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Formación para Auditores Internos

Institución Educativa Juan María Céspedes

Formación para Auditores Internos

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PrópositosPrópositos

Conocer los aspectos fundamentales sobre las auditorias internas.

1Suministrar al participante la informacion minima para conocer y utilizar en forma adecuada la norma NTC-ISO 19011:2008

2Reforzar las habilidades para la elaboración de planes de auditoria y listas de verificacion

3Reforzar las habilidades para la redacción de hallazgos de auditoria

Contribuir al mejoramiento a los documentos asociados al proceso de auditorias internas y al perfil del auditor.

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INTRODUCCIÓNINTRODUCCIÓN


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Auditoria: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensión en que se cumplen los criterios de auditoria.

La definición de auditoría.La definición de auditoría.

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¿Por qué la auditoría es un proceso sistemático?

R/ La auditoria está basada en la planificación de sus actividades. Dicha planificación se realiza e implementa en forma cíclica durante toda la existencia y operación del SGC.

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¿Por qué la auditoría es un proceso independiente?

R/ Las actividades de las auditorias asociadas al trabajo de recolección de evidencias, debe ser ejecutado por personal ajena al alcance de las mismas; es por lo anterior que se dice: ‘‘el auditor no debe auditar su propio trabajo’’.

‘‘El auditor no debe ser juez y parte’’

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¿Por qué la auditoría es un proceso documentado?

R/ Las auditorias deben generar registros de su planificación y resultados.

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¿En que consiste la evaluación objetiva de las evidencias de la auditoría?

R/Antes de generar las conclusiones de las auditorias, los hallazgos deben ser analizados con base en los criterios de la auditoria y las evidencias.

La independencia de los auditores y contar con evidencias claras, completas y suficientes ayudan a garantizar la ‘‘objetividad’’ del proceso y sus resultados.

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¿Qué significa determinar la extensión en que se cumplen los criterios de auditoría?

R/Las conclusiones de la auditoria deben garantizar que se tuvieron en cuenta los criterios de la auditoría; es decir, que la comparación de la documentación, la practica, la implementación de la política y los objetivos de calidad se circunscribió a las referencias o fuentes comparativas propias de la evaluación.

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Mejora Continua.Mejora Continua.

La organización debe mejorar continuamente la eficacia del SGC mediante el uso de la política de calidad, los objetivos de calidad, los resultados de auditorias, el análisis de datos, las acciones correctivas y preventivas y la revisión por la dirección.


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LA FAMILIA DE NORMAS ISO 9000 Y SU ORIGEN

LA FAMILIA DE NORMAS ISO 9000 Y SU ORIGEN


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Origen de las normas.Origen de las normas.

• ISO (la Organización Internacional para la Normalización) es una federación mundial de organismos nacionales de normalización (organismos miembros de ISO). El trabajo de preparación de las normas internacionales normalmente se realiza a través de los comités técnicos de ISO.

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Las normas más importantes.Las normas más importantes.

Your TextS

istemas de gestión

de calidad

our Text

ISO 9000

ISO9001

ISO 9004

Sistem

as de gestión

de calidad

Sistem

as de gestión

de calidad

Sistem

as de gestión

de calidad

Fundamentos y

vocabulario.

Requisitos

Directrices para la

mejora del desem

peño

Auditorias de

gestión de calidad y

gestíón ambiental

ISO19011

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LA GESTIÓN POR PROCESOS COMO UNO DE LOS

PRINCIPIOS DE UN SISTEMA DE GESTIÓN DE CALDIAD.

LA GESTIÓN POR PROCESOS COMO UNO DE LOS

PRINCIPIOS DE UN SISTEMA DE GESTIÓN DE CALDIAD.


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El principio de Enfoque basado en procesos


Un resultado deseado se alcanza más eficientemente cuando las actividades y los recursos relacionados se gestionan como uno proceso.

Los procesos suelen describirse en términos de entradas, actividades de procesamiento, resultados (salidas), controles y recursos

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Enfoque al cliente.

Liderazgo.

Participación del personal.

Enfoque de sistema para la gestión.

Enfoque basado en hechos para la toma de deciciones.

Principios del SGC

Principios del SGC



Mejora continua.

Este principio tiene estrecha relación con otro principios del SGC

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¿Qué involucra la gestión por procesos?


La aplicación de un sistema de procesos dentro de la organización, junto con la identificación e interacciones de estos procesos, así como su gestión, puede denominarse como enfoque basado en procesos.

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El enfoque enfatiza en los siguientes aspectos:

La comprensión y el cumplimiento de los requisitos; La necesidad de considerar los procesos en términos de que aporten valor.

La obtención de resultados de desempeño y eficacia del proceso; Y, la mejora continua de los procesos con base en mediciones objetivas.

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¿En qué consiste la comprensión y el cumplimiento de los requisitos?

• El recurso humano debe conocer, entender e implementar los requisitos aplicables a su proceso. La aplicación debe incluir la claridad en el alcance de la misma, es decir, lo aplicable y las exclusiones justificadas.

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¿En qué consiste la necesidad de considerar los procesos en términos que aporten valor?

• Las actividades de procesamiento o transformación, los controles y los recursos involucrados deben ser los necesarios y suficientes para lograr la satisfacción de los clientes.

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¿En qué consiste la obtención de resultados de desempeño y eficacia del proceso?

• Los procesos deben ser eficaces y presentar tendencias satisfactorias en su desempeño.

• La gestión debe garantizar el cumplimiento permanente y sistemático de los requisitos y el logro de los objetivos del proceso y los objetivos de calidad.

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¿En qué consiste la mejora continua de los procesos con base en mediciones objetivas?

• Más allá de la mejora a través del análisis de datos, la gestión debe demostrar el mantenimiento y mejora del proceso en relación con lo planificado o lo esperado por la organización y sus clientes.

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Taller: Terminologia basica de los sistemas de gestión.

Taller: Terminologia basica de los sistemas de gestión.

-Conformar equipos de trabajo:• Los equipos pueden tener dos o tres

integrantes• Cada equipo escoge un representante

-Completar los espacios y relacionar los términos y sus definiciones (ver anexo talleres) -Un equipo seleccionado por el docente escoge un ítem o un termino para que presente la definición relacionada. Se rota hasta cubrir todas las definiciones.

-Entre todos los participantes se aclaran las inquietudes.

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OBJETIVO Y ALCANCE DE LANTC-ISO 9001:2008

OBJETIVO Y ALCANCE DE LANTC-ISO 9001:2008


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Objetivo de la NTC-ISO 9001:2008Objetivo de la NTC-ISO 9001:2008

Esta norma Internacional especifica los requisitos para un sistema de gestión de calidad, cuando una organización(A) necesita demostrar su capacidad para proporcionar de forma coherente productos que satisfagan los requisitos del cliente y los reglamentarios aplicables, y(B) aspirar a aumentar la satisfacción del cliente a través de la aplicación eficaz del sistema, incluidos los procesos para la mejora continua del sistema y el aseguramiento de la conformidad con los requisitos del cliente y los reglamentos aplicables.NOTA: En esta Norma Internacional, el termino ‘‘producto’’ se aplica únicamente al producto destinado a un cliente o solicitado por él.

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Alcance de la NTC-ISO 9001:2008Alcance de la NTC-ISO 9001:2008

Todos los requisitos de esta Norma Internacional son genéricos y se pretende que sean aplicables a todas las organizaciones sin importar su tamaño y producto suministrado.

Cuando uno o varios requisitos de esta Norma Internacional no se puedan aplicar debido a la naturaleza de la organización y de su producto, pueden considerarse para su exclusión.

