i. peranan manajemen perbankan€¦ · i. peranan manajemen perbankan 1. gambaran umum manajemen...

I. PERANAN MANAJEMEN

PERBANKAN

1. GAMBARAN UMUM MANAJEMEN PERBANKAN

2. KLASIFIKASI BANK

3. TUJUAN MANAJEMEN BANK

4. FUNGSI BANK

5. SUMBER DAN ALOKASI DANA

6. SUMBER PENDAPATAN DAN PENGELUARAN

7. KONDISI UMUM PERBANKAN INDONESIA

8. TUGAS TERSTRUKTUR

GAMBARAN UMUM MANAJEMEN

PERBANKAN (1)

Bank: lembaga keuangan yang fungsi

utamanya menyediakan jasa intermediasi &

jasa keuangan lainnya kepada perusahaan

dan rumah tangga, dengan tujuan untuk

memaksimumkan kekayaan pemilik.

Dari definisi tercakup: fungsi & tujuan bank.

Manajemen bank umum: proses pengambi-

lan keputusan keuangan pada bank untuk

mencapai tujuan yang telah ditetapkan.

GAMBARAN UMUM MANAJEMEN

PERBANKAN (2)

Arti penting Manajemen bank umum:

1. Persaingan yang semakin ketat dalam bisnis an-

tar bank (Lembaga Depositori) dan dengan LK lain;

2. Mayoritas aset bank adalah aset keuangan,

sehingga lebih mudah disalahgunakan;

3. Sifat bisnisnya yang mengutamakan kerahasia-

an & kepercayaan menuntut bank harus

menerapkan prinsip kehati-hatian;

4. Peraturan yang sangat ketat terhadap perban-

kan menuntut bank untuk kreatif dan inovatif.

KLASIFIKASI BANK (1)Bank diklasifikasi berdasarkan berbagai

macam perspektif, yaitu: 1. Segi fungsinya,

2. Segi kepemilikannya, 3. Segi status, & 4.

Segi penentuan harganya.

Berdasarkan segi fungsinya, bank diklasifi-

kasi menjadi:

1. Bank umum (komersial + syariah): bank

yang melaksanakan kegiatan usaha secara

konvensional dan atau berdasarkan prinsip

syariah yang dalam kegiatannya memberi-

kan jasa dalam lalu lintas pembayaran.

KLASIFIKASI BANK (2)

2. BPR: bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasar-kan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.

Berdasarkan segi kepemilikannya, bank diklasifikasi menjadi:

1. Bank Pemerintah: bank yang sebagian besar modalnya dimiliki oleh pemerintah, baik pusat maupun daerah;


2. Bank swasta nasional: bank yang seba-

gian besar modalnya dimiliki oleh swasta

nasional Indonesia;

3. Bank koperasi: bank yang sebagian

besar atau seluruh modalnya dimiliki oleh

perusahaan berbadan hukum koperasi;

4. Bank asing: bank yang sebagian besar

atau seluruh modalnya dimiliki oleh asing,

baik swasta maupun pemerintah asing.


5. Bank campuran: bank yang modalnya

dimiliki swasta nasional Indonesia dan

asing, dan pada umumnya sebagian besar

sahamnya dimiliki oleh swasta Indonesia.

Berdasarkan segi statusnya, bank

diklasifikasi menjadi:

1. Bank devisa: bank yang melaksanakan

transaksi luar negeri atau transaksinya

berhubungan dengan valas.


2. Bank nondevisa: bank yang tidak

diperbolehkan melakukan transaksi dengan

luar negeri atau berkaitan dengan valas.

Berdasarkan segi cara menentukan harga,

bank diklasifikasi menjadi:

1. Bank konvensional: bank yang dalam

menentukan harganya menetapkan suatu

tingkat bunga tertentu, baik untuk dana yang

dikumpulkan maupun disalurkan.


2. Bank syariah: bank yang penentuan

harganya tidak menetapkan suatu tingkat

bunga tertentu tetapi didasarkan pada

prinsip-prinsip syariah.

Pengklasifikasian bank ini tidak dapat

secara kaku diterapkan saat ini, mengingat

fenomena kepemilikan bank di Indonesia

pasca krisis ekonomi 1998 sangat rumit.

TUJUAN BANK (1)

Tujuan Manajemen Bank Komersial: me-

maksimumkan kekayaan pemegang saham.

Kekayaan pemegang saham diukur dengan

nilai pasar saham & jumlah dividen tunai

yang dibayar.

Nilai pasar saham bank bergantung pada

tiga faktor: 1. jumlah arus kas yang dibayar

kepada para pemegang saham bank; 2.

penentuan waktu arus kas; & 3. risiko yang

terlibat dalam arus kas.

TUJUAN BANK (2)

Dalam mencapai tujuannya, bank menghadapi

sejumlah risiko, sehingga perlu mengelolanya

dengan baik.

1. Risiko kredit: kemungkinan bahwa peminjam

tidak memenuhi kewajiban2nya.

2. Risiko tingkat bunga: kemungkinan bahwa

tingkat bunga pasar berubah & tidak

menguntungkan bagi bank.

3. Risiko operasional: risiko yang berkaitan

dengan munculnya problema yang berkaitan

dengan penyerahan atau jasa suatu produk.

TUJUAN BANK (3)

4. Risiko likuiditas: risiko yang berkaitan dengan kemampuan bank untuk memenuhi penarikan dana, baik dari deposan maupun peminjam.

5. Risiko harga: risiko yang berkaitan dengan pembentukan pasar, persetujuan, atau pengambilan posisi dalam sekuritas, derivatif, valas, atau instrumen keuangan lain.

6. Risiko kepatuhan: risiko yang muncul dari pelanggaran hukum, peraturan, dsb.

TUJUAN BANK (4)

7. Risiko valas: risiko yang berkaitan

dengan adanya perubahan kurs tukar valas

yang dapat merugikan bank.

8. Risiko strategik: risiko yang muncul dari

pembuatan keputusan bisnis yang jelek yang

berpengaruh negatif terhadap nilai bank.

9. Risiko reputasi: risiko yang muncul dari

opini publik atas bank. Opini negatif muncul

dari pelayanan yang jelek, kegagalan

melayani kebutuhan kredit masyarakat, dsb.

TUJUAN BANK (5)

Batasan2 yang dihadapi bank dalam mencapai

tujuannya diklasifikasi menjadi:

1. Batasan2 pasar, meliputi: kondisi ekonomi

(tingkat pertumbuhan), & persaingan.

2. Batasan2 sosial: sebagai inti dari sistem

keuangan, bank ikut terlibat terhadap

perekonomian yang sehat atas masyarakat yang

dilayaninya.

3. Batasan2 hukum & peraturan, meliputi:

batasan2 atas komposisi neraca, & batasan2 atas

hubungan konsumen.

FUNGSI BANK (1)

Fungsi yang diemban oleh bank2 komer-

sial, dikelompokkan menjadi tiga macam:

1. Pembayaran: penyelesaian transaksi

keuangan. Sistem pembayaran juga

melibatkan penyelesaian transaksi kartu

kredit, perbankan elektronik, transfer kawat

& aspek lain dalam pergerakan dana.

2. Intermediasi keuangan: mendapatkan

dana dari deposan & lainnya, & kemudian

meminjamkan kepada para peminjam.

FUNGSI BANK (2)

3. Jasa2 keuangan lain, meliputi: 1. menja-lankan aktivitas2 OBS, 2. aktivitas2 yang berkaitan dengan asuransi & sekuritas, & 3. jasa perbendaharaan.

Aktivitas OBS: aktivitas2 yang dilakukan bank yang tidak dicatat pada neraca, tetapi aktivitas2 ini berpengaruh terhadap untung/ rugi.

Bank menawarkan polis asuransi & menye-diakan jasa pialang.

Bank menwarkan jasa pengelolaan dana.

SUMBER & ALOKASI DANA (1)

Hasil keputusan sumber dana bank umum

dapat dilihat pada sisi pasiva neracanya.

Mayoritas sumber pembelanjaan bank

umum adalah pinjaman jangka pendek,

yang dihimpun dari masyarakat.

Sumber sumber dana bank umum dapat

dibagi menjadi tiga: 1. Deposito, 2.

Pinjaman nondeposito, dan 3. Saham biasa

dan laba ditahan.

Secara lengkap, kewajiban & modal sendiri bank umum meliputi:

1. Giro: simpanan deposan yang penarikannya dapat dilakukan sewaktu-waktu dengan menggunakan cek, saran perintahpembayaran lain, atau dengan pemindahbukuan.

2. Kewajiban segera lainnya: kewajiban yang segera harus dibayar.

3. Tabungan: simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat tertentu yang disepakati tetapi tidak dapat ditarik dengan cek atau bilyet giro.



4. Deposito berjangka: simpanan yang

penarikannya hanya dapat dilakukan pada

waktu tertentu berdasarkan perjanjian

deposan dengan bank.

5. Sertifikat deposito: simpanan dalam

bentuk deposito yang sertifikat bukti

penyimpanannya dapat dipindatangankan.

6. Surat berharga yang diterbitkan:

berupa surat pengakuan utang atau

promes, wesel, dan obligasi.


7. Pinjaman yang diterima: dari bank

sentral berupa kredit likuiditas, fasilitas

diskonto, & pinjaman dari bank lain.

8. Pinjaman subordinasi: pinjaman yang

diperoleh bank dari pihak terkait dengan

bank atau dari pihak lain yang memenuhi

persyaratan tertentu.

9. Ekuitas: modal sendiri yang berasal dari

pemilik.


