bab i pendahuluan - lamongankab.go.id · organisasi dan tata kerja sekretariat daerah kabupaten...
TRANSCRIPT
1
BAB I
PENDAHULUAN
A. DASAR HUKUM
Berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten Lamongan 02 Tahun 2008 tentang
Organisasi dan Tata Kerja Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan, Staf Ahli dan Sekretariat
Dewan Perwakilan Rakyat Daerah Kab.Lamongan serta Peraturan Bupati Lamongan Nomor
48 Tahun 2008 tentang Kedudukan tugas dan fungsi Sekretariat Daerah dan Staf Ahli
Kab.Lamongan Bagian Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan adalah
unsur staf yang dipimpin oleh Seorang Kepala Bagian, Berkedudukan dibawah dan
bertanggungjawab kepada Asisten Administrasi Sekretariat Daerah.
Dalam Rangka membantu pelaksanaan Tugas-tugas Pimpinan Bagian Keuangan
dan Asset mempunyai Tugas Pokok “Menyelenggarakan pengelolaan keuangan dan asset di
Sekretariat Daerah sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.
Didalam mengembangkan tugas pokoknya tersebut, Bagian Keuangan dan Asset
Setda mempunyai Fungsi sebagai berikut :
1. Penyiapan perumusan kebijaksanaan dan pelaksanaan pengelolaan keuangan dan asset di
Sekretariat Daerah.
2. Pelaksanaan fungsi fasilitasi dan koordinasi kebijakan strategis pengelolaan keuangan dan
asset pada Sekretariat Daerah
3. Pelaksanaan Monitoring dan Evaluasi Realisasi Pendapatan dan Belanja Daerah.
4. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Asisten Administrasi sesuai tugas dan
fungsinya.
Guna memudahkan pelaksanaan tugas dimaksud, Bagian Keuangan dan Asset Sekretariat
Daerah dibagi menjadi 3 (tiga) Sub Bagian yakni :
a. Sub Bagian Keuangan
b. Sub Bagian Monitoring dan Evaluasi Keuangan Daerah
c. Sub Bagian Bina Asset , yang masing-masing dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bagian
Sebagai Upaya membantu Tugas-tugas Pimpinan dalam Penyelenggaraan
Pemerintahan, Pelaksanaan Pembangunan dan Tugas-tugas dibidang Pengelolaan Keuangan
dan Asset Sekretariat Daerah , maka Bagian Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah
Kabupaten Lamongan menjabarkan Tugas Pokok dan Fungsi Organisasi dalam suatu Program
2
Kerja Tahunan yang berpedoman pada Rencana Strategis, Kebijakan Umum Anggaran
dengan tetap memperhatikan situasi dan kondisi yang berkembang saat ini.
B. GAMBARAN UMUM
Berdasarkan PERDA Kabupaten Lamongan Nomor 02 Tahun 2008 tentang
Organisasi dan Tata Kerja Sekretariat Daerah, Staf Ahli dan Sekretariat DPRD Kabupaten
Lamongan dan Keputusan Bupati Lamongan Nomor 48 Tahun 2008 tentang Kedudukan,
Tugas dan Fungsi Sekretariat Daerah dan Staf Ahli Kabupaten Lamongan. Bagian Keuangan
dan Asset adalah unsur staf yang dipimpin oleh seorang Kepala Bagian berkedudukan
dibawah dan bertanggungjawab kepada Asisten Administrasi Sekretaris Daerah. Adapun tugas
pokok Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah adalah
melaksanakan penyiapan perumusan kebijaksanaan, koordinasi, pembinaan, pengendalian
dan pemberian bimbingan teknis dalam penyelenggaraan bidang pengelolaan keuangan dan
Asset , meliputi keuangan Sekretariat Daerah, analisa, monitoring dan evaluasi keuangan
daerah serta bina Asset, Dalam menjalankan tugas pokok tersebut di atas Bagian Keuangan
dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan mempunyai fungsi, antara lain :
a. Penyiapan perumusan kebijaksanaan dan pelaksanaan pengelolaan keuangan dan asset di
Sekretariat Daerah.
b. Pelaksanaan fungsi fasilitasi dan koordinasi kebijakan strategis pengelolaan keuangan dan
asset pada Sekretariat Daerah
c. Pelaksanaan Monitoring dan Evaluasi Realisasi Pendapatan dan Belanja Daerah.
d. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Asisten Administrasi sesuai tugas dan
fungsinya.
