (prepaid) per 30 Juni 2016 adalah senilai Rp0,00
dan per 31 Desember 2015 senilai Rp6.212.500,00. Belanja dibayar
dimuka (prepaid) yang ada di Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta merupakan
sisa kupon Bahan Bakar Minyak (BBM) per 31 Desember 2015.
C.3. Persediaan
Persediaan per 30 Juni 2016 adalah senilai Rp99.778.659,00 dan per 31
Desember 2015 senilai Rp114.053.029,00. Persediaan yang ada di
Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta merupakan jenis aset dalam bentuk
barang atau perlengkapan (supplies) pada tanggal neraca yang diperoleh
dengan maksud untuk mendukung kegiatan operasional.
Saldo persediaan berdasarkan hasil inventarisasi fisik per 30 Juni 2016
dan 2015 adalah sebagaimana yang tercantum pada Tabel 8.
Tabel 8: Rincian Persediaan
Pembelian Habis Pakai1 2 3 4 5 4
117111 Barang Konsumsi 104.927.950Rp 101.136.700Rp 121.495.950Rp 84.568.700Rp
117113 Bahan untuk Pemeliharaan 600.000Rp 10.575.000Rp 10.606.500Rp 568.500Rp
117131 Bahan Baku -Rp -Rp -Rp -Rp
117199 Persediaan Lainnya 8.525.079Rp 27.253.180Rp 21.136.800Rp 14.641.459Rp
114.053.029Rp 138.964.880Rp 153.239.250Rp 99.778.659Rp Jumlah
Kode Jenis PersediaanSaldo
31 Des 2015
Saldo
30 Juni 2016
Mutasi Semester I Tahun 2015
Semua jenis persediaan pada tanggal pelaporan berada dalam kondisi baik.
PersediaanRp99.778.659,00
Kas di Bendahara Pengeluaran Rp500.000.000,00
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
27
C.4. Tanah
Nilai perolehan aset tetap berupa tanah yang dimiliki Perwakilan BPKP
D.I.Yogyakarta per 30 Juni 2016 dan 2015 adalah sama, yakni sebesar
Rp25.340.460.000,00. Seluruh aset tanah Perwakilan BPKP D.I.
Yogyakarta telah bersertifikat hak milik atas nama Pemerintah Republik
Indonesia c.q. BPKP. Rincian saldo tanah per 30 Juni 2016 dapat dilihat
pada tabel 9.
Tabel 9: Rincian Saldo Tanah
No. Uraian Sertifikat Luas Nilai
A Tanah untuk Bangunan/ Gedung Tempat Kerja
1 Jalan Parangtritis Km 5,5, Sewon, Bantul 4 hak milik 7.100 m2 5.885.000.000Rp
B Tanah untuk Bangunan/ Gedung Tempat Tinggal
1 Nglempong, Sariharjo, Ngaglik, Sleman 2 hak milik 2.050 m2 1.946.000.000Rp
2 Plemburan, Sariharjo, Ngaglik, Sleman 1 hak milik 1.105 m2 1.244.000.000Rp
3 Mancasan, Condong Catur, Depok, Sleman 1 hak milik 1.080 m2 1.566.000.000Rp
4 Babadan Baru, Condong Catur, Depok, Sleman 1 hak milik 1.615 m2 1.905.700.000Rp
5 Mrican Baru, Catur Tunggal, Depok, Sleman 1 hak milik 3.540 m2 11.682.000.000Rp
6 Ganjuran, Condong Catur, Depok, Sleman 1 hak milik 400 m2 404.000.000Rp
7 Manukan, Condong Catur, Depok, Sleman 1 hak milik 816 m2 707.760.000Rp
12 hak milik 17.706 m2 25.340.460.000Rp Jumlah
C.5. Peralatan dan Mesin
Nilai perolehan Aset Tetap berupa peralatan dan mesin per 30 Juni 2016
dan 31 Desember 2015 adalah Rp838.087.924,00 dan
Rp12.380.387.072,00.
Mutasi nilai peralatan dan mesin dapat dijelaskan sebagai berikut:
Saldo per 31 Desember 2015 (audited) 12.380.387.072Rp
Mutasi Masuk (Berasal dari Pembelian) -Rp
Mutasi Keluar -Rp
Saldo per 30 Juni 2016 12.380.387.072Rp
Akumulasi Penyusutan s.d. 30 Juni 2016 11.542.299.148Rp
Nilai Buku per 30 Juni 2016 838.087.924Rp Nilai dan Perhitungan penyusutan dan akumulasinya disajikan dalamTabel
10 berikut ini:
Tanah Rp25.340.460.000,00
Peralatan dan Mesin Rp838.087.924,00
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
28
Tabel 10: Penghitungan Penyusutan dan Akumulasi Peralatan dan Mesin
Kode Uraia n Akumula si
s .d. 31 Des 2015
Semes ter I
2016
Akumula s i
s .d. 30 Juni 2016 1 2 3 4 5 6 7 8=(6+7) 9=(5-8)
1. 3.01.03 Al a t Bantu 3 671.831.506 667.430.078 440.143 667.870.221 3.961.285
2. 3.02.01
Al a t Angkutan Kenda raan
Bermotor 15 1.054.505.500 821.190.145 27.803.679 848.993.824 205.511.676
3. 3.03.01 Al a t Bengkel Bermes in 4 17.522.000 8.849.400 876.100 9.725.500 7.796.500
4. 3.03.02
Al a t Bengkel Tak
Bermes in 1 850.000 255.000 85.000 340.000 510.000
5. 3.03.03 Al a t Ukur 4 8.590.000 4.956.000 859.000 5.815.000 2.775.000
6. 3.04.01 Al a t Pengola han 1 1.900.000 1.900.000 - 1.900.000 -
7. 3.05.01 Al a t Ka ntor 482 2.407.072.352 2.140.922.952 36.623.100 2.177.546.052 229.526.300
8. 3.05.02 Al a t Ruma h Tangga 1988 4.730.787.333 4.578.129.833 25.575.750 4.603.705.583 127.081.750
9. 3.06.01 Al a t Studio 56 263.211.766 199.306.166 11.434.100 210.740.266 52.471.500
10. 3.06.02 Al a t Komunikas i 29 204.202.624 200.602.624 900.000 201.502.624 2.700.000
11. 3.07.01 Al a t Kedokteran 13 10.224.603 10.224.603 - 10.224.603 -
12. 3.08.01 Unit Al a t Laboratorium 6 15.607.437 14.632.855 974.582 15.607.437 -
13. 3.08.07
Peralatan Lab.
Hydrodina mi ca 1 135.827.916 67.913.955 4.527.597 72.441.552 63.386.364
14. 3.10.01 Komputer Unit 146 2.375.443.069 2.256.209.169 25.293.225 2.281.502.394 93.940.675
15. 3.10.02 Peralatan Komputer 95 407.919.231 347.030.481 12.461.876 359.492.357 48.426.874
16. 3.17.01
Unit Perala tan
Proses /Produks i 2 74.885.147 70.204.826 4.680.321 74.885.147 -
17. 3.19.01 Peralatan Olahraga 1 6.588 6.588 - 6.588 -
2.847 12.380.387.072 11.389.764.675 152.534.473 11.542.299.148 838.087.924 Jumlah
Ni la i Buku Per
30 Juni 2016 Ni la i BrutoVol .
Penyus utanKelompok BarangNo
Tidak ada mutasi masuk peralatan dan mesin.
C.6. Gedung dan Bangunan
Nilai perolehan gedung dan bangunan per 30 Juni 2016 dan 31 Desember
2015 adalah sebesar Rp16.692.173.316,00 dan Rp20.952.370.199,00.
Rincian perhitungan nilai perolehan, penyusutan, dan nilai buku disajikan
dalam Tabel 11 berikut ini.
Tabel 11: Penghitungan Penyusutan dan Akumulasi Gedung dan Bangunan
Bangungan Gedung
Tempat Kerja
Bangungan Gedung
Tempat Tinggal
NILAI PEROLEHAN
Nilai Perolehan per 31 Des 2015 Rp 17.394.198.888 Rp 3.558.171.311 20.952.370.199Rp
Mutasi Masuk: Rp - Rp - -Rp
Mutasi Keluar Rp - Rp - -Rp
Ni lai Perolehan per 30 Juni 2016 Rp 17.394.198.888 Rp 3.558.171.311 Rp 20.952.370.199
PENYUSUTAN (masa manfaat 50 tahun)
Akumulasi s.d. 31 Des 2015 Rp 2.527.091.367 Rp 1.463.634.216 3.990.725.583Rp
Penyusutan Semester I 2016 Rp 177.274.984 Rp 92.196.316 269.471.300Rp
Akumulasi s.d. 30 Juni 2016 Rp 2.704.366.351 Rp 1.555.830.532 Rp 4.260.196.883
Nilai Buku Semester I 2016 Rp 14.689.832.537 Rp 2.002.340.779 Rp 16.692.173.316
Uraian
Kelompok Barang
Jumlah
Gedung dan Bangunan Rp16.692.173.316,00
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
29
C.7. Aset Tetap Lainnya
Saldo Aset Tetap Lainnya per 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015 adalah
sama, yakni sebesar Rp135.276.981,00. Tidak ada mutasi tambah maupun
kurang terhadap aset ini pada Tahun 2016. Aset tetap tersebut
merupakan aset tetap yang tidak dapat dikelompokkan dalam tanah,
peralatan dan mesin, gedung dan bangunan, jalan, irigasi dan jaringan.
Nilai dan Perhitungan penyusutan dan akumulasinya disajikan dalam
Tabel 12 berikut ini.
Tabel 12: Penghitungan Penyusutan dan Akumulasi Aset Tetap Lainnya
Akumula s i s.d.
31 Des 2015 TA 2016
Akumula s i s.d.
30 Juni 2016 1 2 3 4 5 6 7=(5+6) 8=(4-7)
1
Ba han Perpustaka a n
Tercetak 476 Rp 35.154.981 Rp - Rp - Rp - Rp 35.154.981
2
Ka rtogra fi , Na ska h,
da n Lukisan 6 Rp 222.000 Rp - Rp - Rp - Rp 222.000
3
Ba ra ng Bercora k
Keseni an 2 Rp 106.175.000 Rp 6.275.000 Rp - Rp 6.275.000 Rp 99.900.000
141.551.981Rp 6.275.000Rp -Rp 6.275.000Rp 135.276.981Rp Jumla h
Ni la i Buku
per
30 Juni 2016 Ni lai BrutoVolKel ompok Ba ra ng
Penyusutan
No.
C.8. Konstruksi Dalam Pengerjaan
Saldo Konstruksi dalam Pengerjaan per 30 Juni 2016 adalah sebesar
Rp153.761.100,00. Konstruksi dalam Pengerjaan tersebut merupakan
rehab rumah dinas kopel 30 dan 31 di Sleman.
C.9. Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
Saldo Akumulasi Penyusutan Aset Tetap per 30 Juni 2016 dan 31
Desember 2015 adalah sebesar Rp 15.808.771.031,00 dan
Rp15.386.765.258,00.
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap merupakan kontra akun Aset Tetap
yang disajikan berdasarkan pengakumulasian atas penyesuaian nilai
sehubungan dengan penurunan kapasitas dan manfaat Aset Tetap selain
untuk Tanah dan Konstruksi dalam Pengerjaan (KDP).
Rangkuman Akumulasi Penyusutan Aset Tetap per 30 Juni 2016 disajikan
pada Tabel 13.
Akumulasi Penyusutan Rp15.808.771.031,00
Aset Tetap Lainnya Rp135.276.981,00
Konstruksi Dalam PengerjaanRp153.761.100,00
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
30
Tabel 13: Rangkuman Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
Akumulasi
Penyusutan Beban Penyusutan 1 2 3 4 5 6=(3+4+5)
1
Peralatan
dan Mesin Rp 11.389.764.675 Rp - Rp 152.534.473 Rp 11.542.299.148
2
Gedung dan
Bangunan Rp 3.990.725.583 Rp - Rp 269.471.300 Rp 4.260.196.883
3
Aset Tetap
Lainnya Rp 6.275.000 Rp - Rp - Rp 6.275.000
15.386.765.258Rp -Rp 422.005.773Rp 15.808.771.031Rp Jumlah
Penyusutan
No. Aset
Akumulasi s.d.
31 Des 2015
Tahun 2016
Akumulasi s.d.
31 Desember 2015
C.10. Utang Kepada Pihak Ketiga
Saldo Utang kepada Pihak Ketiga per 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015
masing-masing sebesar Rp0,00 dan Rp47.457.003,00.
C.11. Pendapatan Diterima Dimuka
Saldo Pendapatan Diterima di Muka per 30 Juni 2016 dan 31 Desember
2015 masing-masing sebesar Rp18.035.811,00 dan Rp22.174.833,00.
Saldo tersebut merupakan pendapatan yang sudah masuk ke Kas Negara,
namun barang/jasa belum diserahkan kepada pihak ketiga, berupa
pendapatan yang diperoleh dari Sewa Ruangan untuk ATM BRI, Sewa
untuk Ruangan Koperasi, dan Sewa Ruangan untuk Kantin, dengan rincian
sebagaimana pada Tabel 15.
Tabel 14: Rincian Pendapatan Diterima Dimuka
Obyek SewaJangka Waktu
(Periode)Nilai Sewa
Pendapatan
Diterima Dimuka
per 31 Desember
2015
Pendapatan
2016
Pendapatan
Diterima Dimuka
per 30 Juni 2016
1. Ruangan untuk
ATM BRI
60 Bulan
30 Januari 2014 s.d.
29 Januari 2019 Rp 28.685.000 Rp 17.689.083 Rp 2.877.522 Rp 14.811.561
2. Ruangan untuk
Koperasi
36 Bulan
5 Desember 2014 s .d.
5 Desember 2017 6.519.000Rp 4.164.917Rp Rp 1.086.498 Rp 3.078.419
3. Ruangan untuk
Kantin
12 Bulan
5 Desember 2015 s .d.
5 Desember 2016 350.000Rp 320.833Rp Rp 175.002 Rp 145.831
35.554.000Rp 22.174.833Rp 4.139.022Rp 18.035.811Rp
Pendapatan Diterima Dimuka Rp18.035.811,00
Utang Kepada Pihak KetigaRp0,00
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
31
C.12. Ekuitas
Ekuitas adalah kekayaan bersih entitas yang merupakan selisih antara
Aset dan Kewajiban.
Ekuitas per 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015 masing-masing sebesar
Rp43.241.502.169,00 dan Rp43.478.637.687,00. Ekuitas adalah kekayaan
bersihentitas yang merupakan selisih antara aset dan kewajiban. Rincian
lebih lanjut tentang ekuitas disajikan dalam Laporan Perubahan Ekuitas.
Ekuitas Rp43.241.502.169,00
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
32
D. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN OPERASIONAL
D.1. Surplus/(Defisit) dari Kegiatan Operasional
Surplus/ (Defisit) dari Kegiatan Operasional pada 30 Juni 2016 dan
2015 masing-masing sebesar minus Rp14.105.573.195,00 dan
Rp18.028.567,00. Jumlah tersebut merupakan selisih antara
Pendapatan Operasional sebesar Rp20.142.734,00 dikurangi dengan
Beban Operasional sebesar Rp14.125.715.929,00.
D.1.1 Pendapatan Operasional
Pendapatan Operasional pada 30 Juni tahun 2016 dan 2015 masing-
masing sebesar Rp20.142.734,00 dan Rp20.753.751,00. Jumlah
tersebut seluruhnya merupakan Pendapatan Negara Bukan Pajak.
D.1.1.1 Pendapatan Negara Bukan Pajak-LO
Jumlah Pendapatan untuk periode yang berakhir pada 30
Juni 2016 dan 2015 adalah sebesar Rp20.142.734,00 dan
Rp20.753.751,00.
Pendapatan PNBP tersebut berasal dari Pengelolaan BMN
adalah pendapatan atas pemanfaatan rumah dinas oleh pegawai
Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta yang memiliki Surat Ijin
Penghunian (SIP) dan pembayarannya dipotong langsung dari
gaji yang bersangkutan maupun melalui penyetoran dengan
SSBP.
Realisasi pendapatan pengelolaan BMN menurut LRA sebesar
Rp16.003.712,00 sedangkan realisasi menurut LO sebesar
Rp20.142.734,00 sehingga terdapat selisih sebesar
Rp4.139.022,00 yang merupakan pendapatan sewa tahun
2016 yang telah diterima dimuka.
D.1.2 Beban Operasional
Jumlah Beban Operasional pada 30 Juni tahun 2016 dan 2015
masing-masing sebesar Rp14.125.715.929,00 dan
Rp12.551.912.098,00. Jumlah tersebut merupakan realisasi beban
yang terjadi dalam rangka pelaksanaan kegiatan operasional selama
Pendapatan PNBP-LO Rp20.142.734,00
Surplus/(Defisit) dari Kegiatan Operasional (Rp14.105.573.195,00)
Pendapatan Operasional Rp20.142.734,00
Beban Operasional Rp14.125.715.929,00
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
33
tahun 2016. Rincian Beban Operasional Semester I Tahun 2016 dan
2015 disajikan pada Tabel 16 berikut ini:
Tabel 15: Rincian Beban Operasional Tahun 2015 dan 2014
Tahun 2016 Tahun 2015 Jumlah %
Beban Pegawai 10.559.341.472 9.440.817.323 1.118.524.149 12%
Beban Persedi aan 187.193.552 226.995.357 (39.801.805) -18%
Beban Barang dan
Jas a 838.143.134 703.104.450 135.038.684 19%
Beban
Pemeli haraan 494.896.661 321.322.257 173.574.404 54%
Beban Perjal anan
Di nas 1.624.135.337 1.334.864.266 289.271.071 22%
Beban Penyus uta n
dan Amortis as i 422.005.773 524.808.445 (102.802.672) -20%
Juml ah 14.125.715.929 12.551.912.098 1.573.803.831 70%
Uraian
Real isasi Semester I Naik / (turun)
D.1.2.1 Beban Pegawai
Jumlah Beban Pegawai pada 30 Juni Tahun 2016 dan 2014
adalah masing-masing sebesar Rp10.559.341.472,00 dan
Rp9.440.817.323,00. Beban Pegawai adalah beban atas
kompensasi, baik dalam bentuk uang maupun barang yang
ditetapkan berdasarkan peraturan perundang-undangan
yang diberikan kepada pejabat negara, Pegawai Negeri Sipil
(PNS), dan pegawai yang dipekerjakan oleh pemerintah yang
belum berstatus PNS sebagai imbalan atas pekerjaan yang
telah dilaksanakan kecuali pekerjaan yang berkaitan dengan
pembentukan modal.
Realisasi beban pegawai menurut LRA sebesar
Rp10.618.207.775,00 sedangkan realisasi menurut LO sebesar
Rp10.610.967.674,00 sehingga terdapat selisih sebesar
Rp7.240.101,00 yang merupakan belanja pegawai Kekurangan
Gaji bulan Oktober sd bulan Desember tahun 2015.
Beban Pegawai Rp10.559.341.472,00
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
34
Rincian beban pegawai dapat dilihat pada Tabel 17.
Tabel 16: Beban Pegawai Semester I Tahun 2015 dan 2014
Tahun 2016 Tahun 2015 Rp %
1 2 3 4=(2-3) 5=(4/3)
1. Beban Gaji dan Tunj . PNS Rp 5.805.008.290 Rp 4.512.443.591 Rp 1.292.564.699 28,64%
2. Beban Lembur Rp 68.237.000 Rp 150.075.000 Rp (81.838.000) -54,53%
3. Beban Tunjangan Khusus Rp 4.686.096.182 Rp 4.778.298.732 Rp (92.202.550) -1,93%
Jumlah Beban Pegawai Rp 10.559.341.472 Rp 9.440.817.323 Rp 1.118.524.149 11,85%
Uraian
Naik/(Turun)Semester I
D.1.2.2 Beban Persediaan
Beban Persediaan pada 30 Juni Tahun 2016 dan 2015 adalah
senilai Rp187.193.552,00 dan Rp226.995.357,00. Beban
Persediaan merupakan beban untuk mencatat konsumsi atas
barang-barang yang habis pakai, termasuk barang-barang
hasil produksi baik yang dipasarkan maupun tidak
dipasarkan. Rincian Beban Persediaan untuk 30 Juni Tahun
2016 dan 2015 adalah sebagaimana yang tercantum pada
Tabel 18.
Tabel 17: Beban Persediaan Semester I Tahun 2016 dan 2015
Rp %1 3 4 5
1. Beban Persediaan Barang Konsumsi 166.172.850Rp 195.454.145Rp (29.281.295)Rp -15%
2. Beban Persediaan Bahan Baku -Rp 16.480.000Rp (16.480.000)Rp ~
3. Beban Persediaan Lainnya 21.020.702Rp 15.061.212Rp 5.959.490Rp 40%
Jumlah Beban Persediaan 187.193.552Rp 226.995.357Rp (39.801.805)Rp -18%
UraianNaik/(Turun)
Tahun 2016 Tahun 2015
D.1.2.3 Beban Jasa
Jumlah Beban Jasa Semester I Tahun 2016 dan 2015 adalah
masing-masing sebesar Rp838.143.134,00 dan
Rp703.104.450,00. Beban Jasa adalah konsumsi atas jasa-
jasa dalam rangka penyelenggaraan kegiatan entitas.
Realisasi beban jasa menurut LRA sebesar Rp1.006.749.916,00
sedangkan realisasi menurut LO sebesar Rp838.143.134,00
sehingga terdapat selisih sebesar Rp40.216.902,00 yang
Beban JasaRp838.143.134,00
Beban PersediaanRp187.193.552,00
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
35
merupakan jurnal balik belanja barang sesuai tagihan listrik
bulan Desember tahun 2016 dan Tagihan Listrik Rumah Dinas
Kosong 2015, Tagihan Air Rumah Dinas Kosong 2015, dan
Tagihan Telepon Rumah Dinas Kosong 2015.
Rincian Beban Jasa 30 Juni Tahun 2016 dan 2015 disajikan
dalam Tabel 19.
Tabel 18: Beban Jasa Semester I Tahun 2016dan 2015
Rp %
1 2 3 4=(2-3) 5=(4/3)
1. Beban Keperluan Perkantoran Rp 427.063.412 Rp 310.292.990 Rp 116.770.422 ~
2. Beban Penambah Daya Tahan Tubuh Rp 3.886.154 Rp 4.250.000 Rp (363.846) ~
3. Beban Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat Rp 9.081.400 Rp 5.231.250 Rp 3.850.150 ~
4. Beban Honor Operasional Satuan Kerja Rp 66.750.000 Rp 62.750.000 Rp 4.000.000 ~
5. Beban Barang Operasional Lainnya Rp 37.217.000 Rp 46.013.190 Rp (8.796.190) ~
6. Beban Bahan Rp 31.700.347 Rp 58.207.940 Rp (26.507.593) ~
7. Beban Honor Output Kegiatan Rp 28.450.000 Rp 22.060.000 Rp 6.390.000 ~
8. Beban Langganan Listrik Rp 175.368.077 Rp 139.898.466 Rp 35.469.611 ~
9. Beban Langganan Telepon Rp 10.960.276 Rp 11.041.384 Rp (81.108) ~
10. Beban Langganan Air Rp 816.000 Rp 472.000 Rp 344.000 ~
11. Beban Sewa Rp 31.250.468 Rp 26.987.230 Rp 4.263.238 ~
12. Beban Jasa Profesi Rp 15.600.000 Rp 15.900.000 Rp (300.000) ~
Jumlah Beban Jasa Rp 838.143.134 Rp 703.104.450 Rp 135.038.684 ~
Uraian Naik/(Turun)
Tahun 2016 Tahun 2015
D.1.2.4 Beban Pemeliharaan
Beban Pemeliharaan pada 30 Juni Tahun 2016 dan 2015
adalah senilai Rp494.896.661,00 dan Rp321.322.257,00.
Beban Pemeliharaan merupakan beban yang dimaksudkan
untuk mempertahankan aset tetap atau aset lainnya yang
sudah ada ke dalam kondisi normal.
Realisasi beban pemeliharaan menurut LRA sebesar
Rp253.382.678,00 sedangkan realisasi menurut LO sebesar
Rp259.595.178,00 sehingga terdapat selisih sebesar
Rp6.212.500,00 yang merupakan jurnal balik saldo kupon BBM
tahun 2015.
Rincian Beban Pemeliharaan untuk 30 Juni Tahun 2016 dan
2015 adalah sebagaimana yang tercantum pada Tabel 20.
Beban Pemeliharaan Rp494.896.661,00
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
36
Tabel 19: Beban Pemeliharaan Semester I Tahun 2016 dan 2015
Rp %1 3 4 5 6
1. Beban Pemeliharaan Gedung dan Bangunan 221.571.983Rp 204.181.648Rp 17.390.335Rp 9%
2. Beban Pemeliharaan Peralatan dan Mesin 259.595.178Rp 117.140.609Rp 142.454.569Rp 122%
3. Beban Persediaan bahan untuk pemeliharaan 13.729.500Rp -Rp 13.729.500Rp ~
Jumlah Beban Pemeliharaan 494.896.661Rp 321.322.257Rp 173.574.404Rp 54%
UraianNaik/(Turun)
Tahun 2016 Tahun 2015
D.1.2.5 Beban Perjalanan Dinas
Beban Perjalanan Dinas pada 30 Juni Tahun 2016 dan 2015
adalah senilai Rp1.624.135.337,00 dan Rp1.334.864.266,00.
Beban Perjalanan Dinas merupakan beban yang terjadi untuk
perjalanan dinas dalam rangka pelaksanaan tugas, fungsi,
dan jabatan. Rincian Perjalanan Dinas untuk 30 Juni Tahun
2016 dan 2015 adalah sebagaimana yang tercantum pada
Tabel 21.
