analisis pengaruh inflasi, dpk dan tingkat suku...
TRANSCRIPT
ANALISIS PENGARUH INFLASI, DPK DAN TINGKAT
SUKU BUNGA KREDIT MODAL KERJA TERHADAP POSISI
KREDIT MODAL KERJA
(Studi Kasus Pada Bank Persero)
SKRIPSI
Di susun Oleh :
NRESNA IQLIMA
106081002471
FAKULTAS EKONOMI DAN DAN ILMU SOSIAL
JURUSAN MENEJEMEN
UIN SYARIF HIDAYATULLAH
JAKARTA
1431H/2010
i
ii
iii
iv
v
viii
ABSTRACT
This study aims to determine the effect of inflation, deposits, lending rates for
working capital against the working capital position. Sampling was carried out by
the method of sampling that group judgemen state banks from 2006 until 2009.
Models of analysis used in this research is regression analysis model using t test
and F.
Results showed the regression test results, that the variable interest rate deposits
and working capital loans have a significant effect on the position of working
capital loans. While the inflation variable has no significant effect on the position
of working capital loans.
Keywords: Inflation, deposits, lending rates for working capital, working
capital credit position
ix
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh inflasi, dpk, suku
bunga kredit modal kerja terhadap posisi kredit modal kerja. Pengambilan sampel
ini dilakukan dengan metode judgemen sampling yaitu kelompok bank persero
dari tahun 2006 hingga 2009. Model analisis yang digunakan dalam penelitian ini
adalah model analisis regresi dengan metode uji t dan uji F.
Hasil penelitian menunjukkan hasil uji regresi, bahwa variabel DPK dan
suku bunga kredit modal kerja mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap
posisi kredit modal kerja. Sedangkan variabel inflasi tidak mempunyai pengaruh
yang signifikan terhadap posisi kredit modal kerja.
Kata Kunci : Inflasi, dpk, suku bunga kredit modal kerja, posisi kredit
modal kerja
x
KATA PENGANTAR
Dengan mengucapkan puji syukur kehadirat Allah SWT, yang telah
melimpahkan rahmat- Nya kepada penulis, sehingga penulis dapat menyelesaikan
skripsi ini dengan judul : “ ANALISIS PENGARUH INFLASI, DPK, SUKU
BUNGA KREDIT MODAL KERJA TERHADAP POSISI KREDIT MODAL
KERJA (Studi Kasus Pada Bank Persero)
Dengan segala kerendahan hati penulis menyadari bahwa skripsi ini masih
jauh dari kesempurnaan, karena pengetahuan dan kemampuan yang penulis miliki
sangat terbatas, oleh sebab itu penulis mengharapkan saran dan kritik serta
tanggapan yang positif dari semua pihak demi penyempurnaan skripsi ini.
Dengan selesainya skripsi ini, penulis mengucapkan terima kasih kepada
pihak yang telah membantu dalam menyelesaikan skripsi ini, antara lain :
1. Bapak Prof. Dr. Abdul Hamid MS, selaku pembimbing I, yang sangat
membantu dalam penyususnan skripsi ini hingga selesai
2. Ibu Ela Patriana, MM, AAAIJ, selaku Dosen Pembimbing II yang telah
meluangkan waktunya dalam penyusunan skripsi ini hingga selesai.
3. Bapak Indoyama Nasaruddin, SE, MAB, selaku Ketua Jurusan Menejemen,
yang telah membantu proses dalam penyetujuan skripsiini.
4. Bapak-bapak dan Ibu-ibu dosen serta seluruh karyawan Fakultas Ekonomi
dan Ilmu Sosial UIN Syarif Hidayatullah Jakarta, atas partisipasi dan
bantuannya selama penulis menuntut ilmu.
5. Kedua orang tua tercinta yang senantiasa memberikan dukungan berupa doa,
materi maupun nasihat-nasihat yang tiada henti yang sangat besar bagi
penulis, sehingga skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik
6. Adik-adikku tercinta, terima kasih atas anter-jemputnya rambutan-rambo.
Dan supportnya dalam penyelesaian skripsi ini.
7. Sahabatku semua atin, yang bawel tapi selalu beri aku dukungan
8. Ipah, vya, nurmi, babon, setray, hendro, terima kasih atas dukungannya.
9. Ferdy yang pernah seperjuangan, dan yang pernah sementara jadi kakaku,
meski sementara but berkesan bgt.
xi
10. Buat sahabat-sahabat kampus, ii, nun, n v3 thanks bgt buat supportnya dan
buat pengertiannya.
11. Buat anak-anak perbankan semuanya dan anak-anak angkatan 2006 terus
berjuang dan mkasii buat semuanya.
Mudah – mudahan atas segala bantuan serta budi baik yang penulis terima
selama menjalani pendidikan mendapatkan ridha dari Allah SWT.
Akhir kata, semoga skripsi ini dapat memberikan sumbangan pikiran dan
saran untuk perkembangan dalam pendidikan
Jakarta, Mei 2010
Penulis.
xii
DAFTAR ISI
LEMBAR PENGESAHAN SKRIPSI
DAFTAR RIWAYAT HIDUP ................................................................... i
ABSTRACT ............................................................................................... iii
ABSTRAK .................................................................................................. iv
KATA PENGANTAR ................................................................................ v
DAFTAR ISI .............................................................................................. vii
DAFTAR TABEL ...................................................................................... x
DAFTAR GAMBAR ................................................................................... xi
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah .......................................................... 1
B. Perumusan Masalah ................................................................ 7
C. Tujuan Penelitian .................................................................... 7
D. Manfaat Penelitian .................................................................. 8
BAB II LANDASAN TEORI
A. Pengertian Inflasi ................................................................... 9
1. Indikator Inflasi ................................................................. 9
2. Jenis-Jenis Inflasi………………………………………… . 10
3. Inflasi Menurut Penyebabnya………………………… ...... 11
4. Berdasarkan Asal Timbulnya Inflasi………………... ........ 12
5. Berdasarkan Fundamenatlitas ............................................ 13
6. Dampak Inflasi……………………………………….. ...... 13
xiii
7. Teori Inflasi ……………………………………….. .......... 16
8. Peran Bank Sentral Dalam Pengendalian Inflasi……….. ... 17
9. Produk Domestik Bruto .................................................... 18
10. Perkembangan Inflasi ........................................................ 19
B. Sumber Dana Bank ................................................................. 20
1. Dari Bank Itu Sendiri ........................................................ 20
2. Dana Dari Masyarakat Luas .............................................. 22
3. Dana Dari Lembaga Lain…………………………........ .... 25
4. Perkembangan DPK .......................................................... 26
C. Kredit ...................................................................................... 27
1. Pengertian Kredit .............................................................. 27
2. Tujuan Kredit .................................................................... 28
3. Fungsi Kredit .................................................................... 29
4. Larangan Dalam Pemberian Kredit .................................... 30
5. Jenis-Jenis Kredit .............................................................. 31
6. Prinsip-Prinsip Kredit ........................................................ 36
7. Pertimbangan Dalam Kredit .............................................. 38
8. Jaminan Dan Kelayakan Kredit ......................................... 38
9. Hasil Penelitian Terdahulu ................................................ 40
10. Kerangka Pemikiran .......................................................... 48
11. Hipotesis Penelitian .......................................................... 51
xiv
BAB III METODOLOGI PENELITIAN
A. Ruang Lingkup Penelitian ...................................................... 52
B. Metode Penentuan Sampel ...................................................... 52
C. Metode Pengumpulan Data .................................................... 52
D. Metode Analisis Data .............................................................. 53
E. Operasional Variabel Penelitian .............................................. 59
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN
A. Sekilas Gambaran Umum dan Objek Penelitian ..................... 61
1. Sejarah Bank Indonesia .................................................... 61
B. Sejarah Bank Persero ............................................................... 64
C. Penemuan Dan Pembahasan .................................................... 65
1. Analisa Deskriptif ............................................................ 65
2. Analisis Regresi………...................................................... 71
3. Uji Asumsi Klasik ........................................................... 75
4. Interpretasi ........................................................................ 79
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN
A. Kesimpulan ............................................................................ 82
B. Saran ...................................................................................... 83
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
xv
DAFTAR TABEL
No. Keterangan
1. Uji Autokorelasi ................................................................................... 58
2. Hasil Regresi Berganda ........................................................................ 72
3. Hasil Uji F.............................................................................................. 73
4. Hasil Uji t ............................................................................................... 74
5. Hasil Uji Autokorelasi ............................................................................ 77
6. Hasil Uji Multikolinieritas ...................................................................... 78
xvi
DAFTAR GAMBAR
No. Keterangan Halaman
1. Kerangka Pemikiran ................................................................................ 50
2. Tingkat Inflasi ......................................................................................... 65
3. DPK ........................................................................................................ 66
4. Suku Bunga KMK ................................................................................... 68
5. Posisi Kredit KMK ................................................................................. 69
6. Hasil Uji Normalitas ............................................................................... 76
7. Hasil Uji Heteroskedastisitas ................................................................... 79
xvii
DAFTAR LAMPIRAN
No. Keterangan Halaman
1. Data Inflasi .............................................................................................. 87
2. Data DPK ................................................................................................. 88
3. Data Suku Bunga Kredit Modal Kerja ...................................................... 89
4. Data Posisi Kredit Modal Kerja ............................................................... 90
5. Hasil Regresi Berganda ............................................................................ 91
1
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Bank sentral mempunyai peran yang sangat strategis bagi masyarakat
pada umumnya dan pembangunan ekonomi pada khususnya. Yang paling
mendasar adalah perannya dalam mencetak dan mengedarkan uang. Bank
sentral merupakan satu-satunya lembaga yang berwenang untuk
mengeluarkan dan mengedarkan mata uang sebagai alat pembayaran yang sah
disuatu negara.
Seluruh kegiatan ekonomi dan keuangan kita lakukan dengan uang.
Fungsi uang yang tidak lagi digunakan sebagai alat pembayaran, tetapi juga
sebagai media penyimpanan kekayaan dan bahkan untuk berspekulasi bagi
sebagian masyarakat (Perry Warjiyo, 2003).
Dalam kegiatannya terdapat tiga pemain dalam dunia perbankan yaitu
Bank, deposan, dan peminjam. Deposan menyimpan uangnya di Bank dengan
harapan memperoleh return berupa bunga atas uang yang dipinjamkannya
kepada Bank. Selanjutnya Bank akan menawarkan uang tersebut kepada
peminjam dalam bentuk kredit dalam rangka memperoleh pendapatan bunga.
Tingkat suku bunga yang ditetapkan Bank kepada peminjam akan lebih tinggi
dari pada tingkat suku bunga yang ditetapkan Bank kepada deposan. Suku
bunga yang dikenakan Bank atas uang yang ditawarkan disebut suku bunga
2
kredit. Sedangkan suku bunga yang ditetapkan bank kepada deposan disebut
suku bunga deposito.
Selisih antara suku bunga kredit dengan suku bunga deposito disebut
spread atau margin. Bank akan memperoleh pendapatan bunga dari selisih
positif suku bunga kredit dengan suku bunga deposito (net interest margin).
Mengingat portofolio kredit merupakan sumber utama pendapatan Bank,
maka perubahan-perubahan dalam tingkat suku bunga berpengaruh penting
bagi Bank sehingga penentuan spread oleh Bank akan ditentukan secara
kompetitif. Secara umum, jika suku bunga kredit naik maka Bank akan
semakin berminat menawarkan uang. Disisi lain, tingkat suku bunga kredit
(dibank konvensional) atau nisbah bagi hasil (dibank Syariah) akan
mempengaruhi keputusan konsumen dalam mencari fasilitas pinjaman.
Konsumen yang rasional akan memilih bank yang menetapkan tingkat suku
bunga kredit terendah (Dani Kusumastuti, 2005).
Hubungan antara suku bunga dengan kredit di Bank dapat dikaji
berdasarkan teori mengenai transmisi kebijakan moneter melalui jalur uang
atau suku bunga (Money/ interest rate channel). Dalam teori ini, peran Bank
dalam transmisi moneter ke sektor riil dilakukan disisi liabilitasnya, yaitu
melalui kemampuannya menciptakan uang beredar dalam bentuk deposit/
giro. Bank tidak berperan disisi Asset (loan) karena posisi kredit akan lebih
ditentukan oleh permintaan dipasar kredit. Adanya kebijakan moneter yang
ketat melalui reserve requirement akan mengurangi cadangan yang dimiliki
oleh Bank. Sejalan dengan kebijakan tersebut, kemampuan Bank mengelola
3
deposit akan berkurang karena pembatasan oleh otoritas moneter.