Dalam menjalankan tugas dan fungsi Bagian Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah
Kabupaten Lamongan Kepala bagian dibantu oleh 3 ( tiga ) Kepala Sub Bagian, antara lain :
1. Sub Bagian Keuangan Sekretariat Daerah ;
Tugas dan Fungsi :
a. Menghimpun data dan menyiapkan bahan dalam rangka penyusunan anggaran
Sekretariat Daerah.
b. Melaksanakan kegiatan perbendaharaan, verifikasi dan pembukuan keuangan
anggaran belanja langsung dan belanja tidak langsung Sekretariat Daerah.
c. Melaksanakan penyusunan Laporan Keuangan Sekretariat Daerah yang disampaikan
kepada Bupati melalui PPKD.
3
d. Melaksanakan koordinasi dan fasilitasi pelaksanaan kegiatan pengelolaan keuangan
Sekretariat Daerah.
e. Menyiapkan bahan penyusunan dokumen perencanaan dan evaluasi kegiatan bagian
Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan.
f. Melaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala Bagian Keuangan dan
Asset sesuai tugas dan fungsinya.
2. Sub Bagian Monitoring dan Evaluasi Keuangan Daerah ;
Tugas dan Fungsi :
a. Menyiapkan bahan monitoring dan evaluasi realisasi pendapatan daerah.
b. Menyiapkan bahan monitoring dan evaluasi penyerapan belanja dan pembiayaan
daerah.
c. Melaksanakan evaluasi, monitoring pertanggungjawaban keuangan Sekretariat
Daerah.
d. Melaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala Bagian Keuangan dan
Asset sesuai tugas dan fungsinya.
3. Sub Bagian Asset.
Tugas dan fungsi :
a. Menyusun rencana kebutuhan barang di lingkungan Sekretariat Daerah.
b. Melaksanakan kegiatan penatausahaan barang milik daerah di lingkungan
Sekretariat Daerah.
c. Melaksanakan penyusunan laporan barang pengguna di lingkungan Sekretariat
Daerah.
d. Melaksanakan koordinasi dan fasilitasi pelaksanaan kegiatan pengelolaan asset di
lingkungan Sekretariat Daerah.
e. Menyiapkan bahan monitoring dan evaluasi pelaksanaan pengelolaan asset di
Sekretariat Daerah.
f. Melakukan pengurusan tata usaha dan kepegawaian Bagian Keuangan dan Asset.
g. Melaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala Bagian Keuangan dan
Asset sesuai tugas dan fungsinya.
Sebagai upaya membantu tugas-tugas pimpinan dalam penyelenggaran Pemerintahan,
Pelaksanaan Pembangunan dan Tugas-tugas dibidang pengelolaan keuangan , maka
Bagian Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan menjabarkan
Tugas Pokok dan Fungsi Organisasi dalam suatu Program Kerja Tahunan yang
berpedoman pada Rencana Strategis, Kebijakan Umum Anggaran dengan tetap
memperhatikan situasi dan kondisi yang berkembang saat ini.
4
BAB II
RENCANA PEMBANGUNAN JANGKA MENENGAH DAERAH
( RPJMD )
A. VISI DAN MISI
Visi, Misi tujuan dan sasaran Bagian Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah
Kabupaten lamongan sesuai dengan Rencana Strategi Tahun 2016 – 2021 adalah
sebagai berikut :
1. Visi
Sejalan dengan Visi Pemerintahan Kabupaten Lamongan yang tertuang dalam
Rencana Pembangunan Jangka Menegah ( RPJMD ) Tahun 2016 – 2021 serta
sesuai dengan Tugas Pokok dan Fungsinya, maka Bagian Keuangan dan
Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan mempunyai visi :
“TERWUJUDNYA LAMONGAN LEBIH SEJAHTERA DAN BERDAYA SAING”.
Guna mewujudkan visi tersebut, terkandung beberapa azas yakni : Azas Tertib
Penyelenggara Negara, Azas Kepentingan Umum, Azas Keterbukaan, Azas
Profesionalitas, dan Azas Akuntabilitas, guna menuju terwujudnya SDM Pengelola
Keuangan dan Aset Setda yang Handal dan Profesional.
2. Misi
Dalam mewujudkan Misi Bagian Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah
Kabupaten Lamongan yang telah ditetapkan tersebut serta dengan didasarkan
pada tugas pokok dan fungsi masing-masing Sub Bagian yang ada di Bagian
Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan, maka dalam
melaksanakan Misi tersebut menetapkan 1 (satu ) Misi sebagaimana yang tersirat
dalam Misi 4 RPJMD Kabupaten Lamongan Tahun 2016 – 2021 sebagai berikut :
“MEWUJUDKAN REFORMASI BIROKRASI BAGI PELAYANAN PUBLIK“
5
B. STRATEGI DAN ARAH KEBIJAKAN
Dalam rangka merealisasikan pelaksanaan misi Bagian Keuangan dan Asset
Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan, dan tujuan yang akan dicapai dalam waktu
5 ( lima ) tahun. Tujuan ini memberikan arah terhadap program kegiatan yang akan
dilaksanakan dan sebagai acuan dalam menentukan strategi operasionalisasi dan
keterkaitan pada peran misi serta program yang ditetapkan.