Tabel 20: Beban Perjalanan Dinas Semester I Tahun 2016 dan 2015
Rp %1 3 4 5 6
1. Beban Perjalanan Biasa 1.494.789.837Rp 1.193.924.266Rp 300.865.571Rp ~
2. Beban Perjalanan Dinas Dalam Kota 84.190.000Rp 79.150.000Rp 5.040.000Rp ~
3. Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting
Dalam Kota43.560.000Rp 61.790.000Rp (18.230.000)Rp ~
4. Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting
Luar Kota1.595.500Rp -Rp 1.595.500Rp ~
Jumlah Beban Perjalanan Dinas 1.624.135.337Rp 1.334.864.266Rp 289.271.071Rp ~
UraianNaik/(Turun)
Tahun 2016 Tahun 2015
D.1.2.6 Beban Penyusutan dan Amortisasi
Beban Penyusutan dan Amortisasi pada 30 Juni Tahun 2016
dan 2015 adalah senilai Rp422.005.773,00 dan
Rp524.808.445,00. Beban Penyusutan adalah merupakan
beban untuk mencatat alokasi sistematis atas nilai suatu aset
tetap yang dapat disusutkan (depreciable assets) selama
masa manfaat aset yang bersangkutan. Sedangkan Beban
Amortisasi digunakan untuk mencatat alokasi penurunan
manfaat ekonomi untuk Aset Tak berwujud. Rincian
Beban Perjalanan Dinas Rp1.624.135.337,00
Beban Penyusutan dan Amortisasi
Rp422.005.773,00
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
37
Penyusutan dan Amortisasi untuk 30 Juni Tahun 2016 dan
2015 adalah sebagaimana yang tercantum pada Tabel 22.
Tabel 21: Beban Penyusutan dan Amortisasi
Semester I Tahun 2016 dan 2015
Rp %1 3 4 5
1. Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin 152.534.473Rp 217.627.216Rp (65.092.743)Rp -30%
2. Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan 269.471.300Rp 307.181.229Rp (37.709.929)Rp -12%
Jumlah Beban Persediaan 422.005.773Rp 524.808.445Rp (102.802.672)Rp -20%
UraianNaik/(Turun)
Tahun 2016
Tahun 2015
D.2 Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional
Pos Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional terdiri dari
pendapatan dan beban yang sifatnya tidak rutin dan bukan
merupakan tugas pokok dan fungsi entitas.
Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional 30 Juni Tahun 2016
dan 2015 masing-masing sebesar Rp1.642,00dan Rp894.160,00.
Jumlah tersebut merupakan Surplus dari Kegiatan Non Operasional
Lainnya.
D.2.1.1 Surplus/(Defisit) dari Kegiatan Non Operasional Lainnya
Surplus/(Defisit) dari Kegiatan Non Operasional Lainnya pada 30 Juni
Tahun 2016 dan 2015 masing-masing sebesar Rp1.642,00 dan
Rp894.160,00. Jumlah tersebut merupakan Pendapatan dari Kegiatan
Non Operasional Lainnya.
D.2.2.1 Pendapatan dari Kegiatan Non Operasional Lainnya
Pendapatan dari Kegiatan Non Operasional Lainnya pada 30
Juni Tahun 2016 dan 2015 masing-masing sebesar Rp1.642,00
dan Rp894.160,00. Jumlah tersebut merupakan penerimaan
kembali belanja pegawai tahun anggaran yang lalu sebesar
Rp649,00 dan penerimaan lain-lain kekurangan gaji tahun
anggaran yang lalu sebesar Rp993,00 dan Rp894.160,00
dengan rincian sebagaimana tercantum pada tabel 23:
Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional Rp1.642,00
Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional Lainnya
Rp1.642,00
Pendapatan dari Kegiatan Non Operasional Lainnya
Rp1.642,00
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
38
Tabel 22: Pendapatan dari Kegiatan Non Operasional
Semester I Tahun 2016 dan 2015
Tahun 2016 Tahun 2015 Jumlah %1 2 3 4 5 6
1Penerimaan Kembali Belanja Tahun
Anggaran Yang Lalu Rp 1.642 Rp 894.160 Rp (892.518) ~
1.642Rp 894.160Rp (892.518)Rp ~
Naik / (Turun)
Jumlah
UraianNo.
Realisasi
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
39
E. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
E.1. Ekuitas Awal
Nilai Ekuitas pada tanggal 1 Januari 2016 dan 30 Juni 2015 adalah sebesar
Rp43.478.637.687,00 dan Rp43.823.390.049,00.
E.2. Surplus (Defisit) LO
Jumlah Defisit LO untuk periode yang berakhir pada 30 Juni Tahun 2016
dan 30 Juni 2015 adalah sebesar (Rp14.105.571.553,00) dan
(Rp12.538.743.879,00). Defisit LO merupakan selisih kurang antara
surplus/defisit kegiatan operasional, surplus/defisit kegiatan non
operasional, dan pos luar biasa.
E.3. Koreksi yang Menambah/Mengurangi Ekuitas
E.3.1. Penyesuaian Nilai Aset
Penyesuaian Nilai Aset merupakan penyesuaian nilai perolehan
persediaan karena nilai persediaan yang dilaporkan pada tanggal
neraca menggunakan harga pembelian terakhir, sementara
persediaan tersebut dibeli dengan harga satuan yang berbeda.
Penyesuaian Nilai Aset per 30 Juni Tahun 2016 dan 30 Juni Tahun
2015 adalah sebesar Rp47.683.802,00 dan Rp4.152.146,00.
Tabel 23: Penyesuaian Nilai Semester I Tahun 2016 dan 2015
No. Jenis Persediaan Tahun 2016 Tahun 2015
1 Barang Konsumsi 47.781.400Rp 5.206.000Rp
2 Bahan untuk Pemeliharaan 18.500Rp (143.305)Rp
3 Bahan Baku -Rp -Rp
4 Persediaan Lainnya (116.098)Rp (910.549)Rp
Jumlah 47.683.802Rp 4.152.146Rp
E.4. Transaksi Antar Entitas
Jumlah Transaksi Antar Entitas per 30 Juni Tahun 2016 dan 30 Juni Tahun
2015 masing-masing sebesar Rp13.820.752.233,00 dan
Rp12.227.199.018,00. Jumlah tersebut merupakan selisih antara
pendapatan yang telah disetorkan ke Kas Negara dengan realisasi belanja
yang telah dibayarkan dari Kas Negara.
Ekuitas Awal Rp43.478.637.687,00
Surplus (Defisit) LO Rp14.105.571.553,00
Transaksi Antar Entitas Rp13.820.752.233,00
Penyesuaian Nilai Aset Rp47.683.802,00
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
40
Tabel 24: Transaksi Antar Entitas Semester I Tahun 2016 dan 2015
Uraian Tahun 2016 Tahun 2015
Ditagihkan ke Entitas Lain 13.836.757.587Rp 12.245.287.585Rp
Diterima dari Entitas Lain (16.005.354)Rp (18.088.567)Rp
Transfer Masuk -Rp -Rp
Transfer Keluar -Rp -Rp
Jumlah Rp 13.820.752.233 12.227.199.018Rp
E.4.1 Ditagihkan ke Entitas Lain
Jumlah Ditagihkan ke Entitas Lain per 30 Juni Tahun 2016 dan 30
Juni Tahun 2015 masing-masing sebesar Rp13.836.757.587,00 dan
Rp.12.245.287.585,00. Jumlah tersebut merupakan realisasi belanja
yang telah diterima pembayarannya dari Kas Negara pada tanggal
neraca.
E.4.2 Diterima ke Entitas Lain
Jumlah Diterima dari Entitas Lain per 30 Juni Tahun 2016 dan 30 Juni
2015 masing-masing sebesar Rp16.005.354,00 dan
Rp18.088.567,00. Jumlah tersebut merupakan realisasi penerimaan
Negara yang telah disetorkan ke Kas Negara pada tanggal neraca.
E.5 Ekuitas Akhir
Nilai Akhir pada tanggal 30 Juni 2016 dan 30 Juni 2015 adalah sebesar
Rp43.241.502.169,00 dan Rp43.515.997.334,00.
Ekuitas Akhir Rp43.241.502.169,00
Ditagihkan ke Entitas Lain Rp13.836.757.587,00
Diterima dari Entitas Lain Rp16.005.354,00
Laporan Keuangan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Semester I Tahun Anggaran 2016
41
F. PENGUNGKAPAN PENTING LAINNYA
F.1. Informasi Biaya Penugasan
Selama Tahun 2016 (s.d. 30 Juni2016) kegiatan pengawasan selain
didanai dari DIPA Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta, juga didanai dari biaya
penugasan oleh pihak ketiga. Kegiatan tersebut berupa pendampingan,
bimbingan teknis dan sosialisasi berdasarkan permintaan dari
Pemda/Kementerian/Lembaga, dan BUMN/BUMD/BLU yang menjadi
mitra kerja. Sampai dengan tanggal 30 Juni 2016 jumlah penugasan yang
dibiayai dari mitra kerja sebanyak 15 PP dan telah menghasilkan 15 LHP,
dan realisasi biaya penugasan tersebut sebesar Rp40.669.463,00 dengan
rincian sebagaimana dapat lihat pada pada tabel 26.
Tabel 25: Rincian Dana MitraTahun Semester I 2016
No.Bidang
Jumlah
Penugasan
Jumlah
LaporanJumlah Dana
Non PKPT (Rp) PKPT (Rp)
1 IPP - Perekonomian 2 2 2 14.620.000 - - 14.620.000Rp
2 IPP - Pol hukam 2 2 2 11.366.963 - - 11.366.963Rp
3 APD 11 11 11 14.682.500 - - 14.682.500Rp
4 Akuntan Negara 0 0 0 - - - -Rp
5 Investigasi 0 0 0 - - - -Rp
6 P3A 0 0 0 - - - -Rp
Jumlah 15 15 15 40.669.463 - - 40.669.463Rp
RKT
Jumlah dana tersebut seluruhnya dikelola dan dipertanggungjawabkan
oleh pihak mitra kerja sesuai dengan mekanisme yang berlaku pada
masing-masing mitra kerja. Pegawai BPKP yang diberi tugas oleh
pimpinan unit masing-masing diterbitkan Surat Perintah Dinas (SPD) Nihil
dengan beban anggaran mitra kerja, dan pada akhir kegiatan/penugasan
pegawai dimaksud menerima dan menandatangani kuitansi penggantian
biaya perjalanan dinas/transport lokal, dan selanjutnya
dipertanggungjawabkan sesuai dengan mekanisme yang berlaku pada
masing-masing mitra kerja.
... end of report
Informasi Biaya PenugasanRp40.669.463,00
089
01
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
KODEPERKIRAAN
NAMA PERKIRAAN DEBET KREDIT
1 3 4 5
15-07-16
1
Tanggal
Halaman
:
:
:
: 450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
KODE TRANS
2
NERACA PERCOBAAN
( DALAM RUPIAH )
Kode Laporan :
PER 30 JUNI 2016
KEMENTERIAN NEGARA/ LEMBAGA
ESELON I
SATUAN KERJA
NPSAIKS
0400 DI YOGYAKARTAWILAYAH/PROPINSI
:
:
TINGKAT SATUAN KERJA
500,000,000111611 Kas di Bendahara Pengeluaran0
84,568,700117111 Barang Konsumsi0
568,500117113 Bahan untuk Pemeliharaan0
14,641,459117199 Persediaan Lainnya0
25,340,460,000131111 Tanah0
12,380,387,072132111 Peralatan dan Mesin0
20,952,370,199133111 Gedung dan Bangunan0
141,551,981135121 Aset Tetap Lainnya0
153,761,100136111 Konstruksi Dalam pengerjaan0
11,542,299,148137111 Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesin0
4,260,196,883137211 Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan0
6,275,000137411 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Lainnya0
18,035,811219211 Pendapatan Sewa Diterima Dimuka0
500,000,000219511 Uang Muka dari KPPN0
13,836,757,587313111 Ditagihkan ke Entitas Lain0
16,005,354313121 Diterima dari Entitas Lain0
43,478,637,687391111 Ekuitas0
47,683,802391117 Penyesuaian Nilai Persediaan0
20,142,734423141 Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan3
1,642423951 Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Tahun Anggaran Yang Lalu3
4,229,287,700511111 Beban Gaji Pokok PNS3
47,056511119 Beban Pembulatan Gaji PNS3
427511119 Pengembalian Beban Pembulatan Gaji PNS3
251,231,010511121 Beban Tunj. Suami/Istri PNS3
78,080,092511122 Beban Tunj. Anak PNS3
48,670,000511123 Beban Tunj. Struktural PNS3
494,730,000511124 Beban Tunj. Fungsional PNS3
144,243,799511125 Beban Tunj. PPh PNS3
166,059,060511126 Beban Tunj. Beras PNS3
346,646,000511129 Beban Uang Makan PNS3
256,000511129 Pengembalian Beban Uang Makan PNS3
46,270,000511151 Beban Tunjangan Umum PNS3
68,237,000512211 Beban Uang Lembur3
4,737,465,957512411 Beban Pegawai (Tunjangan Khusus/ Kegiatan)3
51,369,775512411 Pengembalian Beban Pegawai (Tunjangan Khusus/ Kegiatan)3
089
01
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
KODEPERKIRAAN
NAMA PERKIRAAN DEBET KREDIT
1 3 4 5
15-07-16
2
Tanggal
Halaman
:
:
:
: 450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
KODE TRANS
2
NERACA PERCOBAAN
( DALAM RUPIAH )
Kode Laporan :
PER 30 JUNI 2016
KEMENTERIAN NEGARA/ LEMBAGA
ESELON I
SATUAN KERJA
NPSAIKS
0400 DI YOGYAKARTAWILAYAH/PROPINSI
:
:
TINGKAT SATUAN KERJA
427,063,412521111 Beban Keperluan Perkantoran3
3,886,154521113 Beban Penambah Daya Tahan Tubuh3
9,081,400521114 Beban Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat3
66,750,000521115 Beban Honor Operasional Satuan Kerja3
37,217,000521119 Beban Barang Operasional Lainnya3
31,700,347521211 Beban Bahan3
28,450,000521213 Beban Honor Output Kegiatan3
175,368,077522111 Beban Langganan Listrik3
10,960,276522112 Beban Langganan Telepon3
816,000522113 Beban Langganan Air3
31,250,468522141 Beban Sewa3
15,600,000522151 Beban Jasa Profesi3
221,571,983523111 Beban Pemeliharaan Gedung dan Bangunan3
259,595,178523121 Beban Pemeliharaan Peralatan dan Mesin3
1,494,789,837524111 Beban Perjalanan Biasa3
84,190,000524113 Beban Perjalanan Dinas Dalam Kota3
110,000524113 Pengembalian Beban Perjalanan Dinas Dalam Kota3
43,670,000524114 Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota3
1,595,500524119 Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota3
152,534,473591111 Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin3
269,471,300591211 Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan3
166,172,850593111 Beban Persediaan konsumsi3
13,729,500593113 Beban Persediaan bahan untuk pemeliharaan3
21,020,702593149 Beban Persediaan Lainnya3
73,761,766,496 73,761,766,496J U M L A H
089
01
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
KODEPERKIRAAN
NAMA PERKIRAAN DEBET KREDIT
1 3 4 5
15-07-16
1
Tanggal
Halaman
:
:
:
: 450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
KODE TRANS
2
NERACA PERCOBAAN
( DALAM RUPIAH )
Kode Laporan :
PER 30 JUNI 2016
KEMENTERIAN NEGARA/ LEMBAGA
ESELON I
SATUAN KERJA
NPSAIKS
0400 DI YOGYAKARTAWILAYAH/PROPINSI
:
:
TINGKAT SATUAN KERJA
7,767,760,000511111 Allotment Belanja Gaji Pokok PNS2
117,000511119 Allotment Belanja Pembulatan Gaji PNS2
526,436,000511121 Allotment Belanja Tunj. Suami/Istri PNS2
167,099,000511122 Allotment Belanja Tunj. Anak PNS2
85,820,000511123 Allotment Belanja Tunj. Struktural PNS2
1,037,960,000511124 Allotment Belanja Tunj. Fungsional PNS2
119,396,000511125 Allotment Belanja Tunj. PPh PNS2
379,538,000511126 Allotment Belanja Tunj. Beras PNS2
1,180,080,000511129 Allotment Belanja Uang Makan PNS2
98,140,000511151 Allotment Belanja Tunjangan Umum PNS2
524,784,000512211 Allotment Belanja Uang Lembur2
10,661,907,000512411 Allotment Belanja Pegawai (Tunjangan Khusus/ Kegiatan)2
1,196,829,000521111 Allotment Belanja Keperluan Perkantoran2
12,775,000521113 Allotment Belanja Penambah Daya Tahan Tubuh2
30,000,000521114 Allotment Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat2
160,200,000521115 Allotment Belanja Honor Operasional Satuan Kerja2
50,010,000521119 Allotment Belanja Barang Operasional Lainnya2
143,969,000521211 Allotment Belanja Bahan2
94,120,000521213 Allotment Belanja Honor Output Kegiatan2
274,060,000521811 Allotment Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi2
35,650,000521832 Allotment Belanja Barang Persediaan Lainnya2
420,000,000522111 Allotment Belanja Langganan Listrik2
30,000,000522112 Allotment Belanja Langganan Telepon2
1,800,000522113 Allotment Belanja Langganan Air2
96,000,000522141 Allotment Belanja Sewa2
47,500,000522151 Allotment Belanja Jasa Profesi2
431,089,000523111 Allotment Belanja Pemeliharaan Gedung dan Bangunan2
60,000,000523112 Allotment Belanja Barang Persediaan Pemeliharaan Gedung dan Bangunan2
451,024,000523121 Allotment Belanja Pemeliharaan Peralatan dan Mesin2
3,466,376,000524111 Allotment Belanja Perjalanan Biasa2
348,020,000524113 Allotment Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota2
182,000,000524114 Allotment Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota2
1,600,000524119 Allotment Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota2
180,160,000533111 Allotment Belanja Modal Gedung dan Bangunan2
16,003,712423141 Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan3
089
01
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
KODEPERKIRAAN
NAMA PERKIRAAN DEBET KREDIT
1 3 4 5
15-07-16
2
Tanggal
Halaman
:
:
:
: 450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
KODE TRANS
2
NERACA PERCOBAAN
( DALAM RUPIAH )
Kode Laporan :
PER 30 JUNI 2016
KEMENTERIAN NEGARA/ LEMBAGA
ESELON I
SATUAN KERJA
NPSAIKS
0400 DI YOGYAKARTAWILAYAH/PROPINSI
:
:
TINGKAT SATUAN KERJA
1,642423951 Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Tahun Anggaran Yang Lalu3
4,235,367,400511111 Belanja Gaji Pokok PNS3
47,461511119 Belanja Pembulatan Gaji PNS3
427511119 Pengembalian Belanja Pembulatan Gaji PNS3
251,699,560511121 Belanja Tunj. Suami/Istri PNS3
78,251,492511122 Belanja Tunj. Anak PNS3
48,670,000511123 Belanja Tunj. Struktural PNS3
494,730,000511124 Belanja Tunj. Fungsional PNS3
144,763,845511125 Belanja Tunj. PPh PNS3
166,059,060511126 Belanja Tunj. Beras PNS3
346,646,000511129 Belanja Uang Makan PNS3
256,000511129 Pengembalian Belanja Uang Makan PNS3
46,270,000511151 Belanja Tunjangan Umum PNS3
68,237,000512211 Belanja Uang Lembur3
4,737,465,957512411 Belanja Pegawai (Tunjangan Khusus/ Kegiatan)3
51,369,775512411 Pengembalian Belanja Pegawai (Tunjangan Khusus/ Kegiatan)3
427,063,412521111 Belanja Keperluan Perkantoran3
3,886,154521113 Belanja Penambah Daya Tahan Tubuh3
9,081,400521114 Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat3
66,750,000521115 Belanja Honor Operasional Satuan Kerja3
37,217,000521119 Belanja Barang Operasional Lainnya3
31,700,347521211 Belanja Bahan3
28,450,000521213 Belanja Honor Output Kegiatan3
101,136,700521811 Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi3
27,253,180521832 Belanja Barang Persediaan Lainnya3
213,885,380522111 Belanja Langganan Listrik3
12,513,875522112 Belanja Langganan Telepon3
962,000522113 Belanja Langganan Air3
31,250,468522141 Belanja Sewa3
15,600,000522151 Belanja Jasa Profesi3
221,571,983523111 Belanja Pemeliharaan Gedung dan Bangunan3
10,575,000523112 Belanja Barang Persediaan Pemeliharaan Gedung dan Bangunan3
253,382,678523121 Belanja Pemeliharaan Peralatan dan Mesin3
1,494,789,837524111 Belanja Perjalanan Biasa3
84,190,000524113 Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota3
089
01
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
KODEPERKIRAAN
NAMA PERKIRAAN DEBET KREDIT
1 3 4 5
15-07-16
3
Tanggal
Halaman
:
:
:
: 450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
KODE TRANS
2
NERACA PERCOBAAN
( DALAM RUPIAH )
Kode Laporan :
PER 30 JUNI 2016
KEMENTERIAN NEGARA/ LEMBAGA
ESELON I
SATUAN KERJA
NPSAIKS
0400 DI YOGYAKARTAWILAYAH/PROPINSI
:
:
TINGKAT SATUAN KERJA
110,000524113 Pengembalian Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota3
43,670,000524114 Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota3
1,595,500524119 Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota3
153,761,100533111 Belanja Modal Gedung dan Bangunan3
30,329,960,556 13,888,493,789J U M L A H
URAIAN
1 2
LAPORAN OPERASIONAL TINGKAT SATUAN KERJA
(DALAM RUPIAH)
15/07/16
1
Tanggal
Halaman
:
:
JUMLAH
2016 2015
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 30 JUNI 2016 DAN 2015
3
Kenaikan (Penurunan)
Jumlah %
4 5
lu_losatkerKode Laporan:
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
UNIT ORGANISASI
SATUAN KERJA
089
01
0400
450536
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
DI YOGYAKARTA
PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
WILAYAH/PROPINSI :
:
:
:
JENIS KEWENANGAN : KD KANTOR DAERAH
KEGIATAN OPERASIONAL
PENDAPATAN OPERASIONAL
PENDAPATAN PERPAJAKAN
Pendapatan Pajak Penghasilan 0 0 0 0.00
Pendapatan Pajak Pertambahan Nilai dan Penjualan
Barang Mewah
0 0 0 0.00
Pendapatan Pajak Bumi dan Bangunan 0 0 0 0.00
Pendapatan Bea Perolehan Hak atas Tanah dan
Bangunan
0 0 0 0.00
Pendapatan Cukai 0 0 0 0.00
Pendapatan Pajak Lainnya 0 0 0 0.00
Pendapatan Bea Masuk 0 0 0 0.00
Pendapatan Bea Keluar 0 0 0 0.00
Jumlah Pendapatan Perpajakan 0 0 0 0.00
PENDAPATAN NEGARA BUKAN PAJAK
Pendapatan Sumber Daya Alam 0 0 0 0.00
Pendapatan Bagian Pemerintah atas Laba 0 0 0 0.00
Pendapatan Negara Bukan Pajak Lainnya 20,142,734 21,324,405 ( 1,181,671) 5.54
Jumlah Pendapatan Negara Bukan Pajak 20,142,734 21,324,405 ( 1,181,671) ( 5.54)
PENDAPATAN HIBAH
Pendapatan Hibah 0 0 0 0.00
Jumlah Pendapatan Hibah 0 0 0 0.00
JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL 20,142,734 21,324,405 ( 1,181,671) 5.54
BEBAN OPERASIONAL
Beban Pegawai 10,559,341,472 9,440,817,323 1,118,524,149 11.84
Beban Persediaan 187,193,552 165,069,213 22,124,339 13.40
Beban Barang dan Jasa 838,143,134 738,109,244 100,033,890 13.55
Beban Pemeliharaan 494,896,661 357,293,953 137,602,708 38.51
Beban Perjalanan Dinas 1,624,135,337 1,334,864,266 289,271,071 21.67
Beban Barang Untuk Diserahkan Kepaada
Masyarakat
0 0 0 0.00
Beban Bunga 0 0 0 0.00
Beban Subsidi 0 0 0 0.00
Beban Hibah 0 0 0 0.00
Beban Bantuan Sosial 0 0 0 0.00
Beban Penyusutan dan Amortisasi 422,005,773 524,808,445 ( 102,802,672) ( 19.58)
Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih 0 0 0 0.00
Beban Transfer 0 0 0 0.00
Beban Lain-Lain 0 0 0 0.00
JUMLAH BEBAN OPERASIONAL 14,125,715,929 12,560,962,444 1,564,753,485 79.39
SURPLUS/(DEFISIT) DARI KEGIATAN
OPERASIONAL
( 14,105,573,195) ( 12,539,638,039) ( 1,565,935,156) ( 73.85)
UNTUK SEMESTER YANG BERAKHIR 30 JUNI 2016 DAN 2015
(DALAM RUPIAH)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN SATUAN KERJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
:
:
:
:
:
0400
01
089
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
DI YOGYAKARTA
450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA lu_pastkt
15 Juli 2016
1Tanggal
HalamanProg.Id
:
:
:
:
LRASTKode Lap.
No URAIANANGGARAN REALISASI
REALISASI DI
ATAS (BAWAH)
ANGGARAN
% REAL.
ANGG.
1 2 3 4 5 6
ANGGARAN REALISASIREALISASI DI
ATAS (BAWAH)
ANGGARAN
% REAL.
ANGG.
7 8 9 10
2016 2015
JENIS KEWENANGAN KD KANTOR DAERAH
PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAHA
18,088,567 18,088,567 0 0.00 16,005,354 16,005,354 0.00 0 PENERIMAAN NEGARAA.I.1
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Penerimaan PerpajakanA.I.1.a
18,088,567 18,088,567 0 0.00 16,005,354 16,005,354 0.00 0 Penerimaan Negara Bukan PajakA.I.1.b
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 HIBAHA.I.2
18,088,567 0JUMLAH PENDAPATAN DAN HIBAH (A.I + A. II) 18,088,567 16,005,354 16,005,354 0.00 0 0.00
BELANJA NEGARAB
( 13,101,409,415) 12,245,287,585 25,346,697,000 45.72( 16,425,461,413) 13,836,757,587 48.31 30,262,219,000 Rupiah MurniB.I.1
( 8,183,496,677) 9,440,817,323 17,624,314,000 46.86( 11,982,455,427) 10,566,581,573 53.57 22,549,037,000 Belanja PegawaiB.I.1.a
( 4,917,662,738) 2,568,120,262 7,485,783,000 41.37( 4,416,607,086) 3,116,414,914 34.31 7,533,022,000 Belanja BarangB.I.1.b
( 250,000) 236,350,000 236,600,000 85.35( 26,398,900) 153,761,100 99.89 180,160,000 Belanja ModalB.I.1.c
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Pembayaran Bunga UtangB.I.1.d
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 SubsidiB.I.1.e
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 HibahB.I.1.f
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Bantuan SosialB.I.1.g
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Belanja Lain-lainB.I.1.h
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Pinjaman dan HibahB.I.2
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Belanja PegawaiB.I.2.a
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Belanja BarangB.I.2.b
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Belanja ModalB.I.2.c
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Pembayaran Bunga UtangB.I.2.d
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 SubsidiB.I.2.e
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 HibahB.I.2.f
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Bantuan SosialB.I.2.g
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Belanja Lain-lainB.I.2.h
( 13,101,409,415) 25,346,697,000 12,245,287,585( 16,425,461,413) 13,836,757,587 48.31 30,262,219,000 45.72JUMLAH BELANJA (B.I + B. II)
PEMBIAYAANC
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0PEMBIAYAAN DALAM NEGERI (NETO)C.I
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Perbankan Dalam NegeriC.I.1
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 Non Perbankan Dalam Negeri (Neto)C.I.2
0 0 0 0.00 0 0 0.00 0PEMBIAYAAN LUAR NEGERI (NETO)C.II
lu_lrabstkt
15 Juli 2016
1Tanggal
HalamanProg.Id
:
:
:
:
LRBSS 01Kode Lap.