Konsekuensinya masyarakat/ deposan memegang uang (deposito Bank) lebih
sedikit dalam portofolio mereka. Jika harga-harga barang tidak berubah,
berkurangnya uang yang dipegang masyarakat akan kredit perbankan
sehingga volume kredit akan menurun.
Mengingat meningkatnya tekanan inflasi pasca krisis ekonomi tahun
1997 yang berlarut- larut dan masih sangat dirasakan oleh seluruh lapisan
masyarakat, sehingga memaksa otoritas moneter menjalankan kebijakan
moneter yang cenderung ketat, khususnya pada tahun 2000 (Dani
Kusumastuti, 2005). Akibat dari krisis tersebut, Indonesia mengalami
kelumpuhan hampir disemua sektor, baik sektor moneter maupun sektor riil.
Untuk mengatasi krisis tersebut, berbagai kebijakan telah ditempuh oleh
pemerintah salah satunya yaitu mempertahankan inflasi agar relatif lebih
rendah dan menurunkan tingkat suku bunga. Walaupun kebijakan-kebijakan
tersebut telah dilaksanakan, namun dampak positifnya tidak berpengaruh
banyak terhadap daya beli masyarakat (Ni Nyoman Aryaningsih, 2008).
Lonjakan tajam dari harga barang-barang terutama barang impor
menyebabkan hampir semua harga barang yang dijual didalam negeri
meningkat baik secara langsung maupun tidak langsung, terutama pada
barang yang memiliki kandungan barang impor yang tinggi. Akibatnya
kemampuan daya beli masyarakat yang semakin menurun (Adwin S. Atmaja,
2007).
4
Karena gagal mengatasi krisis moneter dalam jangka waktu yang pendek
bahkan cenderung berlarut-larut, menyebabkan kenaikan tingkat harga terjadi
secara umum dan berlarut-larut. Akibatnya, angka inflasi nasional melonjak
tajam. Secara umum tingkat inflasi yang tinggi akan berdampak tidak baik
bagi kegiatan perekonomian dalam jangka panjang (Dahlan Siamat, 2005:75).
Berbagai langkah kebijakan yang telah diambil dalam rangka
restrukturisasi perbankan dan dalam mengawasi Bank, Bank Indonesia setiap
tahunnya menilai kesehatan Bank di Indonesia dengan tujuan membantu
menejemen Bank, apakah setiap Bank sudah dikelola dengan prinsip kehati-
hatian dan sistem perbankan yang sehat, serta sesuai dengan peraturan Bank
Indonesia yang masih terus berlanjut untuk mendorong kinerja perbankan.
Penilaian terhadap menejemen merupakan penilaian terhadap
kemampuan Bank dalam mengelola dana, baik dalam menghimpun dana
maupun menyalurkan dana yang ada serta mengkoordinasikan potensi lain
yang terdapat dalam Bank guna mencapai tujuan tertentu. Masalah pokok
yang sering dihadapi oleh Bank atau yang bergerak dalam bidang usaha
apapun selalu tidak terlepas dari kebutuhan akan dana (modal) untuk
membiayai usahanya. Kebutuhan akan dana ini diperlukan baik untuk modal
investasi maupun modal kerja. Dalam hal ini, Bank sebagai lembaga
keuangan mempunyai kegiatan utama yaitu membiayai permodalan suatu
bidang usaha disamping usaha lain seperti menampung uang yang sementara
waktu belum digunakan oleh pemiliknya. Jadi fungsi utama Bank merupakan
5
perantara antara masyarakat yang membutuhkan dana dengan masyarakat
yang kelebihan dana (Lisya Widyastuti, 2009).
Oleh karena fungsi Bank sebagai perantara antara masyarakat kelebihan
dana dengan masyarakat kekurangan dana, maka usaha pokok yang
dilaksanakan Bank adalah kegiatan-kegiatan pada sektor perkreditan, atau
penyaluran dana. Maka Sehingga secara otomatis pendapatan Bank yang
terbesar diperoleh dari sektor perkreditannya. Semakin tinggi volume
perkreditannya, maka semakin besar pula kemungkinan suatu Bank untuk
memperoleh laba/ profit. Oleh karena tujuan utama didirikannya suatu Bank
adalah untuk mencapai profitabilitas yang maksimal, maka perlu dilakukan
pengelolaan perbankan secara profesional terutama dalam sektor
perkreditannya. Dengan dilakukannya pengelolaan kredit secara profesional
diharapkan dapat meningkatkan likuiditas dan profitabilitas Bank, karena
tingkat likuiditas dan profitabilitas yang tinggi menunjukkan kinerja
perbankan yang tinggi pula (Heni Rohaeni, 2009).
Akan tetapi persaingan dalam menghimpun dana dari masyarakat juga
menjadi perhatian Bank dalam meningkatkan modalnya sehingga Bank
memberikan fasilitas yang baik kepada para nasabah untuk menabung di
Banknya masing-masing. Sehingga sumber dana masyarakat lebih mudah
didapatkan ketimbang sumber lainnya. Namun masih ada beberapa faktor
yang mempengaruhi penghimpunan dana. Menurut Almossawi (1999) di
Bahrain mengidentifikasikan lima atribut penting yang dipertimbangkan
konsumen dalam memilih bank, (a) lokasi ATM yang mudah dijangkau, (b)
6
ketersediaan ATM dibeberapa lokasi, (c) reputasi bank, (d) layanan ATM 24
jam, dan (e) ketersediaan tempat parkir yang memadai (dikutip oleh Harif
Hamali).
Untuk menanamkan kepercayaan masyarakat kepada Bank, diperlukan
menejemen kredit dan pengelolaan kredit yang baik mulai dari perencanaan
jumlah kredit, penentuan suku bunga, prosedur pemberian kredit, analisis
pemberian kredit sampai kepada pengendalian dan pengawasan kredit yang
macet (Kasmir, 2002:71-72). Menejemen perkreditan Bank adalah suatu hal
yang penting untuk mengoptimalkan kinerja bank untuk memaksimalkan
profit atas sektor perkreditannya. Dengan kata lain menejemen perkreditan
perbankan adalah menejemen piutang pada perusahaan umum. Perbankan
merupakan sebuah perusahaan yang mengonsentrasikan pada pengoptimalan
menejemen utang dan menejemen piutang sehingga memiliki revenue dan
profitnya didapat dari selisih pendapatan atas piutang ditambah bunga dengan
kewajiban ditambah bunga, sehingga merupakan suatu ketetapan bahwa
bunga atas piutang selalu lebih tinggi dari bunga atas utang.
Mulai Januari 2003 Bank Indonesia secara bertahap melonggarkan
kebijakannya dengan menurunkan tingkat suku bunga SBI. Penurunan suku
bunga instrumen moneter ini diikuti oleh suku bunga penghimpunan dana.
Pergerakan suku bunga deposito, khususnya suku bunga deposito 1 bulan,
menunjukkan konsistensinya dengan arah pergerakan suku bunga SBI.
Perilaku yang berbeda ditunjukkan oleh pergerakan suku bunga kredit.
Perilaku suku bunga kredit yang pergerakannya tidak selaras dengan
7
pergerakan suku bunga SBI tersebut khususnya terjadi pada saat suku bunga
SBI menurun. Pada saat suku bunga SBI menurun, suku bunga kredit
cenderung untuk tetap atau menurun dalam ukuran yang lebih kecil (sticky
downward).
Oleh karena itu, penelitian dengan judul “ ANALISIS PENGARUH
INFLASI, DPK, DAN SUKU BUNGA KREDIT MODAL KERJA
TERHADAP POSISI KREDIT MODAL KERJA (Studi Kasus Pada Bank
Persero) kiranya menarik dan perlu untuk dilakukan penelitian.
B. Perumusan Masalah
Berdasarkan uraian latar belakang diatas, peneliti merumuskan
permasalahan yang berkenaan dengan Posisi Kredit Modal Kerja (KMK)
pada Bank Persero adalah sebagai berikut:
1. Bagaimana pengaruh tingkat Inflasi, DPK, dan Suku Bunga Kredit Modal
Kerja terhadap Posisi Kredit Modal Kerja Bank Persero secara simultan?
2. Bagaimana pengaruh tingkat Inflasi, DPK, dan Suku Bunga Kredit Modal
Kerja terhadap Posisi Kredit Modal Kerja Bank Persero secara parsial?
C. Tujuan Penelitian
Penelitian ini bertujuan untuk:
1. Menganalisis pengaruh tingkat Inflasi, DPK, dan Posisi Kredit Modal
Kerja terhadap Posisi Kredit Modal Kerja Bank persero secara simultan.
2. Menganalisis pengaruh tingkat Inflasi, DPK, dan Suku Bunga Kredit
Modal terhadap Posisi Kredit Modal Kerja Bank Persero secara parsial.
8
D. Manfaat Penelitian
Berdasarkan hasil penelitian mengenai analisis pengaruh tingkat Inflasi,
DPK dan tingkat Suku Bunga Kredit Modal Kerja Bank Persero terhadap
Posisi Kredit Modal Kerja di Bank Persero akan diperoleh beberapa manfaat
bagi pihak-pihak sebagai berikut:
1. Bagi Bank umum konvensional, dapat dijadikan sebagai catatan atau
koreksi untuk tetap mempertahankan dan meningkatkan kinerja perbankan
yang sudah bagus, sekaligus memperbaiki kelemahan dan kekurangan
yang sudah ada.
2. Hasil penelitian ini dapat dijadikan masukan yang baik bagi Bank
Indonesia sebagai salah satu catatan dalam melihat kinerja Bank dalam
mempertahankan profitabilitasnya.
3. Bagi masyarakat, untuk menambah khasanah ilmu pengetahuan yang
membahas bidang perekonomian, utamanya yang menyangkut perbankan.
9
BAB II
LANDASAN TEORI
A. Pengertian Inflasi
Jika kita perhatikan dan rasakan dari masa lampau sampai sekarang, harga
barang – barang dan jasa kebutuhan kita harganya terus naik, dan nilai tukar
uang selalu turun dibandingkan nilai barang, gejala itu merupakan inflasi. Yang
dimaksud dengan inflasi adalah proses kenaikan harga - harga barang dan jasa
secara umum dan terus menerus. Kenaikan harga yang sifatnya sementara
seperti momen hari raya (tidak terus-menerus) dan kenaikan harga dari satu
atau dua barang saja tidak dapat disebut inflasi kecuali bila kenaikan itu meluas
(atau mengakibatkan kenaikan) kepada barang lain (Samuelson dan Nordhaus,
1997: 306).
Menurut Stephen G. Cecchetti, inflation is persistent for two related reasons.
First, when people expect inflation to continue, they adjust their prices and
wages accordingly. Second, not all wage and prices decisions are made at the
same time the result is that todays inflation tends to be very nearly what
yesterdays was.
Sedangkan menurut Dorn Busch dan Fisher inflation is the rate of change in
prices, and the prices level is the cumulation of past inflation.
1. Indikator Inflasi
Beberapa indeks yang sering digunakan untuk mengukur inflasi seperti:
Indeks Harga Konsumen (IHK) menunjukkan pergerakan harga dari paket
10
barang dan jasa yang dikonsumsi masyarakat. Dilakukan atas dasar survey
bulanan di 66 kota, dipasar tradisional dan modern terhadap 283-397 jenis
barang/ jasa disetiap kota dan secara keseluruhan terdiri dari 742 komoditas.
Indeks perdagangan besar merupakan indikator yang menggambarkan
pergerakan harga dari komoditi-komoditi yang diperdagangkan disuatu
daerah GDP Deflator mencakup jumlah barang dan jasa yang termasuk
dalam perhitungan GNP diperoleh dengan membagi GDP nominal (atas
dasar harga berlaku) dengan GDP riil (atas dasar harga konstan/ tahun
dasar). Penggunaan indeks yang bervariasi itu dikarenakan arti penting
masing-masing barang tersebut bagi tiap kelompok masyarakat tidak sama.