Alokasi dana yang dikumpulkan bank umum sebagian besar disalurkan sebagai pinjaman, sedangkan sebagian dalam bentuk aset2 lain..

Secara umum susunan aset bank umum meliputi:

1. Kas dan Giro pada BI: pos ini digunakan untuk memenuhi penarikan dana oleh deposan & memenuhi likuiditas wajib minimum.


2. Giro pada bank lain: biasanya pada bank

besar untuk memperoleh fasilitas jasa-jasa

tertentu. Simpanan ini berkaitan dengan

pelayanan perbankan korespondensi.

3. Penempatan pada bank lain: digunakan untuk

meningkatkan pendapatan bank dengan

mendayagunakan dana yang belum digunakan.

4. Surat2 berharga: sebagai cadangan sekunder

untuk mengoptimalkan pendapatan dengan

memanfaatkan dana menganggur.


5. Kredit yang diberikan: alokasi dana terbesar

yang disalurkan kepada peminjam.

6. Penyertaan: pada perusahaan lain dalam

rangka penyelamatan & akan didivestasi setelah

jangka waktu tertentu.

7. Biaya dibayar di muka: semua komponen

biaya operasional yang dikeluarkan lebih dulu.

8. Aktiva tetap: tanah, gedung, kendaraan, dsb.

Aktiva ini akan dialokasikan setiap tahun menjadi

depresiasi.


9. Aktiva sewa guna usaha: akumulasi

aktiva yang diperoleh dari sewa guna usaha

setelah dikurangi penyusutan.

10. Aktiva lain-lain: aktiva selain yang

digolongkan di atas, seperti emas, travelers,

ceks valas yang dibeli/diambil alih, koin,

valas, dsb.

Aktiva-aktiva ini diurutkan berdasarkan

tingkat likuiditasnya.

SUMBER PENDAPATAN &

PENGELUARAN (1)

Pendapatan bank bersumber dari penjualan jasa-

jasa, yang digolongkan menjadi jasa-jasa:

1. Perbankan individual: kredit konsumen, kredit

hipotek perumbahan, kredit angsuran konsumen,

pembiayaan kartu kredit, pembiayaan mobil &

kapal, jasa-jasa perantaraan, kredit pen-didikan,

dan jasa2 investasi keuangan individu.

2. Perbankan kelembagaan: kredit untuk

perusahaan2 non-keuangan, perusahaan2

keuangan, & pihak pemerintah.

SUMBER PENDAPATAN &

PENGELUARAN (2)

3. Perbankan global: mencakup aktivitas yang

luas meliputi pendanaan perusahaan dan jasa2

serta produk2 pasar modal dan valas.

Sebagian besar aktivitas perbankan global

menghasilkan pendapatan fee, bukan pendapatan

bunga.

Sumber pendapatan bank pada umumnya

berasal dari:

1. Spread bunga: selisih antara bunga deposito

dengan bunga penjaman yang disalurkan.

SUMBER PENDAPATAN &

PENGELUARAN (3)

2. Fee yang berasal dari jasa pembayaran, penyimpanan, perantaraan, sewa, dan penjaminan.

3. Pendapatan dari fungsinya sebagai pialang & dealer pasar modal dan pasar valas. Pendapatan ini berupa fee pialang, dividen, bunga, dan keuntungan modal.

4. Fee dari produk2 yang dikembangkan bank untuk mengelola risiko: kontrak derivatif.

SUMBER PENDAPATAN &

PENGELUARAN (4)

Biaya yang dikeluarkan oleh bank umum

setiap periodenya meliputi:

1. Biaya tenaga kerja,

2. Biaya dana yang dikumpulkan,

3. Biaya depresiasi atas peralatan lunak

dan keras,

4. Biaya pajak,

5. Biaya operasional lainnya.

TUGAS TERSTRUKTUR (1)

1. Apa arti & tujuan manajemen bank umum

konvensional!

2. Apa yang dimaksud dengan sifat bisnis bank

adalah kepercayaan & kerahasiaan? Jelaskan.

3. Sebutkan & jelaskan secara singkat klasifikasi

bank!

4. Jelaskan, apa tujuan Manajemen Bank?

5. Sebutkan & jelaskan risiko yang dihadapi bank!

6. Apa fungsi yang diemban oleh bank2

komersial? Jelaskan.

TUGAS TERSTRUKTUR (2)

7. Sebutkan & jelaskan sumber dana bank!

8. Aktiva apa yang merupakan rekening terbesar dalam bank? Jelaskan.

9. Apa perbedaan antara perbankan individual dengan perbankan kelembagaan? Jelaskan.

10. Sebutkan & jelaskan sumber pendapatan bank umum konvensional!

11. Sebutkan & jelaskan jenis biaya yang ditanggung bank umum konvensional!

i. peranan manajemen perbankan€¦ · i. peranan manajemen perbankan 1. gambaran umum manajemen...

Documents