SEMESTER I TAHUN 2016
BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH NETO
S/D SEMESTER INISEMESTER INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
SEMESTER INI
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
:
:
:
:0400
01
089
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
DI YOGYAKARTA
450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
10
PENGEMBALIANS/D SEMESTER INI
TRANSAKSI KAS
RUPIAH MURNI01
RM0
PELAYANAN UMUM01
LEMBAGA EKSEKUTIF DAN LEGISLATIF, KEUANGAN DAN
FISKAL, SERTA URUSAN LUAR NEGERI
01
Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas
Teknis Lainnya BPKP
01
Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis BPKP3670
Layanan Perkantoran994
BELANJA PEGAWAI51
Belanja Gaji dan Tunjangan PNS5111
4,235,367,400 3,532,392,600 54.52 4,235,367,400 4,235,367,400 0 7,767,760,000 7,767,760,000Belanja Gaji Pokok PNS511111
47,034 69,966 40.20 47,461 47,461 ( 427) 117,000 117,000Belanja Pembulatan Gaji PNS511119
251,699,560 274,736,440 47.81 251,699,560 251,699,560 0 526,436,000 526,436,000Belanja Tunj. Suami/Istri PNS511121
78,251,492 88,847,508 46.83 78,251,492 78,251,492 0 167,099,000 167,099,000Belanja Tunj. Anak PNS511122
48,670,000 37,150,000 56.71 48,670,000 48,670,000 0 85,820,000 85,820,000Belanja Tunj. Struktural PNS511123
494,730,000 543,230,000 47.66 494,730,000 494,730,000 0 1,037,960,000 1,037,960,000Belanja Tunj. Fungsional PNS511124
144,763,845 ( 25,367,845) 121.25 144,763,845 144,763,845 0 119,396,000 119,396,000Belanja Tunj. PPh PNS511125
166,059,060 213,478,940 43.75 166,059,060 166,059,060 0 379,538,000 379,538,000Belanja Tunj. Beras PNS511126
346,390,000 833,690,000 29.35 346,646,000 346,646,000 ( 256,000) 1,180,080,000 1,180,080,000Belanja Uang Makan PNS511129
46,270,000 51,870,000 47.15 46,270,000 46,270,000 0 98,140,000 98,140,000Belanja Tunjangan Umum PNS511151
5,812,248,391 5,550,097,609 51.16 5,812,504,818 5,812,504,818 ( 256,427) 11,362,346,000 11,362,346,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5111
Belanja Lembur5122
68,237,000 456,547,000 13.00 68,237,000 68,237,000 0 524,784,000 524,784,000Belanja Uang Lembur512211
lu_lrabstkt
15 Juli 2016
2Tanggal
HalamanProg.Id
:
:
:
:
LRBSS 01Kode Lap.
SEMESTER I TAHUN 2016
BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH NETO
S/D SEMESTER INISEMESTER INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
SEMESTER INI
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
:
:
:
:0400
01
089
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
DI YOGYAKARTA
450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
10
PENGEMBALIANS/D SEMESTER INI
68,237,000 456,547,000 13.00 68,237,000 68,237,000 0 524,784,000 524,784,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5122
Belanja Tunj. Khusus & Belanja Pegawai Transito5124
4,686,096,182 5,975,810,818 43.95 4,737,465,957 4,737,465,957 ( 51,369,775) 10,661,907,000 10,661,907,000Belanja Pegawai (Tunjangan Khusus/ Kegiatan)512411
4,686,096,182 5,975,810,818 44.43 4,737,465,957 4,737,465,957 ( 51,369,775) 10,661,907,000 10,661,907,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5124
10,566,581,573 11,982,455,427 47.09 10,618,207,775 10,618,207,775 ( 51,626,202) 22,549,037,000 22,549,037,000JUMLAH KELOMPOK BELANJA 51
BELANJA BARANG52
Belanja Barang Operasional5211
427,063,412 769,765,588 35.68 427,063,412 427,063,412 0 1,196,829,000 1,196,829,000Belanja Keperluan Perkantoran521111
3,886,154 8,888,846 30.42 3,886,154 3,886,154 0 12,775,000 12,775,000Belanja Penambah Daya Tahan Tubuh521113
9,081,400 20,918,600 30.27 9,081,400 9,081,400 0 30,000,000 30,000,000Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat521114
66,750,000 93,450,000 41.67 66,750,000 66,750,000 0 160,200,000 160,200,000Belanja Honor Operasional Satuan Kerja521115
37,217,000 12,793,000 74.42 37,217,000 37,217,000 0 50,010,000 50,010,000Belanja Barang Operasional Lainnya521119
543,997,966 905,816,034 37.52 543,997,966 543,997,966 0 1,449,814,000 1,449,814,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5211
Belanja Barang Non Operasional5212
0 33,625,000 0.00 0 0 0 33,625,000 33,625,000Belanja Bahan521211
28,450,000 65,670,000 30.23 28,450,000 28,450,000 0 94,120,000 94,120,000Belanja Honor Output Kegiatan521213
28,450,000 99,295,000 22.27 28,450,000 28,450,000 0 127,745,000 127,745,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5212
Belanja Barang Persediaan5218
18,655,200 115,154,800 13.94 18,655,200 18,655,200 0 133,810,000 133,810,000Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi521811
27,253,180 8,396,820 76.45 27,253,180 27,253,180 0 35,650,000 35,650,000Belanja Barang Persediaan Lainnya521832
45,908,380 123,551,620 27.09 45,908,380 45,908,380 0 169,460,000 169,460,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5218
Belanja Jasa5221
213,885,380 206,114,620 50.93 213,885,380 213,885,380 0 420,000,000 420,000,000Belanja Langganan Listrik522111
12,513,875 17,486,125 41.71 12,513,875 12,513,875 0 30,000,000 30,000,000Belanja Langganan Telepon522112
lu_lrabstkt
15 Juli 2016
3Tanggal
HalamanProg.Id
:
:
:
:
LRBSS 01Kode Lap.
SEMESTER I TAHUN 2016
BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH NETO
S/D SEMESTER INISEMESTER INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
SEMESTER INI
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
:
:
:
:0400
01
089
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
DI YOGYAKARTA
450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
10
PENGEMBALIANS/D SEMESTER INI
962,000 838,000 53.44 962,000 962,000 0 1,800,000 1,800,000Belanja Langganan Air522113
31,250,468 64,749,532 32.55 31,250,468 31,250,468 0 96,000,000 96,000,000Belanja Sewa522141
258,611,723 289,188,277 47.21 258,611,723 258,611,723 0 547,800,000 547,800,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5221
Belanja Pemeliharaan5231
221,571,983 209,517,017 51.40 221,571,983 221,571,983 0 431,089,000 324,460,000Belanja Pemeliharaan Gedung dan Bangunan523111
10,575,000 49,425,000 17.63 10,575,000 10,575,000 0 60,000,000 60,000,000Belanja Barang Persediaan Pemeliharaan Gedung dan
Bangunan
523112
253,382,678 197,641,322 56.18 253,382,678 253,382,678 0 451,024,000 451,024,000Belanja Pemeliharaan Peralatan dan Mesin523121
485,529,661 456,583,339 51.54 485,529,661 485,529,661 0 942,113,000 835,484,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5231
1,362,497,730 1,874,434,270 42.09 1,362,497,730 1,362,497,730 0 3,236,932,000 3,130,303,000JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52
11,929,079,303 13,856,889,697 46.46 11,980,705,505 11,980,705,505 ( 51,626,202) 25,785,969,000 25,679,340,000JUMLAH BELANJA OUTPUT 3670.994
11,929,079,303 13,856,889,697 46.46 11,980,705,505 11,980,705,505 ( 51,626,202) 25,785,969,000 25,679,340,000JUMLAH BELANJA KEGIATAN 3670
Fasilitas Dukungan Manajemen BPKP3676
Laporan Laporan Dukungan manajemen BPKP001
BELANJA BARANG52
Belanja Barang Non Operasional5212
19,348,117 17,034,883 53.18 19,348,117 19,348,117 0 36,383,000 36,383,000Belanja Bahan521211
19,348,117 17,034,883 53.18 19,348,117 19,348,117 0 36,383,000 36,383,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5212
Belanja Jasa5221
11,100,000 12,400,000 47.23 11,100,000 11,100,000 0 23,500,000 14,500,000Belanja Jasa Profesi522151
11,100,000 12,400,000 47.23 11,100,000 11,100,000 0 23,500,000 14,500,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5221
Belanja Perjalanan Dalam Negeri5241
304,255,798 301,275,202 50.25 304,255,798 304,255,798 0 605,531,000 712,160,000Belanja Perjalanan Biasa524111
7,150,000 11,750,000 37.83 7,260,000 7,260,000 ( 110,000) 18,900,000 18,900,000Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota524113
lu_lrabstkt
15 Juli 2016
4Tanggal
HalamanProg.Id
:
:
:
:
LRBSS 01Kode Lap.
SEMESTER I TAHUN 2016
BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH NETO
S/D SEMESTER INISEMESTER INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
SEMESTER INI
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
:
:
:
:0400
01
089
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
DI YOGYAKARTA
450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
10
PENGEMBALIANS/D SEMESTER INI
43,670,000 138,330,000 23.99 43,670,000 43,670,000 0 182,000,000 191,000,000Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota524114
1,595,500 4,500 99.72 1,595,500 1,595,500 0 1,600,000 1,600,000Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota524119
356,671,298 451,359,702 44.15 356,781,298 356,781,298 ( 110,000) 808,031,000 923,660,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5241
387,119,415 480,794,585 44.62 387,229,415 387,229,415 ( 110,000) 867,914,000 974,543,000JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52
387,119,415 480,794,585 44.62 387,229,415 387,229,415 ( 110,000) 867,914,000 974,543,000JUMLAH BELANJA OUTPUT 3676.001
387,119,415 480,794,585 44.62 387,229,415 387,229,415 ( 110,000) 867,914,000 974,543,000JUMLAH BELANJA KEGIATAN 3676
Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan Prasarana BPKP3678
Gedung/Bangunan998
BELANJA MODAL53
Belanja Modal Gedung dan Bangunan5331
153,761,100 26,398,900 85.35 153,761,100 153,761,100 0 180,160,000 180,160,000Belanja Modal Gedung dan Bangunan533111
153,761,100 26,398,900 85.35 153,761,100 153,761,100 0 180,160,000 180,160,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5331
153,761,100 26,398,900 85.35 153,761,100 153,761,100 0 180,160,000 180,160,000JUMLAH KELOMPOK BELANJA 53
153,761,100 26,398,900 85.35 153,761,100 153,761,100 0 180,160,000 180,160,000JUMLAH BELANJA OUTPUT 3678.998
153,761,100 26,398,900 85.35 153,761,100 153,761,100 0 180,160,000 180,160,000JUMLAH BELANJA KEGIATAN 3678
12,469,959,818 14,364,083,182 46.66 12,521,696,020 12,521,696,020 ( 51,736,202) 26,834,043,000 26,834,043,000JUMLAH BELANJA PROGRAM 01.01.01
Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara
dan Pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian
Intern Pemerintah
06
Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan
Negara dan Pembangunan Nasional Serta Pembinaan
Penyelenggaraan SPIP
3701
Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP003
BELANJA BARANG52
Belanja Barang Non Operasional5212
lu_lrabstkt
15 Juli 2016
5Tanggal
HalamanProg.Id
:
:
:
:
LRBSS 01Kode Lap.
SEMESTER I TAHUN 2016
BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH NETO
S/D SEMESTER INISEMESTER INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
SEMESTER INI
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
:
:
:
:0400
01
089
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
DI YOGYAKARTA
450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
10
PENGEMBALIANS/D SEMESTER INI
8,472,630 50,488,370 14.37 8,472,630 8,472,630 0 58,961,000 58,961,000Belanja Bahan521211
8,472,630 50,488,370 14.37 8,472,630 8,472,630 0 58,961,000 58,961,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5212
Belanja Barang Persediaan5218
72,633,500 11,366,500 86.47 72,633,500 72,633,500 0 84,000,000 84,000,000Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi521811
72,633,500 11,366,500 86.47 72,633,500 72,633,500 0 84,000,000 84,000,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5218
Belanja Jasa5221
4,500,000 19,500,000 18.75 4,500,000 4,500,000 0 24,000,000 24,000,000Belanja Jasa Profesi522151
4,500,000 19,500,000 18.75 4,500,000 4,500,000 0 24,000,000 24,000,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5221
Belanja Perjalanan Dalam Negeri5241
775,959,324 661,820,676 53.97 775,959,324 775,959,324 0 1,437,780,000 1,327,780,000Belanja Perjalanan Biasa524111
55,590,000 141,530,000 28.20 55,590,000 55,590,000 0 197,120,000 197,120,000Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota524113
831,549,324 803,350,676 50.86 831,549,324 831,549,324 0 1,634,900,000 1,524,900,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5241
917,155,454 884,705,546 50.90 917,155,454 917,155,454 0 1,801,861,000 1,691,861,000JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52
917,155,454 884,705,546 50.90 917,155,454 917,155,454 0 1,801,861,000 1,691,861,000JUMLAH BELANJA OUTPUT 3701.003
Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP (Nawa Cita
3-7)
004
BELANJA BARANG52
Belanja Barang Non Operasional5212
1,357,400 3,842,600 26.10 1,357,400 1,357,400 0 5,200,000 5,200,000Belanja Bahan521211
1,357,400 3,842,600 26.10 1,357,400 1,357,400 0 5,200,000 5,200,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5212
Belanja Barang Persediaan5218
0 19,500,000 0.00 0 0 0 19,500,000 19,500,000Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi521811
0 19,500,000 0.00 0 0 0 19,500,000 19,500,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5218
Belanja Perjalanan Dalam Negeri5241
lu_lrabstkt
15 Juli 2016
6Tanggal
HalamanProg.Id
:
:
:
:
LRBSS 01Kode Lap.
SEMESTER I TAHUN 2016
BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH NETO
S/D SEMESTER INISEMESTER INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
SEMESTER INI
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
:
:
:
:0400
01
089
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
DI YOGYAKARTA
450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
10
PENGEMBALIANS/D SEMESTER INI
155,547,006 511,122,994 23.33 155,547,006 155,547,006 0 666,670,000 676,670,000Belanja Perjalanan Biasa524111
1,540,000 44,220,000 3.37 1,540,000 1,540,000 0 45,760,000 45,760,000Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota524113
157,087,006 555,342,994 22.05 157,087,006 157,087,006 0 712,430,000 722,430,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5241
158,444,406 578,685,594 21.49 158,444,406 158,444,406 0 737,130,000 747,130,000JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52
158,444,406 578,685,594 21.49 158,444,406 158,444,406 0 737,130,000 747,130,000JUMLAH BELANJA OUTPUT 3701.004
Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah
(Nawa Cita 3 - 7)
005
BELANJA BARANG52
Belanja Barang Non Operasional5212
438,400 361,600 54.80 438,400 438,400 0 800,000 800,000Belanja Bahan521211
438,400 361,600 54.80 438,400 438,400 0 800,000 800,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5212
Belanja Barang Persediaan5218
0 3,000,000 0.00 0 0 0 3,000,000 3,000,000Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi521811
0 3,000,000 0.00 0 0 0 3,000,000 3,000,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5218
Belanja Perjalanan Dalam Negeri5241
0 78,680,000 0.00 0 0 0 78,680,000 78,680,000Belanja Perjalanan Biasa524111
0 7,040,000 0.00 0 0 0 7,040,000 7,040,000Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota524113
0 85,720,000 0.00 0 0 0 85,720,000 85,720,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5241
438,400 89,081,600 0.49 438,400 438,400 0 89,520,000 89,520,000JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52
438,400 89,081,600 0.49 438,400 438,400 0 89,520,000 89,520,000JUMLAH BELANJA OUTPUT 3701.005
Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP (Termasuk
Piloting)
006
BELANJA BARANG52
Belanja Barang Non Operasional5212
1,692,000 6,908,000 19.67 1,692,000 1,692,000 0 8,600,000 8,600,000Belanja Bahan521211
lu_lrabstkt
15 Juli 2016
7Tanggal
HalamanProg.Id
:
:
:
:
LRBSS 01Kode Lap.
SEMESTER I TAHUN 2016
BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH NETO
S/D SEMESTER INISEMESTER INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
SEMESTER INI
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
:
:
:
:0400
01
089
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
DI YOGYAKARTA
450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
10
PENGEMBALIANS/D SEMESTER INI
1,692,000 6,908,000 19.67 1,692,000 1,692,000 0 8,600,000 8,600,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5212
Belanja Barang Persediaan5218
9,848,000 22,402,000 30.54 9,848,000 9,848,000 0 32,250,000 32,250,000Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi521811
9,848,000 22,402,000 30.54 9,848,000 9,848,000 0 32,250,000 32,250,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5218
Belanja Perjalanan Dalam Negeri5241
209,187,709 340,697,291 38.04 209,187,709 209,187,709 0 549,885,000 649,885,000Belanja Perjalanan Biasa524111
19,030,000 56,650,000 25.15 19,030,000 19,030,000 0 75,680,000 75,680,000Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota524113
228,217,709 397,347,291 36.48 228,217,709 228,217,709 0 625,565,000 725,565,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5241
239,757,709 426,657,291 35.98 239,757,709 239,757,709 0 666,415,000 766,415,000JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52
239,757,709 426,657,291 35.98 239,757,709 239,757,709 0 666,415,000 766,415,000JUMLAH BELANJA OUTPUT 3701.006
Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern
Pemda
007
BELANJA BARANG52
Belanja Barang Non Operasional5212
391,800 8,200 97.95 391,800 391,800 0 400,000 400,000Belanja Bahan521211
391,800 8,200 97.95 391,800 391,800 0 400,000 400,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5212
Belanja Barang Persediaan5218
0 1,500,000 0.00 0 0 0 1,500,000 1,500,000Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi521811
0 1,500,000 0.00 0 0 0 1,500,000 1,500,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5218
Belanja Perjalanan Dalam Negeri5241
49,840,000 77,990,000 38.99 49,840,000 49,840,000 0 127,830,000 127,830,000Belanja Perjalanan Biasa524111
770,000 2,750,000 21.88 770,000 770,000 0 3,520,000 3,520,000Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota524113
50,610,000 80,740,000 38.53 50,610,000 50,610,000 0 131,350,000 131,350,000JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5241
51,001,800 82,248,200 38.28 51,001,800 51,001,800 0 133,250,000 133,250,000JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52
lu_lrabstkt
15 Juli 2016
8Tanggal
HalamanProg.Id
:
:
:
:
LRBSS 01Kode Lap.
SEMESTER I TAHUN 2016
BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH NETO
S/D SEMESTER INISEMESTER INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
SEMESTER INI
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
:
:
:
:0400
01
089
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
DI YOGYAKARTA
450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
10
PENGEMBALIANS/D SEMESTER INI
51,001,800 82,248,200 38.28 51,001,800 51,001,800 0 133,250,000 133,250,000JUMLAH BELANJA OUTPUT 3701.007
1,366,797,769 2,061,378,231 39.87 1,366,797,769 1,366,797,769 0 3,428,176,000 3,428,176,000JUMLAH BELANJA KEGIATAN 3701
1,366,797,769 2,061,378,231 39.87 1,366,797,769 1,366,797,769 0 3,428,176,000 3,428,176,000JUMLAH BELANJA PROGRAM 01.01.06
13,836,757,587 16,425,461,413 45.89 13,888,493,789 13,888,493,789 ( 51,736,202) 30,262,219,000 30,262,219,000JUMLAH BELANJA SUB FUNGSI 01.01
13,836,757,587 16,425,461,413 45.89 13,888,493,789 13,888,493,789 ( 51,736,202) 30,262,219,000 30,262,219,000JUMLAH BELANJA FUNGSI 01
13,836,757,587 16,425,461,413 45.89 13,888,493,789 13,888,493,789 ( 51,736,202) 30,262,219,000 30,262,219,000JUMLAH BELANJA CARA PENARIKAN 0
13,836,757,587 16,425,461,413 45.89 13,888,493,789 13,888,493,789 ( 51,736,202) 30,262,219,000 30,262,219,000JUMLAH BELANJA SUMBER DANA 01
13,836,757,587 16,425,461,413 45.89 13,888,493,789 13,888,493,789 ( 51,736,202) 30,262,219,000 30,262,219,000JUMLAH BELANJA JENIS SATKER KD
13,836,757,587 16,425,461,413 45.89 13,888,493,789 13,888,493,789 ( 51,736,202) 30,262,219,000 30,262,219,000 JUMLAH TRANSAKSI KAS
13,836,757,587 16,425,461,413 45.89 13,888,493,789 13,888,493,789 ( 51,736,202) 30,262,219,000 30,262,219,000JUMLAH BELANJA (TRANSAKSI KAS DAN TRANSAKSI
NON KAS
lu_lrapbstks
15-07-16
1Tanggal
HalamanProg.Id
:
:
:
:
LRBSS 01Kode Lap.
SEMESTER I TAHUN 2016
PENGEMBALIAN BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI PENGEMBALIAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH S/D
SEMESTER INISEMESTER INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
SEMESTER YANG LALU
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI PENGEMBALIAN BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
:
:
:
:0400
01
089
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
DI YOGYAKARTA
450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
TRANSAKSI KAS
RUPIAH MURNI01
RM0
PELAYANAN UMUM01
LEMBAGA EKSEKUTIF DAN LEGISLATIF, KEUANGAN DAN FISKAL, SERTA
URUSAN LUAR NEGERI
01
Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya BPKP01
Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis BPKP3670
Layanan Perkantoran994
PENGEMBALIAN BELANJA PEGAWAI51
Pengembalian Belanja Gaji dan Tunjangan PNS5111
0 0.00 427 0 427 0 0Pengembalian Belanja Pembulatan Gaji PNS511119
0 0.00 256,000 0 256,000 0 0Pengembalian Belanja Uang Makan PNS511129
0 0.00 256,427 0 256,427 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN SUB KELOMPOK BELANJA 5111
Pengembalian Belanja Tunj. Khusus & Belanja Pegawai Transito5124
0 0.00 51,369,775 0 51,369,775 0 0Pengembalian Belanja Pegawai (Tunjangan Khusus/ Kegiatan)512411
0 0.00 51,369,775 0 51,369,775 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN SUB KELOMPOK BELANJA 5124
0 0.00 51,626,202 0 51,626,202 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN KELOMPOK BELANJA 51
0 0.00 51,626,202 0 51,626,202 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA OUTPUT 3670.994
0 0.00 51,626,202 0 51,626,202 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA KEGIATAN 3670
Fasilitas Dukungan Manajemen BPKP3676
Laporan Laporan Dukungan manajemen BPKP001
PENGEMBALIAN BELANJA BARANG52
Pengembalian Belanja Perjalanan Dalam Negeri5241
lu_lrapbstks
15-07-16
2Tanggal
HalamanProg.Id
:
:
:
:
LRBSS 01Kode Lap.
SEMESTER I TAHUN 2016
PENGEMBALIAN BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(dalam rupiah)
LAPORAN REALISASI PENGEMBALIAN BELANJA
KODE URAIANANGGARAN SETELAH REVISI
SISA ANGGARAN% REALISASIANGGARANJUMLAH S/D
SEMESTER INISEMESTER INI
ANGGARAN SEMULAJUMLAH S/D
SEMESTER YANG LALU
1 2 3 4 5 6 8 97
REALISASI PENGEMBALIAN BELANJA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
ESELON I
:
:
:
:0400
01
089
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA
DI YOGYAKARTA
450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH
0 0.00 110,000 0 110,000 0 0Pengembalian Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota524113
0 0.00 110,000 0 110,000 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN SUB KELOMPOK BELANJA 5241
0 0.00 110,000 0 110,000 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN KELOMPOK BELANJA 52
0 0.00 110,000 0 110,000 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA OUTPUT 3676.001
0 0.00 110,000 0 110,000 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA KEGIATAN 3676
0 0.00 51,736,202 0 51,736,202 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA PROGRAM 01.01.01
0 0.00 51,736,202 0 51,736,202 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA SUB FUNGSI 01.01
0 0.00 51,736,202 0 51,736,202 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA FUNGSI 01
0 0.00 51,736,202 0 51,736,202 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA CARA PENARIKAN 0
0 0.00 51,736,202 0 51,736,202 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA SUMBER DANA 01
0 0.00 51,736,202 0 51,736,202 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA JENIS SATKER KD
0 0.00 51,736,202 0 51,736,202 0 0 JUMLAH PENGEMBALIAN TRANSAKSI KAS
0 0.00 51,736,202 0 51,736,202 0 0JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA (TRANSAKSI KAS DAN TRANSAKSI NON
KAS
15/07/16
KODE
1
JUMLAH SAMPAI
LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH
TANGGAL
HAL
PROG. ID :
KD. LAPORAN :
:
:
:
U R A I A N
1 2 3 4 5 6
ESELON I
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA :
:
R E A L I S A S I P E N D A P A T A N
8
DENGANJUMLAH NETTO SAMPAI DENGAN
ESTIMASI
PENDAPATAN
%
REAL.