2. Jenis-Jenis Inflasi
Menurut ukuran parah tidaknya inflasi (Bediyono, 1994:156)
a. Inflasi ringan (dibawah 10% setahun)
b. Inflasi sedang (antara 10% - 30% setahun)
c. Inflasi berat ( antara 30% - 100% setahun)
d. Inflasi tidak terkendali (diatas 100% setahun)
Di Indonesia pernah terjadi inflasi diatas 500% pada tahun 1966, pada
masa sekarang pemerintah menargetkan inflasi dibawah 10%, namun
dampak inflasi bagi masyarakat tidak semata-mata ditentukan tingginya
tingkat inflasi, namun juga kelompok barang yang mengalami inflasi. Jika
inflasi disebabkan oleh kelompok barang kebutuhan pokok, maka akan
berpengaruh besar pada masyarakat, sebaliknya jika hanya barang mewah
11
yang mengalami kenaikan, maka hanya berpengaruh pada sekelompok kecil
masyarakat.
Laju inflasi tersebut bukanlah suatu standar yang secara mutlak dapat
mengindikasikan parah tidaknya dampak inflasi bagi perekonomian disuatu
wilayah tertentu, sebab hal itu sangat bergantung pada berapa bagian dan
golongan masyarakat manakah yang terkena imbas (yang menderita) dari
inflasi yang sedang terjadi (www.perbanas.go.id)
3. Menurut Penyebabnya
Secara ekonomi harga bisa disebabkan karena sisi penawaran (Suplay)
dan sisi permintaan (Demand) (Prathama Rahardja, 2004: 161).
a. Tarikan Permintaan (Demand pull Inflation)
Inflasi terjadi karena suatu kenaikan dalam permintaan total (Agregat
Demand) yang berlebihan sementara produksi suplai telah berada pada
keadaan kesempatan kerja yang penuh dan tidak mungkin meningkat lagi
sehingga penambahan permintaan hanya akan menyebabkan terjadinya
perubahan peningkatan harga.
b. Desakan Biaya (Cost Push Inflation)
Inflasi ini terjadi akibat harga produk-produk (output) yang dihasilkan
ikut naik. Terjadi biaya per unit yang lebih tinggi untuk produksi/
pergeseran kurva penawaran kekiri/ lebih sedikit jumlah barang yang
ditawarkan pada harga yang sama/ keseimbangan baru dicapai pada
harga yang lebih tinggi diikuti penurunan kuantitas yang terjual. Sumber
12
kenaikan biaya produksi ini bisa berasal dari banyak hal misalnya:
kenaikan upah buruh, kenaikan harga energi, kenaikan harga bahan baku.
c. Inflasi diimpor (Sadono Sukirno, 2006: 336)
Inflasi yang bersumber dari kenaikan harga barang-barang yang diimpor.
Inflasi ini akan terwujud apabila barang-barang impor yang mengalami
kenaikan harga mempunyai peranan yang pentig dalam kegiatan
pengeluaran perusahaan.
4. Berdasarkan Asal Timbulnya Inflasi (Adwin Atmadja, 2009)
a. Domestic inflation, inflasi yang sepenuhnya disebabkan oleh kesalahan
pengelolaan perekonomian baik di sekor riil ataupun disektor moneter
didalam negeri oleh para pelaku ekonomi dan masyarakat.
b. Imported Inflation, yaitu inflasi yang disebabkan oleh adanya kenaikan
harga – harga komoditi di luar negeri (dinegara asing yang memiliki
hubungan perdagangan dengan negara yang bersangkutan).
Terlepas dari pengelompok - pengelompokan tersebut, pada
kenyataannya inflasi yang terjadi di suatu negara sangat jarang (jika tidak
boleh dikatakan tidak ada) yang disebabkan oleh satu macam/ jenis inflasi.
Hal ini dikarenakan tidak ada faktor-faktor ekonomi maupun pelaku-pelaku
ekonomi yang benar-benar memiliki hubungan yang independen dalam
suatu sistem perekonomian negara. Contoh : imported inflation sering kali
diikuti oleh cost push inflation, domestik inflation diikuti dengan demand
full inflation.
13
5. Berdasarkan Cakupan Pengaruh Kenaikan Harga
Jika terjadi kenaikan harga secara umum hanya berkaitan dengan
beberapa barang tertentu secara kontinu disebut inflasi tertutup (closed
inflation) dan apabila kenaikan harga terjadi secara keseluruhan disebut
inflasi terbuka (open inflation), sedangkan apabila serangan inflasi demikian
hebatnya dan setiap saat harga-harga terus berubah dan meningkat sehingga
orang tidak dapat menahan uang lebih lama disebabkan bila uang terus
merosot disebut inflasi yang tidak terkendali (hiperinflasi)
(www.sabah.org.my).
6. Berdasarkan Fundamentalitas Penyebab Inflasi
a. Inflasi inti yaitu inflasi yang dipengaruhi oleh faktor fundamental seperti:
interaksi permintaan dan penawaran, lingkungan eksternal seperti: nilai
tukar, harga komoditi internasional, inflasi mitra dagang dan Ekspektasi
inflasi dari pedagang dan konsumen.
b. Inflasi non inti yaitu inflasi yang dipengaruhi oleh selain faktor
fundamental. Seperti : inflasi volatile food (inflasi yang dipengaruhi
shocks dalam kelompok bahan makanan seperti panen, gangguan alam,
gangguan penyakit). Dan inflasi administered prices (inflasi yang
dipengaruhi shocks berupa kebijakan harga pemerinntah seperti harga
BBM, tarif listrik, tariff angkutan, dll) (Pratama Rahardja, 2004 : 164).
7. Dampak Inflasi
Secara umum, inflasi memiliki dampak positif dan dampak negatif,
tergantung parah atau tidaknya inflasi. Apabila inflasi itu ringan, justru
14
mempunyai pengaruh yang positif dalam arti dapat mendorong
perekonomian yang lebih baik, yaitu meningkatkan pendapatan nasional dan
membuat orang bergairah untuk bekerja, menabung dan mengadakan
investasi. Sebaliknya, dalam masa inflasi yang parah, yaitu pada saat
terjadinya inflasi tak terkendali (hiperinflasi) keadaan perekonomian
menjadi kacau dan perekonomian dirasakan lesu, orang menjadi tidak
bersemangat kerja, menabung atau mengadakan investasi dan produksi
karena harga meningkat dengan cepat, para penerima pendapatan tetap
seperti pegawai negeri atau karyawan swasta serta kaum buruh akan
kewalahan menanggung dan mengimbangi harga sehingga hidup mereka
menjadi semakin merosot dan terpuruk dari waktu ke waktu
(www.uso.ac.id).
a. Efek Terhadap Pendapatan
Secara umum inflasi akan mengurangi daya beli seseorang apalagi bagi
masyarakat yang memiliki pendapatan tetap, inflasi ini sangat merugikan.
Inflasi juga menyebabkan orang enggan untuk menabung karena nilai mata
uang semakin menurun. Bila orang enggan menabung, dunia usaha dan
investasi akan sulit berkembang. Bagi orang yang meminjam uang kepada
bank (debitur), inflasi menguntungkan, karena pada saat pembayaran utang
kepada kreditur, nilai uang lebih rendah dibandingkan pada saat meminjam.
Sebaliknya, kreditur atau pihak yang meminjamkan uang akan mengalami
kerugian karena nilai uang pengembalian lebih rendah jika dibandingkan
pada saat peminjaman. Bagi produsen, inflasi dapat menguntungkan bila
15
pendapatan yang diperoleh lebih tinggi daripada kenaikan biaya produksi.
Bila hal ini terjadi, produsen akan terdorong untuk melipat gandakan
produksinya (biasanya terjadi pada pengusaha besar). Namun bila inflasi
menyebabkan naiknya biaya produksi hingga pada akhirnya merugikan
produsen, maka produsen enggan untuk meneruskan produksinya. Produsen
bisa menghentikan produksinya untuk sementara waktu, bahkan bila tidak
sanggup mengikuti laju inflasi, bisa gulung tikar (biasanya terjadi pada
pengusaha kecil).
b. Efek terhadap efisiensi
Inflasi dapat mengubah pola alokasi faktor produksi. Perubahan harga
barang faktor produksi akan mengubah pemakaian barang tersebut pada
kegiatan produksi dan konsumsi yang lebih efisien.
c. Efek terhadap output
Inflasi bisa dibarengi dengan kenaikan output, apabila kenaikan harga
barang mendahului kenaikan biaya produksi sehingga menyebabkan
keuntungan produsen dalam jangka pendek, namun lebih banyak inflasi
menurunkan output apabila laju inflasi cukup tinggi menyebabkan daya beli
menurun dan mengurang daya serap output produksi
(www.puslit.petra.ac.id).
d. Efek terhadap redistribusi pendapatan.
Apabila harga naik, maka daya beli masyarakat akan menurun, namun
ada sekelompok masyarakat yang mampu menaikkan daya belinya akibat
kenaikan barang tersebut.
16
e. Bagi perekonomian nasional
1. Investasi berkurang
2. Mendorong tingkat bunga
3. Mendorong penanam modal yang bersifat spekulatif
4. Menimbulkan kegagalan pelaksana pembangunan
5. Menimbulkan ketidakpastian keadaan ekonomi masa yang akan datang
6. Menyebabkan daya saing produk nasional berkurang
7. Menimbulkan defisit neraca pembayaran
8. Merosotnya tingkat kehidupan dan kesejahteraan masyarakat.
8. Teori Inflasi
Secara garis besar ada tiga kelompok teori mengenai inflasi
a. Teori kuantitas, teori ini berdasarkan persamaan MV=PT
Menurut teori ini hanya bisa terjadi kalau ada tambahan volume uang
yang beredar (kartal maupun giral) tanpa diiringi oleh pasokan (suplai)
barang-barang yang tersedia. Inflasi juga dapat terjadi oleh harapan
ekspektasi psikologi masyarakat mengenai kenaikan harga dimasa
datang.
b. Teori Keynes
Mengemukakan bahwa inflasi terjadi karena masyrakat ingin hidup
diluar batas kemampuan ekonominya dan permintaan masyarakat akan
barang-barang melebihi jumlah barang yang tersedia.
17
c. Teori Struktural
Teori ini lebih menekankan penyebab inflasi berasal dari struktur
perekonomian yang tidak mampu mengantisipasi secara cepat dan
fleksibel atas perkembangan perekonomian yang ada terutama terjadi di
Negara-negara berkembang. Negara berkembang biasanya hanya
menghasilkan hasil alam dan pertanian yang daya tukarnya tidak
berkembang secepat produk industri yang diimpor di Negara maju.
Negara berkembang juga menghadapi permasalahan kependudukan.
9. Peran bank Central Dalam Pengendalian Inflasi
Bank Sentral memaknai peran penting dalam mengendalikan inflasi.
Bank Sentral suatu Negara pada umumnya mengendalikan tingkat inflasi
pada tingkat yang wajar. Beberapa Bank Sentral bahkan memiliki
kewenangan yang independen dalam artian bahwa kebijakannya tidak boleh
diintervensi oleh pihak diluar Bank Sentral, termasuk pemerintah.
Hal ini disebabkan karena sejumlah studi menunjukkan bahwa Bank
Sentral yang kurang independen salah satunya disebabkan intervensi
pemerintah yang bertujuan menggunakan kebijakan moneter untuk
mendorong perekonomian – akan mandorong tingkat inflasi yang lebih
tinggi. Bank Sentral umumnya mengendalikan jumlah uang beredar dan
atau tingkat suku bunga sebagai instrument dalam mengendalikan harga.
Selain itu, bank sentral juga berkewajiban mengendalikan tingkat nilai tukar
mata uang dapat bersifat internal (dicerminkan oleh tingkat inflasi ) maupun
eksternal (kurs). Saat ini pola inflation targeting banyak diterapkan oleh
18
bank sentral diseluruh dunia, termasuk oleh bank Indonesia
(www.bappenas.go.id).
10. Produk Domestik Bruto
PDB adalah sebutan untuk menyatakan besarnya pendapatan suatu
perekonomian daerah. Sedangkan Produk Domestic Bruto (PDB) adalah
nilai total atas segenap output akhir yang dihasilkan oleh suatu
perekonomian baik yang dilakukan oleh penduduk domestik maupun
penduduk asing mapun orang-orang dari negara lain yang bermukim di
negara bersangkutan. Produk Domestik bruto merupakan ukuran terbaik dari
kinerja perekonomian karena tujuan PDB adalah meringkas aktivitas
ekonomi dalam nilai tunggal dalam periode waktu tertentu (Mankiw, 1999).