Cuando se realicen exclusiones, no se podrá alegar conformidad con esta Norma Internacional, a menos que dichas exclusiones queden restringidas a los requisitos expresados en el capitulo 7 y que tales exclusiones no afecten a la capacidad o responsabilidades de la organizaciones para proporcionar productos que cumplir con los requisitos del cliente y los reglamentarios aplicables.

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LA NTC-ISO 9001:2008Y SUS REQUISITOS

LA NTC-ISO 9001:2008Y SUS REQUISITOS


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Cómo leer la normaCómo leer la norma

La norma establece los requisitos a cumplir para un sistema de gestión de calidad. La obligatoriedad de cumplir los requisitos se expresa a través de la palabra debe(n).

Ejemplo: ‘‘Los documentos requeridos por el sistema de gestión de la calidad deben…’’

Los deben de la norma están asociados a un verbo, que determina la acción que la organización debe realizar para darle cumplimiento a cada requisito.

Ejemplo: ‘‘Los documentos requeridos por el sistema de gestión de calidad debe controlarse…’’

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Cuando la norma exige un Procedimiento documentado serefiere a que el procedimiento sea establecido, documentado (en cualquier formato o tipo de medio), implementado y mantenido.

Cuando exige un procedimiento documentado , la norma determina que disposiciones deben establecerse en él.

Ejemplo: … ‘‘Debe definirse en un procedimiento documentado, las responsabilidades y requisitos para la planificación y la

realización de auditorías..’’

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Cada vez que la norma exija dejar evidencia de alguna actividad realizada, esto implica que se debe dejar registros de calidad. Estos registros se pueden identificar en la norma porque aparecen asociados a la expresión ‘‘(Véase 4.2.4)’’; numeral donde se establecen los requisitos para controlar los registros de calidad.

Ejemplo: ‘‘Deben mantenerse registrados de las revisiones por la dirección (Véase 4.2.4)

En algunos de los requisitos especificados en la norma se puede encontrar informacion identificada como NOTA. Esta informacion se presenta a modo de orientación para comprensión o clarificación del requisito correspondiente.

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Orientación de la organizacón.Orientación de la organizacón.

• La alta dirección debe proporcionar evidencia de su compromiso con el desarrollo e implementación del sistema de gestión de la calidad, así como con la mejora continua de su eficacia.

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Compromiso de la dirección.Compromiso de la dirección.

Implementando un SGC

• Comunicando la importancia de satisfacer los requisitos del cliente, legales y reglamentarios.

• Estableciendo la política de calidad

• Asegurando que se establecen los objetivos de calidad.

• Llevando a cabo las revisiones por la dirección

• Asegurando la disponibilidad de recursos

Proporcionar evidencia del compromiso

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Enfoque al cliente.Enfoque al cliente.

Comunicando la importancia de satisfacer los requisitos del cliente legales y reglamentarios.

La satisfacción del cliente

Los requisitos del cliente se

determinan y se cumplen.

AUMENTAR

ASEGURAR

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Política de caldiad.Política de caldiad.

Estableciendo la política de calidad

Política de calidad

• Es adecuada al propósito de la organización

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Responsabilidad autoridad y comunicaciones

Responsabilidad autoridad y comunicaciones

ASEGURARSEDefin

idas

Comunicadas

Representantede la dirección

Comunicación

interna

Establece eficazmente los métodos del SGC

Responsabilidad y autoridad

• Establece, implementa y mantiene los procesos

• Informa el desempeño y la necesidad de mejorar

• Promueve la toma de conciencia de los requisitos del cliente en la organización

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Revisión por la direcciónRevisión por la dirección

Revisar los

resultados

• Resultados de auditorías• Retroalimentación del cliente• Desempeño de los procesos y conformidad

del producto• Estado de acciones correctivas y

preventivas• Acciones de seguimiento de revisiones por

las direcciones previas• Cambios planificadores que podrían afectar

el sistema de la calidad• Recomendaciones para la mejora.

