KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIADIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN

PAGU ANGGARAN KEMENTERIAN NEGARA /LEMBAGA TAHUN 2012

(KMK Nomor 215/KMK.02/2011, tanggal 30 Juni 2011)

Dhanapala, 6 Juli 2011

POKOK BAHASAN

2

LANDASAN HUKUMI

23II

V

2III ACUAN PENYUSUNAN RKA-KL 2012

2IV

DASAR PERHITUNGAN PAGUDASAR PERHITUNGAN PAGU

HAL YANG PERLU DIPERHATIKAN

JADWAL PENYELESAIAN RKA-KL

3

I. LANDASAN HUKUM

PAGU SEMENTARA PAGU ANGGARAN K/L

PP 21 TAHUN 2004Pasal 10 ayat (1)• Pagu Sementara

Rincian RKA-K/L menurut :

Unit Organisasi Kegiatan

PP 90 TAHUN 2010Pasal 9 ayat (1)• Pagu Anggaran K/L

Rincian Pagu Anggaran K/L :paling sedikit Unit Organisasi Program

SURAT EDARANMENTERI KEUANGAN

KEPUTUSANMENTERI KEUANGAN

menjadi

4

I. LANDASAN HUKUM (2)

PP 90 TAHUN 2010

Pasal 9 ayat (1)

Menteri Keuangan dalam rangka penyusunan RKA-KL, menetapkan Pagu Anggaran K/L dengan berpedoman kapasitas fiskal, besaran pagu indikatif, Renja K/L, dan memperhatikan hasil evaluasi kinerja K/L

Pasal 9 ayat (2)

Pagu Anggaran K/L sebagaimana dimaksud pada ayat (1) menggambarkan arah kebijakan yang telah ditetapkan oleh Presiden sebagaimana dimaksud dalam pasal 7 ayat (1) yang dirinci paling sedikit menurut : a. unit organisasi; dan b. program

Pasal 9 ayat (3)

Pagu Anggaran K/L sebagaimana dimaksud pada ayat (1) disampaikan kepada setiap K/L paling lambat akhir bulan Juni

5

II. DASAR PERHITUNGAN PAGU

PAGU ANGGARAN K/L 2012SUDAH MEMPERHITUNGKAN

a. Dana untuk membiayai seluruh belanja penyelenggaraan program/kegiatan prioritas dan penunjang dalam TA 2012

b. Dana yang bersumber dari Pinjaman dan Hibah Luar Negeri (PHLN)

c. Dana yang bersumber dari Pinjaman Dalam Negeri (PDN)

d. Dana yang bersumber dari Pendapatan Negara Bukan Pajak (PNBP)

e. Tambahan kenaikan gaji pokok PNS, TNI, dan POLRI sebesar 10%

f. Tambahan kenaikan uang makan PNS dan/atau uang lauk pauk TNI dan POLRI sebesar Rp5.000,-

g. Pemberian gaji bulan ke 13

6

III. ACUAN PENYUSUNAN RKA-KL 2012

PAGU ANGGARAN K/L 2012

RKA-KL 2012

Rencana Kerja Pemerintah (RKP)Tahun 2012

Rencana Kerja (Renja K/L) Tahun 2012

PMK tentang Petunjuk Penyusunan dan Penelaahan RKA-KL

PMK tentang Standar Biaya TA 2012

Dengan mengacu

Berdasarkan

7

IV. HAL YANG PERLU DIPERHATIKAN

a. Mengambil langkah-langkah yang diperlukan sesuai tugas, fungsi dan kewenangan masing-masing K/L dalam rangka meningkatkan kualitas belanja khususnya terkait efisiensi belanja barang dan peningkatan belanja modal sebagai komponen utama dalam pembangunan infrastruktur untuk mendukung pertumbuhan ekonomi;

b. Mengkaji ulang pembangunan gedung baru dan menundanya apabila tidak sangat mendesak. Apabila rencana pembangunan gedung baru tetap akan dilakukan menggunakan spesifikasi dan standar baru yang wajar dan efisien yang akan ditetapkan Kementerian Pekerjaan Umum;

c. Dalam mengalokasikan anggaran untuk masing-masing program/kegiatan, tidak diperbolehkan melakukan pergeseran antar sumber pendanaan (Rupiah Murni, PLN, PDN, HLN, dan PNBP);

d. menjamin ketersediaan belanja pegawai termasuk uang makan PNS, dan/atau uang lauk pauk TNI dan POLRI, pemberian gaji bulan ketiga belas, serta biaya operasional, termasuk pengadaan bahan makanan narapidana/tahanan dan pemeliharaan perkantoran yang pengelolaannya menjadi tanggung jawab Kementerian Negara/Lembaga yang dihitung secara cermat sesuai dengan kebutuhan riil selama 1 (satu) tahun agar tidak terjadi kekurangan dana sampai dengan akhir Tahun Anggaran 2012;