1. STRATEGI
Pelaksanaan reformasi birokrasi merupakan peluang sekaligus tatangan yang
harus ditangani secara sistematis dan berkelanjutan. Disisi lain penyelenggaraan
tata pemerintahan yang baik dalam pengelolaan administrasi publik dan
pelaksanaan rencana pembangunan merupakan perwujudan responsibilitas dan
sensitifitas pemerintah terahadap tuntutan dan aspirasi masyarakat dalam
mencapai tujuan serta cita-cita berbangsa dan negara .
Dalam rangka proses penyelenggaraan tata pemerintahan yang baik tersebut
diperlukan adanya langkah pembaharuan atau reformasi birokrasi. Upaya
mengimplementasi atau mewujudkan bidang pemerintahan umum khususnya
dalam pengelolaan keuangan dan barang milik daerah dengan strategi di Bagian
Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan sebagaimana
yang sudah menjadi komitmen yang tersirat dalam Rencana Pembangunan
Jangka Menengah Daerah ( RPJMD ) Pemerintahan Kabupaten Lamongan Tahun
2016 – 2021.
2. ARAH KEBIJAKAN
Untuk mewujudkan Visi, Misi, Tujuan dan Sasaran yang telah ditetapkan maka
diuraikan kebijakan dapat terlaksana dengan baik. Program pembangunan jangka
menengah satuan kerja perangkat daerah selama lima tahun yang telah di
laksanakan oleh Bagian Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten
Lamongan Tahun 2016 – 2021 .
6
C. PRIORITAS
Pada Bagian Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten
Lamongan terdapat 3 (tiga) Program dan 16 ( enam belas ) Kegiatan yang kemudian
diimplementasikan dalam berbagai kegiatan sebagai berikut :
1) Program Pelayanan Adminstrasi Perkantoran, dengan kegiatan :
a. Penyediaan Jasa Administrasi/Teknis Kegiatan
2) Program Peningkatan dan Pengembangan Sistem Pelporan Capaian Kinerja dan
Keuangan, dengan kegiatan :
a. Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD
b. Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran
c. Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun
d. Peyusunan Dokumen Perencanaan dan Evaluasi
3) Program Fasilitasi dan Koordinasi Kebijakan Strategis Pengelolaan Keuangan dan
Aset :
a. Fasilitasi Penatausahaan Pengelolaan Keuangan Sekretariat Daerah
b. Monitoring dan Evaluasi Pajak Kendaraan Bermotor Milik Pemerintah Daerah
c. Peningkatan Administrasi Penatausahaan Barang Daerah
d. Peningkatan Penatausahaan Pengelolaan Keuangan Setda
e. Monitoring, Evaluasi Pendapatan, Belanja dan Pembiayaan Daerah
f. Peningkatan Kapasitas Aparatur Pengelolan Keuangan dan Aset Setda
g. Penyusunan Laporan Barang Pengguna di Lingkungan Setda
h. Peningkatan Kepatuhan dan Ketaatan Pemungutan dan Penyetoran Pajak
Negara
i. Peningkatan Pemantapan Penyusunan Pertanggungjawaban Keuangan
Lingkungan Setda
j. Penyusunan Rencana Kebutuhan Barang
k. Validasi Data Aset Sekretariat Daerah
7
BAB III
URUSAN KONKUREN, FUNGSI PENUNJANG URUSAN PEMERINTAHAN
DAERAH DAN URUSAN PEMERINTAHAN UMUM
a. Ringkasan Fungsi Penunjang Urusan Pemerintah Daerah
1. ORGANISASI PERANGKAT DAERAH PELAKSANA
SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH SERTA DUKUNGAN PERSONIL ( PNS ) TAHUN 2017
KODE
URUSAN
PEMERINTAH
DAERAH
Jabatan
struktural
yang
harus ada
Jabatan
struktural
yang ada
Jabatan
Fungsional
Non
Struktural Staf Total Perbup Keterangan
URUSAN WAJIB
Urusan Sekretariat
Daerah
4 4 0 - 7 11 - Bagian
Keuangan
dan Aset
2. PROGRAM DAN KEGIATAN
a. Urusan Penunjang Sekretariat Daerah
Kegiatan yang ditangani oleh Bagian dan Asset setda dalam kurun waktu tahun
2017 terdiri dari 1 (satu) urusan 3 (tiga) Program dan 16 ( enam belas ) Kegiatan
yaitu :
URUSAN SEKRETARIAT DAERAH
1) Program Pelayanan Adminstrasi Perkantoran, dengan kegiatan :
a. Penyediaan Jasa Administrasi/Teknis Kegiatan