Para concluir sobre• La mejora de la eficiencia del SGC y sus procesos• La mejora del producto en relación con los requisitos del

cliente• La necesidad del recurso. CONVENIENCIA

ADECUACIÓN

EFICACIA CONTINUA

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PlanificacionPlanificacion

ESPECÍFIC

OS

Nivel

es o

func

ione

s pe

rtine

ntes

Planificación

De los procesos necesarios

para alcanzar los objetivos

Políticade calidad

Objetivos de calidad de empresa

Objetivos en las áreas y/o

procesos

Nivel superior

Nivel Medio

Nivel Inferior


Asegurando que se establecen los objetivos de

calidad.

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Definir los procesosDefinir los procesos

Planear: Parte de la gestión enfocada a establecer los objetivos, a especificar las actividades y los recursos necesarios para cumplir con los objetivos.Hacer: Parte de la gestión orientada a desarrollar las actividades cumpliendo los requisitosVerificar: Parte de la gestión orientada a proporcionar confianza en que se cumplirán los requisitosActuar :Parte de la gestión orientada a aumentar la capacidad de cumplir con los requisitos

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Eficacia: Medida de la extensión en la cual las actividades planificadas se llevan a cabo y se alcanzan los resultados planificados

Eficiencia: Relación entre los resultados alcanzados y los recursos utilizados.

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POLITICA + OBJETIVOS

MANUAL DE CALDIAD

PROCEDIMIENTOS DOCUMENTADOS

DOCUMENTOS NECESARIOS

REGISTROS

Control de los documentos

Aprobación Distribución

Control de los registros

Identificación Protección

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LAS AUDITORÍAS INTERNAS DENTRO DE LOS SISTEMAS DE GESTIÓN DE CALIDAD

LAS AUDITORÍAS INTERNAS DENTRO DE LOS SISTEMAS DE GESTIÓN DE CALIDAD


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El numeral 8.2.2 de la NTC-ISO 9001:2008


La organización debe llevar a cabo a intervalos planificados auditorias internas para determinar si el sistema de gestión de la calidad.

a)es conforme con las disposiciones planificadas (véase 7.1), con los requisitos de esta Norma Internacional y con los requisitos del sistema de gestión de la calidad, establecidos por la organización, y

b)se ha implementado y se mantiene de manera eficaz.

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Se debe planificar un programa de auditorias tomando en consideraciones estado y la importancia de los procesos y las áreas a auditar, así como los resultados de auditorias previas. Se deben definir los criterios de auditoría, el alcance de la misma, su frecuencia y metodología. La selección de los auditores y la realización de las auditorías deben asegurar la objetividad e imparcialidad del proceso de auditoría. Los auditores no deben auditar su propio trabajo.

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Deben definirse, en un procedimiento documentado, las responsabilidades y requisitos para la planificación y la realización de auditorias, para informar de los resultados y para mantener los registro (Véase 4.2.4)

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La dirección responsable del área que esté siendo auditada debe asegurarse de que se toman acciones sin demora injustificada para eliminar las no conformidades detectadas y sus causas. Las actividades de seguimiento deben incluir la verificación de las acciones tomadas y el informe de los resultados de la verificación (véase 8.5.2)

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Terminos clavesTerminos claves

• Auditoría

• Evidencias de la auditoria

• Criterios de auditoria

• Programa de auditoría

• Hallazgos de la auditoría

• Conclusiones de la auditoría

• Equipo auditor.

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ASPECTOS FUNDAMENTALES DE LAS AUDITORÍAS

INTERNAS

ASPECTOS FUNDAMENTALES DE LAS AUDITORÍAS

INTERNAS


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¿Qué se entiende por auditoria?¿Qué se entiende por auditoria?

Situación Real Comparar


Referencia

Lo que se va a auditar

Criterio de auditoría

Establecer si hay concordancia

Informar resultado a quien solicite la auditoría

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Auditoría de

sistemas de gestión

Auditoría de

proceso

Auditoría de producto

Según el alcance

¿QUIÉN ES EL AUDITOR EN LA AUDITORÍA INTERNA?¿QUIÉN ES EL AUDITOR EN LA AUDITORÍA INTERNA?