PEND
089
01
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN
(DALAM RUPIAH)
UNTUK SEMESTER I TAHUN 2016
SEMESTER INI
LRPS.S01
lu_pendsatk
SEMESTER INI
JENIS SATKER : KD KANTOR DAERAH
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA ::
: 0400 DI YOGYAKARTA
450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
PENGEMBALIANSAMPAI DENGAN
SEMESTER INISEMESTER INI
7
TRANSAKSI KAS
Penerimaan Dalam NegeriI
PENDAPATAN PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK42
PNBP LAINNYA423
Pendapatan dari Pengelolaan BMN (Pemanfaatan dan Pemindahtanganan) serta
Pendapatan dari Penjualan
4231
Pendapatan dari Pemanfaatan BMN42314
16,003,712 0 16,003,712 16,003,712 0423141 Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan 0.00
16,003,712 0 16,003,712 16,003,712 0Jumlah Penerimaan 42314 0.00
16,003,712 0 16,003,712 16,003,712 04231 0.00Jumlah Penerimaan
Pendapatan Lain-lain4239
Penerimaan Kembali Belanja Tahun Anggaran Yang Lalu42395
1,642 0 1,642 1,642 0423951 Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Tahun Anggaran Yang Lalu 0.00
1,642 0 1,642 1,642 0Jumlah Penerimaan 42395 0.00
1,642 0 1,642 1,642 04239 0.00Jumlah Penerimaan
16,005,354 0 16,005,354 16,005,354 0423 0.00Jumlah Penerimaan
16,005,354 0 16,005,354 16,005,354 042 0.00Jumlah Penerimaan
16,005,354 0 16,005,354 16,005,354 0Jumlah Penerimaan Dalam Negeri 0.00
16,005,354 0 16,005,354 16,005,354 0JUMLAH PENDAPATAN DAN HIBAH 0.00
16,005,354 0 16,005,354 16,005,354 0 0.00JUMLAH PENDAPATAN
16,005,354 0 16,005,354 16,005,354 0 0.00JUMLAH PENDAPATAN DAN HIBAH
15/07/16
KODE
1
JUMLAH SAMPAI
TANGGAL
HAL
PROG. ID :
KD. LAPORAN :
:
:
:
U R A I A N
1 2 3 4 5 6 7
DENGANJUMLAH SAMPAI
DENGAN
ESTIMASI
PENDAPATAN
%
REAL.
PEND
PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN
(DALAM RUPIAH)
UNTUK SEMESTER I TAHUN 2016
SEMESTER INI SEMESTER INI
LPPE.S01b
lue_penblank
SEMESTER INI
LAPORAN REALISASI PENGEMBALIAN PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH
REALISASI PENGEMBALIAN PENDAPATAN
ESELON I
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA :
:
089
01
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
JENIS SATKER : XX Cek Tabel
WILAYAH/PROPINSI
SATUAN KERJA ::
: 0400 DI YOGYAKARTA
450536 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA
---------------- Tidak Ada Data Yang Dicetak ------------------
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
1
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
115612BUKU BESAR Piutang dari KPPN
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 7,767,760,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ 7,767,760,000 07-12-15 089010400450536 030
117,000DIPA-089.01.2.450536/ 7,767,877,000 030
526,436,000DIPA-089.01.2.450536/ 8,294,313,000 030
167,099,000DIPA-089.01.2.450536/ 8,461,412,000 030
85,820,000DIPA-089.01.2.450536/ 8,547,232,000 030
1,037,960,000DIPA-089.01.2.450536/ 9,585,192,000 030
119,396,000DIPA-089.01.2.450536/ 9,704,588,000 030
379,538,000DIPA-089.01.2.450536/ 10,084,126,000 030
1,180,080,000DIPA-089.01.2.450536/ 11,264,206,000 030
98,140,000DIPA-089.01.2.450536/ 11,362,346,000 030
524,784,000DIPA-089.01.2.450536/ 11,887,130,000 030
10,661,907,000DIPA-089.01.2.450536/ 22,549,037,000 030
1,196,829,000DIPA-089.01.2.450536/ 23,745,866,000 030
12,775,000DIPA-089.01.2.450536/ 23,758,641,000 030
30,000,000DIPA-089.01.2.450536/ 23,788,641,000 030
160,200,000DIPA-089.01.2.450536/ 23,948,841,000 030
50,010,000DIPA-089.01.2.450536/ 23,998,851,000 030
58,961,000DIPA-089.01.2.450536/ 24,057,812,000 030
33,625,000DIPA-089.01.2.450536/ 24,091,437,000 030
36,383,000DIPA-089.01.2.450536/ 24,127,820,000 030
800,000DIPA-089.01.2.450536/ 24,128,620,000 030
400,000DIPA-089.01.2.450536/ 24,129,020,000 030
8,600,000DIPA-089.01.2.450536/ 24,137,620,000 030
5,200,000DIPA-089.01.2.450536/ 24,142,820,000 030
94,120,000DIPA-089.01.2.450536/ 24,236,940,000 030
1,500,000DIPA-089.01.2.450536/ 24,238,440,000 030
84,000,000DIPA-089.01.2.450536/ 24,322,440,000 030
19,500,000DIPA-089.01.2.450536/ 24,341,940,000 030
32,250,000DIPA-089.01.2.450536/ 24,374,190,000 030
3,000,000DIPA-089.01.2.450536/ 24,377,190,000 030
133,810,000DIPA-089.01.2.450536/ 24,511,000,000 030
35,650,000DIPA-089.01.2.450536/ 24,546,650,000 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
2
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
115612BUKU BESAR Piutang dari KPPN
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 420,000,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ 24,966,650,000 07-12-15 089010400450536 030
30,000,000DIPA-089.01.2.450536/ 24,996,650,000 030
1,800,000DIPA-089.01.2.450536/ 24,998,450,000 030
96,000,000DIPA-089.01.2.450536/ 25,094,450,000 030
14,500,000DIPA-089.01.2.450536/ 25,108,950,000 030
24,000,000DIPA-089.01.2.450536/ 25,132,950,000 030
324,460,000DIPA-089.01.2.450536/ 25,457,410,000 030
60,000,000DIPA-089.01.2.450536/ 25,517,410,000 030
451,024,000DIPA-089.01.2.450536/ 25,968,434,000 030
78,680,000DIPA-089.01.2.450536/ 26,047,114,000 030
649,885,000DIPA-089.01.2.450536/ 26,696,999,000 030
1,327,780,000DIPA-089.01.2.450536/ 28,024,779,000 030
712,160,000DIPA-089.01.2.450536/ 28,736,939,000 030
676,670,000DIPA-089.01.2.450536/ 29,413,609,000 030
127,830,000DIPA-089.01.2.450536/ 29,541,439,000 030
75,680,000DIPA-089.01.2.450536/ 29,617,119,000 030
197,120,000DIPA-089.01.2.450536/ 29,814,239,000 030
18,900,000DIPA-089.01.2.450536/ 29,833,139,000 030
3,520,000DIPA-089.01.2.450536/ 29,836,659,000 030
45,760,000DIPA-089.01.2.450536/ 29,882,419,000 030
7,040,000DIPA-089.01.2.450536/ 29,889,459,000 030
191,000,000DIPA-089.01.2.450536/ 30,080,459,000 030
1,600,000DIPA-089.01.2.450536/ 30,082,059,000 030
180,160,000DIPA-089.01.2.450536/ 30,262,219,000 030
SP2DPL 542,596,80004-01-16 160301504000009 29,719,622,200 04-01-16 030
7,095160301504000009 29,719,615,105 030
36,704,460160301504000009 29,682,910,645 030
11,421,640160301504000009 29,671,489,005 030
6,130,000160301504000009 29,665,359,005 030
71,740,000160301504000009 29,593,619,005 030
15,614,951160301504000009 29,578,004,054 030
28,461,060160301504000009 29,549,542,994 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
3
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
115612BUKU BESAR Piutang dari KPPN
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 6,825,00004-01-16 160301504000009 29,542,717,994 04-01-16 089010400450536 030
38,406,41511-01-16 160301302000022 29,504,311,579 11-01-16 030
6,079,70020-01-16 160301302000167 29,498,231,879 20-01-16 030
405160301302000167 29,498,231,474 030
468,550160301302000167 29,497,762,924 030
171,400160301302000167 29,497,591,524 030
520,046160301302000167 29,497,071,478 030
801,612,33221-01-16 160301302000189 28,695,459,146 21-01-16 030
SISPEN 9,357,08125-01-16 1F7C627IKBSQSAMO 28,704,816,227 25-01-16 030
SP2DPL 538,839,00001-02-16 160301504000098 28,165,977,227 01-02-16 030
6,948160301504000098 28,165,970,279 030
36,328,680160301504000098 28,129,641,599 030
11,267,806160301504000098 28,118,373,793 030
6,130,000160301504000098 28,112,243,793 030
71,040,000160301504000098 28,041,203,793 030
15,475,714160301504000098 28,025,728,079 030
28,171,380160301504000098 27,997,556,699 030
6,825,000160301504000098 27,990,731,699 030
187,30010-02-16 160301302000435 27,990,544,399 10-02-16 030
30160301302000435 27,990,544,369 030
18,730160301302000435 27,990,525,639 030
7,492160301302000435 27,990,518,147 030
10,108160301302000435 27,990,508,039 030
37,782,182160301302000439 27,952,725,857 030
25,803,000160301302000440 27,926,922,857 030
438,400160301302000441 27,926,484,457 030
1,692,000160301302000442 27,924,792,457 030
48,407,446160301302000442 27,876,385,011 030
3,300,000160301302000442 27,873,085,011 030
66,163,028160301302000443 27,806,921,983 030
613,750160301302000443 27,806,308,233 030
30,000160301302000443 27,806,278,233 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
4
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
115612BUKU BESAR Piutang dari KPPN
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 13,350,00010-02-16 160301302000443 27,792,928,233 10-02-16 089010400450536 030
30,017,000160301302000443 27,762,911,233 030
1,500,000160301302000443 27,761,411,233 030
7,222,480160301302000443 27,754,188,753 030
212,888160301302000443 27,753,975,865 030
1,553,599160301302000443 27,752,422,266 030
146,000160301302000443 27,752,276,266 030
5,625,078160301302000443 27,746,651,188 030
46,880,850160301302000443 27,699,770,338 030
20,452,055160301302000443 27,679,318,283 030
2,114,240160301302000444 27,677,204,043 030
62,396,546160301302000444 27,614,807,497 030
440,000160301302000444 27,614,367,497 030
16,850,000160301302000444 27,597,517,497 030
839,000160301302000445 27,596,678,497 030
3,365,000160301302000445 27,593,313,497 030
76,388,856160301302000445 27,516,924,641 030
6,490,000160301302000445 27,510,434,641 030
8,352,035160301302000446 27,502,082,606 030
71,032,00018-02-16 160301302000724 27,431,050,606 18-02-16 030
771,233,06524-02-16 160301302000847 26,659,817,541 24-02-16 030
SISPEN 7,648,90525-02-16 7DF8B7A8J8U8DT8O 26,667,466,446 25-02-16 030
SP2DPL 516,175,60001-03-16 160301504000195 26,151,290,846 01-03-16 030
6,737160301504000195 26,151,284,109 030
34,854,970160301504000195 26,116,429,139 030
10,739,822160301504000195 26,105,689,317 030
5,590,000160301504000195 26,100,099,317 030
69,040,000160301504000195 26,031,059,317 030
14,877,748160301504000195 26,016,181,569 030
26,940,240160301504000195 25,989,241,329 030
6,635,000160301504000195 25,982,606,329 030
66,283,30804-03-16 160301302001065 25,916,323,021 04-03-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
5
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
115612BUKU BESAR Piutang dari KPPN
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 170,00004-03-16 160301302001066 25,916,153,021 04-03-16 089010400450536 030
2,830,000160301302001066 25,913,323,021 030
72,042,000160301302001067 25,841,281,021 030
333,500160301302001067 25,840,947,521 030
3,209,040160301302001067 25,837,738,481 030
13,350,000160301302001067 25,824,388,481 030
1,800,000160301302001067 25,822,588,481 030
1,100,000160301302001067 25,821,488,481 030
11,582,700160301302001067 25,809,905,781 030
114,452160301302001067 25,809,791,329 030
1,716,180160301302001067 25,808,075,149 030
146,000160301302001067 25,807,929,149 030
5,625,078160301302001067 25,802,304,071 030
16,707,967160301302001067 25,785,596,104 030
10,575,000160301302001067 25,775,021,104 030
34,289,000160301302001067 25,740,732,104 030
58,035,365160301302001068 25,682,696,739 030
5,940,000160301302001068 25,676,756,739 030
1,242,000160301302001069 25,675,514,739 030
83,825,202160301302001069 25,591,689,537 030
5,390,000160301302001069 25,586,299,537 030
7,690,000160301302001072 25,578,609,537 030
187,30010-03-16 160301302001211 25,578,422,237 10-03-16 030
30160301302001211 25,578,422,207 030
8,856160301302001211 25,578,413,351 030
15,482,06014-03-16 160301302001323 25,562,931,291 14-03-16 030
20,565,166160301302001324 25,542,366,125 030
4,840,000160301302001324 25,537,526,125 030
15,320,000160301302001325 25,522,206,125 030
775,000160301302001328 25,521,431,125 030
5,590,000160301302001328 25,515,841,125 030
4,652,382160301302001329 25,511,188,743 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
6
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
115612BUKU BESAR Piutang dari KPPN
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 301,85014-03-16 160301302001329 25,510,886,893 14-03-16 089010400450536 030
1,681,550160301302001329 25,509,205,343 030
4,900,000160301302001329 25,504,305,343 030
15,465,800160301302001329 25,488,839,543 030
72,103,900160301302001329 25,416,735,643 030
297,000160301302001330 25,416,438,643 030
12,346,000160301302001330 25,404,092,643 030
80,082,584160301302001330 25,324,010,059 030
1,540,000160301302001330 25,322,470,059 030
15,325,000160301302001346 25,307,145,059 030
23,642,290160301302001347 25,283,502,769 030
62,564,000160301302001352 25,220,938,769 030
32,274,86715-03-16 160301302001460 25,188,663,902 15-03-16 030
722,488,50023-03-16 160301302001687 24,466,175,402 23-03-16 030
6,318,100160301302001692 24,459,857,302 030
522,410160301302001692 24,459,334,892 030
149,684160301302001692 24,459,185,208 030
6,000,000160301302001692 24,453,185,208 030
720,970160301302001692 24,452,464,238 030
SP2DPT 427160301302001692 24,452,464,665 030
SISPEN 5,562,00024-03-16 B59E070L7B5DD028 24,458,026,665 24-03-16 030
6,071,018DE62F70CEP70VS28 24,464,097,683 030
SP2DPL 69,412,60828-03-16 160301302001756 24,394,685,075 28-03-16 030
526,609,60001-04-16 160301504000270 23,868,075,475 01-04-16 030
7,049160301504000270 23,868,068,426 030
35,843,470160301504000270 23,832,224,956 030
11,101,018160301504000270 23,821,123,938 030
7,390,000160301504000270 23,813,733,938 030
69,040,000160301504000270 23,744,693,938 030
15,252,516160301504000270 23,729,441,422 030
27,519,600160301504000270 23,701,921,822 030
6,635,000160301504000270 23,695,286,822 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
7
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
115612BUKU BESAR Piutang dari KPPN
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 2,064,20004-04-16 160301302001945 23,693,222,622 04-04-16 089010400450536 030
5,400,000160301302001945 23,687,822,622 030
43,909,428160301302001945 23,643,913,194 030
1,210,000160301302001945 23,642,703,194 030
3,750,000160301302001945 23,638,953,194 030
35,249,221160301302001946 23,603,703,973 030
18,573,645160301302001947 23,585,130,328 030
770,000160301302001947 23,584,360,328 030
152,000160301302001948 23,584,208,328 030
220,000160301302001948 23,583,988,328 030
1,214,500160301302001949 23,582,773,828 030
8,245,500160301302001949 23,574,528,328 030
121,519,687160301302001949 23,453,008,641 030
9,790,000160301302001949 23,443,218,641 030
16,632,880160301302001950 23,426,585,761 030
701,000160301302001950 23,425,884,761 030
304,240160301302001950 23,425,580,521 030
8,662,400160301302001950 23,416,918,121 030
114,155160301302001950 23,416,803,966 030
1,441,574160301302001950 23,415,362,392 030
146,000160301302001950 23,415,216,392 030
3,125,078160301302001950 23,412,091,314 030
38,057,300160301302001950 23,374,034,014 030
8,537,146160301302001950 23,365,496,868 030
448,00008-04-16 160301302002174 23,365,048,868 08-04-16 030
9,701,000160301302002174 23,355,347,868 030
64,240,588160301302002174 23,291,107,280 030
5,610,000160301302002174 23,285,497,280 030
6,330,991160301302002175 23,279,166,289 030
330,000160301302002175 23,278,836,289 030
9,080,000160301302002175 23,269,756,289 030
1,595,500160301302002175 23,268,160,789 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
8
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
115612BUKU BESAR Piutang dari KPPN
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 63,236,90008-04-16 160301302002176 23,204,923,889 08-04-16 089010400450536 030
897,000160301302002176 23,204,026,889 030
13,350,000160301302002176 23,190,676,889 030
1,800,000160301302002176 23,188,876,889 030
5,340,000160301302002176 23,183,536,889 030
2,500,000160301302002176 23,181,036,889 030
700,000160301302002176 23,180,336,889 030
65,065,000160301302002176 23,115,271,889 030
18,483,972160301302002177 23,096,787,917 030
8,062,00011-04-16 160301302002192 23,088,725,917 11-04-16 030
4,522,500160301302002201 23,084,203,417 030
30160301302002201 23,084,203,387 030
452,250160301302002201 23,083,751,137 030
180,900160301302002201 23,083,570,237 030
1,260,000160301302002201 23,082,310,237 030
171,258160301302002201 23,082,138,979 030
289,680160301302002201 23,081,849,299 030
32,990,469160301302002206 23,048,858,830 030
66,168,00015-04-16 160301302002447 22,982,690,830 15-04-16 030
785,816,08820-04-16 160301302002661 22,196,874,742 20-04-16 030
SISPEN 6,441,39425-04-16 86D586GCB9DCJRCO 22,203,316,136 25-04-16 030
SP2DPL 162,10027-04-16 160301302002848 22,203,154,036 27-04-16 030
4160301302002848 22,203,154,032 030
16,210160301302002848 22,203,137,822 030
3,242160301302002848 22,203,134,580 030
8,600160301302002848 22,203,125,980 030
523,207,40002-05-16 160301504000368 21,679,918,580 02-05-16 030
6,917160301504000368 21,679,911,663 030
35,487,450160301504000368 21,644,424,213 030
11,035,248160301504000368 21,633,388,965 030
7,390,000160301504000368 21,625,998,965 030
69,290,000160301504000368 21,556,708,965 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
9
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
115612BUKU BESAR Piutang dari KPPN
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 15,173,97402-05-16 160301504000368 21,541,534,991 02-05-16 089010400450536 030
27,302,340160301504000368 21,514,232,651 030
6,450,000160301504000368 21,507,782,651 030
2,156,70003-05-16 160301302003086 21,505,625,951 03-05-16 030
12,357,400160301302003086 21,493,268,551 030
1,500,000160301302003086 21,491,768,551 030
101,267,004160301302003086 21,390,501,547 030
4,400,000160301302003086 21,386,101,547 030
87,933,690160301302003087 21,298,167,857 030
1,540,000160301302003087 21,296,627,857 030
9,877,500160301302003089 21,286,750,357 030
3,300,000160301302003089 21,283,450,357 030
5,523,600160301302003090 21,277,926,757 030
3,000,000160301302003090 21,274,926,757 030
18,775,500160301302003090 21,256,151,257 030
1,540,000160301302003090 21,254,611,257 030
3,880,000160301302003090 21,250,731,257 030
239,800160301302003091 21,250,491,457 030
6,270,000160301302003091 21,244,221,457 030
220,000160301302003091 21,244,001,457 030
61,559,260160302302003088 21,182,442,197 030
709,700160302302003088 21,181,732,497 030
373,900160302302003088 21,181,358,597 030
13,350,000160302302003088 21,168,008,597 030
1,800,000160302302003088 21,166,208,597 030
1,100,000160302302003088 21,165,108,597 030
116,234160302302003088 21,164,992,363 030
4,133,306160302302003088 21,160,859,057 030
146,000160302302003088 21,160,713,057 030
5,625,078160302302003088 21,155,087,979 030
67,630,081160302302003088 21,087,457,898 030
7,734,079160302302003088 21,079,723,819 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
10
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
115612BUKU BESAR Piutang dari KPPN
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 35,562,31309-05-16 160301302003191 21,044,161,506 09-05-16 089010400450536 030
9,534,00016-05-16 160301302003540 21,034,627,506 16-05-16 030
70,648,000160301302003549 20,963,979,506 030
1,024,000160301302003550 20,962,955,506 030
576,000160301302003551 20,962,379,506 030
781,752,32020-05-16 160301302003772 20,180,627,186 20-05-16 030
SISPEN 256,0004FE8F57M0TVUC342 20,180,883,186 030
6,243,04125-05-16 AA4BF70DCF5EMSUO 20,187,126,227 25-05-16 030
SP2DPL 2,051,43031-05-16 160301302004124 20,185,074,797 31-05-16 030
8,667,600160301302004124 20,176,407,197 030
3,000,000160301302004124 20,173,407,197 030
104,424,339160301302004124 20,068,982,858 030
13,570,000160301302004124 20,055,412,858 030
8,280,000160301302004129 20,047,132,858 030
11,801,845160301302004130 20,035,331,013 030
550,000160301302004130 20,034,781,013 030
7,330,000160301302004131 20,027,451,013 030
1,002,500160301302004132 20,026,448,513 030
5,700,000160301302004132 20,020,748,513 030
5,811,800160301302004133 20,014,936,713 030
73,246,600160301302004133 19,941,690,113 030
1,650,000160301302004133 19,940,040,113 030
5,130,000160301302004133 19,934,910,113 030
17,964,362160301302004134 19,916,945,751 030
613,754160301302004134 19,916,331,997 030
1,747,920160301302004134 19,914,584,077 030
4,800,000160301302004134 19,909,784,077 030
114,452160301302004134 19,909,669,625 030
1,868,039160301302004134 19,907,801,586 030
146,000160301302004134 19,907,655,586 030
5,625,078160301302004134 19,902,030,508 030
6,979,450160301302004134 19,895,051,058 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
11
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
115612BUKU BESAR Piutang dari KPPN
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 23,387,25031-05-16 160301302004134 19,871,663,808 31-05-16 089010400450536 030
523,494,00001-06-16 160301504000432 19,348,169,808 01-06-16 030
7,026160301504000432 19,348,162,782 030
35,501,190160301504000432 19,312,661,592 030
11,086,620160301504000432 19,301,574,972 030
7,390,000160301504000432 19,294,184,972 030
69,290,000160301504000432 19,224,894,972 030
15,193,292160301504000432 19,209,701,680 030
27,374,760160301504000432 19,182,326,920 030
6,450,000160301504000432 19,175,876,920 030
SISPEN 110,00002-06-16 A56300AABN3EA2TG 19,175,986,920 02-06-16 030
SP2DPL 9,513,00008-06-16 160301302004449 19,166,473,920 08-06-16 030
36,052,58510-06-16 160301302004561 19,130,421,335 10-06-16 030
74,634,00013-06-16 160301302004640 19,055,787,335 13-06-16 030
45,941,40017-06-16 160301303008015 19,009,845,935 17-06-16 030
781,508,75422-06-16 160301302005117 18,228,337,181 22-06-16 030
RDIPA 9,000,00023-06-16 DIPA-089.01.2.450536/ 18,237,337,181 23-06-16 030
106,629,000DIPA-089.01.2.450536/ 18,343,966,181 030
10,000,000DIPA-089.01.2.450536/ 18,333,966,181 030
106,629,000DIPA-089.01.2.450536/ 18,227,337,181 030
110,000,000DIPA-089.01.2.450536/ 18,337,337,181 030
100,000,000DIPA-089.01.2.450536/ 18,237,337,181 030
9,000,000DIPA-089.01.2.450536/ 18,228,337,181 030
SP2DPL 523,494,00024-06-16 160301504000535 17,704,843,181 24-06-16 030
5,190160301504000535 17,704,837,991 030
35,501,190160301504000535 17,669,336,801 030
11,086,620160301504000535 17,658,250,181 030
7,390,000160301504000535 17,650,860,181 030
69,290,000160301504000535 17,581,570,181 030
28,961,406160301504000535 17,552,608,775 030
6,450,000160301504000535 17,546,158,775 030
523,494,000160301504000536 17,022,664,775 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
12
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
115612BUKU BESAR Piutang dari KPPN
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 22,774,40624-06-16 160301504000536 16,999,890,369 24-06-16 089010400450536 030
SISPEN 10,046,336F2CAA27OQRGQFDO 17,009,936,705 030
SP2DPL 124,812,60029-06-16 160301302005442 16,885,124,105 29-06-16 030
612,600160301302005442 16,884,511,505 030
837,750160301302005442 16,883,673,755 030
13,350,000160301302005442 16,870,323,755 030
1,800,000160301302005442 16,868,523,755 030
9,710,000160301302005442 16,858,813,755 030
7,072,500160301302005442 16,851,741,255 030
11,368,300160301302005442 16,840,372,955 030
144,368160301302005442 16,840,228,587 030
1,801,177160301302005442 16,838,427,410 030
232,000160301302005442 16,838,195,410 030
3,125,078160301302005442 16,835,070,332 030
29,150,535160301302005442 16,805,919,797 030
21,814,248160301302005442 16,784,105,549 030
3,059,277160301302005443 16,781,046,272 030
2,700,000160301302005443 16,778,346,272 030
27,723,425160301302005443 16,750,622,847 030
2,090,000160301302005443 16,748,532,847 030
4,980,000160301302005443 16,743,552,847 030
224,000160301302005444 16,743,328,847 030
17,951,000160301302005444 16,725,377,847 030
144,211,064160301302005444 16,581,166,783 030
8,800,000160301302005444 16,572,366,783 030
184,900160301302005445 16,572,181,883 030
9,848,000160301302005446 16,562,333,883 030
23,442,770160301302005446 16,538,891,113 030
330,000160301302005446 16,538,561,113 030
13,230,000160301302005447 16,525,331,113 030
330,000160301302005447 16,525,001,113 030
99,539,700160301303008840 16,425,461,413 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
13
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
14,114,122,789 30,539,584,202 16,425,461,413
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
219711BUKU BESAR Utang kepada KUN
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPT 2,737,89804-01-16 160301504000009 2,737,898 04-01-16 089010400450536 030
SISPEN 69,72907-01-16 8ED744D8ODDE87TI 2,807,627 07-01-16 030
SP2DPT 99320-01-16 160301302000167 2,808,620 20-01-16 030
2,737,89801-02-16 160301504000098 5,546,518 01-02-16 030
SISPEN 69,72911-02-16 A87AA1OHEVM6JHHI 5,616,247 11-02-16 030
SP2DPT 2,356,06101-03-16 160301504000195 7,972,308 01-03-16 030
SISPEN 69,72902-03-16 9B9CD0IOV8QBHR7G 8,042,037 02-03-16 030
SP2DPT 64923-03-16 160301302001692 8,042,686 23-03-16 030
2,356,06101-04-16 160301504000270 10,398,747 01-04-16 030
SISPEN 69,72907-04-16 361FA6DL6I2REDJO 10,468,476 07-04-16 030
SP2DPT 186,59511-04-16 160301302002201 10,655,071 11-04-16 030
2,640,27702-05-16 160301504000368 13,295,348 02-05-16 030
SISPEN 69,72910-05-16 F5ADC5O59S8B70F0 13,365,077 10-05-16 030
SP2DPT 2,570,54801-06-16 160301504000432 15,935,625 01-06-16 030
SISPEN 69,72903-06-16 B02C97PSTIPU7JLI 16,005,354 03-06-16 030
0 16,005,354 16,005,354
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511111BUKU BESAR Allotment Belanja Gaji Pokok PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 7,767,760,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 7,767,760,000)07-12-15 089010400450536 030
7,767,760,000 0 ( 7,767,760,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511119BUKU BESAR Allotment Belanja Pembulatan Gaji PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 117,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 117,000)07-12-15 089010400450536 030
117,000 0 ( 117,000)
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
14
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511121BUKU BESAR Allotment Belanja Tunj. Suami/Istri PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 526,436,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 526,436,000)07-12-15 089010400450536 030
526,436,000 0 ( 526,436,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511122BUKU BESAR Allotment Belanja Tunj. Anak PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 167,099,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 167,099,000)07-12-15 089010400450536 030