2) Program Peningkatan dan Pengembangan Sistem Pelporan Capaian Kinerja
dan Keuangan, dengan kegiatan :
a. Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD
b. Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran
c. Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun
d. Peyusunan Dokumen Perencanaan dan Evaluasi
8
3) Program Fasilitasi dan Koordinasi Kebijakan Strategis Pengelolaan Keuangan
dan Aset :
a. Fasilitasi Penatausahaan Pengelolaan Keuangan Sekretariat Daerah
b. Monitoring dan Evaluasi Pajak Kendaraan Bermotor Milik Pemerintah
Daerah
c. Peningkatan Administrasi Penatausahaan Barang Daerah
d. Peningkatan Penatausahaan Pengelolaan Keuangan Setda
e. Monitoring, Evaluasi Pendapatan, Belanja dan Pembiayaan Daerah
f. Peningkatan Kapasitas Aparatur Pengelolan Keuangan dan Aset Setda
g. Penyusunan Laporan Barang Pengguna di Lingkungan Setda
h. Peningkatan Kepatuhan dan Ketaatan Pemungutan dan Penyetoran Pajak
Negara
i. Peningkatan Pemantapan Penyusunan Pertanggungjawaban Keuangan
Lingkungan Setda
j. Penyusunan Rencana Kebutuhan Barang
k. Validasi Data Aset Sekretariat Daerah
9
3. TINGKAT PENCAPAIAN STANDAR PELAYANAN MINIMAL
Adapun capaian program dan kegiatan yang telah dilaksanakan diuraikan sebagai berikut :
a. URUSAN SEKRETARIAT DAERAH
Pelaksananaan urusan tersebut dijabarkan dalam 3 (tiga) program dan 16 (enam belas) kegiatan yang didukung dengan dana sebesar
Rp. 1.203.293.600,00 dan terealisasi sebesar Rp. 1.124.628.679,00 atau 93,46 %. Sedangkan realisasi masing-masing program adalah
sebagai berikut :
Tabel 3.1 Tabel Capaian Program dan Kegiatan 2017
NO Program Kegiatan
% Uraian Indikator Kinerja Satuan Target Realisasi
1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran
Penyediaan Jasa Administrasi/Teknis Kegiatan
Input :
Tersedianya Dana Rp 493.293.600 Rp 493.293.600 Rp451.220.529 91,47
Output :
Tersedianya Jumlah Pegawai Tidak Tetap/Honorer
Orang 37 Orang 37 Orang 100
Outcome :
Tercapainya pendayagunaan aparatur honorer
Bagian 11 Bagian 11 Bagian 100
10
2. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan
Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD
Input :
Tersedianya Dana Rp 10.000.000 Rp10.000.000 Rp 9.938.200 99,38
Output :
Jumlah Laporan Yang Disusun
3 Laporan 3 Laporan 3 Laporan 100
Outcome :
Prosentase Laporan Yang Disusun Dengan Tepat Waktu
100% 100% 100% 100
Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran
Input :
Tersedianya Dana Rp 10.000.000 Rp10.000.000 Rp 8.319.900 83,20
Output :
Jumlah Laporan Yang Disusun
1 Laporan 1 Laporan 1 Laporan 100
Outcome :
Prosentase Laporan Yang 80% 80% 80% 80
Disusun Dengan
Tepat Waktu
Penyusunan Laporan Keuangan Akhir Tahun
Input :
Tersedianya Dana
Rp 10.000.000 Rp10.000.000 Rp 8.071.900 80,72
11
Output :
Jumlah Laporan Yang Disusun
1 Laporan 1 Laporan 1 Laporan 100
Outcome :
Prosentase Laporan Yang Disusun Dengan Tepat Waktu
80% 80% 80% 80
Penyusunan Dokumen Perencanaan Dan Evaluasi
Input :
Tersedianya Dana Rp 25.000.000 Rp25.000.000 Rp 22.593.650 90,37
Output :
Jumlah Laporan Yang Disusun
1 Laporan 1 Laporan 1 Laporan 100
Outcome :
Prosentase Tersedianya Laporan LKPJ, Renja SKPD, LPPD,LAKIP
100% 100% 100% 100
3. Program Fasilitasi dan Koordinasi Kebijakan Strategis Pengelolaan Keuangan dan Aset
Fasilitasi Penatausahaan Pengelolaan Keuangan Setda
Input :
Tersedianya Dana Rp 110.000.000 Rp 110.000.000 Rp107.298.800 97,54
Output :
Jumlah Bagian Di Setda Yang Dilaksanakan Fasilitasi
Bagian 11 Bagian 11 Bagian 100
12
Outcome :
Prosentase Terwujudnya Ketertiban Dalam Pengadminitrasian Lingkup Setda
80% 80% 80% 80
Monitoring Dan Evaluasi Pajak Kendaraan Bermotor Milik Pemerintah Daerah
Input :