Terdapat beberapa cara untuk menilai PDB sebagai kinerja sebuah
perekonomian, (1) dengan melihat PDB sebagai perekonomian total
(pendekatan pendapatan) dari setiap orang yang berada didalam
perekonomian, (2) dengan melihat PDB sebagai pengeluaran total
(pendekatan pengeluaran) pada output barang dan jasa perekonomian. Dari
sudut pandang lain, jelaslah mengapa PDB merupakan cerminan dari kinerja
ekonomi karena mengukur sesuatu yang dipedulikan banyak orang
(pendapatan) demikian pula dengan output barang dan jasa yang
memuaskan pemerintah rumah tangga, perusahaan dan pemerintah. PDB
mengukur pendapatan dan pengeluaran perekonomian pada outputnya
dengan alasan bahwa jumlah keduanya adalah sama dan fakta yang
19
mendasar karena setiap transaksi memiliki penjual dan pembeli (Mankiw,
1999).
11. Perkembangan Inflasi
Badan Pusat Statistik (BPS) mengumumkan laju inflasi sepanjang tahun
2009 mencapai 2,78%. Angka ini berarti sesuai perkiraan banyak pihak
yang mengatakan inflasi 2009 akan berada di bawah 3%. Dan inflasi year
on year sebesar 4,28%.
Khusus bulan Desember 2009, laju inflasi sebesar 0,33% dengan Indeks
Harga Konsumen (IHK) sebesar 117,03. Dari 66 kota, terdapat 18 kota
mengalami deflasi dan 42 kota mengalami inflasi. Inflasi ini terjadi karena
adanya kenaikan harga pada makanan jadi, terutama minuman, rokok, dan
tembakau yang mengalami kenaikan 0,93%.
B. Sumber Dana Bank
Kegiatan usaha yang utama dari suatu bank adalah menghimpun dana
dan menyalurkan dana. Penyaluran dana dengan tujuan untuk memperoleh
penerimaan akan dapat dilakukan apabila dana telah dihimpun. Penghimpunan
dana dari masyarakat perlu dilakukan dengan cara – cara tertentu sehingga
efisien dan dapat disesuaikan dengan rencana penggunaan dana tersebut (Sigit
Triandaru, 2006: 95). Menurut Dahlan Siamat (2004:99) modal bank memiliki
tiga fungsi yaitu fungsi operasional, fungsi perlindungan, fungsi pengamanan
dan pengaturan. Keseluruhan fungsi tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:
a. Memberikan perlindungan kepada nasabah
b. Modal bank dapat mencegah terjadinya kejatuhan bank
20
c. Untuk memenuhi kebutuhan gedung kantor dan inventaris
d. Untuk memenuhi ketentuan permodalan minimum
e. Meningkatkan kepercayaan masyarakat
f. Untuk menutupi kerugian aktiva produktif bank
g. Sebagai indikator kekayaan bank
h. Meningkatkan effisiensi operasional bank.
Sumber dana bank adalah usaha bank dalam menghimpun dana dari
masyarakat. Sumber dana ini merupakan sumber dana terpenting bagi kegiatan
operasi bank dan merupakan ukuran keberhasilan bank jika mampu membiayai
operasinya dari sumber dana ini. Sumber dana bank dapat diperoleh dari :
1. Dari Bank Itu Sendiri
Yaitu, dana yang diperoleh dari dalam bank. Perolehan dana ini biasanya
digunakan apabila bank mengalami kesulitan apabila memperoleh dana dari
luar. Salah satu jenis dana bersumber dari bank itu sendiri adalah modal yang
disetor dari para pemegang saham. Disamping itu dana yang bersumber dari
bank itu sendiri dapat pula berupa cadangan laba atau laba yang belum dibagi
(Lukman Dendawijaya, 2001:46-47)
Adapun pencarian dana yang bersumber dari bank itu sendiri terdiri dari
(Dahlan Siamat, 1993: 80) :
a. Modal disetor
Modal disetor adalah modal yang disetor secara efektif oleh pemiliknya.
Bagi bank yang berbadan hukum koperasi, modal disetor terdiri atas
simpanan pokok dan simpanan wajib para anggota.
21
b. Agio saham
Agio saham adalah selisih lebih setoran modal yang diterima oleh bank
sebagai akibat dari harga saham melebihi nominalnya.
c. Cadangan umum
Cadangan umum adalah cadangan yang dibentuk dari penyisihan laba
ditahan atau laba bersih setelah dikurang pajak dan mendapat persetujuan
rapat umum pemegang saham atau rapat anggota sesuai anggaran dasar
masing-masing.
d. Cadangan Tujuan
Cadangan Tujuan adalah bagian laba setelah dikurangi pajak yang
disisihkan untuk tujuan tertentu dan telah mendapat persetujuan rapat
umum pemegang saham atau rapat anggota.
e. Laba Ditahan
Laba ditahan adalah saldo laba bersih setelah dikurangi pajak yang oleh
rapat umum pemegang saham atau rapat anggota diputuskan untuk tidak
dibagikan.
f. Laba Tahun Lalu
Laba tahun lalu adalah laba bersih tahun-tahun lalu setelah dikurangi pajak
dan belum ditentukan penggunaannya oleh rapat umum penegang saham
atau rapat anggota. Jumlah laba tahun lalu yang diperhitungkan sebagai
modal inti hanya 50%. Jika bank mempunyai saldo rugi pada tahun-tahun
lalu, seluruh kerugian tersebut menjadi faktor pengurang dari modal inti.
22
g. Laba tahun berjalan
Laba tahun berjalan adalah laba yang diperoleh dalam tahun buku berjalan
setelah dikurang taksiran utang pajak. Jumlah laba tahun buku berjalan
diperhitungkan sebagai modal inti hanya sebesar 50%. Jika bank
mengalami kerugian pada tahun berjalan, seluruh kerugian tersebut
menjadi faktor pengurang dari modal inti.
h. Bagian kekayaan bersih anak perusahaan yang laporan keuangannya
dikonsolidasikan
Bagian kekayaan bersih tersebut adalah modal inti anak perusahaan setelah
dikompensasikan nilai penyertaan bank dan anak perusahaan tersebut.
Yang dimaksud dengan anak perusahaan adalah Bank dan Lembaga Bukan
Bank (LKBB) lain yang mayoritas sahamnya dimiliki oleh bank.
Keuntungan dari sumber dana ini adalah tidak perlu membayar bunga yang
relatif besar dari pada jika meminjam ke bank lain. Keutungannya lainnya
adalah mudah untuk memperoleh dana yang diinginkan relatif kecil,
sedangkan kerugiannya adalah untuk jumlah dana yang relatif besar harus
melalui berbagai prosedur yang relatif lama. Kemudian, penggunaan dana
sendiri harus diseimbangkan dengan dana pinjaman dan dana itu sendiri dapat
dioptimalkan sedemikian rupa.
2. Dana Yang Berasal Dari Masyarakat Luas
Untuk memperoleh dana dari masyrakat luas bank dapat menggunakan
tiga macam jenis rekening. Masing-masing jenis simpanan (rekening).
Masing-masing simpanan memiliki keunggulan tersendiri, sehingga bank
23
harus pandai dalam menyiasati sumber dana. Sumber dana yang dimaksud
adalah :
a. Simpanan Giro
Dalam bahasa sehari-hari simpanan giro biasa disebut rekening. Dengan
memiliki simpanan atau rekening berarti sejumlah uang yang disimpan di
bank tertentu.
Pengertian giro menurut Undang-Undang Perbankan Nomor 10 Tahun
1998 tanggal 10 November 1998 adalah Simpanan yang penarikannya
dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek, bilyet giro, sarana
perintah pembayaran lainnya atau dengan cara pemindah bukuan.
Dapat ditarik setiap saat maksudnya bahwa uang yang sudah disimpan
di rekening giro tersebut dapat ditarik berkali-kali dalam sehari, dengan
catatan dana yang tersedia masih mencukupi.
Menurut Dudley G. Luckett demand deposits is meant all deposits that
are legally payable on demand that is, whenever the depositor wants.
b. Tabungan (saving)
Yaitu, simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut
syarat-syarat tertentu yang disepakati, tetapi tidak dapat ditarik dengan cek
atau alat yang dapat dipersamakan dengan itu.
c. Simpanan Deposito
Yaitu, simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu
tertentu berdasarkan perjanjian nasabah penyimpan dengan bank.
24
1. Deposito Berjangka
Adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu
tertentu menurut perjanjian antara penyimpan di bank. Sumber dana ini
memiliki ciri-ciri pokok, yaitu jangka waktu penarikannya tetap, oleh
karena itu sering disebut fixed deposit yang umumnya memiliki jangka
waktu jatuh tempo 1 bulan, 3 bulan, 6 bulan, 12 bulan, dan 24 bulan.
Menurut Dudley G. Luckett, saving deposits, which are in practice paid
on demand, are legally subject to a thirty- day waiting period if the bank
cares to inforce it.
2. Deposit On Call
Jenis simpanan ini biasa disebut deposito harian yaitu simpanan pihak
ketiga kepada bank yang penarikannya hanya dapat dilakukan dengan
pemberitahuan terlebih dahulu sesuai kesepakatan pihak bank dengan
nasabah.
3. Sertifikat Deposito
Sertifikat Deposito atau biasa yang disingkat CD adalah deposito
berjangka yang bukti simpanannya dapat diperjual belikan. CD memiliki
karakteristik antara lain:
a. Diterbitkan oleh bank atas unjuk dan dengan jangka waktu tertentu
b. Dapat diperjual belikan (negotiable)
c. Merupakan instrument pasar uang
d. Bunga dibayar dimuka (discount basis)
e. Dapat dijadikan jaminan.
25
3. Dana Yang Bersumber Dari Lembaga Lain
Dalam praktiknya sumber dana ini merupakan tambahan jika bank
mengalami kesulitan dalam pencarian sumber dana yang pertama dan yang
kedua. Pencarian dari sumber dana ini relative lebih mahal dan sifatnya hanya
sementara waktu saja. Perolehan dana ini antara lain (Arthesa, 2006: 71) :
a. Call Money
Adalah sumber dana yang diperoleh dari bank berupa pinjaman jangka
pendek yang didapatkan dari interbank call money market. Umumnya
sumber dana ini digunakan untuk memenuhi kebutuhan mendesak dalam
jangka pendek, misalnya kalah kliring atau terjadi penarikan besar-besaran
atas dana yng disimpan dalam suatu bank (rush).
b. Pinjaman Antar Bank
Yaitu pinjaman dari bank lain berupa pinjaman jangka pendek dan
menengah. Untuk itu, perbankan pada umunya menjalin kerjasama,
terutama dalam bentuk bantuan permodalan dari bank yang memiliki
tingkat likuiditas tinggi ke bank yang memiliki tingkat likuiditas rendah.
c. Bantuan Likuiditas Bank Indonesia (BLBI).
Sumber ini digunakan untuk memenuhi kebutuhan mendesak dalam jangka
pendek. Tujuannya, mempertahankan kepercayaan masyarakat terhadap
sektor perbankan secara umum.
d. Surat Berharga Pasar Uang
Yaitu salah satu instrumen Bank Indonesia yang digunakan untuk
menghimpun dana atau menyalurkan dana. Surat berharga ini mempunyai
26
jangka waktu yang pendek dan dapat diperjual belikan dengan cara
didiskonto oleh Bank Indonesia.
e. Fasilitas Diskonto Bank Indonesia
Digunakan bank – bank yang mengalami kesulitan likuiditas atau sebagai
upaya terakhir bank untuk mengatasi likuiditasnya.
4. Perkembangan DPK
Sepanjang tahun 2008, pertumbuhan kredit meningkat sangat tajam, yaitu
sekitar Rp. 305 triliun. Perkembangan DPK perbankan mengalami kenaikan
sebesar Rp 247 triliun, perkembangan ini merupakan pembalikan dari apa
yang terjadi selama 8 bulan pertama tahun 2008 yang sangat kering dan
hanya menghasilkan kenaikan sebesar Rp 12 Triliun, sedangkan empat bulan
terakhir mengalami kenaikan sebesar Rp 235 Triliun. Secara keseluruhan
masih terjadi “cashflow deficit” sebesar Rp 58 triliun. Namun dengan adanya,
penurunan GWM pada bulan Oktober 2008, perkembangan likuiditas
perbankan dirasakan memadai.