167,099,000 0 ( 167,099,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511123BUKU BESAR Allotment Belanja Tunj. Struktural PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 85,820,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 85,820,000)07-12-15 089010400450536 030
85,820,000 0 ( 85,820,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511124BUKU BESAR Allotment Belanja Tunj. Fungsional PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 1,037,960,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 1,037,960,000)07-12-15 089010400450536 030
1,037,960,000 0 ( 1,037,960,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511125BUKU BESAR Allotment Belanja Tunj. PPh PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 119,396,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 119,396,000)07-12-15 089010400450536 030
119,396,000 0 ( 119,396,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511126BUKU BESAR Allotment Belanja Tunj. Beras PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 379,538,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 379,538,000)07-12-15 089010400450536 030
379,538,000 0 ( 379,538,000)
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
15
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511129BUKU BESAR Allotment Belanja Uang Makan PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 1,180,080,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 1,180,080,000)07-12-15 089010400450536 030
1,180,080,000 0 ( 1,180,080,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511151BUKU BESAR Allotment Belanja Tunjangan Umum PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 98,140,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 98,140,000)07-12-15 089010400450536 030
98,140,000 0 ( 98,140,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
512211BUKU BESAR Allotment Belanja Uang Lembur
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 524,784,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 524,784,000)07-12-15 089010400450536 030
524,784,000 0 ( 524,784,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
512411BUKU BESAR Allotment Belanja Pegawai (Tunjangan Khusus/ Kegiatan)
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 10,661,907,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 10,661,907,000)07-12-15 089010400450536 030
10,661,907,000 0 ( 10,661,907,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521111BUKU BESAR Allotment Belanja Keperluan Perkantoran
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 1,196,829,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 1,196,829,000)07-12-15 089010400450536 030
1,196,829,000 0 ( 1,196,829,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521113BUKU BESAR Allotment Belanja Penambah Daya Tahan Tubuh
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 12,775,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 12,775,000)07-12-15 089010400450536 030
12,775,000 0 ( 12,775,000)
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
16
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521114BUKU BESAR Allotment Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 30,000,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 30,000,000)07-12-15 089010400450536 030
30,000,000 0 ( 30,000,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521115BUKU BESAR Allotment Belanja Honor Operasional Satuan Kerja
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 160,200,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 160,200,000)07-12-15 089010400450536 030
160,200,000 0 ( 160,200,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521119BUKU BESAR Allotment Belanja Barang Operasional Lainnya
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 50,010,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 50,010,000)07-12-15 089010400450536 030
50,010,000 0 ( 50,010,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521211BUKU BESAR Allotment Belanja Bahan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 58,961,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 58,961,000)07-12-15 089010400450536 030
33,625,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 92,586,000)030
36,383,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 128,969,000)030
800,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 129,769,000)030
400,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 130,169,000)030
8,600,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 138,769,000)030
5,200,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 143,969,000)030
143,969,000 0 ( 143,969,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521213BUKU BESAR Allotment Belanja Honor Output Kegiatan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 94,120,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 94,120,000)07-12-15 089010400450536 030
94,120,000 0 ( 94,120,000)
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
17
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521811BUKU BESAR Allotment Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 1,500,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 1,500,000)07-12-15 089010400450536 030
84,000,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 85,500,000)030
19,500,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 105,000,000)030
32,250,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 137,250,000)030
3,000,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 140,250,000)030
133,810,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 274,060,000)030
274,060,000 0 ( 274,060,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521832BUKU BESAR Allotment Belanja Barang Persediaan Lainnya
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 35,650,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 35,650,000)07-12-15 089010400450536 030
35,650,000 0 ( 35,650,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
522111BUKU BESAR Allotment Belanja Langganan Listrik
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 420,000,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 420,000,000)07-12-15 089010400450536 030
420,000,000 0 ( 420,000,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
522112BUKU BESAR Allotment Belanja Langganan Telepon
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 30,000,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 30,000,000)07-12-15 089010400450536 030
30,000,000 0 ( 30,000,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
522113BUKU BESAR Allotment Belanja Langganan Air
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 1,800,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 1,800,000)07-12-15 089010400450536 030
1,800,000 0 ( 1,800,000)
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
18
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
522141BUKU BESAR Allotment Belanja Sewa
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 96,000,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 96,000,000)07-12-15 089010400450536 030
96,000,000 0 ( 96,000,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
522151BUKU BESAR Allotment Belanja Jasa Profesi
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 14,500,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 14,500,000)07-12-15 089010400450536 030
24,000,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 38,500,000)030
RDIPA 9,000,00023-06-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 47,500,000)23-06-16 030
47,500,000 0 ( 47,500,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
523111BUKU BESAR Allotment Belanja Pemeliharaan Gedung dan Bangunan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 324,460,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 324,460,000)07-12-15 089010400450536 030
RDIPA 106,629,00023-06-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 431,089,000)23-06-16 030
431,089,000 0 ( 431,089,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
523112BUKU BESAR Allotment Belanja Barang Persediaan Pemeliharaan Gedung dan Bangunan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 60,000,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 60,000,000)07-12-15 089010400450536 030
60,000,000 0 ( 60,000,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
523121BUKU BESAR Allotment Belanja Pemeliharaan Peralatan dan Mesin
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 451,024,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 451,024,000)07-12-15 089010400450536 030
451,024,000 0 ( 451,024,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524111BUKU BESAR Allotment Belanja Perjalanan Biasa
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
19
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524111BUKU BESAR Allotment Belanja Perjalanan Biasa
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 78,680,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 78,680,000)07-12-15 089010400450536 030
649,885,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 728,565,000)030
1,327,780,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 2,056,345,000)030
712,160,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 2,768,505,000)030
676,670,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 3,445,175,000)030
127,830,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 3,573,005,000)030
RDIPA 10,000,00023-06-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 3,563,005,000)23-06-16 030
106,629,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 3,456,376,000)030
110,000,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 3,566,376,000)030
100,000,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 3,466,376,000)030
3,683,005,000 216,629,000 ( 3,466,376,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524113BUKU BESAR Allotment Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 75,680,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 75,680,000)07-12-15 089010400450536 030
197,120,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 272,800,000)030
18,900,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 291,700,000)030
3,520,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 295,220,000)030
45,760,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 340,980,000)030
7,040,000DIPA-089.01.2.450536/ ( 348,020,000)030
348,020,000 0 ( 348,020,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524114BUKU BESAR Allotment Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 191,000,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 191,000,000)07-12-15 089010400450536 030
RDIPA 9,000,00023-06-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 182,000,000)23-06-16 030
191,000,000 9,000,000 ( 182,000,000)
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
20
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524119BUKU BESAR Allotment Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 1,600,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 1,600,000)07-12-15 089010400450536 030
1,600,000 0 ( 1,600,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
533111BUKU BESAR Allotment Belanja Modal Gedung dan Bangunan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
DIPA 180,160,00001-01-16 DIPA-089.01.2.450536/ ( 180,160,000)07-12-15 089010400450536 030
180,160,000 0 ( 180,160,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
423141BUKU BESAR Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPT 2,737,89804-01-16 160301504000009 ( 2,737,898)04-01-16 089010400450536 030
SISPEN 69,72907-01-16 8ED744D8ODDE87TI ( 2,807,627)07-01-16 030
SP2DPT 2,737,89801-02-16 160301504000098 ( 5,545,525)01-02-16 030
SISPEN 69,72911-02-16 A87AA1OHEVM6JHHI ( 5,615,254)11-02-16 030
SP2DPT 2,356,06101-03-16 160301504000195 ( 7,971,315)01-03-16 030
SISPEN 69,72902-03-16 9B9CD0IOV8QBHR7G ( 8,041,044)02-03-16 030
SP2DPT 2,356,06101-04-16 160301504000270 ( 10,397,105)01-04-16 030
SISPEN 69,72907-04-16 361FA6DL6I2REDJO ( 10,466,834)07-04-16 030
SP2DPT 186,59511-04-16 160301302002201 ( 10,653,429)11-04-16 030
2,640,27702-05-16 160301504000368 ( 13,293,706)02-05-16 030
SISPEN 69,72910-05-16 F5ADC5O59S8B70F0 ( 13,363,435)10-05-16 030
SP2DPT 2,570,54801-06-16 160301504000432 ( 15,933,983)01-06-16 030
SISPEN 69,72903-06-16 B02C97PSTIPU7JLI ( 16,003,712)03-06-16 030
16,003,712 0 ( 16,003,712)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
423951BUKU BESAR Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Tahun Anggaran Yang Lalu
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPT 99320-01-16 160301302000167 ( 993)20-01-16 089010400450536 030
64923-03-16 160301302001692 ( 1,642)23-03-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
21
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
1,642 0 ( 1,642)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511111BUKU BESAR Belanja Gaji Pokok PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 542,596,80004-01-16 160301504000009 542,596,800 04-01-16 089010400450536 030
6,079,70020-01-16 160301302000167 548,676,500 20-01-16 030
538,839,00001-02-16 160301504000098 1,087,515,500 01-02-16 030
187,30010-02-16 160301302000435 1,087,702,800 10-02-16 030
516,175,60001-03-16 160301504000195 1,603,878,400 01-03-16 030
187,30010-03-16 160301302001211 1,604,065,700 10-03-16 030
6,318,10023-03-16 160301302001692 1,610,383,800 23-03-16 030
526,609,60001-04-16 160301504000270 2,136,993,400 01-04-16 030
4,522,50011-04-16 160301302002201 2,141,515,900 11-04-16 030
162,10027-04-16 160301302002848 2,141,678,000 27-04-16 030
523,207,40002-05-16 160301504000368 2,664,885,400 02-05-16 030
523,494,00001-06-16 160301504000432 3,188,379,400 01-06-16 030
523,494,00024-06-16 160301504000535 3,711,873,400 24-06-16 030
523,494,000160301504000536 4,235,367,400 030
0 4,235,367,400 4,235,367,400
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511119BUKU BESAR Belanja Pembulatan Gaji PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 7,09504-01-16 160301504000009 7,095 04-01-16 089010400450536 030
40520-01-16 160301302000167 7,500 20-01-16 030
6,94801-02-16 160301504000098 14,448 01-02-16 030
3010-02-16 160301302000435 14,478 10-02-16 030
6,73701-03-16 160301504000195 21,215 01-03-16 030
3010-03-16 160301302001211 21,245 10-03-16 030
7,04901-04-16 160301504000270 28,294 01-04-16 030
3011-04-16 160301302002201 28,324 11-04-16 030
427-04-16 160301302002848 28,328 27-04-16 030
6,91702-05-16 160301504000368 35,245 02-05-16 030
7,02601-06-16 160301504000432 42,271 01-06-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
22
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511119BUKU BESAR Belanja Pembulatan Gaji PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 5,19024-06-16 160301504000535 47,461 24-06-16 089010400450536 030
0 47,461 47,461
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511121BUKU BESAR Belanja Tunj. Suami/Istri PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 36,704,46004-01-16 160301504000009 36,704,460 04-01-16 089010400450536 030
468,55020-01-16 160301302000167 37,173,010 20-01-16 030
36,328,68001-02-16 160301504000098 73,501,690 01-02-16 030
18,73010-02-16 160301302000435 73,520,420 10-02-16 030
34,854,97001-03-16 160301504000195 108,375,390 01-03-16 030
522,41023-03-16 160301302001692 108,897,800 23-03-16 030
35,843,47001-04-16 160301504000270 144,741,270 01-04-16 030
452,25011-04-16 160301302002201 145,193,520 11-04-16 030
16,21027-04-16 160301302002848 145,209,730 27-04-16 030
35,487,45002-05-16 160301504000368 180,697,180 02-05-16 030
35,501,19001-06-16 160301504000432 216,198,370 01-06-16 030
35,501,19024-06-16 160301504000535 251,699,560 24-06-16 030
0 251,699,560 251,699,560
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511122BUKU BESAR Belanja Tunj. Anak PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 11,421,64004-01-16 160301504000009 11,421,640 04-01-16 089010400450536 030
171,40020-01-16 160301302000167 11,593,040 20-01-16 030
11,267,80601-02-16 160301504000098 22,860,846 01-02-16 030
7,49210-02-16 160301302000435 22,868,338 10-02-16 030
10,739,82201-03-16 160301504000195 33,608,160 01-03-16 030
149,68423-03-16 160301302001692 33,757,844 23-03-16 030
11,101,01801-04-16 160301504000270 44,858,862 01-04-16 030
180,90011-04-16 160301302002201 45,039,762 11-04-16 030
3,24227-04-16 160301302002848 45,043,004 27-04-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
23
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511122BUKU BESAR Belanja Tunj. Anak PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 11,035,24802-05-16 160301504000368 56,078,252 02-05-16 089010400450536 030
11,086,62001-06-16 160301504000432 67,164,872 01-06-16 030
11,086,62024-06-16 160301504000535 78,251,492 24-06-16 030
0 78,251,492 78,251,492
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511123BUKU BESAR Belanja Tunj. Struktural PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 6,130,00004-01-16 160301504000009 6,130,000 04-01-16 089010400450536 030
6,130,00001-02-16 160301504000098 12,260,000 01-02-16 030
5,590,00001-03-16 160301504000195 17,850,000 01-03-16 030
7,390,00001-04-16 160301504000270 25,240,000 01-04-16 030
1,260,00011-04-16 160301302002201 26,500,000 11-04-16 030
7,390,00002-05-16 160301504000368 33,890,000 02-05-16 030
7,390,00001-06-16 160301504000432 41,280,000 01-06-16 030
7,390,00024-06-16 160301504000535 48,670,000 24-06-16 030
0 48,670,000 48,670,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511124BUKU BESAR Belanja Tunj. Fungsional PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 71,740,00004-01-16 160301504000009 71,740,000 04-01-16 089010400450536 030
71,040,00001-02-16 160301504000098 142,780,000 01-02-16 030
69,040,00001-03-16 160301504000195 211,820,000 01-03-16 030
6,000,00023-03-16 160301302001692 217,820,000 23-03-16 030
69,040,00001-04-16 160301504000270 286,860,000 01-04-16 030
69,290,00002-05-16 160301504000368 356,150,000 02-05-16 030
69,290,00001-06-16 160301504000432 425,440,000 01-06-16 030
69,290,00024-06-16 160301504000535 494,730,000 24-06-16 030
0 494,730,000 494,730,000
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
24
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511125BUKU BESAR Belanja Tunj. PPh PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 15,614,95104-01-16 160301504000009 15,614,951 04-01-16 089010400450536 030
520,04620-01-16 160301302000167 16,134,997 20-01-16 030
15,475,71401-02-16 160301504000098 31,610,711 01-02-16 030
10,10810-02-16 160301302000435 31,620,819 10-02-16 030
14,877,74801-03-16 160301504000195 46,498,567 01-03-16 030
8,85610-03-16 160301302001211 46,507,423 10-03-16 030
720,97023-03-16 160301302001692 47,228,393 23-03-16 030
15,252,51601-04-16 160301504000270 62,480,909 01-04-16 030
171,25811-04-16 160301302002201 62,652,167 11-04-16 030
8,60027-04-16 160301302002848 62,660,767 27-04-16 030
15,173,97402-05-16 160301504000368 77,834,741 02-05-16 030
15,193,29201-06-16 160301504000432 93,028,033 01-06-16 030
28,961,40624-06-16 160301504000535 121,989,439 24-06-16 030
22,774,406160301504000536 144,763,845 030
0 144,763,845 144,763,845
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511126BUKU BESAR Belanja Tunj. Beras PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 28,461,06004-01-16 160301504000009 28,461,060 04-01-16 089010400450536 030
28,171,38001-02-16 160301504000098 56,632,440 01-02-16 030
26,940,24001-03-16 160301504000195 83,572,680 01-03-16 030
27,519,60001-04-16 160301504000270 111,092,280 01-04-16 030
289,68011-04-16 160301302002201 111,381,960 11-04-16 030
27,302,34002-05-16 160301504000368 138,684,300 02-05-16 030
27,374,76001-06-16 160301504000432 166,059,060 01-06-16 030
0 166,059,060 166,059,060
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511129BUKU BESAR Belanja Uang Makan PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 71,032,00018-02-16 160301302000724 71,032,000 18-02-16 089010400450536 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
25
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511129BUKU BESAR Belanja Uang Makan PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 62,564,00014-03-16 160301302001352 133,596,000 14-03-16 089010400450536 030
66,168,00015-04-16 160301302002447 199,764,000 15-04-16 030
70,648,00016-05-16 160301302003549 270,412,000 16-05-16 030
1,024,000160301302003550 271,436,000 030
576,000160301302003551 272,012,000 030
74,634,00013-06-16 160301302004640 346,646,000 13-06-16 030
0 346,646,000 346,646,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511151BUKU BESAR Belanja Tunjangan Umum PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 6,825,00004-01-16 160301504000009 6,825,000 04-01-16 089010400450536 030
6,825,00001-02-16 160301504000098 13,650,000 01-02-16 030
6,635,00001-03-16 160301504000195 20,285,000 01-03-16 030
6,635,00001-04-16 160301504000270 26,920,000 01-04-16 030
6,450,00002-05-16 160301504000368 33,370,000 02-05-16 030
6,450,00001-06-16 160301504000432 39,820,000 01-06-16 030
6,450,00024-06-16 160301504000535 46,270,000 24-06-16 030
0 46,270,000 46,270,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
512211BUKU BESAR Belanja Uang Lembur
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 25,803,00010-02-16 160301302000440 25,803,000 10-02-16 089010400450536 030
15,325,00014-03-16 160301302001346 41,128,000 14-03-16 030
8,062,00011-04-16 160301302002192 49,190,000 11-04-16 030
9,534,00016-05-16 160301302003540 58,724,000 16-05-16 030
9,513,00008-06-16 160301302004449 68,237,000 08-06-16 030
0 68,237,000 68,237,000
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
26
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
512411BUKU BESAR Belanja Pegawai (Tunjangan Khusus/ Kegiatan)
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 801,612,33221-01-16 160301302000189 801,612,332 21-01-16 089010400450536 030
771,233,06524-02-16 160301302000847 1,572,845,397 24-02-16 030
23,642,29014-03-16 160301302001347 1,596,487,687 14-03-16 030
722,488,50023-03-16 160301302001687 2,318,976,187 23-03-16 030
69,412,60828-03-16 160301302001756 2,388,388,795 28-03-16 030
785,816,08820-04-16 160301302002661 3,174,204,883 20-04-16 030
781,752,32020-05-16 160301302003772 3,955,957,203 20-05-16 030
781,508,75422-06-16 160301302005117 4,737,465,957 22-06-16 030
0 4,737,465,957 4,737,465,957
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521111BUKU BESAR Belanja Keperluan Perkantoran
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 66,163,02810-02-16 160301302000443 66,163,028 10-02-16 089010400450536 030
72,042,00004-03-16 160301302001067 138,205,028 04-03-16 030
4,652,38214-03-16 160301302001329 142,857,410 14-03-16 030
16,632,88004-04-16 160301302001950 159,490,290 04-04-16 030
63,236,90008-04-16 160301302002176 222,727,190 08-04-16 030
61,559,26003-05-16 160302302003088 284,286,450 03-05-16 030
17,964,36231-05-16 160301302004134 302,250,812 31-05-16 030
124,812,60029-06-16 160301302005442 427,063,412 29-06-16 030
0 427,063,412 427,063,412
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521113BUKU BESAR Belanja Penambah Daya Tahan Tubuh
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 613,75010-02-16 160301302000443 613,750 10-02-16 089010400450536 030
333,50004-03-16 160301302001067 947,250 04-03-16 030
301,85014-03-16 160301302001329 1,249,100 14-03-16 030
701,00004-04-16 160301302001950 1,950,100 04-04-16 030
709,70003-05-16 160302302003088 2,659,800 03-05-16 030
613,75431-05-16 160301302004134 3,273,554 31-05-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
27
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521113BUKU BESAR Belanja Penambah Daya Tahan Tubuh
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 612,60029-06-16 160301302005442 3,886,154 29-06-16 089010400450536 030
0 3,886,154 3,886,154
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521114BUKU BESAR Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 30,00010-02-16 160301302000443 30,000 10-02-16 089010400450536 030
3,209,04004-03-16 160301302001067 3,239,040 04-03-16 030
1,681,55014-03-16 160301302001329 4,920,590 14-03-16 030
304,24004-04-16 160301302001950 5,224,830 04-04-16 030
897,00008-04-16 160301302002176 6,121,830 08-04-16 030
373,90003-05-16 160302302003088 6,495,730 03-05-16 030
1,747,92031-05-16 160301302004134 8,243,650 31-05-16 030
837,75029-06-16 160301302005442 9,081,400 29-06-16 030
0 9,081,400 9,081,400
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521115BUKU BESAR Belanja Honor Operasional Satuan Kerja
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 13,350,00010-02-16 160301302000443 13,350,000 10-02-16 089010400450536 030
13,350,00004-03-16 160301302001067 26,700,000 04-03-16 030
13,350,00008-04-16 160301302002176 40,050,000 08-04-16 030
13,350,00003-05-16 160302302003088 53,400,000 03-05-16 030
13,350,00029-06-16 160301302005442 66,750,000 29-06-16 030
0 66,750,000 66,750,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521119BUKU BESAR Belanja Barang Operasional Lainnya
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 30,017,00010-02-16 160301302000443 30,017,000 10-02-16 089010400450536 030
1,800,00004-03-16 160301302001067 31,817,000 04-03-16 030
1,800,00008-04-16 160301302002176 33,617,000 08-04-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
28
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521119BUKU BESAR Belanja Barang Operasional Lainnya
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 1,800,00003-05-16 160302302003088 35,417,000 03-05-16 089010400450536 030
1,800,00029-06-16 160301302005442 37,217,000 29-06-16 030
0 37,217,000 37,217,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521211BUKU BESAR Belanja Bahan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 438,40010-02-16 160301302000441 438,400 10-02-16 089010400450536 030
1,692,000160301302000442 2,130,400 030
2,114,240160301302000444 4,244,640 030
839,000160301302000445 5,083,640 030
170,00004-03-16 160301302001066 5,253,640 04-03-16 030
1,242,000160301302001069 6,495,640 030
775,00014-03-16 160301302001328 7,270,640 14-03-16 030
297,000160301302001330 7,567,640 030
2,064,20004-04-16 160301302001945 9,631,840 04-04-16 030
152,000160301302001948 9,783,840 030
1,214,500160301302001949 10,998,340 030
448,00008-04-16 160301302002174 11,446,340 08-04-16 030
2,156,70003-05-16 160301302003086 13,603,040 03-05-16 030
5,523,600160301302003090 19,126,640 030
239,800160301302003091 19,366,440 030
2,051,43031-05-16 160301302004124 21,417,870 31-05-16 030
1,002,500160301302004132 22,420,370 030
5,811,800160301302004133 28,232,170 030
3,059,27729-06-16 160301302005443 31,291,447 29-06-16 030
224,000160301302005444 31,515,447 030
184,900160301302005445 31,700,347 030
0 31,700,347 31,700,347
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
29
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521213BUKU BESAR Belanja Honor Output Kegiatan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 1,500,00010-02-16 160301302000443 1,500,000 10-02-16 089010400450536 030
1,100,00004-03-16 160301302001067 2,600,000 04-03-16 030
4,900,00014-03-16 160301302001329 7,500,000 14-03-16 030
5,340,00008-04-16 160301302002176 12,840,000 08-04-16 030
1,100,00003-05-16 160302302003088 13,940,000 03-05-16 030
4,800,00031-05-16 160301302004134 18,740,000 31-05-16 030
9,710,00029-06-16 160301302005442 28,450,000 29-06-16 030
0 28,450,000 28,450,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521811BUKU BESAR Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 3,365,00010-02-16 160301302000445 3,365,000 10-02-16 089010400450536 030
11,582,70004-03-16 160301302001067 14,947,700 04-03-16 030
12,346,00014-03-16 160301302001330 27,293,700 14-03-16 030
8,245,50004-04-16 160301302001949 35,539,200 04-04-16 030
9,701,00008-04-16 160301302002174 45,240,200 08-04-16 030
12,357,40003-05-16 160301302003086 57,597,600 03-05-16 030
8,667,60031-05-16 160301302004124 66,265,200 31-05-16 030
7,072,50029-06-16 160301302005442 73,337,700 29-06-16 030
17,951,000160301302005444 91,288,700 030
9,848,000160301302005446 101,136,700 030
0 101,136,700 101,136,700
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521832BUKU BESAR Belanja Barang Persediaan Lainnya
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 7,222,48010-02-16 160301302000443 7,222,480 10-02-16 089010400450536 030
8,662,40004-04-16 160301302001950 15,884,880 04-04-16 030
11,368,30029-06-16 160301302005442 27,253,180 29-06-16 030
0 27,253,180 27,253,180
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
30
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
522111BUKU BESAR Belanja Langganan Listrik
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 38,406,41511-01-16 160301302000022 38,406,415 11-01-16 089010400450536 030
37,782,18210-02-16 160301302000439 76,188,597 10-02-16 030
212,888160301302000443 76,401,485 030
114,45204-03-16 160301302001067 76,515,937 04-03-16 030
32,274,86715-03-16 160301302001460 108,790,804 15-03-16 030
114,15504-04-16 160301302001950 108,904,959 04-04-16 030
32,990,46911-04-16 160301302002206 141,895,428 11-04-16 030
116,23403-05-16 160302302003088 142,011,662 03-05-16 030
35,562,31309-05-16 160301302003191 177,573,975 09-05-16 030
114,45231-05-16 160301302004134 177,688,427 31-05-16 030
36,052,58510-06-16 160301302004561 213,741,012 10-06-16 030
144,36829-06-16 160301302005442 213,885,380 29-06-16 030
0 213,885,380 213,885,380
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
522112BUKU BESAR Belanja Langganan Telepon
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 1,553,59910-02-16 160301302000443 1,553,599 10-02-16 089010400450536 030
1,716,18004-03-16 160301302001067 3,269,779 04-03-16 030
1,441,57404-04-16 160301302001950 4,711,353 04-04-16 030
4,133,30603-05-16 160302302003088 8,844,659 03-05-16 030
1,868,03931-05-16 160301302004134 10,712,698 31-05-16 030
1,801,17729-06-16 160301302005442 12,513,875 29-06-16 030
0 12,513,875 12,513,875
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
522113BUKU BESAR Belanja Langganan Air
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 146,00010-02-16 160301302000443 146,000 10-02-16 089010400450536 030
146,00004-03-16 160301302001067 292,000 04-03-16 030
146,00004-04-16 160301302001950 438,000 04-04-16 030
146,00003-05-16 160302302003088 584,000 03-05-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
31
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
522113BUKU BESAR Belanja Langganan Air
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 146,00031-05-16 160301302004134 730,000 31-05-16 089010400450536 030
232,00029-06-16 160301302005442 962,000 29-06-16 030
0 962,000 962,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
522141BUKU BESAR Belanja Sewa
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 5,625,07810-02-16 160301302000443 5,625,078 10-02-16 089010400450536 030
5,625,07804-03-16 160301302001067 11,250,156 04-03-16 030
3,125,07804-04-16 160301302001950 14,375,234 04-04-16 030
2,500,00008-04-16 160301302002176 16,875,234 08-04-16 030
5,625,07803-05-16 160302302003088 22,500,312 03-05-16 030
5,625,07831-05-16 160301302004134 28,125,390 31-05-16 030
3,125,07829-06-16 160301302005442 31,250,468 29-06-16 030
0 31,250,468 31,250,468
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
522151BUKU BESAR Belanja Jasa Profesi
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 5,400,00004-04-16 160301302001945 5,400,000 04-04-16 089010400450536 030
1,500,00003-05-16 160301302003086 6,900,000 03-05-16 030
3,000,000160301302003090 9,900,000 030
3,000,00031-05-16 160301302004124 12,900,000 31-05-16 030
2,700,00029-06-16 160301302005443 15,600,000 29-06-16 030
0 15,600,000 15,600,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
523111BUKU BESAR Belanja Pemeliharaan Gedung dan Bangunan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 46,880,85010-02-16 160301302000443 46,880,850 10-02-16 089010400450536 030
16,707,96704-03-16 160301302001067 63,588,817 04-03-16 030
15,465,80014-03-16 160301302001329 79,054,617 14-03-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
32
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
523111BUKU BESAR Belanja Pemeliharaan Gedung dan Bangunan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 38,057,30004-04-16 160301302001950 117,111,917 04-04-16 089010400450536 030
700,00008-04-16 160301302002176 117,811,917 08-04-16 030
67,630,08103-05-16 160302302003088 185,441,998 03-05-16 030
6,979,45031-05-16 160301302004134 192,421,448 31-05-16 030
29,150,53529-06-16 160301302005442 221,571,983 29-06-16 030
0 221,571,983 221,571,983
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
523112BUKU BESAR Belanja Barang Persediaan Pemeliharaan Gedung dan Bangunan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 10,575,00004-03-16 160301302001067 10,575,000 04-03-16 089010400450536 030
0 10,575,000 10,575,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
523121BUKU BESAR Belanja Pemeliharaan Peralatan dan Mesin
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 20,452,05510-02-16 160301302000443 20,452,055 10-02-16 089010400450536 030
34,289,00004-03-16 160301302001067 54,741,055 04-03-16 030
72,103,90014-03-16 160301302001329 126,844,955 14-03-16 030
8,537,14604-04-16 160301302001950 135,382,101 04-04-16 030
65,065,00008-04-16 160301302002176 200,447,101 08-04-16 030
7,734,07903-05-16 160302302003088 208,181,180 03-05-16 030
23,387,25031-05-16 160301302004134 231,568,430 31-05-16 030
21,814,24829-06-16 160301302005442 253,382,678 29-06-16 030
0 253,382,678 253,382,678
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524111BUKU BESAR Belanja Perjalanan Biasa
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 48,407,44610-02-16 160301302000442 48,407,446 10-02-16 089010400450536 030
62,396,546160301302000444 110,803,992 030
76,388,856160301302000445 187,192,848 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
33
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524111BUKU BESAR Belanja Perjalanan Biasa
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 8,352,03510-02-16 160301302000446 195,544,883 10-02-16 089010400450536 030
66,283,30804-03-16 160301302001065 261,828,191 04-03-16 030
2,830,000160301302001066 264,658,191 030
58,035,365160301302001068 322,693,556 030
83,825,202160301302001069 406,518,758 030
7,690,000160301302001072 414,208,758 030
15,482,06014-03-16 160301302001323 429,690,818 14-03-16 030
20,565,166160301302001324 450,255,984 030
15,320,000160301302001325 465,575,984 030
5,590,000160301302001328 471,165,984 030
80,082,584160301302001330 551,248,568 030
43,909,42804-04-16 160301302001945 595,157,996 04-04-16 030
35,249,221160301302001946 630,407,217 030
18,573,645160301302001947 648,980,862 030
121,519,687160301302001949 770,500,549 030
64,240,58808-04-16 160301302002174 834,741,137 08-04-16 030
6,330,991160301302002175 841,072,128 030
18,483,972160301302002177 859,556,100 030
101,267,00403-05-16 160301302003086 960,823,104 03-05-16 030
87,933,690160301302003087 1,048,756,794 030
9,877,500160301302003089 1,058,634,294 030
18,775,500160301302003090 1,077,409,794 030
6,270,000160301302003091 1,083,679,794 030
104,424,33931-05-16 160301302004124 1,188,104,133 31-05-16 030
11,801,845160301302004130 1,199,905,978 030
7,330,000160301302004131 1,207,235,978 030
5,700,000160301302004132 1,212,935,978 030
73,246,600160301302004133 1,286,182,578 030
27,723,42529-06-16 160301302005443 1,313,906,003 29-06-16 030
144,211,064160301302005444 1,458,117,067 030
23,442,770160301302005446 1,481,559,837 030
13,230,000160301302005447 1,494,789,837 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
34
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
0 1,494,789,837 1,494,789,837
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524113BUKU BESAR Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 3,300,00010-02-16 160301302000442 3,300,000 10-02-16 089010400450536 030
440,000160301302000444 3,740,000 030
6,490,000160301302000445 10,230,000 030
5,940,00004-03-16 160301302001068 16,170,000 04-03-16 030
5,390,000160301302001069 21,560,000 030
4,840,00014-03-16 160301302001324 26,400,000 14-03-16 030
1,540,000160301302001330 27,940,000 030
1,210,00004-04-16 160301302001945 29,150,000 04-04-16 030
770,000160301302001947 29,920,000 030
220,000160301302001948 30,140,000 030
9,790,000160301302001949 39,930,000 030
5,610,00008-04-16 160301302002174 45,540,000 08-04-16 030
330,000160301302002175 45,870,000 030
4,400,00003-05-16 160301302003086 50,270,000 03-05-16 030
1,540,000160301302003087 51,810,000 030
3,300,000160301302003089 55,110,000 030
1,540,000160301302003090 56,650,000 030
220,000160301302003091 56,870,000 030
13,570,00031-05-16 160301302004124 70,440,000 31-05-16 030
550,000160301302004130 70,990,000 030
1,650,000160301302004133 72,640,000 030
2,090,00029-06-16 160301302005443 74,730,000 29-06-16 030
8,800,000160301302005444 83,530,000 030
330,000160301302005446 83,860,000 030
330,000160301302005447 84,190,000 030
0 84,190,000 84,190,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524114BUKU BESAR Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
35
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524114BUKU BESAR Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 16,850,00010-02-16 160301302000444 16,850,000 10-02-16 089010400450536 030
3,750,00004-04-16 160301302001945 20,600,000 04-04-16 030
9,080,00008-04-16 160301302002175 29,680,000 08-04-16 030
3,880,00003-05-16 160301302003090 33,560,000 03-05-16 030
5,130,00031-05-16 160301302004133 38,690,000 31-05-16 030
4,980,00029-06-16 160301302005443 43,670,000 29-06-16 030
0 43,670,000 43,670,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524119BUKU BESAR Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 1,595,50008-04-16 160301302002175 1,595,500 08-04-16 089010400450536 030
0 1,595,500 1,595,500
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
533111BUKU BESAR Belanja Modal Gedung dan Bangunan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 8,280,00031-05-16 160301302004129 8,280,000 31-05-16 089010400450536 030
45,941,40017-06-16 160301303008015 54,221,400 17-06-16 030
99,539,70029-06-16 160301303008840 153,761,100 29-06-16 030
0 153,761,100 153,761,100
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511119BUKU BESAR Pengembalian Belanja Pembulatan Gaji PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPT 42723-03-16 160301302001692 ( 427)23-03-16 089010400450536 030
427 0 ( 427)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511129BUKU BESAR Pengembalian Belanja Uang Makan PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SISPEN 256,00020-05-16 4FE8F57M0TVUC342 ( 256,000)20-05-16 089010400450536 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R K A S
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
36
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIKKd Lap :
256,000 0 ( 256,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
512411BUKU BESAR Pengembalian Belanja Pegawai (Tunjangan Khusus/ Kegiatan)
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SISPEN 9,357,08125-01-16 1F7C627IKBSQSAMO ( 9,357,081)25-01-16 089010400450536 030
7,648,90525-02-16 7DF8B7A8J8U8DT8O ( 17,005,986)25-02-16 030
5,562,00024-03-16 B59E070L7B5DD028 ( 22,567,986)24-03-16 030
6,071,018DE62F70CEP70VS28 ( 28,639,004)030
6,441,39425-04-16 86D586GCB9DCJRCO ( 35,080,398)25-04-16 030
6,243,04125-05-16 AA4BF70DCF5EMSUO ( 41,323,439)25-05-16 030
10,046,33624-06-16 F2CAA27OQRGQFDO ( 51,369,775)24-06-16 030
51,369,775 0 ( 51,369,775)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524113BUKU BESAR Pengembalian Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SISPEN 110,00002-06-16 A56300AABN3EA2TG ( 110,000)02-06-16 089010400450536 030
110,000 0 ( 110,000)
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
1
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
111611BUKU BESAR Kas di Bendahara Pengeluaran
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 0 001-01-16 0 01-01-16 089010400450536
SP2DPL 500,000,00011-01-16 160301302000021 500,000,000 11-01-16 030
0 500,000,000 500,000,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
111613BUKU BESAR Kas di Bendahara Pengeluaran TUP
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 0 001-01-16 0 01-01-16 089010400450536
0 0 0
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
111711BUKU BESAR Kas di Bendahara Penerimaan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 0 001-01-16 0 01-01-16 089010400450536
0 0 0
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
111821BUKU BESAR Kas Lainnya di Bendahara Pengeluaran
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 0 001-01-16 0 01-01-16 089010400450536
0 0 0
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
114112BUKU BESAR Belanja Barang yang Dibayar Dimuka (prepaid)
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 6,212,50001-01-16 6,212,500 01-01-16 089010400450536
JRNADJ 6,212,50031-01-16 20160145053699 0 31-01-16 030
6,212,500 6,212,500 0
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
115211BUKU BESAR Piutang Penerimaan Negara Bukan Pajak
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 0 001-01-16 0 01-01-16 089010400450536
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
2
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
0 0 0
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
116211BUKU BESAR Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Piutang PNBP
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 0 001-01-16 0 01-01-16 089010400450536
0 0 0
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
117111BUKU BESAR Barang Konsumsi
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 104,927,95001-01-16 104,927,950 01-01-16 089010400450536
JRNBMN 29,683,03031-01-16 75,244,920 31-01-16 030
14,669,70029-02-16 89,914,620 29-02-16 030
16,378,300 106,292,920 030
32,520,270 73,772,650 030
24,957,50031-03-16 98,730,150 31-03-16 030
2,231,000 100,961,150 030
22,084,400 78,876,750 030
16,598,00030-04-16 95,474,750 30-04-16 030
29,524,000 124,998,750 030
48,128,650 76,870,100 030
26,404,00031-05-16 103,274,100 31-05-16 030
351,900 102,922,200 030
18,310,150 84,612,050 030
15,403,00030-06-16 100,015,050 30-06-16 030
15,446,350 84,568,700 030
166,524,750 251,093,450 84,568,700
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
117113BUKU BESAR Bahan untuk Pemeliharaan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 600,00001-01-16 600,000 01-01-16 089010400450536
JRNBMN 252,00031-01-16 348,000 31-01-16 030
278,00029-02-16 626,000 29-02-16 030
2,000 628,000 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
3
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
117113BUKU BESAR Bahan untuk Pemeliharaan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
JRNBMN 187,00029-02-16 441,000 29-02-16 089010400450536 030
6,209,00031-03-16 6,650,000 31-03-16 030
15,000 6,635,000 030
5,603,500 1,031,500 030
307,50030-04-16 724,000 30-04-16 030
120,00031-05-16 844,000 31-05-16 030
31,500 875,500 030
94,500 781,000 030
7,072,50030-06-16 7,853,500 30-06-16 030
7,285,000 568,500 030
13,744,500 14,313,000 568,500
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
117131BUKU BESAR Bahan Baku
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 0 001-01-16 0 01-01-16 089010400450536
0 0 0
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
117199BUKU BESAR Persediaan Lainnya
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 8,525,07901-01-16 8,525,079 01-01-16 089010400450536
JRNBMN 1,804,37731-01-16 6,720,702 31-01-16 030
7,222,48029-02-16 13,943,182 29-02-16 030
12,170 13,955,352 030
4,994,232 8,961,120 030
2,684,02331-03-16 6,277,097 31-03-16 030
8,662,40030-04-16 14,939,497 30-04-16 030
184,818 14,754,679 030
3,872,973 10,881,706 030
3,995,68331-05-16 6,886,023 31-05-16 030
11,368,30030-06-16 18,254,323 30-06-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
4
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
117199BUKU BESAR Persediaan Lainnya
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
JRNBMN 76,62430-06-16 18,330,947 30-06-16 089010400450536 030
56,550 18,387,497 030
3,746,038 14,641,459 030
21,282,144 35,923,603 14,641,459
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
117911BUKU BESAR Persediaan yang Belum Diregister
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 0 001-01-16 0 01-01-16 089010400450536
SP2DPL 7,222,48010-02-16 160301302000443 7,222,480 10-02-16 030
3,365,000160301302000445 10,587,480 030
JRNBMN 14,669,70029-02-16 ( 4,082,220)29-02-16 030
278,000 ( 4,360,220)030
7,222,480 ( 11,582,700)030
JRNADJ 11,582,70020160245053604 0 030
SP2DPL 11,582,70004-03-16 160301302001067 11,582,700 04-03-16 030
10,575,000160301302001067 22,157,700 030
JRNADJ 11,582,70020160345053605 10,575,000 030
SP2DPL 12,346,00014-03-16 160301302001330 22,921,000 14-03-16 030
JRNBMN 24,957,50031-03-16 ( 2,036,500)31-03-16 030
6,209,000 ( 8,245,500)030
JRNADJ 8,245,50020160345053601 0 030
SP2DPL 8,245,50004-04-16 160301302001949 8,245,500 04-04-16 030
8,662,400160301302001950 16,907,900 030
JRNADJ 8,245,50020160445053601 8,662,400 030
SP2DPL 9,701,00008-04-16 160301302002174 18,363,400 08-04-16 030
JRNBMN 16,598,00030-04-16 1,765,400 30-04-16 030
8,662,400 ( 6,897,000)030
JRNADJ 6,897,00020160445053603 0 030
SP2DPL 12,357,40003-05-16 160301302003086 12,357,400 03-05-16 030
JRNADJ 6,897,00020160545053601 5,460,400 030
JRNBMN 26,404,00031-05-16 ( 20,943,600)31-05-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
5
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
117911BUKU BESAR Persediaan yang Belum Diregister
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
JRNBMN 120,00031-05-16 ( 21,063,600)31-05-16 089010400450536 030
SP2DPL 8,667,600160301302004124 ( 12,396,000)030
JRNADJ 12,396,00020160545053605 0 030
SP2DPL 7,072,50029-06-16 160301302005442 7,072,500 29-06-16 030
11,368,300160301302005442 18,440,800 030
17,951,000160301302005444 36,391,800 030
9,848,000160301302005446 46,239,800 030
JRNADJ 12,396,00020160645053604 33,843,800 030
JRNBMN 15,403,00030-06-16 18,440,800 30-06-16 030
7,072,500 11,368,300 030
11,368,300 0 030
178,086,080 178,086,080 0
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
131111BUKU BESAR Tanah
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 25,340,460,00001-01-16 25,340,460,000 01-01-16 089010400450536
0 25,340,460,000 25,340,460,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
132111BUKU BESAR Peralatan dan Mesin
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 12,380,387,07201-01-16 12,380,387,072 01-01-16 089010400450536
0 12,380,387,072 12,380,387,072
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
132211BUKU BESAR Peralatan dan Mesin Belum Diregister
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 0 001-01-16 0 01-01-16 089010400450536
0 0 0
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
6
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
133111BUKU BESAR Gedung dan Bangunan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 20,952,370,19901-01-16 20,952,370,199 01-01-16 089010400450536
0 20,952,370,199 20,952,370,199
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
133211BUKU BESAR Gedung dan Bangunan Belum Diregister
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 0 001-01-16 0 01-01-16 089010400450536
JRNBMN 8,280,00031-05-16 ( 8,280,000)31-05-16 030
SP2DPL 8,280,000160301302004129 0 030
45,941,40017-06-16 160301303008015 45,941,400 17-06-16 030
99,539,70029-06-16 160301303008840 145,481,100 29-06-16 030
JRNBMN 145,481,10030-06-16 0 30-06-16 030
153,761,100 153,761,100 0
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
134111BUKU BESAR Jalan dan Jembatan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 0 001-01-16 0 01-01-16 089010400450536
0 0 0
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
135121BUKU BESAR Aset Tetap Lainnya
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 141,551,98101-01-16 141,551,981 01-01-16 089010400450536
0 141,551,981 141,551,981
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
136111BUKU BESAR Konstruksi Dalam pengerjaan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 0 001-01-16 0 01-01-16 089010400450536
JRNBMN 8,280,00031-05-16 8,280,000 31-05-16 030
145,481,10030-06-16 153,761,100 30-06-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
7
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
0 153,761,100 153,761,100
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
137111BUKU BESAR Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesin
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 11,389,764,67501-01-16 ( 11,389,764,675)01-01-16 089010400450536
JRNBMN 152,534,47330-06-16 ( 11,542,299,148)30-06-16 030
11,542,299,148 0 ( 11,542,299,148)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
137211BUKU BESAR Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 3,990,725,58301-01-16 ( 3,990,725,583)01-01-16 089010400450536
JRNBMN 269,471,30030-06-16 ( 4,260,196,883)30-06-16 030
4,260,196,883 0 ( 4,260,196,883)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
137411BUKU BESAR Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Lainnya
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 6,275,00001-01-16 ( 6,275,000)01-01-16 089010400450536
6,275,000 0 ( 6,275,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
139111BUKU BESAR Aset Tetap yang Belum Diregister
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 0 001-01-16 0 01-01-16 089010400450536
0 0 0
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
166111BUKU BESAR Aset Lain-lain
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 0 001-01-16 0 01-01-16 089010400450536
0 0 0
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
8
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
212111BUKU BESAR Belanja Pegawai yang Masih Harus Dibayar
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 7,240,10101-01-16 ( 7,240,101)01-01-16 089010400450536
JRNADJ 6,079,70020-01-16 201601450536401 ( 1,160,401)20-01-16 030
468,550201601450536402 ( 691,851)030
171,400201601450536403 ( 520,451)030
520,046201601450536404 ( 405)030
405201601450536405 0 030
7,240,101 7,240,101 0
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
212112BUKU BESAR Belanja Barang yang Masih Harus Dibayar
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 40,216,90201-01-16 ( 40,216,902)01-01-16 089010400450536
JRNADJ 38,406,41511-01-16 201601450536022 ( 1,810,487)11-01-16 030
110,88810-02-16 201602450536431 ( 1,699,599)10-02-16 030
146,000201602450536432 ( 1,553,599)030
1,553,599201602450536433 0 030
11,582,70029-02-16 20160245053604 ( 11,582,700)29-02-16 030
11,582,70004-03-16 20160345053605 0 04-03-16 030
8,245,50031-03-16 20160345053601 ( 8,245,500)31-03-16 030
8,245,50004-04-16 20160445053601 0 04-04-16 030
6,897,00030-04-16 20160445053603 ( 6,897,000)30-04-16 030
6,897,00003-05-16 20160545053601 0 03-05-16 030
12,396,00031-05-16 20160545053605 ( 12,396,000)31-05-16 030
12,396,00029-06-16 20160645053604 0 29-06-16 030
79,338,102 79,338,102 0
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
212191BUKU BESAR Utang kepada Pihak Ketiga Lainnya
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 0 001-01-16 0 01-01-16 089010400450536
0 0 0
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
9
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
219211BUKU BESAR Pendapatan Sewa Diterima Dimuka
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 22,174,83301-01-16 ( 22,174,833)01-01-16 089010400450536
JRNADJ 181,08331-01-16 20160145053601 ( 21,993,750)31-01-16 030
29,16720160145053602 ( 21,964,583)030