8

e. Menjamin ketersediaan alokasi anggaran sebagai Rupiah Pendamping untuk kegiatan-kegiatan yang dibiayai dengan PLN dan/atau HLN, yang mensyaratkan adanya Rupiah Pendamping;

f. Menjamin ketersediaan alokasi anggaran untuk membiayai kegiatan lanjutan yang bersifat tahun jamak (multi years contract) yang sebelumnya telah mendapatkan persetujuan Menteri Keuangan, dan/atau Menteri/Pimpinan Lembaga;

g. Memprioritaskan pengalokasian dana sesuai dengan kegiatan prioritas dalam RKP Tahun 2012;

h. Untuk kegiatan yang dananya bersumber dari PLN dan/atau HLN, menggunakan asumsi kurs rupiah terhadap dolar Amerika Serikat yang disepakati dalam Pembicaraan Pendahuluan sebesar Rp8.800,-/USD (delapan ribu delapan ratus rupiah per dolar Amerika Serikat);

i. Untuk kegiatan yang dananya bersumber dari PNBP termasuk pendapatan BLU, penganggarannya mengacu pada ketentuan peraturan perundangan;

j. Kementerian/Lembaga yang memiliki satker BLU, RKA-KL Tahun 2012 yang disusun dilengkapi dengan Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) satker BLU

IV. HAL YANG PERLU DIPERHATIKAN (2)

9

IV. HAL YANG PERLU DIPERHATIKAN (3)

k. Dalam mengalokasikan Dana Dekonsentrasi dan Dana Tugas Pembantuan agar mengacu pada ketentuan peraturan perundangan;

l. Dalam rangka pelaksanaan asas Dekonsentrasi dan Tugas Pembantuan agar menggunakan Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) sebagai pelaksana kegiatan Kementerian Negara/Lembaga di daerah;

m. Mencantumkan output dan outcome yang jelas untuk setiap alokasi anggaran yang terdapat dalam RKA-K/L Tahun 2012 dan mencantumkan volume satuan/alokasi anggaran prakiraan maju untuk menjaga konsistensi dan kesinambungan program/kegiatan tahun anggaran yang akan datang;

n. Kementerian Negara/Lembaga yang menyelenggarakan sekolah/ lembaga pendidikan, agar mencantumkan kegiatan sekolah/lembaga pendidikan tersebut dalam klasifikasi fungsi pendidikan;

o. Kementerian Negara/Lembaga yang bertanggung jawab atas program/kegiatan subsidi dan Public Service Obligation (PSO) agar mengalokasikan anggaran untuk kegiatan perencanaan, pengawasan dan monitoring evaluasi subsidi dan PSO;

10

V. JADWAL PENYELESAIAN RKA-KL 2012

27 28 29 30 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

1 Penyampaian KMK tentang Pagu Anggaran 2012 kepada K/L

2 Penyusunan RKA-K/L 2012 oleh K/L

3 Pembahasan RKA-K/L 2012 dengan komisi-komisi DPR

4

Penyampaian RKA-K/L 2012 hasil pembahasan dengan komisi-komisi DPR kepada Kemkeu dan Bappenas

5 Penelahaan RKA-K/L 2012

6

Penyelesaian Himpunan RKA-K/L 2012 oleh Kemkeu sebagai bahan Pembahasan dalam Sidang Kabinet (bersama-sama dengan NK & RAPBN 2012)

No Juni 2011 Juli 2011

Kegiatan

11

V. JADWAL PENYELESAIAN RKA-KL 2012 (2)

RKA-KL 2012 HasilPembahasan Dengan Komisi DPR

Menkeuc.q.

Ditjen Anggaran

Menteri PPN/ Bappenas

c.q.Deputi Bidang

Pendanaan

PenelaahanRKA-KL 2012

HimpunanRKA-KL

2012

Paling lambat14 Juli 2011

Paling lambat25 Juli 2011

FinalisasiDraft NK & RUU APBN

2012

26-27 Juli 2011

Cetak NK & RUU APBN

2012(28-7-2011 s.d. 2-8- 2011)

Sidang Kabinet(tgl 3-8-2011)

Pengiriman buku NK & RUU APBN

ke DPR(tgl 8-8-2011)

Pidato PresidenPengantar NK & RUU APBN 2012

(tgl 16-8-2011)

TERIMA KASIH

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIADIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN