implementasi kontrak pembiayaan mudharabah...
TRANSCRIPT
IMPLEMENTASI KONTRAK PEMBIAYAAN MUDHARABAH
TERHADAP PENINGKATAN EKONOMI NASABAH
(STUDI KASUS BMT TAMZIS CABANG KOTAGEDE)
SKRIPSI
Disusun Oleh:
NURMITA ISTIARA
12820052
Pembimbing :
Drs. SLAMET KHILMI, M.,Si.
PRODI PERBANKAN SYARIAH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUNAN KALIJAGA
YOGYAKARTA
2016
IMPLEMENTASI KONTRAK PEMBIAYAAN MUDHARABAH
TERHADAP PENINGKATAN EKONOMI NASABAH
(STUDI KASUS BMT TAMZIS CABANG KOTAGEDE)
SKRIPSI
DIAJUKAN KEPADA FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUNAN KALIJAGA YOGYAKARTA
UNTUK MEMENUHI SEBAGIAN SYARAT-SYARAT
MEMPEROLEH GELAR SARJANA STRATA 1
DALAM ILMU EKONOMI ISLAM
Disusun Oleh:
NURMITA ISTIARA
12820052
Pembimbing :
Drs. SLAMET KHILMI, M.,Si.
PRODI PERBANKAN SYARIAH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUNAN KALIJAGA
YOGYAKARTA
2016
ii
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh pembiayaan
mudharabah terhadap peningkatan ekonomi nasabah di BMT Tamzis Cabang Kotagede.
Pendekatan penelitian adalah penelitian Deskriptif-kuantitatif dengan sumber data
yang digunakan adalah data primer. Populasi penelitian yaitu nasabah
pembiayaan mudharabah dengan sampel penelitian menggunakan
teknik Probability sampling sebanyak 93 nasabah. Teknik analisis data
menggunakan Uji T Berpasangan.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa Kotrak pembiayaan mudharabah
berpengaruh signifikan atas perubahan modal nasabah antara sebelum dan sesudah
pembiayaan. Sedangkan untuk perubahan modal, kotrak pembiayaan mudharabah
berpengaruh signifikan atas perubahan pendapatan nasabah antara sebelum dan
sesudah pembiayaan. Sehingga dapat disimpulkan bahwa sesudah menggunakan
kotrak pembiayaan mudharabah terbukti mampu meningkatkan ekonomi nasabah
melalui pengembangan usahanya maka BMT Tamzis diharapkan mampu
meningkatkan kualitas manajemen dalam pengelolaan pembiayaan mudharabah
agar semakin banyak masyarakat yang tertarik melakukan penambahan modal
melalui pembiayaan mudharabah.
Kata Kunci: Pembiayaan Mudharabah, Modal, Pendapatan
iii
iv
v
vi
vii
MOTTO
“Banyak kegagalan dalam hidup ini dikarenakan oarang-orang tidak menyadari betapa dekatnya meraka dengan
keberhasilan saat mereka menyerah” (Thomas Alva Edison)
“Sesungguhnya sesudah kesulitam itu ada kemudahan”
(QS. Al-Insyirah : 6)
Mesam-Mesem Rampung
viii
HALAMAN PERSEMBAHAN
Skripsi ini kupersembahkan untuk:
Kedua orangtuaku tercinta, Bapak Nurwahid dan Ibu Suyatmi
Adikku, Nurbaiti, Veni Okta Violita, dan Fahri Wahyu Hidayat
Seluruh keluarga besar
Untuk sahabat-sahabatku, Rindang, Arnis, Risa, dan Meta
Untuk Almamater Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam
Prodi Perbankan Syari’ah
ix
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Wr. Wb.
Alhamdulillah, segala puji kehadirat Allah SWT, atas berkat limpahan
rahmat serta hidayah-Nya sehingga penyusun dapat menyelesaikan penulisan
skripsi ini. Shalawat serta salam semoga senantiasa tercurahkan kepada Nabi
Muhammad SAW, keluarga dan sahabat-sahabatnya.
Saya menyadari sepenuhnya bahwa penulisan skripsi ini telah melibatkan
banyak pihak yang turut membantu dalam penyelesaiannya. Skripsi ini tidak
mungkin terselesaikan tanpa petunjuk, bimbingan dan pengarahan dari berbagai
pihak. Untuk itu, penyusun mengucapkan terima kasih kepada pihak-pihak yang
tersebut di bawah ini:
1. Bapak Prof. Drs. KH. Yudian Wahyudi, Ph.D. selaku Rektor Universitas
Islam Negeri Sunan Kalijaga Yogyakarta.
2. Bapak Dr. H. Syafiq Mahmadah Hanafi, S.Ag., M.Ag. selaku Dekan
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta.
3. Bapak Joko Setyono, S.E., M.Si., selaku Ketua Program Studi Perbankan
Syari‟ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Universitas Islam Negeri
Sunan Kalijaga Yogyakarta.
4. Bapak Drs. Slamet Khilmi M.,Si, selaku pembimbing skripsi yang dengan
penuh kesabaran memberikan pengarahan, saran, dan bimbingan sehingga
terselesaikannya skripsi ini.
5. Bapak Dr. Misnen Ardiansyah, S.E., M.Si., selaku dosen pembimbing
akademik yang selalu memberi semangat dan membantu menyelesaikan
x
permasalahan yang terkait dengan perkuliahan maupun saat pembuatan
skripsi ini.
6. Seluruh bapak dan ibu dosen yang telah memberikan pengetahuan dan
manfaat selama 4 tahun terakhir.
7. Seluruh pegawai dan staf Tata Usaha yang telah membantu mengurusi
surat ijin penelitian dan urusan kelengkapan administrasi peneliti dari awal
semester hingga berakhir studi peneliti.
8. Untuk kedua orangtua, Bapak Nurwahid dan Ibu Suyatmi. Serta adikku,
Nurbaiti, Veni, dan Fahri. Dan seluruh keluarga besar. Terima kasih untuk
do‟a dan dukungannya selama ini.
9. Untuk Ahmad Nurholis, S. Sos. Terima kasih atas do‟a dan dukungannya
selama ini.
10. Untuk sahabat-sahabatku, Rindang, Arnis, Risa, Meta, Erta dan Mira.
Bersama kalian aku dapat mengerti arti persahabatan. Semoga
persahabatan ini dapat terjalin selamanya meskipun terpisah jarak dan
waktu.
11. Untuk teman-teman KKN 86 Kranggan Kulon, Agus, Tsaniyah, Yahya,
Bella, Mukhis, Fani, Bang Tio, Atik, Fifi, makasih banyak udah
memberikan pengalaman dan motivasi selama 2 bulan terakhir ini.
Semoga silaturahmi kita saling terjaga hingga akhir hayat.
12. Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu. Secara
langsung maupun tidak langsung telah memberikan bantuan hingga skripsi
ini dapat terselesaikan. Semoga Allah SWT membalas kebaikan seluruh
pihak yang tersebut di atas. Amin.
xi
Penyusun menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan.
Namun dengan kerendahan hati penulis berharap semoga skripsi ini dapat
memberikan manfaat untuk seluruh pihak.
Wassalamu’alaikum Wr. Wb.
Yogyakarta, 19 Agustus 2016
Penyusun
Nurmita Istiara
12820052
xii
PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN
Transliterasi kata-kata Arab yang digunakan dalam penyusunan skripsi ini
berpedoman pada Surat Keputusan Bersama Menteri Agama dan Menteri
Pendidikan dan Kebudayaan Republik Indonesia Nomor: 158/1987 dan
0543b/U/1987.
I. Konsonan Tunggal
Huruf
Arab Nama Huruf Latin Keterangan
ا
ب
ت
ث
ج
ح
خ
د
ذ
ز
ش
س
ش
ص
ض
ط
Alif
Bā‟
Tā‟
Ṡā‟
Jīm
Ḥā‟
Khā‟
Dāl
Żāl
Rā‟
Zāi
Sīn
Syīn
Ṣād
Ḍād
Ṭā‟
Tidak dilambangkan
b
t
ṡ
j
ḥ
kh
d
ż
r
z
s
sy
ṣ
ḍ
ṭ
Tidak dilambangkan
be
te
es (dengan titik di atas)
je
ha (dengan titik di bawah)
ka dan ha
de
zet (dengan titik di atas)
er
zet
es
es dan ye
es (dengan titik di bawah)
de (dengan titik di bawah)
te (dengan titik di bawah)
xiii
ظ
ع
غ
ف
ق
ك
ل
و
و
هـ
ء
Ẓā‟
„Ain
Gain
Fāʼ
Qāf
Kāf
Lām
Mīm
Nūn
Wāwu
Hā‟
Hamzah
Yāʼ
ẓ
ʻ
g
f
q
k
l
m
n
w
h
ˋ
Y
zet (dengan titik di bawah)
koma terbalik di atas
ge
ef
qi
ka
el
em
en
w
ha
apostrof
Ye
II. Konsonan Rangkap karena Syaddah Ditulis Rangkap
يـتعددة
عدة
Ditulis
Ditulis
Muta‘addidah
‘iddah
III. Tᾱ’ marbūṭah
Semua tᾱ’ marbūṭahditulis dengan h, baik berada pada akhir kata
tunggal ataupun berada di tengah penggabungan kata (kata yang diikuti oleh
kata sandang “al”). Ketentuan ini tidak diperlukan bagi kata-kata Arab yang
sudah terserap dalam bahasa indonesia, seperti shalat, zakat, dan sebagainya
kecuali dikehendaki kata aslinya.
حكة
عهـة
ditulis
ditulis
Ḥikmah
‘illah
xiv
’ditulis karᾱmah al-auliyᾱ كسايةاألونياء
IV. Vokal Pendek dan Penerapannya
---- ---
---- ---
---- ---
Fatḥah
Kasrah
Ḍammah
Ditulis
ditulis
ditulis
A
i
u
فعم
ذكس
يرهة
Fatḥah
Kasrah
Ḍammah
Ditulis
ditulis
ditulis
fa‘ala
żukira
yażhabu
V. Vokal Panjang
1. fatḥah + alif
جاههـية
2. fatḥah + yā‟ mati
تـنسي
3. Kasrah + yā‟ mati
كسيـى
4. Ḍammah + wāwu mati
فسوض
ditulis
ditulis
ditulis
ditulis
ditulis
ditulis
ditulis
ditulis
Ᾱ
jᾱhiliyyah
ᾱ
tansᾱ
ī
karīm
ū
furūḍ
VI. Vokal Rangkap
1. fatḥah + yā‟ mati
تـينكى
2. fatḥah + wāwu mati
قول
ditulis
ditulis
ditulis
ditulis
Ai
bainakum
au
qaul
xv
VII. Vokal Pendek yang Berurutan dalam Satu Kata Dipisahkan dengan
Apostrof
أأنـتم اعدت
شكرتـم لئن
ditulis
ditulis
ditulis
a’antum
u‘iddat
la’in syakartum
VIII. Kata Sandang Alif + Lam
1. Bila diikuti huruf Qamariyyah maka ditulis dengan menggunakan huruf
awal “al”
انقسأ
انقياس
ditulis
ditulis
al-Qur’ᾱn
al-Qiyᾱs
2. Bila diikuti huruf Syamsiyyah ditulis sesuai dengan huruf pertama
Syamsiyyah tersebut
انساء
انشس
ditulis
ditulis
as-Samᾱ
asy-Syams
IX. Penulisan Kata-kata dalam Rangkaian Kalimat
Ditulis menurut penulisannya
انفسوض ذوى
انسـنة أهم
ditulis
ditulis
żɑwi al-furūḍ
ahl as-sunnah
xvi
X. Pengecualian
Sistem transliterasi ini tidak berlaku pada:
a. Kosa kata Arab yang lazim dalam Bahasa Indonesia dan terdapat dalam
Kamus Umum Bahasa Indonesia, misalnya: al-Qur‟an, hadis, mazhab,
syariat, lafaz.
b. Judul buku yang menggunakan kata Arab, namun sudah dilatinkan oleh
penerbit, seperti judul buku al-Hijab.
c. Nama pengarang yang menggunakan nama Arab, tapi berasal dari negera
yang menggunakan huruf latin, misalnya Quraish Shihab, Ahmad Syukri
Soleh.
d. Nama penerbit di Indonesia yang menggunakan kata Arab, misalnya Toko
Hidayah, Mizan.
xvii
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ................................................................................... i
ABSTRAK .................................................................................................. ii
HALAMAN PERSETUJUAN SKRIPSI ................................................iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI .................................................. iv
SURAT PERNYATAAN KEASLIAN ..................................................... v
HALAMAN PERSEMBAHAN PUBLIKASI ........................................ vi
HALAMAN MOTTO .............................................................................. vii
HALAMAN PERSEMBAHAN .............................................................viii
KATA PENGANTAR ............................................................................... ix
PEDOMAN TRANSLITERASI ............................................................. xii
DAFTAR ISI ........................................................................................... xvii
DAFTAR TABEL .................................................................................. xix
DAFTAR GAMBAR ................................................................................ xx
DAFTAR LAMPIRAN ........................................................................... xxi
BAB I PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang ....................................................................................... 1
1.2 Rumusan Masalah .................................................................................. 4
1.3 Tujuan dan Manfaat ............................................................................... 4
1.4 Sistematika Pembahasan ........................................................................ 6
BAB II LANDASAN TEORI
2.1 Telaah Pustaka ....................................................................................... 8
xviii
2.2 Kerangka teoritik .................................................................................. 11
2.2.1 Pembiayaan ....................................................................................... 11
2.2.2 Mudharabah ...................................................................................... 15
2.2.3 Peningkatan Ekonomi Nasabah......................................................... 22
2.2.4 Hipotesis Penelitian ........................................................................... 26
BAB III METODE PENELITIAN
3.1 Jenis dan sifat penelitian ...................................................................... 30
3.2 Objek dan Subjek Penelitian ................................................................ 30
3.3 Data dan Sumber Data ......................................................................... 30
3.4 Populasi dan Sampel Penelitian ........................................................... 31
3.5 Variabel Penelitian dan Definisi Operasional ...................................... 32
3.6 Teknik Pengumpulan Data ................................................................... 34
3.7 Instrumen Penelitian............................................................................. 35
3.8 Teknik Analisis Data ............................................................................ 36
3.8.1 Analisis Deskriptif ............................................................................ 36
3.8.2 Uji Beda ............................................................................................ 37
BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN
4.1 Gambaran Umum BMT Tamzis........................................................... 38
4.2 Analisis Data ........................................................................................ 51
4.3 Pembahasan Hasil Penelitian ............................................................... 55
BAB V PENUTUP
5.1 Kesimpulan .......................................................................................... 58
5.2 Saran ..................................................................................................... 59
DAFTAR PUSTAKA ............................................................................... 60
LAMPIRAN
xix
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 3 Kisi –Kisi Pembuatan dan Pengembangan Angket untuk Peningkatan
Ekonomi Nasabah. ..................................................................................... 35
Tabel 4.1 Responden berdasarkan Jenis kelamin ....................................... 50
Tabel 4.2 Responden Berdasarkan Pekerjaan ............................................ 51
Tabel 4.3 Responden Berdasarkan Pendidikan .......................................... 52
Tabel 4.4 Responden Berdasarkan Lama Usaha ........................................ 52
Tabel 4.5 Responden Berdasarkan Penghasilan......................................... 53
Tabel 4.6 Paired Samples Test Perubahan Modal ...................................... 54
Tabel 4.7 Paired Samples Test Perubahan Pendapatan .............................. 54
xx
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2 Skema pembiayaan BMT Tamzis ............................................. 20
Gambar 4.1 Struktur Organisasi BMT Tamzis .......................................... 47
Gambar 4.2 Responden berdasarkan Jenis kelamin ................................... 50
xxi
DAFTAR LAMPIRAN
Halaman
Lampiran 1 Terjemahan Ayat Al-Qur‟an ......................................................I
Lampiran 2 Kuesioner ................................................................................. II
Lampiran 3 Rekapitulasi Pendapatan Perbulan........................................... V
Lampiran 4 Hasil Wawancara ................................................................. VIII
Lampiran 5 Hasil Perhitungan .................................................................... X
Lampiran 6 Dokumentasi ....................................................................... XIV
Lampiran 7 Daftar Riwayat Hidup ........................................................... XV
1
BAB I
PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang
Koperasi Jasa Keuangan Syariah atau Baittul Maal Waa Tamwil
(BMT) merupakan lembaga keuangan mikro yang dioperasikan dengan
prinsip bagi hasil, dengan menumbuhkembangkan bisnis usaha mikro (Ali,
2006:28). Perkembangan Koperasi Jasa Keuangan Syariah atau BMT
menggambarkan bahwa lembaga keuangan mikro ini mampu memfasilitasi
rakyat kecil untuk keberlangsungan hidupnya melalui pembiayaan yang
bersifat produktif sehingga masyarakat dapat secara mandiri memperbaiki
taraf hidupnya pada aspek ekonomi.
Koperasi Jasa Keuangan Syariah atau BMT juga disebut sebagai
lembaga keuangan syariah yang dinilai oleh masyarakat sebagai lembaga
pemberi pinjaman bagi pihak yang membutuhkan terutama bagi para
pedagang yang kekurangan modal. Menurut Inayah (2014:7) modal
merupakan bagian hak pemilik dalam perusahaan yaitu selisih aktiva dan
utang yang ada. Modal sangatlah penting bagi kegiatan usaha, bahkan dapat
meningkatkan produktifitas dan sebagai alat untuk mengukur pendapatan.
Besar kecilnya modal tergantung pada besar kecilnya usaha yang didirikan.
pembiayaan sebesar 3,6 triliun. Dengan pekembangan kinerja tersebut, BMT
akan sangat berperan sebagai lembaga keuangan mikro yang mampu
menggerakkan sektor rill di masyarakat. Salah satu BMT yang asetnya mulai
merangkak naik hampir Rp. 1 triliun adalah BMT Tamzis (Republika.co.id,
2
2015). Fakta BMT yang paling menonjol adalah keberhasilan dalam usaha
penyaluran dana berupa pembiayaan.
Pembiayaan merupakan fasilitas yang berhubungan dengan biaya
melalui penyediaan uang atau tagihan berdasarkan persetujuan atau
kesepakatan antara bank dengan pihak lain (Kasmir, 2008:96). BMT Tamzis
merupakan salah satu lembaga keuangan syariah yang bergerak dalam
penyaluran dana bagi nasabah khususnya pedagang kecil. Sebagian besar
produk pembiayaan di BMT Tamzis menggunakan pembiayaan kotrak
mudharabah (kerja sama usaha) sebesar 1200 anggota, baik itu yang masih
mempunyai pembiayaan maupun yang sudah lunas dalam pembiayaan
Mudharabah (data BMT Tamzis,2015). Dalam majalah Tamaddun (2015:37)
alasan nasabah memilih pembiayaan di Tamzis cukup sederhana, yakni
gampang, marketing yang apik dan sopan serta nyedulur (secara
kekeluargaan). Begitu pula dengan sistem pembiayaannya, Tamzis cukup
enak, murah dan sangat membantu.
Besarnya pembiayaan yang bisa diberikan oleh Tamzis kepada
nasabah adalah Rp.500.000,00 sampai Rp.500.000.000,00 namun rata-rata
pembiayaan untuk nasabah di BMT Tamzis Cabang Kotagede adalah Rp.
1.000.000,00 sampai Rp. 30.000.000,00. Proses pembiayaan di BMT Tamzis
cabang Kotagede dapat dilakukan dengan mengikuti peraturan yang berlaku.
Pembiayaan mudharabah adalah akad kerja sama usaha antara dua
belah pihak. Pihak pertama (BMT Tamzis) sebagai pemilik modal,
menyediakan seluruh modal, pihak kedua (nasabah) menjadi pengelola.
3
Keuntungan usaha berdasarkan kesepakatan yang dituangkan di dalam akad,
berbentuk nisbah. Apabila terjadi kerugian. Kerugian tersebut ditanggung
oleh pemilik modal selama kerugian itu bukan akibat kelalaian pengelola
(nasabah). Jika kerugian diakibatkan kecurangan atau kelalaian pengelola,
maka pengelola harus bertanggungjawab atas kerugian tersebut. Di BMT
Tamzis pembiayaan mudharabah menggunakan akad mudharabah
muqayyadah dimana BMT tamzis mempunyai persayaratan dimana objek
pembiayaannya harus jelas dan hanya akan digunakan untuk usaha komoditi
yang disebutkan dalam akad dan tidak untuk yang lain. Keistimewaan di
BMT Tamzis adalah bagi hasil yang menjadi hak BMT Tamzis menurun
sesuai dengan saldo pembiayaan nasabah yang terus berkurang setiap
bulannya (Wawancara Manager Adminitrasi Tamzis, 2016).
Dengan adanya penyaluran dana berupa pembiayaan mudharabah di
BMT Tamzis cabang Kotagede merupakan cara alternatif bagi nasabah
khususnya para pedagang kecil di wilayah Kotagede dan sekitarnya dapat
menjalankan usahanya. Kerena dengan adanya implikasi penerapan
pembiayaan mudharabah dapat menghilangkan unsur riba. Hal ini tertera
pada QS. AL-Imran ayat 130 mengenai larangan bunga atau riba:
Jika pembiayaan mudharabah ini diterapkan sesuai dengan ketentuan
syariat dan dijalankan oleh para pelaku usaha dengan benar maka pembiayaan
tersebut berpotensi meningkatkan kegiatan usaha nasabah. Setiap usaha
mampu dikatakan berkembang ataupun mengalami peningkatan pendapatan
4
apabila hasil tingkat pendapatan lebih tinggi dari standar pendapatan. Dengan
adanya pembiayaan mudharabah, mampu meningkatkan nilai usaha baik
secara peningkatan mutu ataupun peningkatan hasil produksi. Hal ini
merupakan dimensi sejauh mana dalam proses pembiayaan mudharabah yang
dilakukan BMT Tamzis Cabang Kotagede mampu memberikan hasil dalam
peningkatan pendapatan bagi nasabah.
Dari uraian latar belakang diatas, peneliti tertarik untuk melakukan
penelitian dengan judul “Implementasi Kotrak Pembiayaan Mudharabah
terhadap Peningkatan Ekonomi di BMT Tamzis Cabang Kotagede”.
1.2 Rumusan Masalah
Berdasarkan latar belakang di atas, maka rumusan masalah dalam
penelitian ini adalah sebagai berikut:
a. Adakah perubahan modal nasabah dengan diberikannya pembiayaan BMT
Tamzis Cabang Kotagede?
b. Adakah perubahan pendapatan dengan diberikannya pembiayaan BMT
Tamzis Cabang Kotagede?
1.3 Tujuan Dan Manfaat
Berdasarkan rumusan masalah di atas, adapun tujuan dan manfaat
penelitian adalah sebagai berikut:
5
1. Tujuan Penelitian
Berdasarkan permasalahan yang dirumuskan di atas, maka tujuan
penelitian ini adalah sebagai berikut:
a. Menjelaskan tentang bagaimana perubahan modal (Equity) dengan
diberikannya pembiayaan BMT Tamzis Cabang Kotagede.
b. Menjelaskan tentang perubahan tingkat pendapatan dengan
diberikannya pembiayaan BMT Tamzis Cabang Kotagede.
2. Manfaat Penelitian
Ada beberapa manfaat dalam penelitian ini, diantaranya adalah sebagai
berikut:
a. Secara Teoritis
Secara teoritis penelitian ini diharapkan dapat menjadi
referensi/masukan bagi perkembangan ilmu perbankan syariah,
khususnya perkembangan ilmu manajemen lembaga keuangan syariah
untuk mengetahui bagaimana kotrak pembiayaan mudharabah
terhadap peningkatan ekonomi nasabah serta menjadi rujukan
penelitian berikutnya.
b. Secara praktisi
Secara praktisi penelitian ini diharapkan mampu menjadi masukan
bagi BMT khususnya. Serta Bank Syariah dan BPRS pada umumnya
6
dalam memberiakan porsi bagi hasil dan marjin keuntungan dari
pembiayaan yang diberikan secara adil dan sesuai dengan
perkembangan ekonomi saat ini.
1.4 Sistematika Pembahasan
Sistematika pembahasan ini bertujuan untuk menggambarkan alur
pemikiran penulisan dari awal hingga akhir. Adapun rancangan pembahasan
dalam penelitian ini dibagi menjadi lima bab yang terbagi dalam sub bab
yaitu :
BAB I Pendahuluan. Bab ini memuat penjelasan yang bersifat umum,
yaitu latar belakang, pokok masalah, tujuan dan kegunaan penelitian, seta
sistematika pembahasan. Dalam bab ini secara umum pembahasan berisi
tentang harapan supaya pembaca dapat menemukan latar belakang atau alasan
teoritis dari sumber bacaan terpercaya dan keadaan realitas objek penelitian.
Dengan demikian bab ini menjadi dasar atau acuan metodologis dari bab-bab
selanjutnya.
BAB II Landasan Teori. Bab ini membahas tentang penelitian
terdahulu, tinjauan pustaka mengenai variabel-variabel yang diteliti, dan
pengembangan hipotesis. Secara garis besar bab ini memuat tentang
hubungan variabel dependen dan independen sehingga dapat ditarik hipotesis.
Dengan kata lain, bab ini berisi teori-teori tentang pengaruh kotrak
pembiayaan mudharabah terhadap Peningkatan Ekonomi Nasabah.
7
BAB III Metodologi Penelitian. Bab ini berisi penjelasan mengenai
gambaran umum objek penelitian, jenis dan sifat penelitian, populasi dan
sampel penelitian, metode pengumpulan data, serta teknik yang digunakan
dalam analisis data penelitian ini.
BAB IV Gambaran Umum BMT Tamzis dan Hasil Penelitian. Bab ini
menjelaskan tentang gambaran umum BMT Tamzis, deskripsi objek
penelitian, hasil analisis serta pembahasan secara mendalam mengenai hasil
dan temuan berserta implikasinya.
BAB V Simpulan, Implikasi, Dan Saran. Bab ini berisi tentang
kesimpulan hasil penelitian, implikasinya untuk berbagai pihak, serta saran
dari berbagai pihak yang terkait dengan penelitian .bab ini berisi inti dari hasil
penelitian yang dikerucutkan.
59
BAB V
PENUTUP
5.1 Kesimpulan
Berdasarkan pada hasil perhitungan dan analisis data serta
pembahasan yang telah dilakukan pada penelitian ini dengan bantuan
program SPSS 20,0 for windows, maka diperoleh kesimpulan sebagai berikut:
1. Kotrak pembiayaan mudharabah berpengaruh signifikan terhadap
perubahan modal nasabah antara sebelum dan sesudah pembiayaan. Hal
ini dapat dibuktikan dengan sig 0,000 < 0,05 maka Ho ditolak, artinya
rata-rata perubahan modal sebelum dan sesudah tidak sama (berbeda).