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Según quien solicite la auditoría

Proveedor OrganizacionCliente


PrimeraParte

SegundaParte

SegundaParte

Organismo IndependienteTercera Parte

¿Quién es el auditor en la auditoría interna?


LOGO ¿Quién es el auditor en la auditoría interna?


Cliente Auditor Auditado


Organización que es

auditada.

Organización o persona que solicita una auditoría

Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoría.

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Competente para llevar a cabo auditorías a sistemas de gestión.

Personal de

Empresa

Personal de

Empresa

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Experto técnico / Auditor en formación / Observador

Auditor IndividualGrupo

Auditor

Equipo Auditor

Persona que aporta experiencia o conocimientos específicos con respecto a la materia que se vaya a auditar.

Pueden estar acompañados por:

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Competente para dirigir y efectuar auditorías

Auditor Líder o Auditor Principal



Al conformar un EQUIPO AUDITOR, se acostumbra a nombrar un:

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PREPARACIÓN DE LA AUDITORIA

PREPARACIÓN DE LA AUDITORIA


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Estudiar la información pertinente.Estudiar la información pertinente.

Analizar y entender el objetivo de la auditoria

Identificar la relación del objeto de auditoría con los objetivos de la organización

Conceptualizar el objeto a auditar dentro del sistema de gestión.

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Estudiar la información pertinente.Estudiar la información pertinente.

Identificar indicadores, cargos, áreas, normas, registros, procedimientos, especificaciones, instrucciones y comunicaciones, entre otros aspectos que se encuentran asociados al objeto de auditoria

Informes de auditorías anteriores y eventos que puedan afectar el objeto de auditoría

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El Plan de auditoríaEl Plan de auditoría

Objetivo (para que)

Responde a las preguntas ¿Qué se espera lograr con esta auditoria? Cual es el resultado esperado?; Es la respuesta que debe presentar el equipo auditor en sus conclusiones.

Lo define:

Según sea el caso: Quién solicita la auditoría, Quien administra el proceso de auditoría.

Nota 1: Debe ser consistentes con el programa de auditoría. Nota 2: Puede complementarse con objetivos con objetivos particulares de solicitudes realizadas por otros interesados.

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Alcance ( a qué y hasta dónde)

Establece los limites de la auditoría en términos de: procesos, actividades, áreas, documentos, numerales o secciones de un documento, registros, cargos o roles, períodos de tiempo o una combinación de los anteriores

Lo define:

Según sea el caso: Quién solicita la auditoría, Quien administra el proceso de auditoría o el auditor asignado.

Nota 1: Debe permitir que se obtenga la información y las evidencias suficientes para dar respuesta al objetivo de la auditoria.

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Busca notificar al auditado:

El objetivo de la auditoria El alcance de la auditoria Las áreas a evaluar Personas (cargos) que atenderán la auditoria Los auditores Fecha, lugar y hora de la auditoría Duración prevista para esta actividad Personas (cargos) a quien entregar el informe.

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DOCUMENTOS DE TRABAJO Y ENFOQUES DE LAS

AUDITORÍAS

DOCUMENTOS DE TRABAJO Y ENFOQUES DE LAS

AUDITORÍAS


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Documentos de trabajo.Documentos de trabajo.

• Lista de verificación

• Planes de muestreo

• Formularios para registrar la información

• Documentos flexibles (adaptables)

• Información confidencial

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Enfoques de las auditorias.Enfoques de las auditorias.

Los enfoques más comunes son los siguiente:

• Adecuación• Eficacia• Conveniencia• Eficiencia• Principios del SGC• Función• Descripción de los procesos (Gestión por

procesos)• Mejora

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Enfoque de ADECUACION

Aspectos a verificar: Cumplimiento de los requisitos exigidos por el cliente externo, los requisitos establecidos por la organización, los requisitos de la NTC-ISO 9001 y otros requisitos aplicables.