Sedangkan pada tahun 2009 banyak bank-bank yang membuat strategi
agar dapat meningkatkan pertumbuhan kredit. Salah satu bank persero seperti
Bank Mandiri. Direksi PT Mandiri Tbk optimis, pertumbuhan ekonomi 2010
akan lebih baik dari 2009. Sehingga, Bank Mandiri akan menggenjot
penyaluran kredit. Mereka menargetkan pertumbuhan kredit tahun 2010
mencapai 18 persen. Agar dapat mencapai target tersebut, Mandiri akan
meningkatkan pemberian kredit di setiap lini. Di kredit korporasi, mereka
akan memperbesar ke sektor makanan, pupuk, dan infrastruktur. Mandiri juga
27
akan meningkatkan penyaluran kredit di sektor mikro yang pada tahun 2009
telah menyalurkan dana Rp 4,4 triliun atau tumbuh 22,9 persen. Selain itu, ia
akan fokus juga dengan kredit ekspor impor dan komoditas yang bakal
tumbuh tahun ini.
C. Pengertian Kredit
1. Pengertian Kredit
Pengertian kredit itu sendiri mempunyai dimensi yang beraneka ragam,
dimulai dari arti “kredit” yang berasal dari bahasa Yunani “credere” yang
berarti “kepercayaan”. Dengan demikian seseorang memperoleh kredit pada
dasarnya adalah memperoleh kepercayaan. Kredit dalam bahasa latin adalah
“creditum” yang berarti kepercayaan akan kebenaran, dalam praktek sehari-
hari pengertian ini selanjutnya berkembang lebih luas lagi antara lain:
(www.infogigi.com).
a. Kredit adalah kemampuan untuk melaksanakan suatu pembelian atau
mengadakan suatu pinjaman dengan suatu janji pembayarannya akan
dilakukan ditangguhkan pada suatu jngka waktu yang disepakati.
b. Sedangkan pengertian yang lebih mapan untuk kegiatan perbankan di
Indonesia, yaitu menurut Undang-Undang Republik Indonesia Nomor
1998 dalam pasal 1; kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang
dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan
pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak
peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan
pemberian bunga (Dahlan Siamat, 2004: 349).
28
c. Menurut Mishkin S. Frederic, credit is rationed when individuals cannot
borrow as much as they want at going interest rate. Credit is rationed
because lenders fear that borrowers who are willing to borrow may not be
able to replay. But if credit is rationed at a given interest rate, that interest
rate does not fully describe the impact of monetary policy on investment
and aggregate demand. Proponents of the credit view argue that the fed
should focus directly on the volume of credit to see what impact monetary
policy is having on demand.
2. Tujuan Kredit
Tujuan kredit mencakup skope yang luas, ada dua fungsi pokok yang saling
berkaitan dengan kredit adalah (Sinungan: 1995) :
a. Profitability, yaitu tujuan untuk memperoleh hasil dari kredit berupa
keuntungan yang diteguk dari pemungutan bunga.
b. Safety, yaitu keamanan dari prestasi atau fasilitas yang diberikan harus
benar-benar tercepat tanpa hambatan yang berarti. Tujuan kredit berarti
tidak lepas dari falsafah yang dianut oleh suatu Negara karena pada
dasarnya tujuan kredit didasarkan pada usaha untuk memperoleh
keuntungan sesuai dengan prinsip ekonomi yang dianut, seperti pada
Negara-negara liberal dimana dengan pengorbanan yang sekecil-kecilnya
untuk memperoleh manfaat yang sebesar-besarnya.
Pemberian kredit yang dimaksud untuk memperoleh keuntungan maka
bank hanya boleh meneruskan simpanan masyarakat kepada nasabahnya
dalam bentuk kredit apabila nasabah yang akan menerima kredit itu mampu
29
dan mau mengembalikan kredit yang telah diterimanya itu. Dari faktor
kemauan dan kemampuan tersebut, maka tersimpul suatu unsur keamanan
dan unsur keuntungan (profitability) dari sutu kredit.
3. Fungsi Kredit
Kehidupan perekonomian yang modern, bank memegang peranan sangat
penting. Oleh karena itu, organisasi-organisasi bank selalu diikut sertakan
dalam menentukan kebijaksanaan dibidang moneter, pengawas devisa, dan
lain-lain. Hal ini antara lain disebabkan usaha pokok bank adalah
memberikan kredit, dan kredit yang diberikan oleh bank merupakan pengaruh
yang sangat luas dalam segala bidang kehidupan, khususnya dibidang
ekonomi (wisiso.blogspot.com).
Fungsi kredit perbankan dalam kehidupan perekonomian dan perdagangan
antara lain sebagai berikut:
a. Meningkatkan daya guna dari modal atau uang
Yaitu para pemilik uang atau modal dapat secara langsung meminjamkan
uangnya kepada para pengusaha yang memerlukan untuk meningkatkan
produksi atau untuk meningkatkan usahanya selain itu juga dapat
menyimpan uangnya pada lembaga-lembaga keuangan.
b. Kredit dapat meningkatkan daya guna dari suatu barang
Yaitu dengan mendapatkan kredit para pengusaha dapat memproses bahan
baku menjadi barang jadi, sehingga daya guna barang tersebut menjadi
meningkat.
30
c. Kredit dapat meningkatkan peredaran dan lalu lintas uang
Yaitu kredit yang disalurkan melalui rekening giro dapat menciptakan
pembayaran baru seperti cek, giro bilyet dan wesel maka akan dapat
meningkatkan peredaran uang giral.
4. Larangan dalam Pemberian Kredit
a. Memberikan kredit tanpa surat perjanjian tertulis
b. Memberikan kredit kepada usaha yang sejak semula telah diperhitungkan
kurang sehat dan akan membawa dampak kerugian bagi bank
c. Memberikan kredit kepada bidang usaha yang terkait tindak kriminal,
asusila, etika dan hal-hal yang melanggar hukum.
d. Memberikan kredit yang melampaui batas maksimum pemberian kredit
(BMPK), dimana
• Untuk satu peminjam (individu) atau kelompok peminjam yang tidak
terkait dengan pihak bank maksimum 20% modal bank saat ini.
• Untuk pihak yang terkait dengan pihak bank baik satu peminjam atau
keseluruhan maksimum 10% dari modal bank.
e. Memberikan kredit untuk membeli saham dan modal kerja dalam rangka
jual beli saham untuk jangka pendek
f. Untuk proyek daftar negatif investasi (DNI) pemerintah.
31
5. Jenis – Jenis Kredit
a. Berdasarkan Jangka Waktu (Arthesa, 2006:177)
1. Kredit jangka pendek
Yaitu kredit yang harus dilunasi dalam waktu setahun atau kurang.
Biasanya kredit ini digunakan untuk kelancaran usaha, khususnya
penyediaan dana untuk modal kerja.
2. Kredit jangka menengah
Yaitu kredit yang harus dilunasi dalam jangka waktu satu sampai tiga
tahun. Kredit ini umumnya digunakan untuk pembiayaan modal kerja
perusahaan-perusahaan besar atau kredit invistasi perusahaan-
perusahaan kecil.
3. Kredit jangka panjang
Yaitu kredit yang harus dilunasi dalam jangka waktu tiga sampai lima
tahun. Umumnya kredit jangka panjang digunakan untuk membiayai
investasi. Makin besar investasinya, makin panjang jangka waktu
pembayarannya.
b. Berdasarkan Jaminan (Colleteral)
Berdasarkan ada tidaknya jaminan, kredit dapat dikelompokkan menjadi
kredit dengan jaminan (secured loan) dan kredit tanpa jaminan (unsecured
loan).
1. Kredit dengan jaminan (secured loan)
Yaitu kredit yang disertai jaminan atau agunan.
32
2. Kredit tanpa jaminan (unsecured loan)
Kredit tanpa jaminan dapat diberikan kepada seseorang atau perusahaan
tertentu dengan berbagai alasan. Pertama, orang tersebut sudah dikenal,
teruji dan dipercaya oleh bank. Kedua, prospek usaha debitur sangat baik
dan biasanya juga terkait dengan penilaian bank tentang reputasi orang
atau perusahaan tersebut (www.perbanasinstitute.ac.id).
c. Berdasarkan Segmen Usaha
Berdasarkan segmen usaha, kredit dapat dikelompokkan menjadi (Kasmir,
2003: 156).
1. Kredit pertanian
Yaitu kredit yang disalurkan kepada sektor pertanian seperti peternakan
dan perkebunan.
2. Kredit industri
Kredit yang disalurkan kepada sektor industri ada yang industri kecil dan
rumah tangga, tetapi ada juga untuk induastri besar.
3. Kredit jasa
Yaitu kredit yangg disalurkan kepada sektor jasa baik untuk UKM maupun
besar.
d. Berdasarkan Tujuan
a. Kredit komersial (Commercial Loan)
Yaitu kredit yang diberikan untuk memperlancar kegiatan nasabah yang
bidang usahanya adalah perdagangan.
33
b. Kredit konsumtif
Yaitu kredit yang diberikan untuk memenuhi kebutuhan dana bagi debitur
yang ingin membeli barang atau kebutuhan-kebutuhan konsumtif.
Umumnya yang melakukan pinjaman untuk keperluan konsumtif adalah
unit rumah tangga.
c. Kredit produktif
Kredit yang diberikan untuk memperlancar kegiatan produksi debitur.
Kredit ini mencakup antara lain kredit untuk pembelian bahan baku dan
pembayaran upah.
e. Berdasarkan Penggunaan (Sigit Triandaru, 2006: 117)
1. Kredit modal kerja
Yaitu kredit yang digunakan untuk membiayai kebutuhan modal kerja
nasabah. Ditinjau dari jangka waktunya, KMK terdiri atas 2 macam, yaitu :
a. KMK – Revolving
Apabila kegiatan usaha debitor dapat diharapkan berlangsung secara
berkelanjutan dalam jangka panjang dan pihak bank cukup untuk
mempercayai kemampuan dan kemauan nasabah, maka fasilitas KMK
nasabah dapat diperpanajng setiap periodenya tanpa tanpa harus
mengajukan permohonan kredit baru.
b. KMK-Einmaleg
Apabila volume kegiatan usaha debitur sangat berfluktuasi dari waktu
ke waktu dan atau pihak bank kurang mempercayai kemampuan dan
kemauan nasabah, maka pihak bank merasa lebih aman kalau
34
memberikan KMK – Einmaleg. Fasilitas KMK ini hanya diberikan
sebatas satu kali perputaran usaha nasabah, apabila pada periode
selanjutnya nasabah menghendaki KMK lagi maka nasabah harus
mengajukan permohonan kredit baru.
2. Kredit Investasi
Yaitu kredit yang digunakan untuk pengadaan barang modal jangka
panjang untuk kegiatan usaha nasabah.
3. Kredit konsumsi
Yaitu kredit yang digunakan dalam rangka pengadaan barang atau jasa
untuk tujuan konsumsi, dan bukan sebagai barang modal dalam kegiatan
usaha nasabah.
f. Menurut Risiko Pembiayaan
1. Kredit dari dana bank yang bersangkutan
Dasar dari kredit ini diberikan atas dasar kemampuan dari bank yang
bersangkutan didalam mengumpulkan dana dari masyarakat yang menjadi
nasabahnya baik berupa giro, deposito maupun modal sendiri dan
pinjaman-pinjaman lainnya.
2. Kredit dengan dana likuiditas Bank Indonesia
Sesuai dengan fungsinya bank sebagai agent of development khususnya
pada bank-bank pemerintah, maka dalam pengembangan sektor-sektor
perekonomian tertentu bank sentral telah memberikan berbagai fasilitas
penyediaan “Dana Likuiditas”.
35
3. Kredit kelolaan
Kredit ini diperoleh pemerintah Indonesia dari luar negeri untuk
membantu berbagai pembiayaan pembangunan proyek-proyek swasta/
pemerintah yang diwujudkan dalam bentuk bantuan kredit yang disalurkan
melalui sistem perbankan (wino.blofdetik.com).
g. Menurut Sektor Ekonomi
Untuk kepentingan perencanaan pengembangan kegiatan perekonomian
maka pembbagian sektor-sektor ekonomi mempunyai arti yang sangat
penting. Penguasa moneter dan bank sentral mempunyai kepentingan utama
dalam pembagian kredit menurut sektoral, sebagai alat perencanaan dan
pengendalian kebijaksanaan-kebijaksanaan yang diambilnya. Secara garis
besar pembagian kredit menurut sektor ekonomi (www.bi.go.id).
1. Sektor pertanian, perkebunan dan sarana pertanian
2. Sektor pertambangan
3. Sektor perindustrian
4. Sektor listrik gas dan air
5. Sektor konstruksi
6. Sektor perdagangan, restoran dan hotel
7. Sektor pengangkatan, pergudanngan, dan komunikasi
8. Sektor jasa-jasa dunia usaha
9. Sektor jasa-jasa social atau masyarakat.
36
6. Prinsip-Prinsip Kredit
Melaksankan kegiatan perkreditan secara sehat, maka dikenal adanya 5
prinsip perkreditan, yaitu (Dahlan Siamat, 2004:356).
1. Character (kepribadian, watak)
Menunjukkan adanya pelanggan untuk secara jujur berusaha untuk
memenuhi kewajiban untuk membayar kembali
2. Capital (modal, kekayaan)
Modal yang ada pada peminjam hakekatnya akan menguranngi resiko
modal tersebut meliputi barang bergerak serta barang tidak bergerak yang
ada dalam perusahaan.
3. Condition (keadaan)
Bank harus menilai sampai dimana dan berapa jauh pengaruh dari adanya
suatu kebijaksanaan pemerintah dibidang ekonomi terhadap prospek
industry dimana perusahaan pemohon kredit termasuk didalamnya, disini
apakah pelaksanaan usaha dilakukan dalam keadaan baik sehingga dapat
berjalan lancar serta menguntungkan.
4. Capacity (kemampuan, kesanggupan)
Kemampuan calon nasabah dalam menngembangkan dan kesanggupannya
dalam menggunakan fasilitas kredit yang diberikan serta mengendalikan
usahanya dan mengembalikan pinjamannya.
5. Collateral (jaminan)
Menunjukkan jaminan untuk mendapatkan kredit yang diberikan oleh
pihak bank.
37
Selain 5C, konsep 7P dan 3R juga dapat diterapkan dalam pengambilan
keputusan pemberian kredit (Kasmir, 2003: 165).
1. Kepribadian (Personality)
Tercakup dalam penilaian kepribadian calon debitur adalah tingkah laku,
sejarah hidupnya yang mencakup sikap.
2. Tujuan (Purpose)
Menilai tujuan calon debitur dalam mengajukan permohonan kredit dan
berapa besar kredit yang diajukan.
3. Prospek (prospect)
Menilai prospek usaha yang direncanakan debitur, baik dalam jangka
pendek maupun jangka panjang.
4. Pembayaran (Payment)
Menilai bagaimana cara calon debitur melunasi kredit, dari mana saja
sumber dana tersebut, dan bagaimana tingkat kepastiannya.
5. Tingkat keuntungan (Profitability)
Menilai berapa tingkat keuntungan yang diperkirakan akan diraih calon
debitur.
6. Perlindungan (protection)
Menilai bagaimana calon debitur melindungi usaha dan mendapatkan
perlindungan usaha.
7. Parti (party)
Bertujuan mengklasifikasikan calon debitur berdasarkan modal, loyalitas,
dan karakternya.
38
Tiga komponen dalam 3R adalah :
1) Tingkat pengembalian usaha (Return
2) Kemampuan membayar kembali (Repayment)
3) Kemampuan menanggung resiko (Risk Bearing Ability)
7. Pertimbangan dan Penilaian Dalam Pemberian Kredit
Undang-Undang Perbankan No. 7 tahun 1992 pasal 8 menjelaskan bahwa
dalam memberikan kredit, bank umum wajib mempunyai keyakinan atas
kemampuan dan kesanggupan debitur untuk melunasi hutangnya sesuai
dengan yang diperjanjikan.
Maksud dari pasal tersebut bahwa kredit yang diberikan oleh bank
mengandung resiko, sehingga dalam pelaksanaannya bank harus
memperhatikan asas-asas perkreditan yang sehat. Untuk mengurangi resiko
tersebut, jaminan pemberian kredit dalam arti keyakinan atas kemampuan dan
kesangggupan debitur untuk melunasi hutangnya sesuai bank. Untuk
memperoleh keyakinan tersebut, maka sebelum memberikan kredit, bank
harus melakukan penilaian yang seksama terhadap watak, kemampuan,
modal, agunan, danprospek usaha debitur (Suyatno,dkk: 1995).
8. Jaminan dan Kelayakan Kredit
Jaminan kredit menurut bank, merupakan sumber kedua pembayaran
kembali kredit dan bunga yang tertunggak. Sumber utama pembayran
kembali kredit adalah dana intern perusahaan terutama keuntungan dan dana
penyusutan. Bila debitur gagal memenuhi kewajiban keuangannya kepada
bank dari sumber pembayaran pertama, maka harta mereka yang dijamin akan
39
dipergunakan sebagai gantinya (Sutojo, 2000). Bank akan meluluskan
permintaan kredit yang diajukan oleh calon debitur tergantung dari hasil
pertimbangan berikut ini (Sutojo, 1995):
a. Faktor Intern Bank
Sebelum mengambil keputusan untuk meluluskan permintaan kredit
(terutama dalam jumlah besar) terlebih dahulu bank akan memeriksa
kondisi intern operasi dan keuangan dewasa ini, dua tiga tahun terakhir,
serta prospek masa depan.
b. Kredibilitas
Bank akan lebih bersemangat dalam bekerja sama dengan investor, apabila
mitra usaha mereka dapat menunjukkan kemampuan mengelola proyek
yang akan dibangun dengan bank.
c. Prospek Masa Depan Proyek
Masa depan sebuah proyek dapat diharapkan akan cerah, bila proyek
tersebut dapat memenuhi kriteria berikut ini;
1. Dikelola oleh manajemen yang professional
2. Didukung oleh sumber daya manusia yang dapat menjalankan operasi
proyek dengan baik.
3. Dapat memproduksi barang atau jasa yang kompetitif
4. Dapat memasarkan hasil produksi tersebut secara menguntungkan.
5. Dapat menghasilkan keuntungan yang layak.
40
9. Hasil Penelitian Terdahulu
1. Menurut Yoko Isti Wiyono
Dalam penelitiannya, dengan menggunakan regresi jalur menunjukkan
perolehan angka inflasi sebesar -1,494. Sehingga dapat dikatakan
bahwasanya tingkat inflasi tidak mempunyai pengaruh terhadap posisi
kredit modal kerja. Sedangkan pada suku bunga SBI diperoleh angka
sebesar 5,427% sehingga dapat dikatakan bahwa suku bunga SBI
mempunyai pengaruh terhadap posisi kredit modal kerja dan hubungan suku
bunga kredit modal kerja terhadap posisi kredit modal kerja mempunyai
angka yang signifikan sebesar -10,910. Sementara secara simultan/ secara
bersamaan, tingkat inflasi, DPK, suku bunga kredit modal kerja mempunyai
nilai 0,000 yang artinya secara simultan ketiga variabel tersebut mempunyai
pengaruh yang signifikan terhadap posisi kredit modal kerja.
2. Menurut Putu Oktavia
Dari hasil perhitungan, diperoleh hasil t-hitung untuk β1 sebesar 3,776
sementara t-tabel pada tingkat kepercayaan 5% adalah sebesar 1,753,dengan
kata lain t-hitung > t-tabel. Artinya, variabel independen (pertumbuhan
jumlah uang beredar) memengaruhi variabel dependen (tingkat inflasi)
secara signifikan.
Koefisien determinasi (R2). R
2 menjelaskan seberapa besar persentasi
total variasi variabel dependen yang dijelaskan oleh model, semakin besar
R2 semakin besar pengaruh model dalam menjelaskan variabel dependen.
Nilai R2 berkisar antara 0 sampai 1. Suatu R
2 sebesar 1 berarti ada
41
kecocokan sempurna, sedangkan yang bernilai 0 berarti tidak ada hubungan
antara variabel dependen dengan variabel independen.
Dari hasil perhitungan diperoleh R2 sebesar 0,456. Artinya, variabel
pertumbuhan jumlah uang beredar menjelaskan terjadinya perubahan tingkat
inflasi sebesar 45,6%. Sementara sisanya, yaitu 54,4%, dijelaskan oleh
variabel lain yang tidak termasuk dalam model ini.
Secara teoretis, tingkat inflasi dipengaruhi oleh jumlah uang beredar.
Dalam teori kuantitas uang, ditunjukkan bahwa jika jumlah uang beredar
meningkat, maka akibatnya dapat dilihat dari ketiga variabel lainnya: harga
harus naik, kuantitas output harus naik, atau kecepatan perputaran uang
harus turun. saat Bank Sentral mengubah jumlah uang beredar (M) dan
menyebabkan perubahan proporsional terhadap nilai output nominal (PY),
perubahan tersebut akan tercermin dalam tingkat harga (P). Karena tingkat
inflasi ditunjukkan oleh perubahan persentase dalam tingkat harga, maka
meningkatnya jumlah uang beredar akan menyebabkan inflasi.
3. Menurut Ni Nyoman Aryaningsih
Perhitungan analisis regresi linier berganda secara parsial diperoleh
nilai koefisien regresi suku bunga terhadap permintaan kredit sebesar
0,659 (65,9%) ini berarti suku bunga berpengaruh terhadap permintaan
kredit sebesar 65, 9% sisanya sekitar 34,1% dipengaruhi oleh variabel
lain. Namun dari uji t, diperoleh hitung lebih kecil dari t table, sehingga
suku bunga tidak berpengaruh secara parsial terhadap permintaan kredit.
42
Kedua, perhitungan analisis regresi linier berganda secara parsial
diperoleh nilai koefisien regresi inflasi terhadap permintaan kredit sebesar
0,475 (47,5%). Sisanya sekitar 52,5% permintaan kredit dipengaruhi oleh
variabel lain. Dari hasil perhitungan dengan uji t variabel inflasi secara
partial tidak berpengaruh banyak terhadap permintaan kredit.
Ketiga, perhitungan analisis regresi linier berganda secara parsial
diperoleh nilai koefisien pengaruh penghasilan terhadap permintaan kredit
sebesar 0,739 (73,9%). Ini berarti penghasilan berpengaruh sebesar 73,9%
Sisanya sekitar 26,1% dipengaruhi oleh variabel lain. Dari hasil
perhitungan dengan uji t, variabel pendapatan berpengaruh secara parsial
terhadap permintaan kredit.
Keempat, perhitungan uji statistika regresi linier berganda secara
simultan menunjukan suku bunga, inflasi, dan pendapatan secara simultan
tidak berpengaruh secara signifikan terhadap permintaan kredit. Hasil ini
ditunjukan oleh perolehan F hitung 2,443 lebih kecil dari F tabel sebesar
2,82.
4. Menurut Luciana Spica Almilia dan Anton Wahyu Utomo
Dalam penelitiannya tentang tingkat suku bunga deposito menyimpan
bahwa faktor internal ternyata paling berpengaruh terhadap tingkat suku
bunga deposito berjangka yang artinya bahwa kinerja perbankan itu sendiri
lebih mempengaruhi dalam penetapan suku bunga deposito dibandingkan
dengan faktor eksternal yang menjadi variabel bebas dalam penelitian ini.
Hal ini dapat dilihat bahwa kinerja bank yang diproduksi dari rasio ROA
43
dan LDR ternyata memiliki pengaruh yang signifikan terhadap peningkatan
tingkat suku bunga deposito berjangka 1 bulan, 3 bulan, 6 bulan, 12 bulan
dibandingkan dengan faktor eksternal yaitu tingkat inflasi yang hanya
mampu mempengaruhi secara signifikan pada tingkat suku bunga deposito
berjangka 1 bulan, 3 bulan, 6 bulan dan 12 bulan Bank Umum di Indonesia
selama periode yang ditentukan dalam peneitian.
5. Menurut Rian Wahyudi
Metode penelitian yang digunakan adalah metode penelitian deskriptif
analisis Hipotesis yang digunakan yaitu analisis korelasi sederhana, analisis
koefisien determinasi, dan analisis regresi sederhana. Dari hasil penelitian
didapat bahwa jumlah dana pihak ketiga diperoleh kenaikan sebesar
Rp3.545.056.106,- atau meningkat sebesar 34,04% dari bulan sebelumnya.