2. Kotrak pembiayaan mudharabah berpengaruh signifikan terhadap
perubahan pendapatan nasabah antara sebelum dan sesudah pembiayaan.
Hal ini dapat dibuktikan dengan sig 0,000 < 0,05 maka Ho ditolak,
artinya rata-rata tingkat pendapatan sebelum dan sesudah tidak sama
(berbeda). Sehingga dapat disimpulkan adanya pembiayaan mudharabah
berpengaruh terjadinya perubahan pendapatan nasabah.
5.2 Saran
Berdasarkan hasil penelitian dan kesimpulan yang diperoleh dalam
penelitian ini, bahwa sesudah menggunakan kotrak pembiayaan mudharabah
terbukti mampu meningkatkan ekonomi nasabah melalui pengembangan
usahanya maka BMT Tamzis diharapkan mampu meningkatkan kualitas
manajemen dalam pengelolaan pembiayaan mudharabah agar semakin
60
banyak masyarakat yang tertarik melakukan penambahan modal melalui
pembiayaan mudharabah.
Bagi lembaga diharapkan melakukan sosialisasi berkaitan dengan
managerial skill, guna dapat memberikan masukan kepada anggota/nasabah
dalam usahanya dapat memisahkan antara keuangan rumah tangga dan
keuangan usaha serta menuangkan dalam laporan arus kas sehingga terlihat
siklusnya dengan jelas. Karena banyak anggota/nasabah mempunyai
keterbatasan dalam pembukuan keuangan.
61
DAFTAR PUSTAKA
BUKU
A.Karim, Adiwarman. 2013. Bank Islam Analisi Fiqih Dan Keuangan. Jakarta:
Raja Grafindo.
Ali, Hasan. 2006. Buku Saku Lembaga Bisnis Syariah. Jakarta: Pusat Komunikasi
Ekonomi Syariah.
Antonio, Muhammad Syafi‟I. 2001. Bank Syariah dari Teori ke Praktik. Jakarta:
Gema Insani.
Arikunto, Suharsimi. 2006. Prosedur Penelitian:Suatu Pendekatan Praktik.
Jakarta:Rineka Cipta.
Ascaya. 2008. Akad dan Produk Bank Syariah. Jakarta: PT. Raja Grafindo
Persada.
Baridwan, Zaki. 2011. Akuntansi Keuangan Intermediate: Masalah-Masalah
Khusus Edisi 1. Yogyakarta: BPFE
Brigham, Eugene F and Joel F.Houston. 2006. Dasar-Dasar Manajemen
Keuangan. Edisi sepuluh. Jakarta: PT. Salemba Empat.
Dimyauddin Djuwaini. 2008. Pengantar Fiqh Muamalah. Yogyakarta: Pustaka
Pelajar.
Dahlan, Ahmad. 2012. BANK SYARIAH Teoritik, Praktik, Kritik. Yogyakarta:
Teras.
Departemen Pendidikan Nasional.2008. Kamus Besar Bahasa Indonesia. Jakarta:
Pusat Bahasa
Ghozali, Imam. 2013. Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM Spss
21.cetakan ke -7. Semarang: Badan Penerbit Diponegoro.
Hadi, Syamsul dan Widyarini. 2009. Metodologi Penelitian Kuantitatif untuk
Manajemen dan Akuntansi. Yogyakarta: EKONISIA. Edisi 1.
Ismail. 2011. Perbankan Syariah. Jakarta: KENCANA PRENADA MEDIA
GRUP.
Ifham, Ahmad. 2015. Ini Lho Bank Syariah. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama
Kasmir, 2010. Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: Rajawali Pres.
62
Muhammsad. 2005. Manajemen pembiayaan Bank Syari. Yogyakarta:UPP AMP
YKPN.
Munawir,S. 2004. Analisa Laporan Keuangan Edisi ke-4. Yogyakarta: Liberty.
Prasetyo, dkk. 2010. Metode Penelitian Kuantitatif teori dan aplikasi.
Jakarta:Raja Wali Pers.
Remy, Sutan Sjahdeini. 2014. PERBANKAN SYARIAH Produk-produk dan
Aspek-Aspek Hukumnya. Jakarta: KENCANA.
Ridwan, Ahmad Hasan. 2004. BMT dan Bank Islam. Bandung: Pustaka Bani
Quraisy.
Ridwan, Muhammad,2004. Manajemen Baitul Maal Wa Tamwil (BMT).
Yogyakarta: UII Press Yogyakarta.
Robbins, Stephen P,dkk. 2008. Perilaku Organisasi : Oranization behavior.
Edisi12. Jakarta: Salemba Empat.
Riyanto, bambang. 1991. Dasar-Dasar Pembelajar Perusahaan. Yogyakarta:
Yayasan Badan Penerbit UGM.
Rivai, Veitzal,dkk. Islamic Banking. 2010. Jakarta: Bumi Aksara
Sanuri, Anwar. 2011. Metodologi Penelitian Bisnis. Jakarta:Salemba Empat.
Sugiyono. 2006. Statistika untuk Penelitian. Bandung: Penerbit Alfabeta.
. 2013. Metode Penelitian Bisnis. Bandung: Alfabeta.
.2013. Metode Penelitian Kuantitatif,Kualitatif dan R&D. Bandung: CV
Alfabeta.
Suhardjono.2003. Manajemen Perkreditan Usaha Kecil Dan Menengah.Jakarta:
UPP AMP YKPN
Suharson, Puguh. 2009. Metode Penelitian Kuantitatif untuk Bisnis: Pendekatan
Filosofi dan Praktis. Jakarta: PT Indeks.
Sumitro,Warkum. 2004. Asas-Asas Perbankan Syariah & lembaga-lembaga
terkait. Jakarta:Raja Grafindo.
Susetyo, Budi. 2012. Statistika Untuk Analisis Data Penelitian. Bandung: PT
Refika Aditama,cetakan ke-2.
Sunyoto, Danang. 2012. Analisis Validitas. Cetakan ke-1. Yogyakarta: Gava
Media
Singarimbun, Masri dan Sofyan Effendi. 1987. Metode Penelitian Survei. LP3E.
63
Tim penyusunan Pedoman Akuntansi Perbankan Syariah Indonesia (IAI). 2003.
Pedoman Perbankan Syariah Indonesia P APSI .
Wangsawidjaja, A, 2012. Pembiayaan Bank Syariah. Jakarta: PT Gramedia
Building.
Warde, Ibrahim. 2009. Islamic Finance keuangan Islam dalam Ekonomi
Global.Yogyakarta: Pustaka Pelajar.
Yaya, Rizal. 2013. Akuntansi Perbankan Syariah teori dan praktik kontemporer.
Jakarta:Salemba Empat.