Observaciones: La adecuación significa la capacidad de una entidad para cumplir los requisitos.

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Enfoque de EFICACIA

Aspectos a verificar: Cumplimiento de los resultados y cumplimiento de los objetivos de calidad o del proceso

Observaciones: Tenga en cuenta los objetivos del proceso, los objetivos de calidad relacionados con el proceso y los indicadores asociados al desempeño del proceso.

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Enfoque de CONVENIENCIA

Aspectos a verificar: Si existe valor agregado en relación con la satisfacción del cliente y la capacidad para ‘‘apalancar’’ el cumplimiento de la Política de Calidad y los Objetivos de Calidad

Observaciones: Tenga en cuenta la retroalimentación del cliente, y las estrategias de los objetivos de calidad.

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Enfoque de EFICIENCIA

Aspectos a verificar: Verificar que los resultados se obtienen haciendo un buen uso de los recursos (humanos, infraestructura, información y financiero).

Observaciones: Tenga en cuenta los indicadores de eficiencia del proceso y los presupuesto involucrados.

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Enfoque de GESTION POR PROCESOS

Aspectos a verificar: Verifique la consistencia entre los expuestos por la red de procesos y las descripciones de procesos. Analice la aplicación de los conceptos ‘‘vínculos’’(nexos) e ‘‘interacciones’’ (impacto y grado de influencia de acuerdo con lo recibido o entregado) entre los procesos.

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Enfoque de GESTION POR PROCESOS

Observaciones: Además de la planificación de cada proceso, no olvide lo descrito en el numero 0.2 de la NTC-ISO 9001:2000, a saber:

• Conocimiento, entendimiento y aplicación de los requisitos

• Valor agregado• Mediciones• Mejora

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Enfoque de MEJORA

Aspectos a verificar: verifique la implementación de Las herramientas para la mejora; la mejora debe ser demostrable. Ver NTC-ISO 9001:2000

Observaciones: Usualmente se hace énfasis en la implementación de acciones correctivas y acciones preventivas asociadas a las auditorías internas y análisis de datos ( en especial los datos asociados a los indicadores de gestión del proceso)

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Los enfoques de las auditorías pueden ser aplicados en forma independiente o combinada.

El enfoque puede ser sugerido por el administrador de las auditorias escogido por el auditor responsable del equipo de auditoría.

El enfoque debe ser seleccionado en coherencia con los recursos disponibles y el objetivo y alcance de la auditoria.

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Formulación de preguntas.Formulación de preguntas.

Cerradas

Abiertas

• En donde registra la información?• Cuál procedimiento?• Conoce la política?• Cumple la legislación?

• Como controla el proceso?• Por qué controla este residuo?• Qué es una no conformidad?

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5W / 1H

(who, what, when, where, why, how)

(quién, qué, cuándo, porqué, cómo, cuanto, cual)

Generalizar situaciones

Establecer similitudes

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Otros tipos de pregunta

SondeoComprobación

Opinión

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Sondeo

Utilizan supuestos con el propósito de

confrontar

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Comprobación

Se utiliza para verificar el grado de

comprensión

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Opinión

Buscan información sobre opiniones,

creencias, juicios del auditado

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Comprobación

Opinión

Sondeo

Si le entendí bien, lo que usted dijo fue…?

Cómo considera usted que esta actividad se debería

hacer?

En caso que se presente un incendio, usted que haría?

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Taller: Los Planes de AuditoríaTaller: Los Planes de Auditoría

Conformar equipos de trabajo:• Los equipos pueden tener dos o tres

integrantes• Cada equipo escoge un representante

Teniendo en cuenta la orientación del docente y la planificación descrita en el Programa de Auditoría, diligencie el Plan de Auditoría correspondiente al proceso que Usted va a auditar.