Sedangkan jumlah kredit yang diberikan mencapai pada angka tertinggi
dimana jumlah pemberian kredit meningkat sebesar 11,74% atau naik
sebesar Rp 4.726.667.184 dari bulan sebelumnya. Hasil analisis korelasi
sederhana menunjukan bahwa adanya hubungan yang sangat kuat dan
positif antara jumlah dana pihak ketiga dengan pemberian kredit karena
memiliki koefisien korelasi sebesar 0,8929789 sedangkan nilai koefisien
determinasi adalah sebesar 79,74%, berarti kontribusi peningkatan jumlah
dana pihak ketiga menyebabkan peningkatan pemberian kredit sebesar
79,74% dan sisanya berasal dari faktor lain diluar dana pihak ketiga. Hasil
analisis regresi sederhana menunjukan persamaan regresi, yaitu Y =
27404686,92 + 0,3035097X. Dana pihak ketiga memiliki pengaruh
44
signifikan terhadap pemberian kredit, hal ini didasarkan atas hasil uji
signifikansi persamaan regresi dimana t hitung sebesar 9,305612 > t tabel
sebesar 2,074
6. Menurut Ardi Purnama
Penelitian mengenai pengaruh giro, tabungan dan deposito terhadap
kredit menunjukkan bahwa dari hasil pengujian secara bersama-sama/
simultan dengan menggunakan uji signifikansi simultan (uji statistik F),
terhadap hipotesis 1 (satu) menyatakan bahwa seluruh variabel independent
secara bersama-sama/simultan memiliki pengaruh yang positif dan
signifikan terhadap variabel dependent. Dengan signifikasi sebesar 0,0000
maka dapat dikatakan pengaruh variabel independent terhadap variabel
dependent adalah sangat signifikan karena jauh lebih kecil dari 1% atau
0,01. Sehingga dapat disimpulkan bahwa penggabungan Jumlah Giro,
Tabungan, dan Simpanan Berjangka memiliki pengaruh yang signifikan
terhadap Jumlah Kredit Yang Diberikan Pada PT. Bank Rakyat Indonesia
(persero) Tbk. Keadaan ini menunjukkan bahwa penggabungan variabel
Jumlah Giro, Tabungan, dan Simpanan Berjangka sangat relevan digunakan
sebagai prediksi dalam pengelolaan penyaluran Kredit Yang Diberikan Pada
PT. Bank Rakyat Indonesia (persero) Tbk.
Nilai derajat hubungan R atau koefisien kolerasi simultan (R) sebesar
0,9878 menunjukkan hubungan antara variabel bebas (independen) dan
variabel terikat (dependent) sangat kuat karena diatas 0,80. Sedangkan nilai
koefisien determinasi (R2) sebesar 0,9757 menunjukkan kontribusi dan
45
variabel-variabel independent dalam menerangkan variabel dependent-nya
sebesar 97,57%. Dapat disimpulkan bahwa kontribusi Jumlah Giro,
Tabungan, dan Simpanan Berjangka dalam menjelaskan variasi penyaluran
Kredit Yang Diberikan sebesar 97,57% dan 2.43% sisanya adalah Koefisien
Non Determinasi yaitu prosentase pengaruh faktor lain terhadap variabel
terikat (dependent) dengan kata lain 2.43% penyaluran Kredit Yang
Diberikan dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak diteliti.
Pengaruh variabel bebas (independent) terhadap variabel terikat
(dependent) yang besar menunjukkan penggabungan variabel-variabel
Jumlah Giro, Tabungan, dan Simpanan Berjangka, sangat relevan digunakan
sebagai prediksi dalam mengelola penyaluran Kredit Yang Diberikan Pada
PT. Bank Rakyat Indonesia (persero) Tbk. di masa yang akan datang.
Namun dari hasil pengujian secara parsial/individual dengan
menggunakan uji signifikansi Individual (Uji statistik t), terhadap hipotesis
2 (dua) menyatakan bahwa variabel independent X1 secara parsial/
individual memiliki pengaruh yang negatif dan tidak signifikan terhadap
variabel dependent. Dengan signifikasi sebesar 0,1687 maka dapat
dikatakan pengaruh variabel independen terhadap variabel dependen adalah
tidak signifikan karena jauh lebih besar dari 5% atau 0,05. Sehingga dapat
disimpulkan bahwa variabel Jumlah Giro tidak memiliki pengaruh yang
signifikan terhadap Jumlah Kredit Yang Diberikan Pada PT. Bank Rakyat
Indonesia (persero) Tbk. Keadaan ini menunjukkan bahwa variabel Jumlah
Giro tidak relevan digunakan sebagai prediksi dalam pengelolaan
46
penyaluran Kredit Yang Diberikan Pada PT. Bank Rakyat Indonesia
(persero) Tbk.
Selain itu nilai derajat hubungan r atau koefisien kolerasi simultan untuk
variabel X1 sebesar 0,1998 menunjukkan hubungan antara variabel bebas
(independent) dan variabel terikat (dependent) sangat lemah karena dibawah
0,20. Pengaruh variabel bebas (independent) terhadap variabel terikat
(dependent) yang tidak signifikan menunjukkan variabel Jumlah Giro tidak
relevan digunakan sebagai prediksi dalam mengelola penyaluran Kredit
Yang Diberikan Pada PT. Bank Rakyat Indonesia (persero) Tbk. di masa
yang akan datang.
Hal tersebut dimungkinkan terjadi dikarenakan Giro merupakan jenis
simpanan berskala besar yang tidak memiliki batas pengambilan. Sehingga
dana yang berhasil dihimpun oleh pihak bank berupa Giro ditempatkan pada
aktiva lain yang lebih memiliki likuditas yang tinggi. Hal ini bertolak
belakang dengan dugaan semula bahwa variabel Jumlah Giro berpengaruh
terhadap penyaluran Kredit Yang Diberikan Pada PT. Bank Rakyat
Indonesia (persero) Tbk.
Sedangkan dari hasil pengujian secara parsial/individual dengan
menggunakan uji signifikansi individual (Uji statistik t), terhadap hipotesis
3 (tiga) menyatakan bahwa variabel independent X2 secara parsial/
individual memiliki pengaruh yang positif dan signifikan terhadap variabel
dependen. Dengan signifikasi sebesar 0,0000, maka dapat dikatakan
pengaruh variabel independen terhadap variabel dependen adalah sangat
47
signifikan karena jauh lebih kecil dari 1% atau 0,01. Sehingga dapat
disimpulkan bahwa variabel Jumlah Tabungan memiliki pengaruh yang
sangat signifikan terhadap Jumlah Kredit Yang Diberikan Pada PT. Bank
Rakyat Indonesia (persero) Tbk. Keadaan ini menunjukkan bahwa variabel
Jumlah Tabungan sangat relevan digunakan sebagai prediksi dalam
pengelolaan penyaluran Kredit yang diberikan Pada PT. Bank Rakyat
Indonesia (persero) Tbk.
Nilai derajat hubungan r atau koefisien kolerasi simultan untuk variabel
X2 sebesar 0,8756 menunjukkan hubungan antara variabel bebas
(independent) dan variabel terikat (dependent) sangat kuat karena diatas
0,80. Pengaruh variabel bebas bebas (independent) terhadap variabel terikat
(dependent) yang sangat signifikan menunjukkan bahwa variabel Jumlah
Tabungan sangat relevan digunakan sebagai prediksi dalam mengelola
penyaluran Kredit Yang Diberikan Pada PT. Bank Rakyat Indonesia
(persero) Tbk. di masa yang akan datang.
Begitu pula dengan hasil pengujian secara parsial/ individual dengan
menggunakan uji signifikansi Individual (Uji statistik t), terhadap hipotesis
4 (empat), menyatakan bahwa variabel independen X3 secara parsial/
individual memiliki pengaruh yang positif dan signifikan terhadap variabel
dependen. Dengan signifikasi sebesar 0,0397, maka dapat dikatakan
pengaruh variabel independen terhadap variabel dependen adalah signifikan
karena lebih kecil dari 5% atau 0,05 dan lebih besar dari 1% atau 0,01.
Sehingga dapat disimpulkan bahwa variabel Jumlah Simpanan Berjangka
48
memiliki pengaruh yang signifikan terhadap Jumlah Kredit Yang Diberikan
Pada PT. Bank Rakyat Indonesia (persero) Tbk. Keadaan ini menunjukkan
bahwa variabel Jumlah Simpanan Berjangka relevan digunakan sebagai
prediksi dalam pengelolaan penyaluran Kredit Yang Diberikan Pada PT.
Bank Rakyat Indonesia (persero) Tbk.
Nilai derajat hubungan r atau koefisien kolerasi simultan untuk variabel
X3 sebesar 0,2948 menunjukkan hubungan antara variabel bebas
(independent) dan variabel terikat (dependent) adalah lemah karena diatas
0,20 dan dibawah 0,40. Pengaruh variabel bebas (independent) terhadap
variabel terikat (dependent) yang signifikan menunjukkan variabel Jumlah
Simpanan Berjangka sangat relevan digunakan sebagai prediksi dalam
mengelola penyaluran Kredit Yang Diberikan Pada PT. Bank Rakyat
Indonesia (persero) Tbk di masa yang akan datang.
10. Kerangka Pemikiran
Kerangka pemikiran yang menjadi landasan dalam menyelidiki
penngaruh tingkat inflasi, sumber dana bank terhadap posisi kredit di
perbankan adalah dengan menggunakan metode analisis Regresi Linear
Berganda.
Peneliti mengambil Bank Persero sebagai objek penelitian. Bank
Persero tersebut terdiri dari Bank BNI, Bank Mandiri, Bank Ekspor
Indonesia, Bank BTN dan Bank BRI. Dan dari objek tersebut, maka peneliti
akan mengambil inflasi, DPK dan suku bunga kredit modal kerja sebagai
variabel yang akan diteliti untuk mengetahui seberapa besar pengaruhnya
49
variabel- variabel tersebut terhadap posisi kredit modal kerja. Untuk
mengetahui seberapa besar pengaruh variabel- variabel tersebut peneliti
mencoba menganalisis dengan menggunakan analisis regresi berganda yang
bertujuan untuk menguji hubungan pengaruh satu variabel terhadap variabel
lain. Uji regresi berganda ini terdiri dari uji t yaitu untuk mengetahui
hubungan variabel secara parsial. Dan uji F yaitu untuk mengetahui
hubungan variabel secara simultan.
Disamping itu, peneliti juga menggunakan uji asumsi klasik untuk
mengetahui lebih jelas model regresi linear berganda tersebut memenuhi
asumsi normalitas data dan terbebas dari asumsi- asumsi klasik statistik,
baik itu multikolinearitas, autokorelasi, dan heteroskedastisitas. Selanjutnya
peneliti melakukan interpretasi untuk mengetahui hubungan antar variabel
yang satu dengan yang lainnya yang berlandaskan teori.
50
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran
Posisi Kredit Modal Kerja
Bank Persero
BNI Bank Mandiri Bank Ekspor
Indonesia
BTN BRI
DPK Inflasi Suku Bunga Kredit
Modal Kerja
Analisis Regresi
Berganda
Uji Asumsi Klasik
Interpretasi
51
11. Hipotesis Penelitian
Sesuai kerangka pemikiran latar belakang dan pembatasan masalah,
untuk mencapai tujuan penelitian ini akan diuji sebagai berikut :
1. H0 = Diduga tingkat Inflasi, DPK, dan Suku Bunga Kredit Modal Kerja
tidak berpengaruh terhadap Posisi Kredit Modal Kerja Bank
Persero secara parsial.
H1 = Diduga tingkat Inflasi, DPK, dan Suku Bunga Kredit Modal Kerja
berpengaruh terhadap Posisi Kredit Modal Kerja Bank Persero
secara parsial.
2. H0 = Diduga tingkat Inflasi, DPK, dan Suku Bunga Kredit Modal Kerja
tidak berpengaruh terhadap Posisi Kredit Modal Kerja Bank
Persero secara simultan
H1 = Diduga tingkat Inflasi, DPK dan Suku Bunga Kredit Modal Kerja
berpengaruh terhadap Posisi Kredit Modal Kerja Bank Persero
secara simultan
Berdasarkan kerangka teori diatas, maka rumusan hipotesis penelitian ini
adalah sebagai berikut:
1. Tingkat Inflasi, DPK, Suku Bunga Kredit Modal Kerja Berpengaruh
terhadap Posisi Kredit Modal Kerja Bank Persero
2. Tingkat Inflasi, DPK, Suku Bunga Kredit Modal Kerja tidak berpengaruh
terhadap Posisi Kredit Modal Kerja Bank Persero.