Tersedianya Dana Rp 35.000.000 Rp35.000.000 Rp 34.230.400 97,80
Output :
Jumlah Kendaraan Milik Pemda Yang Ditagihkan
Unit 1500 Unit 1500 Unit 100
Outcome :
Prosentase Ketertiban dan Kedisiplinan Pembayaran Pajak Kendaraan Bermotor
80% 80% 80% 80
Peningkatan Administrasi Penatausahaan Barang Daerah Di Lingkungan Setda
Input :
Tersedianya Dana Rp 40.000.000 Rp40.000.000 Rp 37.353.600 93,38
Output :
13
Jumlah Pengurus Barang Lingkup Setda Yang dilaksanakan Pembinaan
Orang 11 orang 11 orang 100
Outcome :
Prosentase Terwujudnya Ketertiban Dalam Pengadministrasian Barang Milik Daerah
80% 80% 80% 80
Peningkatan Penatausahaan Pengelolaan Keuangan Setda
Input :
Tersedianya Dana Rp 40.000.000 Rp40.000.000 Rp 37.353.600 93,38
Output :
Jumlah Bagian di Setda Yang dilaksanakan Penatausahaan Keuangan SKPD
Bagian 11 Bagian 11 Bagian 100
Outcome :
Prosentase Terwujudnya 80% 80% 80% 80
Pengelola Keuangan Setda
Yang Handal dan Profesional
Monitoring, Evaluasi Pendapatan Belanja Dan Pembiayaan Daerah
Input :
Tersedianya Dana Rp 75.000.000 Rp75.000.000 Rp 70.753.250 94,34
Output :
14
Jumlah Laporan APBD yang
Kali 12 Kali 12 Kali 100
disusun secara periodik
bulanan
Outcome :
Prosentase Terwujudnya Ketertiban Dalam Penerimaan Pendapatan dan Penyerapan
80% 80% 80% 80
Peningkatan Kapasitas Aparatur Pengelola Keuangan Dan Asset Setda
Input :
Tersedianya Dana Rp 75.000.000 Rp75.000.000 Rp 67.989.400 90,65
Output :
Jumlah Sosialisasi/Bimtek/Seminar atas undangan Pemerintah/Badan/Lembaga Pusat terkait Regulasi Bidang Keuangan dan Aset Daerah
orang kali 4 orang 5 kali 4 orang 5 kali 100
Outcome :
Prosentase Terwujudnya Kesesuaian Pelaksanaan Administrasi Keuangan dan Barang Daerah Dengan Peraturan Yang Berlaku
80% 80% 80% 80
15
Penyusunan Laporan Barang Pengguna Di Lingkungan Setda
Input :
Tersedianya Dana Rp 30.000.000 Rp30.000.000 Rp 28.860.000 96,20
Output :
Jumlah Laporan Barang Laporan 15 Laporan 15 Laporan 100
Pengguna Bulanan,
Semesteran dan Tahunan Yang Disusun
Outcome :
Prosentase Terwujudnya Ketertiban Dalam Pengadministrasian Penatausahaan Barang milik Daerah di Setda
80% 80% 80% 80
Peningkatan Kepatuhan Dan
Input :
Ketaatan Pemungutan Dan
Tersedianya Dana Rp 50.000.000 Rp50.000.000 Rp 46.283.000 92,57
Penyetoran Pajak Negara
Output :
Jumlah Pelatihan Ketrampilan Pajak Yang dilaksanakan
Kali 2 Kali 2 Kali 100
Outcome :
Prosentase Terwujudnya Petugas Pengelola Keuangan Yang
80% 80% 80% 80
16
Menguasai Teknis Pemungutan dan Penyetoran Pajak-Pajak Negara
Penyusunan Rencana Kebutuhan Barang
Input :
Tersedianya Dana Rp 10.000.000 Rp10.000.000 Rp 9.304.900 93,05
Output :
Jumlah laporan yang disusun
Laporan 2 Laporan 2 Laporan 100
Outcome :
Prosentase Terwujudnya Laporan Rencana Pengadaan Barang dan Rencana Pemeliharaan lingkup Setda dengan baik dan benar serta tepat waktu dan Penyetoran Pajak-Pajak Negara
80% 80% 80% 80
Validasi Data Asset Sekretariat Daerah
Input :
Tersedianya Dana Rp 140.000.000 Rp 140.000.000 Rp137.607.900 98,29
Output :
Jumlah Pengurus Barang, Pengurus Barang Pembantu, Bendahara Pengeluran dan Bendahara Pengeluaran Pembvantu
Orang/kali 24 Orang 2 Kali 24 Orang 2 Kali 100
17
yang dilaksanakan validasi data aset serta jumlah kegiatan validasi aset Bendahara Pengeluaran Pembvantu yang dilaksanakan validasi data aset serta jumlah
Outcome :
Prosentase Terwujudnya Data Aset Yang Akurat dan Penyetoran Pajak-Pajak Negara
80% 80% 80% 80
18
4. JUMLAH PEGAWAI, KUALIFIKASI PENDIDIKAN, PANGKAT DAN GOLONGAN, JUMLAH
PEJABAT STRUKTURAL DAN FUNGSIONAL
Penyelenggaraan urusan desentralisasi khususnya urusan wajib Pemerintah daerah
melibatkan berbagai elemen masyarakat termasuk didalamnya adalah Aparatur Daerah.
Berikut diuraikan jumlah pegawai berdasarkan kualifikasi pendidikan, pangkat dan
golongan serta jumlah pejabat struktural dan fungsional :
a. Urusan Penunjang Sekretariat Daerah
Jumlah pegawai yang masuk dalam Urusan Penunjang Sekretariat Daerah adalah
sebagai berikut :
1) Dilihat dari tingkat pendidikan
Tabel 4.1
No Uraian Jenjang pendidikan
SD SMP SLTA D2 D3 S1 S2
1 Bagian
Keuangan
dan Asset
Setda
2 1 4 4
Jumlah 2 1 4 4
2) Dilihat dari pangkat dan golongan
Tabel 4.2
No Uraian Golongan
I II III IV
1 Bagian Keuangan
dan Asset Setda 0 2 8 1
Jumlah 0 2 8 1
19
3) Dilihat dari jumlah pejabat struktural dan fungsional
Tabel 4.3
No Uraian Eselon
Fungsional Staf IIA IIB IIIA IIIB IIID IVA
1 Bagian Keuangan
dan Asset Setda
1 3 1 6
Jumlah 1 3 1 6
5. ALOKASI DAN REALISASI ANGGARAN
Alokasi dan realisasi anggaran belanja untuk masing-masing urusan adalah sebagaimana diuraikan dalam tabel berikut :
Tabel 5.1
Alokasi dan Realisasi Anggaran Urusan Wajib
SKPD Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) (%)
Bagian Keuangan dan Asset 1.203.293.600,00 1.124.628.679,00 93,46%
Jumlah 1.203.293.600,00 1.124.628.679,00 93,46%
Tabel 5.2
20
Anggaran, Realisasi dan Pelaksana Urusan Wajib
No
. Urusan Wajib
Anggaran setelah P. APBD Realisasi
Prosentase
(%)
SKPD
Pelaksana Belanja Tidak Langsung
Belanja Langsung
Total Belanja Belanja Tidak Langsung
Belanja Langsung
Total Realisasi
Belanja
Belanja
Pegawai
(Rp)
Belanja
Barang dan
Jasa
(Rp)
Belanja
Modal
(Rp)
Belanja
Pegawai
(Rp)
Belanja
Barang dan
Jasa
(Rp)
Belanja
Modal
(Rp)
1 2 3 4 5 6 7 (3+4+5+6) 8 9 10 11 12 (8+9+10+11) 13 (12/8) 14
1. Urusan
Sekretariat
Daerah
14.071.820.850
751.155.120
353.138.480
99.000.000
15.275.114.450
13.485.762.895
709.994.500
315.934.179
98.700.000
14.610.391.574
95,65 %
Bagian KA
21
6. KESESUAIAN PERENCANAAN PEMBANGUNAN DAERAH
Perencanaan program dan kegiatan pada Bagian Keuangan dan Aset Sekretariat Daerah
Kabupaten Lamongan berdasarkan usulan dari RKPD Kabupaten Lamongan
7. KONDISI SARANA DAN PRASARANA YANG DIGUNAKAN
Dalam rangka mendukung pelaksanaan semua urusan wajib diperlukan sarana dan
prasarana yang memadai. Berikut disampaikan tentang kondisi sarana dan prasarana
yang digunakan sebagaimana tabel :
Adapun Rincian asset daerah menurut kondisi sebagai berkut:
Tabel 7.1
Rincian Asset Daerah Menurut Kondisi
SKPD
BARANG ( UNIT ) NILAI ( Rp )
BAIK RUSAK ATAU
TDK DIGUNAKAN
JUMLAH BAIK RUSAK ATAU
TDK DIGUNAKAN
JUMLAH
Bagian 75 16 91 550.126.383,00 57.120.243,00 607.246.626,00
Keuangan dan Aset
Setda
Kab.Lamongan
8. PERMASALAHAN DAN SOLUSI
URUSAN PENUNJANG SEKRETARIAT DAERAH
1. Bidang Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah
Belum optimalnya penggunaan perangkat lunak/software di masing-masing Bagian
sehingga menyebabkan pengelolaan keuangan utamanya pembuatan SPP untuk
pencairan dana di masing-masing Bagian masih dipusatkan pada Bagian Keuangan
dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan.
22
Penyampaian Surat Pertanggungjawaban (SPJ) administratif dari masing-masing Bagian
yang disampaiakan ke Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset masih dijumpai
adanya keterlambatan dan belum dilengkapi dengan bukti-bukti pengeluaran yang sah.
SOLUSI
Perlu dilakukan upaya nyata dengan bagian-bagian di lingkungan Sekretariat Daerah
Kabupaten Lamongan agar perangkat lunak/software yang sudah terpasang di masing-
masing bagian bisa dioperasionalkan dengan baik, sehingga setiap pengajuan pencairan
dana khususnya pembuatan SPP bisa dikerjakan di masing-masing bagian dan dapat
dimonitor secara online oleh Bagian Keuangan dan Asset Setda Kabupaten Lamongan.
Perlu adanya peningkatan dan pengawasan oleh masing-masing Kepala Bagian terhadap
Pengelolaan Keuangan agar dalam penyamapaian Surat Pertanggungjawaban
administrative yang disampaikan kepada Bagian Keuangan dan Asset Setda dapat tepat
waktu dan telah dilengkapi dengan bukti-bukti pengeluaran yang sah.
D. INDIKATOR KINERJA KUNCI
1. Capaian Kinerja pada Tataran Pelaksana Kebijakan
a. Kebijakan teknis penyelenggaraan urusan pemerintahan
1). Program nasional (yang melekat di Kementrian/LPND) yang harus dilaksanakan
oleh SKPD
2). Kesesuaian dengan kebijakan teknis yang ditetapkan oleh Pemerintah cq
Kementrian / LPNK
b. Penataan kelembagaan daerah
1) Pengisian jabatan struktural yang ada pada Bagian Keuangan dan Asset Setda
Kabupaten Lamongan sebanyak 4 (empat) jabatan dengan prosentase 100%
antara lain :
- Kepala Bagian
- Kasubbag Keuangan
- Kasubbag Asset
- Kasubbag Monitoring Evaluasi dan Keuangan Daerah
23
2) Jabatan yang harus ada pada Bagian Keuangan dan Asset Setda Kabupaten
Lamongan sebanyak 4 (empat) jabatan, terdiri dari :
- Kepala Bagian
- Kasubbag Keuangan
- Kasubbag Asset
- Kasubbag Monitoring Evaluasi dan Keuangan Daerah
3) Jabatan yang harus ada pada Bagian Keuangan dan Asset Setda Kabupaten
Lamongan sebanyak 4 (empat) jabatan, terdiri dari :
- Kepala Bagian
- Kasubbag Keuangan
- Kasubbag Asset
- Kasubbag Monitoring Evaluasi dan Keuangan Daerah
-
c. Pengelolaan Kepegawaian Daerah
1) Tingkat kompetensi SDM dalam menyelenggarakan tugas SKPD yang relevan
dengan urusan terkait pada Bagian Keuangan dan Asset Setda Kabupaten
Lamongan sebanyak 11 (sebelas)
2) Total PNS yang ada pada Bagian Keuangan dan Asset Setda Kabupaten
Lamongan sebanyak 11 (sebelas)
3) Pejabat yang memenuhi syarat Diklatpim sebanyak 3 orang
d. Perencanaan Pembangunan Daerah
1) Sinkronisasi program RENJA SKPD dengan program RKPD
2) Sinkronisasi program RKA SKPD dengan program RENJA SKPD
Program Renja SKPD yang ditetapkan dalam RPJMD sebanyak 1 (satu) program
dengan prosentase 100 % antara lain : Program Fasilitasi dan Koordinasi
Kebijakan Strategis Pengelolaan Keuangan dan Aset
3) Perencanaan pelaksanaan program dan anggaran pada Bagian Keuangan dan
Asset Setda Kab.Lamongan yaitu :
24
NO BAGIAN KEUANGAN DAN ASSET 1.203.293.600 1.124.628.679 93,46 %
1 Penyediaan Jasa Administrasi/Teknis Kegiatan 493.293.600 451.220.529 91,47 %
2 Penyusunan Laporan Capaian Kinerja Dan Ikhtisar
Realisasi Kinerja Skpd 10.000.000 9.938.200 99,38
%
3 Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran 10.000.000 8.319.900 83,20 %