Jurnal dan Skripsi
Ardiansyah, Dimas. 2013. Implementasi Akad Mudharabah (studi pada 3 bank
syariah di kota Malang. Jurnal. Malang: Universitas Brawijaya.
Fauzin, Agus. 2011. Pengaruh Pembiayaan BMT Terhadap Peningkatan Kinerja
Nasabah (Studi Kasus Di BMT SUNAN KALIJAGA) Skripsi tidak
diterbitkan, Yogyakarta: UIN Sunan Kalijaga.
Iswanto,M. Alif. 2012. Pengaruh Pembiayaan Mudharabah Terhadap
Peningkatan Pendapatan Nasabah di BMT Al-Falah Sumber Kabupaten
Cirebon. Skripsi. Cirebon: IAIN Syekh Nurjati Cirebon.
Suci, Dica Enggar Jati. 2015. Pengaruh Pemberian Kredit Modal Kerja
Terhadap Tingkat Pendapatan Usaha Kecil & Menengah (UKM) pada
PT.BPRS Margiriski Bahagia Bantul. Skripsi tidak diterbitkan,
Yogyakarta: UIN Sunan Kalijaga.
Suryati. 2012. Pengaruh Pembiayaan Mudharabah BMT BINAMAS Terhadap
Perkembangan Usaha & Pendapatan Nasabah Mudharabah di BMT
BINAMAS Purworejo. Skripsi. Yogyakarta: Universitas Negri Yogyakarta.
Suhartana,2007. Analisis Pengaruh Pemberian Kredit Terhadap Pendapatan
Pedagang kecil PD. BPR Purwodadi Cabang Kedungjati Kabupaten
Grobogan.
Utami,Anita Mega. 2011. Pengaruh Pembiayaan Mudharabah Terhadap
Pendapatan BMT Bina Umat Sejahtera Pondok Gede. Skripsi. Jakarta:
UIN Syarif Hidayatullah.
64
Sumber lain
Data BMT Tamzis tahun 2015.
Majalah Tawaddun Tamzis 2015.
Republika.2015.http://www.republika.co.id/berita/ekonomi/syariahekonomi/15/03/22/nlmhlb-aset-bmt-indonesia-capai-rp-47-triliun. di akses pada
tanggal 21 Desember 2015.
https://id.m.wikisource.org/wiki/Undang_Undang_Republik_Indonesia_Nomor_1s0_Tahun_1998d. di akses pada tanggal 11 Maret 2016.s
I
Lampiran 1
Ayat Halaman Terjemahan
Al-Imron : 130 5 “Hai orang-orang yang beriman, janganlah
kamu memakan riba dengan beripat ganda
bertaqwalah kamu kepada Allah supaya
kamu mendapat keuntungan”
Al-Muzammil: 20 15 “Dan sebagaimana dari mereka orang-orang
yang berjalan di muka bumi mencari
sebagian karunia Allah swt”
Al-Jumuah : 10 15 “Apabila telah ditunaikan shalat maka
bertebaranlah kamu di muka bumi dan
carilah karunia Allah swt”
II
Lampiran 2
KUESIONER PENELITIAN
Jurusan Perbankan Syariah
Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Islam
UIN Sunan Kalijaga
Hari/tanggal:
……………………………
No. kuesioner:
……...……………………..
Assalamu’alaikum wr.wb
Dengan Hormat,
Sehubungan dengan penelitian yang saya lakukan guna penyusunan skripsi
yang berjudul “Implementasi Kontrak Pembiayaan Mudharabah Terhadap
Peningkatan Ekonomi Nasabah” di BMT Tamzis cabang Kotagede, maka
dengan kerendahan hati saya memohon kesediaan Bapak/Ibu/Saudara/I untuk
mengisi kuesioner dibawah ini. Bantuan serta partisipasi Bapak/Ibu/Saudara/I
akan sangat berarti bagi saya dan semoga akan bermanfaat untuk menambah
wawasan kita semua,serta akan menjadi amal kebaikan dan diterima oleh Allah
SWT. Data yanga Bapak/Ibu/Saudara/I isikan akan dijaga kerahasiannya dan
hanya digunakan untuk kepentingan akademis penelitian saya semata. Atas
bantuan dan partisipasinya, saya ucapkan terima kasih.
Wassalamu’alaikum wr.wb
Salam,
Nurmita Istiara
Petunjuk Pengisian kuesioner
Berikut ini adalah petunjuk mengisi kuesioner:
Bacalah semua pertanyaan dengan seksama dan baik.
Berikan tanda (x) atau(√) dan nominal pada kolom yang tersedia dalam
menjawab pertanyaan.
Dalam menjawab pertanyaan kuesioner ini tidak ada jawaban yang
dianggap salah.
III
I. IDENTITAS RESPONDEN
1. Nama :
2. Umur :
3. Jenis Usaha :
4. Pendidikan Terakhir :
5. Penghasilan :
a. Kurang dari Rp. 1.000.000
b. RP. 1.001.000 s/d Rp. 2.000.000
c. Rp. 2.001.000 s/d Rp. 3.000.000
d. Rp. 3.001.000 s/d Rp. 4.000.000
e. Lebih dari Rp. 4.000.000
6. Menjadi anggota BMT sejak
a. Kurang dari 1 bulan
b. 1 Tahun
c. 2 Tahun
d. 3 tahun
e. Lebih dari 3 tahun
7. Berapa keuntungan/pendapatan sebelum menjadi nasabah BMT Tamzis
? Rp. ………………………/bulan (Tulis Nominalnya)
8. Berapa keuntungan/pendapatan sesudah mendapat dana tambahan dari
BMT Tamzis ? Rp..................................../bulan (Tulis Nominalnya)
9. Berapa modal anda, sebelum menjadi nasabah BMT Tamzis cabang
Kotagede?
10. Berapa modal anda, sesudah menjadi nasabah BMT Tamzis Cabang
Kotagede?
IV
Terimakasih atas partisipasi anda, sedikit dan banyaknya jawaban yang
anda berikan, sangat membantu kami dalam penyelesaian tugas riset ini.