Entre todos los participantes se aclaran las inquietudes.

Tiempo: 45 Minutos

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Taller: Los Planes de AuditoríaTaller: Los Planes de Auditoría

Conformar equipos de trabajo:

• Los equipos pueden tener dos o tres integrantes

• Cada equipo escoge un representante

Teniendo en cuenta la orientación, del facilitador para cada grupo, elaboré la lista de verificación (ver anexo talleres)

Los equipos presentan y sustentan resultados


Tiempo: 45 Minutos

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COMUNICACIÓN Y REDACCIÓN DE HALLAZGOS

COMUNICACIÓN Y REDACCIÓN DE HALLAZGOS


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ComunicaciónComunicación

Auditor – Auditado

Auditor – Auditado (Intercambio de información, evaluación del progreso y reasignación de tareas)

Comunicación del líder con el auditado y el cliente de la auditoría

Riesgos e inquietudes

Cambios al plan de auditoría

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ComunicaciónComunicación

Mensaje

Interacción

Canal

Emisor

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Redacción de hallazgos Redacción de hallazgos

¿Qué incluye una buena redacción?

• Descripción clara y completa de la situación evitando la redundancia innecesaria y utilizando un lenguaje adecuado para los auditados y auditores. Si es necesario se deben suministrar ejemplos.

• Referencia al documento y/o registro involucrado (en forma general o especifica)

• Referencia al cargo involucrado. En ocasiones, también se hace referencia a la persona

• Clasificación de la No Conformidad/Observación.

• Referencia al (a los) numeral(es) de la NTC-ISO 9001:2000

• Riesgo

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• No se ha implementado el indicador ‘‘% de efectividad de la formación’’ como parte de la medición que puede adelantar el CMSM frente a los eventos de formación ejecutados.

Con base en lo anterior, tampoco se cuenta con evidencias sobre el análisis de los datos ni la implementación de planes de acción enfocados al mejoramiento del proceso. [NTC-ISO 9001:2000 Núm. 8.2.3 + 8.4 + 8.5.1]

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• No han sido evaluado la totalidad de los proveedores. Adicionalmente, no se cuenta con la información que corrobore el análisis de datos y la mejoras pactada con los proveedores. Casos: Medicamentos (Deposito de Drogas Mónaco); Material Medico-Químico (ABA Científica y Ronelly S.A); Mantenimiento de Aire Acondicionado (Aire total); Servicio de Esterilización (CEPROE Ltda.); Servicio de Seguridad (COOPEVIAN); Servicio de Meteorología (DOXA Internacional S.A).(NTC.ISO 9001 : 2000 Núm. 7.4.1/NC)

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• No fue posible recuperar el informe de servicio técnico de la intervención programada para 2004-01 correspondiente al equipo denominado Electro bisturí N3030 (Serie No. HP119B 129). [NTC-ISO 9001:2000 Núm.. 4.2.4).

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A pesar de que el plano correspondiente a la obra proyecto EDATEL PISO 16 Estructurar S.A (Contrato No. AA-0110-01-02), fue modificado, los datos registrados en el formato F1-P07 (Control de planos por obra), presentan un diligenciamiento incompleto; no figuran los datos correspondientes a la fecha de elaboración del plano y el número de plano. (OBS/ NTC-ISO 90001:2000 Numeral(es) 4.2.3)

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• No se dispone del registro de educación en la carpeta de personal de la SRTA. María Lotero Lastra, quien ocupa actualmente el cargo de delineante. (NC/ NTC-ISO 9001:2000 Numeral(es) 6.2.2 + 4.2.4).