487,08720160145053603 ( 21,477,496)030
181,08329-02-16 20160245053601 ( 21,296,413)29-02-16 030
29,16720160245053602 ( 21,267,246)030
478,08720160245053603 ( 20,789,159)030
29,16731-03-16 20160345053602 ( 20,759,992)31-03-16 030
478,08720160345053603 ( 20,281,905)030
181,08320160345053604 ( 20,100,822)030
29,16730-04-16 20160445053602 ( 20,071,655)30-04-16 030
181,08320160445053604 ( 19,890,572)030
478,08720160445053605 ( 19,412,485)030
29,16731-05-16 20160545053602 ( 19,383,318)31-05-16 030
181,08320160545053603 ( 19,202,235)030
478,08720160545053604 ( 18,724,148)030
29,16730-06-16 20160645053601 ( 18,694,981)30-06-16 030
181,08320160645053602 ( 18,513,898)030
478,08720160645053603 ( 18,035,811)030
22,174,833 4,139,022 ( 18,035,811)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
219511BUKU BESAR Uang Muka dari KPPN
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 0 001-01-16 0 01-01-16 089010400450536
SP2DPL 500,000,00011-01-16 160301302000021 ( 500,000,000)11-01-16 030
500,000,000 0 ( 500,000,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
313111BUKU BESAR Ditagihkan ke Entitas Lain
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 542,596,80004-01-16 160301504000009 ( 542,596,800)04-01-16 089010400450536 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
10
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
313111BUKU BESAR Ditagihkan ke Entitas Lain
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 7,09504-01-16 160301504000009 ( 542,603,895)04-01-16 089010400450536 030
36,704,460160301504000009 ( 579,308,355)030
11,421,640160301504000009 ( 590,729,995)030
6,130,000160301504000009 ( 596,859,995)030
71,740,000160301504000009 ( 668,599,995)030
15,614,951160301504000009 ( 684,214,946)030
28,461,060160301504000009 ( 712,676,006)030
6,825,000160301504000009 ( 719,501,006)030
38,406,41511-01-16 160301302000022 ( 757,907,421)11-01-16 030
6,079,70020-01-16 160301302000167 ( 763,987,121)20-01-16 030
405160301302000167 ( 763,987,526)030
468,550160301302000167 ( 764,456,076)030
171,400160301302000167 ( 764,627,476)030
520,046160301302000167 ( 765,147,522)030
801,612,33221-01-16 160301302000189 ( 1,566,759,854)21-01-16 030
SISPEN 9,357,08125-01-16 1F7C627IKBSQSAMO ( 1,557,402,773)25-01-16 030
SP2DPL 538,839,00001-02-16 160301504000098 ( 2,096,241,773)01-02-16 030
6,948160301504000098 ( 2,096,248,721)030
36,328,680160301504000098 ( 2,132,577,401)030
11,267,806160301504000098 ( 2,143,845,207)030
6,130,000160301504000098 ( 2,149,975,207)030
71,040,000160301504000098 ( 2,221,015,207)030
15,475,714160301504000098 ( 2,236,490,921)030
28,171,380160301504000098 ( 2,264,662,301)030
6,825,000160301504000098 ( 2,271,487,301)030
187,30010-02-16 160301302000435 ( 2,271,674,601)10-02-16 030
30160301302000435 ( 2,271,674,631)030
18,730160301302000435 ( 2,271,693,361)030
7,492160301302000435 ( 2,271,700,853)030
10,108160301302000435 ( 2,271,710,961)030
37,782,182160301302000439 ( 2,309,493,143)030
25,803,000160301302000440 ( 2,335,296,143)030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
11
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
313111BUKU BESAR Ditagihkan ke Entitas Lain
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 438,40010-02-16 160301302000441 ( 2,335,734,543)10-02-16 089010400450536 030
1,692,000160301302000442 ( 2,337,426,543)030
48,407,446160301302000442 ( 2,385,833,989)030
3,300,000160301302000442 ( 2,389,133,989)030
66,163,028160301302000443 ( 2,455,297,017)030
613,750160301302000443 ( 2,455,910,767)030
30,000160301302000443 ( 2,455,940,767)030
13,350,000160301302000443 ( 2,469,290,767)030
30,017,000160301302000443 ( 2,499,307,767)030
1,500,000160301302000443 ( 2,500,807,767)030
7,222,480160301302000443 ( 2,508,030,247)030
212,888160301302000443 ( 2,508,243,135)030
1,553,599160301302000443 ( 2,509,796,734)030
146,000160301302000443 ( 2,509,942,734)030
5,625,078160301302000443 ( 2,515,567,812)030
46,880,850160301302000443 ( 2,562,448,662)030
20,452,055160301302000443 ( 2,582,900,717)030
2,114,240160301302000444 ( 2,585,014,957)030
62,396,546160301302000444 ( 2,647,411,503)030
440,000160301302000444 ( 2,647,851,503)030
16,850,000160301302000444 ( 2,664,701,503)030
839,000160301302000445 ( 2,665,540,503)030
3,365,000160301302000445 ( 2,668,905,503)030
76,388,856160301302000445 ( 2,745,294,359)030
6,490,000160301302000445 ( 2,751,784,359)030
8,352,035160301302000446 ( 2,760,136,394)030
71,032,00018-02-16 160301302000724 ( 2,831,168,394)18-02-16 030
771,233,06524-02-16 160301302000847 ( 3,602,401,459)24-02-16 030
SISPEN 7,648,90525-02-16 7DF8B7A8J8U8DT8O ( 3,594,752,554)25-02-16 030
SP2DPL 516,175,60001-03-16 160301504000195 ( 4,110,928,154)01-03-16 030
6,737160301504000195 ( 4,110,934,891)030
34,854,970160301504000195 ( 4,145,789,861)030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
12
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
313111BUKU BESAR Ditagihkan ke Entitas Lain
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 10,739,82201-03-16 160301504000195 ( 4,156,529,683)01-03-16 089010400450536 030
5,590,000160301504000195 ( 4,162,119,683)030
69,040,000160301504000195 ( 4,231,159,683)030
14,877,748160301504000195 ( 4,246,037,431)030
26,940,240160301504000195 ( 4,272,977,671)030
6,635,000160301504000195 ( 4,279,612,671)030
66,283,30804-03-16 160301302001065 ( 4,345,895,979)04-03-16 030
170,000160301302001066 ( 4,346,065,979)030
2,830,000160301302001066 ( 4,348,895,979)030
72,042,000160301302001067 ( 4,420,937,979)030
333,500160301302001067 ( 4,421,271,479)030
3,209,040160301302001067 ( 4,424,480,519)030
13,350,000160301302001067 ( 4,437,830,519)030
1,800,000160301302001067 ( 4,439,630,519)030
1,100,000160301302001067 ( 4,440,730,519)030
11,582,700160301302001067 ( 4,452,313,219)030
114,452160301302001067 ( 4,452,427,671)030
1,716,180160301302001067 ( 4,454,143,851)030
146,000160301302001067 ( 4,454,289,851)030
5,625,078160301302001067 ( 4,459,914,929)030
16,707,967160301302001067 ( 4,476,622,896)030
10,575,000160301302001067 ( 4,487,197,896)030
34,289,000160301302001067 ( 4,521,486,896)030
58,035,365160301302001068 ( 4,579,522,261)030
5,940,000160301302001068 ( 4,585,462,261)030
1,242,000160301302001069 ( 4,586,704,261)030
83,825,202160301302001069 ( 4,670,529,463)030
5,390,000160301302001069 ( 4,675,919,463)030
7,690,000160301302001072 ( 4,683,609,463)030
187,30010-03-16 160301302001211 ( 4,683,796,763)10-03-16 030
30160301302001211 ( 4,683,796,793)030
8,856160301302001211 ( 4,683,805,649)030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
13
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
313111BUKU BESAR Ditagihkan ke Entitas Lain
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 15,482,06014-03-16 160301302001323 ( 4,699,287,709)14-03-16 089010400450536 030
20,565,166160301302001324 ( 4,719,852,875)030
4,840,000160301302001324 ( 4,724,692,875)030
15,320,000160301302001325 ( 4,740,012,875)030
775,000160301302001328 ( 4,740,787,875)030
5,590,000160301302001328 ( 4,746,377,875)030
4,652,382160301302001329 ( 4,751,030,257)030
301,850160301302001329 ( 4,751,332,107)030
1,681,550160301302001329 ( 4,753,013,657)030
4,900,000160301302001329 ( 4,757,913,657)030
15,465,800160301302001329 ( 4,773,379,457)030
72,103,900160301302001329 ( 4,845,483,357)030
297,000160301302001330 ( 4,845,780,357)030
12,346,000160301302001330 ( 4,858,126,357)030
80,082,584160301302001330 ( 4,938,208,941)030
1,540,000160301302001330 ( 4,939,748,941)030
15,325,000160301302001346 ( 4,955,073,941)030
23,642,290160301302001347 ( 4,978,716,231)030
62,564,000160301302001352 ( 5,041,280,231)030
32,274,86715-03-16 160301302001460 ( 5,073,555,098)15-03-16 030
722,488,50023-03-16 160301302001687 ( 5,796,043,598)23-03-16 030
6,318,100160301302001692 ( 5,802,361,698)030
522,410160301302001692 ( 5,802,884,108)030
149,684160301302001692 ( 5,803,033,792)030
6,000,000160301302001692 ( 5,809,033,792)030
720,970160301302001692 ( 5,809,754,762)030
SP2DPT 427160301302001692 ( 5,809,754,335)030
SISPEN 5,562,00024-03-16 B59E070L7B5DD028 ( 5,804,192,335)24-03-16 030
6,071,018DE62F70CEP70VS28 ( 5,798,121,317)030
SP2DPL 69,412,60828-03-16 160301302001756 ( 5,867,533,925)28-03-16 030
526,609,60001-04-16 160301504000270 ( 6,394,143,525)01-04-16 030
7,049160301504000270 ( 6,394,150,574)030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
14
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
313111BUKU BESAR Ditagihkan ke Entitas Lain
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 35,843,47001-04-16 160301504000270 ( 6,429,994,044)01-04-16 089010400450536 030
11,101,018160301504000270 ( 6,441,095,062)030
7,390,000160301504000270 ( 6,448,485,062)030
69,040,000160301504000270 ( 6,517,525,062)030
15,252,516160301504000270 ( 6,532,777,578)030
27,519,600160301504000270 ( 6,560,297,178)030
6,635,000160301504000270 ( 6,566,932,178)030
2,064,20004-04-16 160301302001945 ( 6,568,996,378)04-04-16 030
5,400,000160301302001945 ( 6,574,396,378)030
43,909,428160301302001945 ( 6,618,305,806)030
1,210,000160301302001945 ( 6,619,515,806)030
3,750,000160301302001945 ( 6,623,265,806)030
35,249,221160301302001946 ( 6,658,515,027)030
18,573,645160301302001947 ( 6,677,088,672)030
770,000160301302001947 ( 6,677,858,672)030
152,000160301302001948 ( 6,678,010,672)030
220,000160301302001948 ( 6,678,230,672)030
1,214,500160301302001949 ( 6,679,445,172)030
8,245,500160301302001949 ( 6,687,690,672)030
121,519,687160301302001949 ( 6,809,210,359)030
9,790,000160301302001949 ( 6,819,000,359)030
16,632,880160301302001950 ( 6,835,633,239)030
701,000160301302001950 ( 6,836,334,239)030
304,240160301302001950 ( 6,836,638,479)030
8,662,400160301302001950 ( 6,845,300,879)030
114,155160301302001950 ( 6,845,415,034)030
1,441,574160301302001950 ( 6,846,856,608)030
146,000160301302001950 ( 6,847,002,608)030
3,125,078160301302001950 ( 6,850,127,686)030
38,057,300160301302001950 ( 6,888,184,986)030
8,537,146160301302001950 ( 6,896,722,132)030
448,00008-04-16 160301302002174 ( 6,897,170,132)08-04-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
15
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
313111BUKU BESAR Ditagihkan ke Entitas Lain
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 9,701,00008-04-16 160301302002174 ( 6,906,871,132)08-04-16 089010400450536 030
64,240,588160301302002174 ( 6,971,111,720)030
5,610,000160301302002174 ( 6,976,721,720)030
6,330,991160301302002175 ( 6,983,052,711)030
330,000160301302002175 ( 6,983,382,711)030
9,080,000160301302002175 ( 6,992,462,711)030
1,595,500160301302002175 ( 6,994,058,211)030
63,236,900160301302002176 ( 7,057,295,111)030
897,000160301302002176 ( 7,058,192,111)030
13,350,000160301302002176 ( 7,071,542,111)030
1,800,000160301302002176 ( 7,073,342,111)030
5,340,000160301302002176 ( 7,078,682,111)030
2,500,000160301302002176 ( 7,081,182,111)030
700,000160301302002176 ( 7,081,882,111)030
65,065,000160301302002176 ( 7,146,947,111)030
18,483,972160301302002177 ( 7,165,431,083)030
8,062,00011-04-16 160301302002192 ( 7,173,493,083)11-04-16 030
4,522,500160301302002201 ( 7,178,015,583)030
30160301302002201 ( 7,178,015,613)030
452,250160301302002201 ( 7,178,467,863)030
180,900160301302002201 ( 7,178,648,763)030
1,260,000160301302002201 ( 7,179,908,763)030
171,258160301302002201 ( 7,180,080,021)030
289,680160301302002201 ( 7,180,369,701)030
32,990,469160301302002206 ( 7,213,360,170)030
66,168,00015-04-16 160301302002447 ( 7,279,528,170)15-04-16 030
785,816,08820-04-16 160301302002661 ( 8,065,344,258)20-04-16 030
SISPEN 6,441,39425-04-16 86D586GCB9DCJRCO ( 8,058,902,864)25-04-16 030
SP2DPL 162,10027-04-16 160301302002848 ( 8,059,064,964)27-04-16 030
4160301302002848 ( 8,059,064,968)030
16,210160301302002848 ( 8,059,081,178)030
3,242160301302002848 ( 8,059,084,420)030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
16
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
313111BUKU BESAR Ditagihkan ke Entitas Lain
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 8,60027-04-16 160301302002848 ( 8,059,093,020)27-04-16 089010400450536 030
523,207,40002-05-16 160301504000368 ( 8,582,300,420)02-05-16 030
6,917160301504000368 ( 8,582,307,337)030
35,487,450160301504000368 ( 8,617,794,787)030
11,035,248160301504000368 ( 8,628,830,035)030
7,390,000160301504000368 ( 8,636,220,035)030
69,290,000160301504000368 ( 8,705,510,035)030
15,173,974160301504000368 ( 8,720,684,009)030
27,302,340160301504000368 ( 8,747,986,349)030
6,450,000160301504000368 ( 8,754,436,349)030
2,156,70003-05-16 160301302003086 ( 8,756,593,049)03-05-16 030
12,357,400160301302003086 ( 8,768,950,449)030
1,500,000160301302003086 ( 8,770,450,449)030
101,267,004160301302003086 ( 8,871,717,453)030
4,400,000160301302003086 ( 8,876,117,453)030
87,933,690160301302003087 ( 8,964,051,143)030
1,540,000160301302003087 ( 8,965,591,143)030
9,877,500160301302003089 ( 8,975,468,643)030
3,300,000160301302003089 ( 8,978,768,643)030
5,523,600160301302003090 ( 8,984,292,243)030
3,000,000160301302003090 ( 8,987,292,243)030
18,775,500160301302003090 ( 9,006,067,743)030
1,540,000160301302003090 ( 9,007,607,743)030
3,880,000160301302003090 ( 9,011,487,743)030
239,800160301302003091 ( 9,011,727,543)030
6,270,000160301302003091 ( 9,017,997,543)030
220,000160301302003091 ( 9,018,217,543)030
61,559,260160302302003088 ( 9,079,776,803)030
709,700160302302003088 ( 9,080,486,503)030
373,900160302302003088 ( 9,080,860,403)030
13,350,000160302302003088 ( 9,094,210,403)030
1,800,000160302302003088 ( 9,096,010,403)030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
17
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
313111BUKU BESAR Ditagihkan ke Entitas Lain
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 1,100,00003-05-16 160302302003088 ( 9,097,110,403)03-05-16 089010400450536 030
116,234160302302003088 ( 9,097,226,637)030
4,133,306160302302003088 ( 9,101,359,943)030
146,000160302302003088 ( 9,101,505,943)030
5,625,078160302302003088 ( 9,107,131,021)030
67,630,081160302302003088 ( 9,174,761,102)030
7,734,079160302302003088 ( 9,182,495,181)030
35,562,31309-05-16 160301302003191 ( 9,218,057,494)09-05-16 030
9,534,00016-05-16 160301302003540 ( 9,227,591,494)16-05-16 030
70,648,000160301302003549 ( 9,298,239,494)030
1,024,000160301302003550 ( 9,299,263,494)030
576,000160301302003551 ( 9,299,839,494)030
781,752,32020-05-16 160301302003772 ( 10,081,591,814)20-05-16 030
SISPEN 256,0004FE8F57M0TVUC342 ( 10,081,335,814)030
6,243,04125-05-16 AA4BF70DCF5EMSUO ( 10,075,092,773)25-05-16 030
SP2DPL 2,051,43031-05-16 160301302004124 ( 10,077,144,203)31-05-16 030
8,667,600160301302004124 ( 10,085,811,803)030
3,000,000160301302004124 ( 10,088,811,803)030
104,424,339160301302004124 ( 10,193,236,142)030
13,570,000160301302004124 ( 10,206,806,142)030
8,280,000160301302004129 ( 10,215,086,142)030
11,801,845160301302004130 ( 10,226,887,987)030
550,000160301302004130 ( 10,227,437,987)030
7,330,000160301302004131 ( 10,234,767,987)030
1,002,500160301302004132 ( 10,235,770,487)030
5,700,000160301302004132 ( 10,241,470,487)030
5,811,800160301302004133 ( 10,247,282,287)030
73,246,600160301302004133 ( 10,320,528,887)030
1,650,000160301302004133 ( 10,322,178,887)030
5,130,000160301302004133 ( 10,327,308,887)030
17,964,362160301302004134 ( 10,345,273,249)030
613,754160301302004134 ( 10,345,887,003)030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
18
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
313111BUKU BESAR Ditagihkan ke Entitas Lain
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 1,747,92031-05-16 160301302004134 ( 10,347,634,923)31-05-16 089010400450536 030
4,800,000160301302004134 ( 10,352,434,923)030
114,452160301302004134 ( 10,352,549,375)030
1,868,039160301302004134 ( 10,354,417,414)030
146,000160301302004134 ( 10,354,563,414)030
5,625,078160301302004134 ( 10,360,188,492)030
6,979,450160301302004134 ( 10,367,167,942)030
23,387,250160301302004134 ( 10,390,555,192)030
523,494,00001-06-16 160301504000432 ( 10,914,049,192)01-06-16 030
7,026160301504000432 ( 10,914,056,218)030
35,501,190160301504000432 ( 10,949,557,408)030
11,086,620160301504000432 ( 10,960,644,028)030
7,390,000160301504000432 ( 10,968,034,028)030
69,290,000160301504000432 ( 11,037,324,028)030
15,193,292160301504000432 ( 11,052,517,320)030
27,374,760160301504000432 ( 11,079,892,080)030
6,450,000160301504000432 ( 11,086,342,080)030
SISPEN 110,00002-06-16 A56300AABN3EA2TG ( 11,086,232,080)02-06-16 030
SP2DPL 9,513,00008-06-16 160301302004449 ( 11,095,745,080)08-06-16 030
36,052,58510-06-16 160301302004561 ( 11,131,797,665)10-06-16 030
74,634,00013-06-16 160301302004640 ( 11,206,431,665)13-06-16 030
45,941,40017-06-16 160301303008015 ( 11,252,373,065)17-06-16 030
781,508,75422-06-16 160301302005117 ( 12,033,881,819)22-06-16 030
523,494,00024-06-16 160301504000535 ( 12,557,375,819)24-06-16 030
5,190160301504000535 ( 12,557,381,009)030
35,501,190160301504000535 ( 12,592,882,199)030
11,086,620160301504000535 ( 12,603,968,819)030
7,390,000160301504000535 ( 12,611,358,819)030
69,290,000160301504000535 ( 12,680,648,819)030
28,961,406160301504000535 ( 12,709,610,225)030
6,450,000160301504000535 ( 12,716,060,225)030
523,494,000160301504000536 ( 13,239,554,225)030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
19
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
313111BUKU BESAR Ditagihkan ke Entitas Lain
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 22,774,40624-06-16 160301504000536 ( 13,262,328,631)24-06-16 089010400450536 030
SISPEN 10,046,336F2CAA27OQRGQFDO ( 13,252,282,295)030
SP2DPL 124,812,60029-06-16 160301302005442 ( 13,377,094,895)29-06-16 030
612,600160301302005442 ( 13,377,707,495)030
837,750160301302005442 ( 13,378,545,245)030
13,350,000160301302005442 ( 13,391,895,245)030
1,800,000160301302005442 ( 13,393,695,245)030
9,710,000160301302005442 ( 13,403,405,245)030
7,072,500160301302005442 ( 13,410,477,745)030
11,368,300160301302005442 ( 13,421,846,045)030
144,368160301302005442 ( 13,421,990,413)030
1,801,177160301302005442 ( 13,423,791,590)030
232,000160301302005442 ( 13,424,023,590)030
3,125,078160301302005442 ( 13,427,148,668)030
29,150,535160301302005442 ( 13,456,299,203)030
21,814,248160301302005442 ( 13,478,113,451)030
3,059,277160301302005443 ( 13,481,172,728)030
2,700,000160301302005443 ( 13,483,872,728)030
27,723,425160301302005443 ( 13,511,596,153)030
2,090,000160301302005443 ( 13,513,686,153)030
4,980,000160301302005443 ( 13,518,666,153)030
224,000160301302005444 ( 13,518,890,153)030
17,951,000160301302005444 ( 13,536,841,153)030
144,211,064160301302005444 ( 13,681,052,217)030
8,800,000160301302005444 ( 13,689,852,217)030
184,900160301302005445 ( 13,690,037,117)030
9,848,000160301302005446 ( 13,699,885,117)030
23,442,770160301302005446 ( 13,723,327,887)030
330,000160301302005446 ( 13,723,657,887)030
13,230,000160301302005447 ( 13,736,887,887)030
330,000160301302005447 ( 13,737,217,887)030
99,539,700160301303008840 ( 13,836,757,587)030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
20
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
13,888,493,789 51,736,202 ( 13,836,757,587)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
313121BUKU BESAR Diterima dari Entitas Lain
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPT 2,737,89804-01-16 160301504000009 2,737,898 04-01-16 089010400450536 030
SISPEN 69,72907-01-16 8ED744D8ODDE87TI 2,807,627 07-01-16 030
SP2DPT 99320-01-16 160301302000167 2,808,620 20-01-16 030
2,737,89801-02-16 160301504000098 5,546,518 01-02-16 030
SISPEN 69,72911-02-16 A87AA1OHEVM6JHHI 5,616,247 11-02-16 030
SP2DPT 2,356,06101-03-16 160301504000195 7,972,308 01-03-16 030
SISPEN 69,72902-03-16 9B9CD0IOV8QBHR7G 8,042,037 02-03-16 030
SP2DPT 64923-03-16 160301302001692 8,042,686 23-03-16 030
2,356,06101-04-16 160301504000270 10,398,747 01-04-16 030
SISPEN 69,72907-04-16 361FA6DL6I2REDJO 10,468,476 07-04-16 030
SP2DPT 186,59511-04-16 160301302002201 10,655,071 11-04-16 030
2,640,27702-05-16 160301504000368 13,295,348 02-05-16 030
SISPEN 69,72910-05-16 F5ADC5O59S8B70F0 13,365,077 10-05-16 030
SP2DPT 2,570,54801-06-16 160301504000432 15,935,625 01-06-16 030
SISPEN 69,72903-06-16 B02C97PSTIPU7JLI 16,005,354 03-06-16 030
0 16,005,354 16,005,354
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
391111BUKU BESAR Ekuitas
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SALDO 43,478,637,68701-01-16 ( 43,478,637,687)01-01-16 089010400450536
43,478,637,687 0 ( 43,478,637,687)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
391117BUKU BESAR Penyesuaian Nilai Persediaan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
JRNBMN 16,378,30029-02-16 ( 16,378,300)29-02-16 089010400450536 030
2,000 ( 16,380,300)030
12,170 ( 16,392,470)030
2,231,00031-03-16 ( 18,623,470)31-03-16 030
15,000 ( 18,608,470)030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
21
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
391117BUKU BESAR Penyesuaian Nilai Persediaan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
JRNBMN 29,524,00030-04-16 ( 48,132,470)30-04-16 089010400450536 030
184,818 ( 47,947,652)030
351,90031-05-16 ( 47,595,752)31-05-16 030
31,500 ( 47,627,252)030
56,55030-06-16 ( 47,683,802)30-06-16 030
48,235,520 551,718 ( 47,683,802)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
423141BUKU BESAR Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPT 2,737,89804-01-16 160301504000009 ( 2,737,898)04-01-16 089010400450536 030
SISPEN 69,72907-01-16 8ED744D8ODDE87TI ( 2,807,627)07-01-16 030
JRNADJ 181,08331-01-16 20160145053601 ( 2,988,710)31-01-16 030
29,16720160145053602 ( 3,017,877)030
487,08720160145053603 ( 3,504,964)030
SP2DPT 2,737,89801-02-16 160301504000098 ( 6,242,862)01-02-16 030
SISPEN 69,72911-02-16 A87AA1OHEVM6JHHI ( 6,312,591)11-02-16 030
JRNADJ 181,08329-02-16 20160245053601 ( 6,493,674)29-02-16 030
29,16720160245053602 ( 6,522,841)030
478,08720160245053603 ( 7,000,928)030
SP2DPT 2,356,06101-03-16 160301504000195 ( 9,356,989)01-03-16 030
SISPEN 69,72902-03-16 9B9CD0IOV8QBHR7G ( 9,426,718)02-03-16 030
JRNADJ 29,16731-03-16 20160345053602 ( 9,455,885)31-03-16 030
478,08720160345053603 ( 9,933,972)030
181,08320160345053604 ( 10,115,055)030
SP2DPT 2,356,06101-04-16 160301504000270 ( 12,471,116)01-04-16 030
SISPEN 69,72907-04-16 361FA6DL6I2REDJO ( 12,540,845)07-04-16 030
SP2DPT 186,59511-04-16 160301302002201 ( 12,727,440)11-04-16 030
JRNADJ 29,16730-04-16 20160445053602 ( 12,756,607)30-04-16 030
181,08320160445053604 ( 12,937,690)030
478,08720160445053605 ( 13,415,777)030
SP2DPT 2,640,27702-05-16 160301504000368 ( 16,056,054)02-05-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
22
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
423141BUKU BESAR Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SISPEN 69,72910-05-16 F5ADC5O59S8B70F0 ( 16,125,783)10-05-16 089010400450536 030
JRNADJ 29,16731-05-16 20160545053602 ( 16,154,950)31-05-16 030
181,08320160545053603 ( 16,336,033)030
478,08720160545053604 ( 16,814,120)030
SP2DPT 2,570,54801-06-16 160301504000432 ( 19,384,668)01-06-16 030
SISPEN 69,72903-06-16 B02C97PSTIPU7JLI ( 19,454,397)03-06-16 030
JRNADJ 29,16730-06-16 20160645053601 ( 19,483,564)30-06-16 030
181,08320160645053602 ( 19,664,647)030
478,08720160645053603 ( 20,142,734)030
20,142,734 0 ( 20,142,734)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
423951BUKU BESAR Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Tahun Anggaran Yang Lalu
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPT 99320-01-16 160301302000167 ( 993)20-01-16 089010400450536 030
64923-03-16 160301302001692 ( 1,642)23-03-16 030
1,642 0 ( 1,642)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511111BUKU BESAR Beban Gaji Pokok PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 542,596,80004-01-16 160301504000009 542,596,800 04-01-16 089010400450536 030
6,079,70020-01-16 160301302000167 548,676,500 20-01-16 030
JRNADJ 6,079,700201601450536401 542,596,800 030
SP2DPL 538,839,00001-02-16 160301504000098 1,081,435,800 01-02-16 030
187,30010-02-16 160301302000435 1,081,623,100 10-02-16 030
516,175,60001-03-16 160301504000195 1,597,798,700 01-03-16 030
187,30010-03-16 160301302001211 1,597,986,000 10-03-16 030
6,318,10023-03-16 160301302001692 1,604,304,100 23-03-16 030
526,609,60001-04-16 160301504000270 2,130,913,700 01-04-16 030
4,522,50011-04-16 160301302002201 2,135,436,200 11-04-16 030
162,10027-04-16 160301302002848 2,135,598,300 27-04-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
23
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511111BUKU BESAR Beban Gaji Pokok PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 523,207,40002-05-16 160301504000368 2,658,805,700 02-05-16 089010400450536 030
523,494,00001-06-16 160301504000432 3,182,299,700 01-06-16 030
523,494,00024-06-16 160301504000535 3,705,793,700 24-06-16 030
523,494,000160301504000536 4,229,287,700 030
6,079,700 4,235,367,400 4,229,287,700
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511119BUKU BESAR Beban Pembulatan Gaji PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 7,09504-01-16 160301504000009 7,095 04-01-16 089010400450536 030
40520-01-16 160301302000167 7,500 20-01-16 030
JRNADJ 405201601450536405 7,095 030
SP2DPL 6,94801-02-16 160301504000098 14,043 01-02-16 030
3010-02-16 160301302000435 14,073 10-02-16 030
6,73701-03-16 160301504000195 20,810 01-03-16 030
3010-03-16 160301302001211 20,840 10-03-16 030
7,04901-04-16 160301504000270 27,889 01-04-16 030
3011-04-16 160301302002201 27,919 11-04-16 030
427-04-16 160301302002848 27,923 27-04-16 030
6,91702-05-16 160301504000368 34,840 02-05-16 030
7,02601-06-16 160301504000432 41,866 01-06-16 030
5,19024-06-16 160301504000535 47,056 24-06-16 030
405 47,461 47,056
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511121BUKU BESAR Beban Tunj. Suami/Istri PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 36,704,46004-01-16 160301504000009 36,704,460 04-01-16 089010400450536 030