Wassalamu’alaikum Wr.Wb
V
Lampiran 3
REKAPITULASI PENDAPATAN PERBULAN SEBELUM DAN SESUDAH
PEMBIAYAAN MUDHARABAH DI BMT TAMZIS CABANG
KOTAGEDE
No Nama
Nasabah
Modal
Awal
Pijaman
Pembiayaan
Laba
Sebelum
Pembiayaan
Laba
Sesudah
Pembiayaan
1 Sri Puji
Lestari
3.500.000 7.000.000 2.250.000 4.500.000
2 Sujimah 1.500.000 3.000.000 1.200.000 1.800.000
3 Hartuti 2.500.000 4.000.000 2.400.000 3.000.000
4 Juminah 4.000.000 7.000.000 3.000.000 6.000.000
5 Puji Astuti 2.500.000 4.500.000 900.000 1.500.000
6 Siti Utami 2.000.000 3.000.000 1.200.000
1.500.000
7 Hardinah 1.200.000 2.000.000 1.500.000 1.500.000
8 Sumiyem 900.000 2.000.000 1.000.000 1.500.000
9 Bu Slamet 2.000.000 3.000.000 1.700.000 3.000.000
10 Supriyanti 1.000.000 2.000.000 800.000 1.200.000
11 Mujiantun 1.000.000 3.000.000 750.000 1.500.000
12 Fitri Astuti 850.000 1.000.000 600.000 1.200.000
13 Musiem 0 2.500.000 0 2.000.000
14 Painem 500.000 1.500.000 750.000 1.500.000
15 Surandoko 2.000.000 5.000.000 900.000 1.500.000
16 Romlah 2.000.000 25.000.000 900.000 1.200.000
17 Hariyanto 1.500.000 2.000.000 2.000.000 3.000.000
18 Triono 0 25.000.000 540.000 3.000.000
19 Minarjunaidi 2.000.000 16.000.000 1.500.000 3.000.000
20 Mujilah 1.500.000 2.000.000 1.200.000 1.500.000
21 Sumidah 1.000.000 1.500.000 1.200.000 2.100.000
22 Suprihati 1.000.000 3.000.000 600.000 1.200.000
23 Mujihariyanti 2.000.000 3.000.000 1.200.000 1.500.000
24 Paidah 700.000 5.000.000 1.800.000 3.000.000
25 Suharsono 1.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.0000
26 Tumini 500.000 13.000.000 1.000.000 1.000.000
27 Sriwahyuni 1.000.000 4.000.000 3.000.000 3.750.000
28 Sulasmi 20.000.000 2.000.000 3.000.000 4.500.000
29 Warni 1.000.000 1.000.000 3.000.000 6.000.000
30 Iswanti 1.500.000 1.000.000 2.100.000 2.100.000
31 Salamah 500.000 1.000.000 750.000 1.050.000
32 Ari 500.000 1.000.000 1.050.000 1.500.000
33 Bu Ngatiem 500.000 1.000.000 1.250.000 1.500.000
34 Siti Fatimah 300.000 2.000.000 750.000 1.000.000
VI
35 Tujinem 0 3.000.000 750.000
36 Musinem 2.000.000 5.000.000 2.500.000 3.000.000
37 Zulizar 20.000.000 6.000.0000 6.000.000 12.000.000
38 Parianti 700.000 5.000.000 1.000.000 1.500.000
39 Tukilah 2.500.000 5.000.000 1.000.000 1.500.000
40 Sukiran 1.500.000 3.000.000 3.000.000 6.000.000
41 Siswosutarjo 500.000 1.000.000 1.500.000 2.400.000
42 Tumbus 500.000 5.000.000 750.000 2.400.000
43 Siswowinarto 1.000.000 3.000.000 2.000.000 3.000.000
44 Tanir 1.500.000 5.000.000 2.000.000 2.500.000
45 Traminah 700.000 2.000.000 1.250.000 1.500.000
46 Bu
Darwirmah
500.000 2.000.000 1.000.000 1.800.000
47 Parsiati 500.000 2.000.000 1.000.000 1.500.000
48 Sukinem 3.000.000 6.000.000 1.250.000 1.800.000
49 Sumini 350.000 1.500.000 500.000 1.200.000
50 Parjilah 750.000 2.000.000 1.000.000 1.500.000
51 Parini 400.000 12.000.000 1.250.000 1.500.000
52 Ngatinah 500.000 2.000.000 1.200.000 1.750.000
53 Sutilah 200.000 3.000.000 750.000 900.000
54 Bu Ngatiem 500.000 1.000.000 1.250.000 1.500.000
55 Siti Fatimah 300.000 2.000.000 750.000 1.000.000
56 Wasilah 1.000.000 5.000.000 1.000.000 2.000.000
57 Ngatini 850.000 3.000.000 1.000.000 1.500.000
58 Ngatijan 500.000 5.000.000 1.000.000 1.500.000
59 N Khotimah 1.500.000 2.000.000 3.000.000 1.200.000
60 Tumilah 500.000 1.500.000 1.000.000 1.500.000
61 Tuning 850.000 2.000.000 750.000 1.250.000
62 Tumilah 1.000.000 3.000.000 1.200.000 1.650.000
63 Titi
Sukmawati
1.000.000 1.500.000 2.000.000 2.500.000
64 Hendarti 1.000.000 2.000.000 1.250.000 2.100.000
65 Tri Riyayani 850.000 5.000.000 1.000.000 1.250.000
66 Yunijar 500.000 2.000.000 1.000.000 1.500.000
67 Partingah 1.000.000 3.000.000 1.500.000 2.000.000
68 Ngadiem 850.000 1.000.000 1.200.000 3.000.0000
69 Tukijo 850.000 2.000.000 1.200.000 1.000.000
70 Ngatinem 700.000 3.000.000 850.000 1.750.000
71 Teguh 850.000 1.000.000 1.200.000 1.500.000
72 Triyem 1.500.000 5.000.000 1.800.000 2.100.000
73 Triyani 500.000 2.000.000 1.000.000 2.100.000
74 Temu/ Noto 1.000.000 3.000.000 1.200.000 1.650.000
75 Tujilah 500.000 2.000.000 1.000.000 1.500.000
76 Tumiyem 1.000.000 6.000.000 3.000.000 1.500.000
77 Narmi 500.000 1.500.000 1.000.000 1.250.000
78 Titik daryati 750.000 2.000.000 1.100.000 1.500.000
79 Tugiyem 1.000.000 5.000.000 1.200.000 2.000.000
VII
80 Taufik 700.000 2.500.000 1.000.000 1.250.000
81 Nardi 1.500.000 3.000.000 1.000.000 1.500.000
82 Titin 500.000 1.000.000 750.000 1.500.000
83 Santi 750.000 2.000.000 1.200.000 1.750.000
84 Surya 500.000 5.000.000 2.500.000 2.400.000
85 Nuryanti 1.000.000 3.000.0000 1.500.000 2.400.000
86 Nurhasanah 1.500.000 5.000.000 1.200.000 3.000.000
87 Ngatinah 700.000 2.500.000 1.200.000 2.500.000
88 Nawawi 500.000 3.000.000 1.000.000 1.500.000
89 Subani 1.000.000 2.000.000 1.200.000 1.800.000
90 Endah 3.000.000 6.000.000 1.800.000 1.500.000
91 Jumari 500.000 1.500.000 1.500.000 2.200.000
92 Tri erniyati 700.000 2.000.000 1.000.000 1.200.000
93 Mujilah 500.000 5.000.000 1.500.000 1.500.000
VIII
Lampiran 4
HASIL WAWANCARA
Informan Utama : Manajemen Administrasi Ibu Dewi
Waktu Wawancara : Siang Hari
Lokasi Wawancara : BMT Tamzis Cabang Kotagede
Tamzis cabang Kotagede.