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No han sido implementados los listados maestros utilizados para el control de los registros de calidad (PAC-C-009-1). Adicionalmente existen múltiples inconsistencias e incoherencias en relaciones con los aspectos encontrados en la practica. (NC/ A+D/ NTC-ISO 90001:2000 Numeral 4.2.4)

• Ejemplo No. 01: PAC-S-003-A (Orden de despacho). La clasificación correcta es Paquetes por mes y ciudad; la indización correcta es Fecha de Despacho; aún cuando el tiempo de conservación es de 3 meses no se encontró el paquete de Enero de 2001 para la ciudad de Medellín; aún cuando se han destruido registros no se cuenta con el acta de destrucción de los mismo.

• Ejemplo No. 02: PAC-C-011-A (Notificación de No conformidades). La indización correcta es Fecha y área.

• Ejemplo No. 03: PAC-T-003-3 (Solicitud de Despachos y verificación de Especificaciones). La clasificación correcta es Folder legajador Solicitudes de Despacho Mes.

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Basados en al declaración verbal de las auditadas y las evidencias presentadas en relación con la calificación del Coordinador de Base (RNG para el caso en particular), Sr Mauricio Garzón, se evidencian las siguientes deficiencias del proceso: (a) No se encontró disponible información que corrobores la capacitación en Reglamentaciones y Conocimientos en Administración y Procesos Aeropuertarios; (b) No se evidencia la medición de la habilidad denominada ‘‘Análisis y Solución de Problemas’’ y no es clara la convalidación de la misma por la experiencia./ NC/ NTC-ISO 9001:2000 Numeral 6.2.1 y 6.2.2

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Taller: Redacción de Hallazgos.Taller: Redacción de Hallazgos.

Conformar equipos de trabajo:

• Los equipos pueden tener dos o tres integrantes

• Cada equipo escoge un representante

Teniendo en cuenta la orientación, del facilitador para cada grupo, desarrolle los cuestionamientos y practique la redacción del caso objeto de análisis (Ver anexo talleres)

Los equipos presentan y sustentan resultados


Tiempo: 45 Minutos

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PROCEDIMIENTO DE AUDITORIAPROCEDIMIENTO DE AUDITORIA


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El procedimiento de auditoríaEl procedimiento de auditoría

Deben definirse, en un procedimiento documentado, las responsabilidades y requisitos para la planificación y la realización de auditorías, para informar de los resultados y para mantener los registros.

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COMPETENCIAS DEL AUDITORCOMPETENCIAS DEL AUDITOR


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Responsabilidades del auditor interno.Responsabilidades del auditor interno.

Preparar la auditoria

Recolectar y evaluar evidencia

Elaborar informe de auditoría

Hacer seguimiento a acciones correctivas, cuando así se requiera

Seguir procedimiento definido y cumplir con el programa de auditoría

Realimentar el proceso de auditoria.

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Competencias del auditor interno.Competencias del auditor interno.

Calidad

Conocimientos y habilidades

especificas en los modelos de

Gestión.

Educación Experiencia FormaciónHabilidades

Atributos personales

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Inicio Plan de desarrollo

Evaluación Inicial

Evaluación periódica de desempeño

Auditor

Mantenimiento competencia

Selección del equipo auditor

Auditoria

No cumple

Desempeño adecuadoCumple

Requiere mejorardesempeño

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Al seleccionar las preguntas,

tener en cuenta:

Propósito de la auditoría

Características y actitud del

entrevistado

Estilo social del auditor

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Estilo social del auditadoEstilo social del auditado

Emprendedor

Afable

Analitico

Expresivo

Estilo Social

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GRACIAS POR SU ATENCIÓN.

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Referencias:

NTC-ISO 19011:2002

NTC-ISO 19011:2011

NTC-ISO 9001:2008

INALCE

Formadora:

Beatriz Zuleima Valencia Sánchez

Compiladores:

*Docentes: Juan Camilo Osorio Ramírez

Edgar Ramírez Aggon

*Estudiantes: Juan Pablo Yepes Vásquez

Daniela Guerrero Valencia

Johan Rodríguez Morales

Laura Daniela Avendaño Londoño

Esteban Buitrago Valencia

formaciòn para auditores internos11

Documents