468,55020-01-16 160301302000167 37,173,010 20-01-16 030
JRNADJ 468,550201601450536402 36,704,460 030
SP2DPL 36,328,68001-02-16 160301504000098 73,033,140 01-02-16 030
18,73010-02-16 160301302000435 73,051,870 10-02-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
24
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511121BUKU BESAR Beban Tunj. Suami/Istri PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 34,854,97001-03-16 160301504000195 107,906,840 01-03-16 089010400450536 030
522,41023-03-16 160301302001692 108,429,250 23-03-16 030
35,843,47001-04-16 160301504000270 144,272,720 01-04-16 030
452,25011-04-16 160301302002201 144,724,970 11-04-16 030
16,21027-04-16 160301302002848 144,741,180 27-04-16 030
35,487,45002-05-16 160301504000368 180,228,630 02-05-16 030
35,501,19001-06-16 160301504000432 215,729,820 01-06-16 030
35,501,19024-06-16 160301504000535 251,231,010 24-06-16 030
468,550 251,699,560 251,231,010
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511122BUKU BESAR Beban Tunj. Anak PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 11,421,64004-01-16 160301504000009 11,421,640 04-01-16 089010400450536 030
171,40020-01-16 160301302000167 11,593,040 20-01-16 030
JRNADJ 171,400201601450536403 11,421,640 030
SP2DPL 11,267,80601-02-16 160301504000098 22,689,446 01-02-16 030
7,49210-02-16 160301302000435 22,696,938 10-02-16 030
10,739,82201-03-16 160301504000195 33,436,760 01-03-16 030
149,68423-03-16 160301302001692 33,586,444 23-03-16 030
11,101,01801-04-16 160301504000270 44,687,462 01-04-16 030
180,90011-04-16 160301302002201 44,868,362 11-04-16 030
3,24227-04-16 160301302002848 44,871,604 27-04-16 030
11,035,24802-05-16 160301504000368 55,906,852 02-05-16 030
11,086,62001-06-16 160301504000432 66,993,472 01-06-16 030
11,086,62024-06-16 160301504000535 78,080,092 24-06-16 030
171,400 78,251,492 78,080,092
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511123BUKU BESAR Beban Tunj. Struktural PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 6,130,00004-01-16 160301504000009 6,130,000 04-01-16 089010400450536 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
25
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511123BUKU BESAR Beban Tunj. Struktural PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 6,130,00001-02-16 160301504000098 12,260,000 01-02-16 089010400450536 030
5,590,00001-03-16 160301504000195 17,850,000 01-03-16 030
7,390,00001-04-16 160301504000270 25,240,000 01-04-16 030
1,260,00011-04-16 160301302002201 26,500,000 11-04-16 030
7,390,00002-05-16 160301504000368 33,890,000 02-05-16 030
7,390,00001-06-16 160301504000432 41,280,000 01-06-16 030
7,390,00024-06-16 160301504000535 48,670,000 24-06-16 030
0 48,670,000 48,670,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511124BUKU BESAR Beban Tunj. Fungsional PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 71,740,00004-01-16 160301504000009 71,740,000 04-01-16 089010400450536 030
71,040,00001-02-16 160301504000098 142,780,000 01-02-16 030
69,040,00001-03-16 160301504000195 211,820,000 01-03-16 030
6,000,00023-03-16 160301302001692 217,820,000 23-03-16 030
69,040,00001-04-16 160301504000270 286,860,000 01-04-16 030
69,290,00002-05-16 160301504000368 356,150,000 02-05-16 030
69,290,00001-06-16 160301504000432 425,440,000 01-06-16 030
69,290,00024-06-16 160301504000535 494,730,000 24-06-16 030
0 494,730,000 494,730,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511125BUKU BESAR Beban Tunj. PPh PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 15,614,95104-01-16 160301504000009 15,614,951 04-01-16 089010400450536 030
520,04620-01-16 160301302000167 16,134,997 20-01-16 030
JRNADJ 520,046201601450536404 15,614,951 030
SP2DPL 15,475,71401-02-16 160301504000098 31,090,665 01-02-16 030
10,10810-02-16 160301302000435 31,100,773 10-02-16 030
14,877,74801-03-16 160301504000195 45,978,521 01-03-16 030
8,85610-03-16 160301302001211 45,987,377 10-03-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
26
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511125BUKU BESAR Beban Tunj. PPh PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 720,97023-03-16 160301302001692 46,708,347 23-03-16 089010400450536 030
15,252,51601-04-16 160301504000270 61,960,863 01-04-16 030
171,25811-04-16 160301302002201 62,132,121 11-04-16 030
8,60027-04-16 160301302002848 62,140,721 27-04-16 030
15,173,97402-05-16 160301504000368 77,314,695 02-05-16 030
15,193,29201-06-16 160301504000432 92,507,987 01-06-16 030
28,961,40624-06-16 160301504000535 121,469,393 24-06-16 030
22,774,406160301504000536 144,243,799 030
520,046 144,763,845 144,243,799
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511126BUKU BESAR Beban Tunj. Beras PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 28,461,06004-01-16 160301504000009 28,461,060 04-01-16 089010400450536 030
28,171,38001-02-16 160301504000098 56,632,440 01-02-16 030
26,940,24001-03-16 160301504000195 83,572,680 01-03-16 030
27,519,60001-04-16 160301504000270 111,092,280 01-04-16 030
289,68011-04-16 160301302002201 111,381,960 11-04-16 030
27,302,34002-05-16 160301504000368 138,684,300 02-05-16 030
27,374,76001-06-16 160301504000432 166,059,060 01-06-16 030
0 166,059,060 166,059,060
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511129BUKU BESAR Beban Uang Makan PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 71,032,00018-02-16 160301302000724 71,032,000 18-02-16 089010400450536 030
62,564,00014-03-16 160301302001352 133,596,000 14-03-16 030
66,168,00015-04-16 160301302002447 199,764,000 15-04-16 030
70,648,00016-05-16 160301302003549 270,412,000 16-05-16 030
1,024,000160301302003550 271,436,000 030
576,000160301302003551 272,012,000 030
74,634,00013-06-16 160301302004640 346,646,000 13-06-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
27
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
0 346,646,000 346,646,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511151BUKU BESAR Beban Tunjangan Umum PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 6,825,00004-01-16 160301504000009 6,825,000 04-01-16 089010400450536 030
6,825,00001-02-16 160301504000098 13,650,000 01-02-16 030
6,635,00001-03-16 160301504000195 20,285,000 01-03-16 030
6,635,00001-04-16 160301504000270 26,920,000 01-04-16 030
6,450,00002-05-16 160301504000368 33,370,000 02-05-16 030
6,450,00001-06-16 160301504000432 39,820,000 01-06-16 030
6,450,00024-06-16 160301504000535 46,270,000 24-06-16 030
0 46,270,000 46,270,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
512211BUKU BESAR Beban Uang Lembur
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 25,803,00010-02-16 160301302000440 25,803,000 10-02-16 089010400450536 030
15,325,00014-03-16 160301302001346 41,128,000 14-03-16 030
8,062,00011-04-16 160301302002192 49,190,000 11-04-16 030
9,534,00016-05-16 160301302003540 58,724,000 16-05-16 030
9,513,00008-06-16 160301302004449 68,237,000 08-06-16 030
0 68,237,000 68,237,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
512411BUKU BESAR Beban Pegawai (Tunjangan Khusus/ Kegiatan)
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 801,612,33221-01-16 160301302000189 801,612,332 21-01-16 089010400450536 030
771,233,06524-02-16 160301302000847 1,572,845,397 24-02-16 030
23,642,29014-03-16 160301302001347 1,596,487,687 14-03-16 030
722,488,50023-03-16 160301302001687 2,318,976,187 23-03-16 030
69,412,60828-03-16 160301302001756 2,388,388,795 28-03-16 030
785,816,08820-04-16 160301302002661 3,174,204,883 20-04-16 030
781,752,32020-05-16 160301302003772 3,955,957,203 20-05-16 030
781,508,75422-06-16 160301302005117 4,737,465,957 22-06-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
28
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
0 4,737,465,957 4,737,465,957
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521111BUKU BESAR Beban Keperluan Perkantoran
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 66,163,02810-02-16 160301302000443 66,163,028 10-02-16 089010400450536 030
72,042,00004-03-16 160301302001067 138,205,028 04-03-16 030
4,652,38214-03-16 160301302001329 142,857,410 14-03-16 030
16,632,88004-04-16 160301302001950 159,490,290 04-04-16 030
63,236,90008-04-16 160301302002176 222,727,190 08-04-16 030
61,559,26003-05-16 160302302003088 284,286,450 03-05-16 030
17,964,36231-05-16 160301302004134 302,250,812 31-05-16 030
124,812,60029-06-16 160301302005442 427,063,412 29-06-16 030
0 427,063,412 427,063,412
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521113BUKU BESAR Beban Penambah Daya Tahan Tubuh
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 613,75010-02-16 160301302000443 613,750 10-02-16 089010400450536 030
333,50004-03-16 160301302001067 947,250 04-03-16 030
301,85014-03-16 160301302001329 1,249,100 14-03-16 030
701,00004-04-16 160301302001950 1,950,100 04-04-16 030
709,70003-05-16 160302302003088 2,659,800 03-05-16 030
613,75431-05-16 160301302004134 3,273,554 31-05-16 030
612,60029-06-16 160301302005442 3,886,154 29-06-16 030
0 3,886,154 3,886,154
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521114BUKU BESAR Beban Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 30,00010-02-16 160301302000443 30,000 10-02-16 089010400450536 030
3,209,04004-03-16 160301302001067 3,239,040 04-03-16 030
1,681,55014-03-16 160301302001329 4,920,590 14-03-16 030
304,24004-04-16 160301302001950 5,224,830 04-04-16 030
897,00008-04-16 160301302002176 6,121,830 08-04-16 030
373,90003-05-16 160302302003088 6,495,730 03-05-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
29
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521114BUKU BESAR Beban Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 1,747,92031-05-16 160301302004134 8,243,650 31-05-16 089010400450536 030
837,75029-06-16 160301302005442 9,081,400 29-06-16 030
0 9,081,400 9,081,400
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521115BUKU BESAR Beban Honor Operasional Satuan Kerja
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 13,350,00010-02-16 160301302000443 13,350,000 10-02-16 089010400450536 030
13,350,00004-03-16 160301302001067 26,700,000 04-03-16 030
13,350,00008-04-16 160301302002176 40,050,000 08-04-16 030
13,350,00003-05-16 160302302003088 53,400,000 03-05-16 030
13,350,00029-06-16 160301302005442 66,750,000 29-06-16 030
0 66,750,000 66,750,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521119BUKU BESAR Beban Barang Operasional Lainnya
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 30,017,00010-02-16 160301302000443 30,017,000 10-02-16 089010400450536 030
1,800,00004-03-16 160301302001067 31,817,000 04-03-16 030
1,800,00008-04-16 160301302002176 33,617,000 08-04-16 030
1,800,00003-05-16 160302302003088 35,417,000 03-05-16 030
1,800,00029-06-16 160301302005442 37,217,000 29-06-16 030
0 37,217,000 37,217,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521211BUKU BESAR Beban Bahan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 438,40010-02-16 160301302000441 438,400 10-02-16 089010400450536 030
1,692,000160301302000442 2,130,400 030
2,114,240160301302000444 4,244,640 030
839,000160301302000445 5,083,640 030
170,00004-03-16 160301302001066 5,253,640 04-03-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
30
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521211BUKU BESAR Beban Bahan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 1,242,00004-03-16 160301302001069 6,495,640 04-03-16 089010400450536 030
775,00014-03-16 160301302001328 7,270,640 14-03-16 030
297,000160301302001330 7,567,640 030
2,064,20004-04-16 160301302001945 9,631,840 04-04-16 030
152,000160301302001948 9,783,840 030
1,214,500160301302001949 10,998,340 030
448,00008-04-16 160301302002174 11,446,340 08-04-16 030
2,156,70003-05-16 160301302003086 13,603,040 03-05-16 030
5,523,600160301302003090 19,126,640 030
239,800160301302003091 19,366,440 030
2,051,43031-05-16 160301302004124 21,417,870 31-05-16 030
1,002,500160301302004132 22,420,370 030
5,811,800160301302004133 28,232,170 030
3,059,27729-06-16 160301302005443 31,291,447 29-06-16 030
224,000160301302005444 31,515,447 030
184,900160301302005445 31,700,347 030
0 31,700,347 31,700,347
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
521213BUKU BESAR Beban Honor Output Kegiatan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 1,500,00010-02-16 160301302000443 1,500,000 10-02-16 089010400450536 030
1,100,00004-03-16 160301302001067 2,600,000 04-03-16 030
4,900,00014-03-16 160301302001329 7,500,000 14-03-16 030
5,340,00008-04-16 160301302002176 12,840,000 08-04-16 030
1,100,00003-05-16 160302302003088 13,940,000 03-05-16 030
4,800,00031-05-16 160301302004134 18,740,000 31-05-16 030
9,710,00029-06-16 160301302005442 28,450,000 29-06-16 030
0 28,450,000 28,450,000
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
31
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
522111BUKU BESAR Beban Langganan Listrik
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 38,406,41511-01-16 160301302000022 38,406,415 11-01-16 089010400450536 030
JRNADJ 38,406,415201601450536022 0 030
SP2DPL 37,782,18210-02-16 160301302000439 37,782,182 10-02-16 030
212,888160301302000443 37,995,070 030
JRNADJ 110,888201602450536431 37,884,182 030
SP2DPL 114,45204-03-16 160301302001067 37,998,634 04-03-16 030
32,274,86715-03-16 160301302001460 70,273,501 15-03-16 030
114,15504-04-16 160301302001950 70,387,656 04-04-16 030
32,990,46911-04-16 160301302002206 103,378,125 11-04-16 030
116,23403-05-16 160302302003088 103,494,359 03-05-16 030
35,562,31309-05-16 160301302003191 139,056,672 09-05-16 030
114,45231-05-16 160301302004134 139,171,124 31-05-16 030
36,052,58510-06-16 160301302004561 175,223,709 10-06-16 030
144,36829-06-16 160301302005442 175,368,077 29-06-16 030
38,517,303 213,885,380 175,368,077
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
522112BUKU BESAR Beban Langganan Telepon
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 1,553,59910-02-16 160301302000443 1,553,599 10-02-16 089010400450536 030
JRNADJ 1,553,599201602450536433 0 030
SP2DPL 1,716,18004-03-16 160301302001067 1,716,180 04-03-16 030
1,441,57404-04-16 160301302001950 3,157,754 04-04-16 030
4,133,30603-05-16 160302302003088 7,291,060 03-05-16 030
1,868,03931-05-16 160301302004134 9,159,099 31-05-16 030
1,801,17729-06-16 160301302005442 10,960,276 29-06-16 030
1,553,599 12,513,875 10,960,276
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
522113BUKU BESAR Beban Langganan Air
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 146,00010-02-16 160301302000443 146,000 10-02-16 089010400450536 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
32
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
522113BUKU BESAR Beban Langganan Air
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
JRNADJ 146,00010-02-16 201602450536432 0 10-02-16 089010400450536 030
SP2DPL 146,00004-03-16 160301302001067 146,000 04-03-16 030
146,00004-04-16 160301302001950 292,000 04-04-16 030
146,00003-05-16 160302302003088 438,000 03-05-16 030
146,00031-05-16 160301302004134 584,000 31-05-16 030
232,00029-06-16 160301302005442 816,000 29-06-16 030
146,000 962,000 816,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
522141BUKU BESAR Beban Sewa
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 5,625,07810-02-16 160301302000443 5,625,078 10-02-16 089010400450536 030
5,625,07804-03-16 160301302001067 11,250,156 04-03-16 030
3,125,07804-04-16 160301302001950 14,375,234 04-04-16 030
2,500,00008-04-16 160301302002176 16,875,234 08-04-16 030
5,625,07803-05-16 160302302003088 22,500,312 03-05-16 030
5,625,07831-05-16 160301302004134 28,125,390 31-05-16 030
3,125,07829-06-16 160301302005442 31,250,468 29-06-16 030
0 31,250,468 31,250,468
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
522151BUKU BESAR Beban Jasa Profesi
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 5,400,00004-04-16 160301302001945 5,400,000 04-04-16 089010400450536 030
1,500,00003-05-16 160301302003086 6,900,000 03-05-16 030
3,000,000160301302003090 9,900,000 030
3,000,00031-05-16 160301302004124 12,900,000 31-05-16 030
2,700,00029-06-16 160301302005443 15,600,000 29-06-16 030
0 15,600,000 15,600,000
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
33
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
523111BUKU BESAR Beban Pemeliharaan Gedung dan Bangunan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 46,880,85010-02-16 160301302000443 46,880,850 10-02-16 089010400450536 030
16,707,96704-03-16 160301302001067 63,588,817 04-03-16 030
15,465,80014-03-16 160301302001329 79,054,617 14-03-16 030
38,057,30004-04-16 160301302001950 117,111,917 04-04-16 030
700,00008-04-16 160301302002176 117,811,917 08-04-16 030
67,630,08103-05-16 160302302003088 185,441,998 03-05-16 030
6,979,45031-05-16 160301302004134 192,421,448 31-05-16 030
29,150,53529-06-16 160301302005442 221,571,983 29-06-16 030
0 221,571,983 221,571,983
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
523121BUKU BESAR Beban Pemeliharaan Peralatan dan Mesin
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
JRNADJ 6,212,50031-01-16 20160145053699 6,212,500 31-01-16 089010400450536 030
SP2DPL 20,452,05510-02-16 160301302000443 26,664,555 10-02-16 030
34,289,00004-03-16 160301302001067 60,953,555 04-03-16 030
72,103,90014-03-16 160301302001329 133,057,455 14-03-16 030
8,537,14604-04-16 160301302001950 141,594,601 04-04-16 030
65,065,00008-04-16 160301302002176 206,659,601 08-04-16 030
7,734,07903-05-16 160302302003088 214,393,680 03-05-16 030
23,387,25031-05-16 160301302004134 237,780,930 31-05-16 030
21,814,24829-06-16 160301302005442 259,595,178 29-06-16 030
0 259,595,178 259,595,178
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524111BUKU BESAR Beban Perjalanan Biasa
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 48,407,44610-02-16 160301302000442 48,407,446 10-02-16 089010400450536 030
62,396,546160301302000444 110,803,992 030
76,388,856160301302000445 187,192,848 030
8,352,035160301302000446 195,544,883 030
66,283,30804-03-16 160301302001065 261,828,191 04-03-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
34
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524111BUKU BESAR Beban Perjalanan Biasa
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 2,830,00004-03-16 160301302001066 264,658,191 04-03-16 089010400450536 030
58,035,365160301302001068 322,693,556 030
83,825,202160301302001069 406,518,758 030
7,690,000160301302001072 414,208,758 030
15,482,06014-03-16 160301302001323 429,690,818 14-03-16 030
20,565,166160301302001324 450,255,984 030
15,320,000160301302001325 465,575,984 030
5,590,000160301302001328 471,165,984 030
80,082,584160301302001330 551,248,568 030
43,909,42804-04-16 160301302001945 595,157,996 04-04-16 030
35,249,221160301302001946 630,407,217 030
18,573,645160301302001947 648,980,862 030
121,519,687160301302001949 770,500,549 030
64,240,58808-04-16 160301302002174 834,741,137 08-04-16 030
6,330,991160301302002175 841,072,128 030
18,483,972160301302002177 859,556,100 030
101,267,00403-05-16 160301302003086 960,823,104 03-05-16 030
87,933,690160301302003087 1,048,756,794 030
9,877,500160301302003089 1,058,634,294 030
18,775,500160301302003090 1,077,409,794 030
6,270,000160301302003091 1,083,679,794 030
104,424,33931-05-16 160301302004124 1,188,104,133 31-05-16 030
11,801,845160301302004130 1,199,905,978 030
7,330,000160301302004131 1,207,235,978 030
5,700,000160301302004132 1,212,935,978 030
73,246,600160301302004133 1,286,182,578 030
27,723,42529-06-16 160301302005443 1,313,906,003 29-06-16 030
144,211,064160301302005444 1,458,117,067 030
23,442,770160301302005446 1,481,559,837 030
13,230,000160301302005447 1,494,789,837 030
0 1,494,789,837 1,494,789,837
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
35
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524113BUKU BESAR Beban Perjalanan Dinas Dalam Kota
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 3,300,00010-02-16 160301302000442 3,300,000 10-02-16 089010400450536 030
440,000160301302000444 3,740,000 030
6,490,000160301302000445 10,230,000 030
5,940,00004-03-16 160301302001068 16,170,000 04-03-16 030
5,390,000160301302001069 21,560,000 030
4,840,00014-03-16 160301302001324 26,400,000 14-03-16 030
1,540,000160301302001330 27,940,000 030
1,210,00004-04-16 160301302001945 29,150,000 04-04-16 030
770,000160301302001947 29,920,000 030
220,000160301302001948 30,140,000 030
9,790,000160301302001949 39,930,000 030
5,610,00008-04-16 160301302002174 45,540,000 08-04-16 030
330,000160301302002175 45,870,000 030
4,400,00003-05-16 160301302003086 50,270,000 03-05-16 030
1,540,000160301302003087 51,810,000 030
3,300,000160301302003089 55,110,000 030
1,540,000160301302003090 56,650,000 030
220,000160301302003091 56,870,000 030
13,570,00031-05-16 160301302004124 70,440,000 31-05-16 030
550,000160301302004130 70,990,000 030
1,650,000160301302004133 72,640,000 030
2,090,00029-06-16 160301302005443 74,730,000 29-06-16 030
8,800,000160301302005444 83,530,000 030
330,000160301302005446 83,860,000 030
330,000160301302005447 84,190,000 030
0 84,190,000 84,190,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524114BUKU BESAR Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 16,850,00010-02-16 160301302000444 16,850,000 10-02-16 089010400450536 030
3,750,00004-04-16 160301302001945 20,600,000 04-04-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
36
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524114BUKU BESAR Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 9,080,00008-04-16 160301302002175 29,680,000 08-04-16 089010400450536 030
3,880,00003-05-16 160301302003090 33,560,000 03-05-16 030
5,130,00031-05-16 160301302004133 38,690,000 31-05-16 030
4,980,00029-06-16 160301302005443 43,670,000 29-06-16 030
0 43,670,000 43,670,000
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524119BUKU BESAR Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPL 1,595,50008-04-16 160301302002175 1,595,500 08-04-16 089010400450536 030
0 1,595,500 1,595,500
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
591111BUKU BESAR Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
JRNBMN 152,534,47330-06-16 152,534,473 30-06-16 089010400450536 030
0 152,534,473 152,534,473
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
591211BUKU BESAR Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
JRNBMN 269,471,30030-06-16 269,471,300 30-06-16 089010400450536 030
0 269,471,300 269,471,300
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
593111BUKU BESAR Beban Persediaan konsumsi
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
JRNBMN 29,683,03031-01-16 29,683,030 31-01-16 089010400450536 030
32,520,27029-02-16 62,203,300 29-02-16 030
22,084,40031-03-16 84,287,700 31-03-16 030
48,128,65030-04-16 132,416,350 30-04-16 030
18,310,15031-05-16 150,726,500 31-05-16 030
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
37
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
593111BUKU BESAR Beban Persediaan konsumsi
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
JRNBMN 15,446,35030-06-16 166,172,850 30-06-16 089010400450536 030
0 166,172,850 166,172,850
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
593113BUKU BESAR Beban Persediaan bahan untuk pemeliharaan
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
JRNBMN 252,00031-01-16 252,000 31-01-16 089010400450536 030
187,00029-02-16 439,000 29-02-16 030
5,603,50031-03-16 6,042,500 31-03-16 030
307,50030-04-16 6,350,000 30-04-16 030
94,50031-05-16 6,444,500 31-05-16 030
7,285,00030-06-16 13,729,500 30-06-16 030
0 13,729,500 13,729,500
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
593149BUKU BESAR Beban persediaan lainnya
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
JRNBMN 1,804,37731-01-16 1,804,377 31-01-16 089010400450536 030
4,994,23229-02-16 6,798,609 29-02-16 030
2,684,02331-03-16 9,482,632 31-03-16 030
3,872,97330-04-16 13,355,605 30-04-16 030
3,995,68331-05-16 17,351,288 31-05-16 030
3,746,03830-06-16 21,097,326 30-06-16 030
76,624 21,020,702 030
76,624 21,097,326 21,020,702
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511119BUKU BESAR Beban Pembulatan Gaji PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SP2DPT 42723-03-16 160301302001692 ( 427)23-03-16 089010400450536 030
427 0 ( 427)
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET
B U K U B E S A R A K R U A L
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANDI YOGYAKARTA
PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 201615-07-16
38
Tanggal
Halaman
:
:
BBSAIAKKd Lap :
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
511129BUKU BESAR Beban Uang Makan PNS
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SISPEN 256,00020-05-16 4FE8F57M0TVUC342 ( 256,000)20-05-16 089010400450536 030
256,000 0 ( 256,000)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
512411BUKU BESAR Beban Pegawai (Tunjangan Khusus/ Kegiatan)
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SISPEN 9,357,08125-01-16 1F7C627IKBSQSAMO ( 9,357,081)25-01-16 089010400450536 030
7,648,90525-02-16 7DF8B7A8J8U8DT8O ( 17,005,986)25-02-16 030
5,562,00024-03-16 B59E070L7B5DD028 ( 22,567,986)24-03-16 030
6,071,018DE62F70CEP70VS28 ( 28,639,004)030
6,441,39425-04-16 86D586GCB9DCJRCO ( 35,080,398)25-04-16 030
6,243,04125-05-16 AA4BF70DCF5EMSUO ( 41,323,439)25-05-16 030
10,046,33624-06-16 F2CAA27OQRGQFDO ( 51,369,775)24-06-16 030
51,369,775 0 ( 51,369,775)
TGL POS DEBET KREDITJNS DOK NO DOK
524113BUKU BESAR Beban Perjalanan Dinas Dalam Kota
SALDOTGL DOK KPPNBAES1WIL
SATK
SISPEN 110,00002-06-16 A56300AABN3EA2TG ( 110,000)02-06-16 089010400450536 030
110,000 0 ( 110,000)
Kolom Saldo dengan tanda kurung (negatif) berarti SALDO KREDIT, tanpa tanda kurung berarti SALDO DEBET