A : Udah berapa lama BMT Tamzis berdiri ?
B : 1990, jadi sekarang udah 26 tahun
A : Produk apa yang paling banyak di pakai oleh nasabah ?
B : Di Tamzis produk yang paling banyak menggunakan pembiayaan
mudharabah, karna nasabah yang menggunakan produk ini mayoritas
adalah pedagang. Nasabah yang menggunakan pembiayaan mudharabah
di BMT Tamzis sebanyak 1200 nasabah.
A : Menurut ibu pengertian mudharabah sendiri itu apa ? Bagaimana proses
pembiayaan mudharabah di BMT Tamzis cabang Kotagede ?
B : Akad kerja sama usaha antara dua belah pihak. Pihak pertama (BMT
Tamzis) sebagai pemilik modal, menyediakan seluruh modal, pihak kedua
(anggota) menjadi pengelola. Keuntungan usaha berdasarkan kesepakatan
yang dituangkan di dalam akad, berbentuk nisbah. Apabila terjadi
kerugian. Kerugian tersebut ditanggung oleh pemilik modal selama
kerugian itu bukan akibat kelalaian pengelola (anggota). Jika kerugian
diakibatkan okecurangan atau kelalaian pengelola, maka pengelola harus
bertanggungjawab atas kerugian tersebut.
A : Mudharabah itu kan ada 2 macam, mutlaqah dan muqayyadah ? pada
BMT Tamzis menerapkan mudharabah yang mana ya bu ?
IX
B : kalau di Tamzis menggunakan mudharabah muqayyadah ? mengapa
begitu ? karna di sini mempunyai syarat dan pembatan kepada nasabah
dalam pembiayaan dan objeknya harus jelas dan hanya digunakan untuk
usaha komoditi yang disebutkan dalam akad, tidak untuk yang lain.
A : Untuk mudharabah menurun itu penerapan di Tamzis seperti apa ya bu ?
B : Menurun itu maksudnya bagi hasil yang menjadi hak Tamzis bekurang
seiring saldo pembiayaan yang berkurang. Misal bulan januari saldo Rp.
1.000.000, kewajiban bagi hasil Rp. 100.000. misal januari angsuran
anggota Rp. 600.000, Rp. 500.000 pokok, dan bagi hasil Rp. 100.000.
maka pada bulan februari bagi hasil yang dibayarkan dihitung dari saldo
Rp. 500.000 dikalikan dengan nisbahnya, misal bagi hasilnya Rp. 50.000.
X
Lampiran 5
Hasil Perhitungan Dengan SPSS Windows 20
Tabel 4.1
Responden berdasarkan Jenis kelamin
Klasifikasi Jumlah Presentase
Pria 18 18.0
Wanita 75 75.0
Jumlah 93 93.0
Gambar 4.2
Responden Berdasarkan Usia
Tabel 4.2
Responden Berdasarkan Pekerjaan
Klasifikasi Jumlah Presentase
Pedagang 92 92.0
Penjahit 1 1.0
Jumlah 93 93.0
XI
Tabel 4.3
Responden Berdasarkan Pendidikan
Klasifikasi Jumlah Presentase
Tidak Sekolah 25 25.0
SD 47 47.0
SMP 2 2.0
SMA 15 15.0
Perguruan Tinggi 4 4.0
Jumlah 93.0 93.0
Tabel 4.4
Responden Berdasarkan Lama Usaha
Klasifikasi Jumlah Presentase
< 1 tahun 2 2.0
1 tahun 3 3.0
2 tahun 0 0
3 tahun 8 8.0
>3 tahun 80 80.0
Jumlah 93 93.0
Tabel 4.5
Responden Berdasarkan Penghasilan
Klasifikasi Jumlah Presentase
<Rp.1.000.000 2 2.0
Rp.1.000.001 s/d Rp. 2.000.000 60 60.0
Rp.2.000.001 s/d Rp. 3.000.000 24 24.0
Rp.3.000.001 s/d Rp. 4.000.000 1 1.0
>Rp.4.000.000 6 6.0
Jumalah 93 93.0
XII
Uji T Berpasangan
Paired Samples Statistics
Mean N Std. Deviation Std. Error Mean
Pair 1 Modal_Sebelum 1459677,42 93 2862380,224 296815,002
Modal_Sesudah 3931720,43 93 4347149,147 450778,367
Paired Samples Correlations
N Correlation Sig.
Pair 1 Modal_Sebelum &
Modal_Sesudah 93 ,351 ,001
Paired Samples Test
Paired Differences t d
f
Sig.
(2-
taile
d)
Mean Std.
Deviation
Std. Error
Mean
95% Confidence
Interval of the
Difference
Lower Upper
Pair
1
Modal_Seb
elum -
Modal_Ses
udah
-
2472043,0
11
4285373,6
48
444372,5
47
-
3354605,2
45
-
1589480,7
76
-
5,56
3
9
2 ,000
Paired Samples Statistics
Mean N Std. Deviation Std. Error Mean
Pair 1 Pendapatan_sebelum 1365483,87 93 852466,391 88396,647
Pendapatan_sesudah 2101075,27 93 1463653,456 151773,793
XIII
Paired Samples Correlations
N Correlation Sig.
Pair 1 Pendapatan_sebelum &
Pendapatan_sesudah 93 ,808 ,000
Paired Samples Test
Paired Differences t df Sig.
(2-
taile
d)
Mean Std.
Deviation
Std.
Error
Mean
95% Confidence
Interval of the
Difference
Lower Upper
Pair
1
Pendapatan_se
belum -
Pendapatan_se
sudah
-
735591,3
98
923764,1
13
95789,8
76
-
925838,3
60
-
545344,4
35
-
7,67
9
9
2 ,000
XIV
Lampiran 6
XV
Lampiran 7
DAFTAR RIWAYAT HIDUP
CURRICULUM VITAE
Data Pribadi/Personal Details
Nama : NURMITA ISTIARA
Tempat, Tanggal, Lahir : SRIMINOSARI, 19 NOVEMBER 1993
Jenis Kelamin : PEREMPUAN
Agama : ISLAM
Warga Negara : WNI
Email : Istiaramitta@ymail,com
Alamat : Jl. Vetran no 79 Warung Boto RT 34/RW 08,
Umbulharjo, Yogyakarta
Riwayat Pendidikan :
2001-2006 : SD N 1 LABUHAN MARINGGAI
2006-2009 : SMP N 2 LABUHAN MARINGGAI
2009-2012 : SMA MUHAMMADIYAH 4 YOGYAKARTA
Pengalaman Organisasi :
2007-2009 : OSIS (Organisasi Siswa Intra Sekolah)
2010-2012 : IPM (Ikatan Pelajar Muhammadiyah)