4 Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun 10.000.000 8.071.900 80,72 %
5 Penyusunan Dokumen Perencanaan Dan Evaluasi 25.000.000 22.593.650 90,37 %
6 Fasilitasi Penatausahaan Pengelolaan Keuangan
Setda 110.000.000 107.298.800 97,54
%
7 Monitoring Dan Evaluasi Pajak Kendaraan
Bermotor Milik Pemerintah Daerah 35.000.000 34.230.400 97,80
%
8 Peningkatan Administrasi Penatausahaan Barang
Daerah Di Lingkungan Setda 40.000.000 37.914.350 94,79
%
9 Peningkatan Penatausahaan Pengelolaan
Keuangan Setda 40.000.000 37.353.600 93,38
%
10 Monitoring, Evaluasi Pendapatan Belanja Dan
Pembiayaan Daerah 75.000.000 70.753.250 94,34
%
11 Peningkatan Kapasitas Aparatur Pengelola
Keuangan Dan Asset Setda 75.000.000 67.989.400 90,65
%
12 Penyusunan Laporan Barang Pengguna Di
Lingkungan Setda 30.000.000 28.860.000 96,20
%
13 Peningkatan Kepatuhan Dan Ketaatan
Pemungutan Dan Penyetoran Pajak Negara 50.000.000 46.283.000 92,57
%
14
Peningkatan Pemantapan Penyusunan
Pertanggungjawaban Keuangan SetdaLingkungan
Setda
50.000.000 46.888.900 93,78
%
15 Penyusunan Rencana Kebutuhan Barang 10.000.000 9.304.900 93,05 %
16 Validasi Data Asset Sekretariat Daerah 140.000.000 137.607.900 98,29 %
25
4) Pengelolaan Keuangan Daerah
Alokasi Anggaran
Alokasi anggaran pendapatan dan belanja daerah Tahun Anggaran 2017 pada
Pemerintah Kabupaten Lamongan sebesar Rp. 5.621.444.673.953.49 sedang
dana APBD yang dialokasikan pada Bagian Keuangan dan Asset sebesar Rp.
1.203.293.600,00 terealisasi sebesar Rp. 1.124.628.679,00 dengan prosentase
93,46 % dengan rincian sebagai berikut :
- Belanja Pegawai dengan anggaran 751.155.120,00 terealisasi sebesar
709.994.500,00.
- Belanja Modal dengan anggran 99.000.000,00 terealisasi sebesar
98.700.000,00.
- Belanja Barang dan Jasa dengan anggaran 353.138.480,00 terealisasi
sebesar 315.934.179,00.
Laporan Keuangan SKPD disusun berasarkan sistem pengendalian intern yang
memadahi yang isinya terbagi atas 6 (enam) jenis, yaitu :
- Surat pernyataan tanggungjawab Pengguna Anggaran
- Laporan Realisasi Anggaran (LRA)
- Neraca
- Laporan Operasional (LO)
- Laporan Perubahan Ekuitas (LPE)
- Catatan Atas Laporan Keuangan (CALK)
26
BAB IV
PENUTUP
A. KESIMPULAN
Secara umum program kerja Bagian Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah
Kabupaten Lamongan Tahun 2017 dapat dilaksanakan sesuai jadwal dan rencana yang telah
ditentukan dan terealisasi dengan baik, namun demikian masih perlu adanya upaya lebih
untuk meningkatkan pelayanan secara umum sehingga diharapkan semua pihak merasa puas
terhadap Kinerja Bagian Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan.
B. SARAN
Agar dapat meningkatkan kinerja yang telah dicapai sangat diharapkan adnya
kerjasama dan saling pengertian diantara berbagai pihak yang terkait dengan tugas dan fungsi
Bagian Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan.
Perlu digaris bawahi bahwa Laporan Penyelenggaraan Pemerintah Daerah Bagian
Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan masih jauh dari sempurna,
sehingga masih perlu adanya perbaikan-perbaikan baik format, penyajian maupun dalam
mengkaji permasalahan-permasalahan yang ada. Akhirnya semoga Allah Subhanahu Wata'ala
senantiasa memberikan bimbingan dan petunjuk kepada kita semua
27