52
BAB III
METODOLOGI PENELITIAN
A. Ruang Lingkup
Penelitian dilakukan terhadap Bank Persero, yang di dalamnya terdiri
dari 5 Bank yaitu Bank BNI, Bank Mandiri, Bank Ekspor Indonesia, Bank
BTN dan Bank BRI. Pada penelitian ini objek yang difokuskan antara lain:
1. Perbandingan posisi kredit modal kerja pada kelompok bank persero
2. Pengaruh antara inflasi, sumber dana pihak ketiga, suku bunga kredit
terhadap posisi kredit modal kerja pada kelompok bank persero.
B. Metode Penentuan Sampel
Penulis menggunakan Judgement Sampling dalam metode penentuan
sampel dimana pengumpulan data atas dasar strategi kecakapan atau
pertimbangan pribadi semata.
Judgement sampling yaitu, sampel dipilih berdasarkan penilaian peneliti
bahwa dia adalah pihak yang paling baik untuk dijadikan bahan penelitian
(www.gunadarma.ac.id).
C. Metode Pengumpulan Data
Dalam mendapatkan data yang akurat, penulis menggunakan beberapa
cara yang diambil dari subjek penelitian. Menurut pendapat Prof. Dr.
Mengutip pendapat Mc. Leod (1995) pengertian data dari sudut ilmu sistem
informasi adalah suatu fakta dan angka yang secara relatif tidak berarti bagi
pemakai. Menurut Husein Umar (2002:82) bila dilihat dari sumber datanya,
53
maka pengumpulan data dapat menggunakan sumber primer dan sekunder.
Sumber primer adalah data yang didapat dari sumber pertama baik dari
individu atau perorangan, seperti hasil wawancara atau hasil pengisisn
kuesioner. Sedangkan data sekunder merupakan data primer yang telah diolah
lebih lanjut dan disajikan baik pihak pengumpul data primer atau pihak lain
(Husein Umar, 2002:82). Pengumpulan data sekender dalam penelitian ini
menggunakan beberapa teknik, seperti dibawah ini :
a. Riset Kepustakaan
Penelitian kepustakaan dilakukan dengan cara mengunjungi
lembaga yang terkait dengan penelitian, seperti Lembaga Ilmu
Pengetahuan Indonesia (LIPI), Perpustakaan, Bank Indonesia (BI),
kemudian mengumpulkan, memahami dan membaca buku, literatur,
laporan jurnal penelitian terdahulu, internet dan lain sebagainya.
b. Tekhnik Dokumentasi
Teknik Dokumentasi adalah pengumpulan data dengan cara mengutip
langsung data yang diperoleh dari perusahaan yang terdiri dari sejarah
perusahaan, struktur organisasi, dan bidang usaha.
D. Metode Analisis Data
Metode analisis data yang digunakan adalah metode analisis regresi
berganda dengan bantuan software SPSS for Windows 17. Penggunaan
metode analisis regresi dalam pengujian hipotesis, terlebih dahulu diuji
apakah model tersebut memenuhi asumsi klasik atau tidak.
54
Analisis pengaruh terhadap tingkat inflasi, sumber dana pihak ketiga, dan
suku bunga kredit dilakukan dengan pendekatan Regresi Linear Berganda .
1. Pengujian Regresi Berganda
Penelitian ini mencoba untuk menganalisis pengaruh inflasi, DPK,
suku bunga kredit modal kerja terhadap posisi kredit modal kerja pada
bank persero.
Y = a + b1X1 + b2X2 + b3X3 + e
Dimana :
Y = Posisi Kredit Modal Kerja (Rp)
a = Konstanta
X1 = Inflasi (%)
X2 = DPK (Rp)
X3 = Suku Bunga Kredit Modal Kerja(%)
e = Error
2. Uji t
Uji t – test digunakan untuk membandingkan rata-rata mean
(Wattsan dan Parramor: 2000) dan untuk varians yang tidak sama/
berbeda. Tujuan untuk mengetahui besarnya pengaruh masing-masing
variabel independen secara individual (parsial) terhadap variabel dependen
(Nugroho, 2005: 54). Nilai dari uji t-test dapat dilihat pada masing-masing
variabel independen, jika thitung > ttabel dengan taraf nyata 5% maka Ho
ditolak dan H1 diterima. Misalnya, peneliti akan membandingkan dua
55
kelompok bank berdasarkan variable tertentu. Mekanisme t – test dapat
dijelaskan dengan beberapa tahapan berikut (Ibnu Faliah, 2004)
a. Menghitung rata-rata (mean )
X1 = Σ X1
X2 = Σ X2
n1 n2
b. Derajat kebebasan (degree of freedom)
Df = ( n1 + n2 ) – 1
c. Menentukan Hipotesis
H0 = βj = 0 (rata-rata populasi kredit modal kerja bank adalah sama)
H1 = βJ ≠ 0 (rata-rata populasi kredit modal kerja bank adalah berbeda).
Pengambilan keputusan
1. Jika Sig / probabilitas > 0,05 maka H0 diterima
2. Jika Sig / probabilitas < 0,05 maka H0 ditolak
Atau
1. Jika t hitung > t table maka H0 diterima
2. Jika t hitung < t table maka H0 ditolak
3. Uji F
Uji F ( Levene`s Test ) digunakan untuk mengetahui ( Varians ) kedua
nilai sama atau berbeda, jika kedua nilai mempunyai varians yang sama
maka tidak ada angka untuk t – test Equal Variance Not Assumed
(diasumsikan kedua varians berbeda / tidak sama ).
Hipotesis:
H0 = βj = 0 (rata-rata populasi kredit modal kerja bank adalah sama)
56
H1 = βJ ≠ 0 (rata-rata populasi kredit modal kerja bank adalah berbeda).
Pengambilan Keputusan:
Jika Sig/probabilitas > 0,05 maka H0 diterima
Jika Sig/probabilitas < 0,05 maka H0 ditolak.
4. Uji Koefisien Determinasi (R2)
Uji koefisien determinasi ditujukan untuk melihat seberapa besar
kemampuan variabel independen menjelaskan variabel dependen yang
dilihat melalui Adjusted R Square karena variabel independennya lebih dari.
5. Uji Asumsi Klasik
Dalam penggunaan analisis regresi agar menunjukkan hubungan yang
valid atau tidak valid maka perlu pengujian asumsi klasik pada model
regresi yang digunakan. Adapun asumsi dasar yang harus dipenuhi antara
lain :
a. Uji Normalitas
Uji normalitas bertujuan untuk mengetahui apakah model regresi
variabel dependen, variabel independen atau keduanya mempunyai
distribusi data normal atau mendekati normal. Menurut Singgih Santoso
(2004:142) ada beberapa cara mendekati normalitas dengan melihat
penyebaran data (titik) pada sumbu diagonal dari grafik. Dasar
pengambilankeputusan dalam uji normalitas adalah:
1. Jika data menyebar disekitar garis diagonal dan mengikuti garis
diagonal, maka model regresi memenuhi asumsi normalitas.
57
2. Jika data menyebar dari garis diagonal dan atau mengikuti arah garis
diagonal, maka model regresi tidak memenuhi asumsi normalitas.
b. Multikolinearitas
Uji multikolinearitas digunakan untuk mengetahui ada atau tidaknya
hubungan antar beberapa atau semua variabel dalam model independen
dalam regresi. Multikolineritas merupakan keadaan dimana satu atau
lebih variabel dinyatakan sebagai kondisi linear dengan variabel lainnya.
Artinya, bahwa jika diantar peubah-peubah bebas yang digunakan sama
sekali tidak berkolerasi satu dengan yang lain maka bisa dikatakan bahwa
tidak terjadi multikolinearitas.
Untuk menguji asumsi multikolinearitas dapat digunakan VIF
(variabel inflation Factor), dimana Gujarati (2003) mengatakan bila nilai
VIF lebih dari 10 berarti terdapat kolinearitas sangat tinggi dan
sebaliknya apabila VIF lebih kecil dari 10 maka terjadi multikolinearitas.
c. Uji Autokorelasi
Menguji otokorelasi dalam suatu model bertujuan untuk mengetahui
ada tidaknya korelasi antara variabel pengganggu pada periode tertentu
dengan variabel pengganggu periode sebelumnya. Prosedur untuk
mengetahui adanya masalah otokorelasi pada model regresi dengan
melakukan uji Durbin Watson (uji Dw).
58
Tabel 3.1 Autorelasi
Durbin Watson Kesimpulan
Kurang dari 1,10 Ada otokorelasi
1,10 dan 1,54 Tanpa kesimpulan
1,55 dan 2,46 Tidak ada Autokorelasi
2,46 dan 2,90 Tanpa kesimpulan
Lebih dari 2,90 Ada autokorelasi
d. Uji Heteroskedastisitas
Asumsi ini apabila variasi dari faktor pengganggu selama sama pada
pengamatan yang satu data ke pengamatan yang lain. Jika ciri ini
terpenuhi, berarti variasi faktor pengganggu pada kelompok data tersebut
bersifat homoskedastik. Jika asumsi itu tidak dapat terpenuhi maka dapat
dikatakan terjadi penyimpangan. Penyimpangan terhadap faktor
pengganggu sedemikian itu disebut heteroskedastisitas. Model regresi
yang baik, yang homoskedastik dan tidak terjadi heteroskedastisitas.
Menurut Buono (2005:62), cara untuk memprediksi ada tidaknya
heteroskedastisitas pada suatu model dapat dilihat dari pola gambar
scatterplot model tersebut. Analisis pada gambar scatterplot yang
menyatakan model regresi linear berganda tidak terhadap
heteroskedastisitas jika :
a. Titik data menyebar atas dan bawah atau sekitar angka nol
b. Titik – titik data tidak mengumpul hanya diatas atau dibawah saja
59
c. Penyebaran titik – titik data tidak boleh membentuk pola
bergelombang melebar kemudian menyempit dan melebar kembali
d. Penyebaran titik-titik data sebaiknya tidak berpola.
E. Operasional Variabel Penelitian
Variable operasional adalah sebuah konsep yang mempunyai variasi nilai
yang diterapkan dalam suatu penelitian untuk variable operasional yang akan
diteliti sebagai berikut :
1. Inflasi merupakan kenaikan harga secara umum dihitung dari Indeks harga
konsumen (IHK) menunjukkan pergerakan harga dari paket barang dan
jasa yang dikonsumsi masyarakat. Dilakukan atas dasar survey bulanan di
66 kota di pasar tradisional dan modern terhadap 283-397 jenis barang jasa
disetiap kota dan secara keselutuhan terdiri dari 742 komoditas.
2. Sumber Dana Pihak Ketiga merupakan sumber dana yang berasal dari
masyarakat. Sumber dana inilah yang menentukan kegiatan operasional
bank dan merupakan keberhasilan bank jika mampu membiayai operasi
dari sumber ini.
3. Suku Bunga Kredit Modal Kerja (KMK) yaitu suatu harga penggunaan
uang yang diukur dari besarnya penggunaan uang dalam jangka waktu
tertentu yang disesuaikan dengan tingkat permintaan dalam pasar. Kredit
modal kerja adalah kredit yang diberikan oleh bank kepada debiturnya
untuk memenuhi modal kerjanya. Kriteria dari modal kerja yaitu
kebutuhan yang habis dalam satu cycle usaha, hal ini jika dilihat dalam
neraca suatu perusahaan akan berupa uang kas/bank ditambah dengan
60
piutang dagang ditambah dengan persediaan baik persediaan barang jadi,
persediaan barang dalam proses, atau persediaan bahan baku.
4. Posisi kredit modal kerja adalah suatu jumlah kredit modal kerja yang ada
pada sector pertanian, perkebunan jasa, transportasi, jasa-jasa dan lain-lain,
dimana posisi kredit modal kerja pada empat kelompok bank yang menjadi
sampel yang diukur perbulan.
61
BAB IV
HASIL DAN PEMBAHASAN
A. Sejarah dan Perkembangan Bank Indonesia
Sebelum Bank Indonesia didirikan, pemerintah Indonesia telah
membentuk yayasan pusat Bank Indonesia tahun 1945 yang kemudian
melebur menjadi Bank Negara Indonesia (BNI) dengan UU N0. 2 PERPU
Tahun 1946. Bank inilah yang semula diupayakan sebagai bank sentral
Indonesia. Namun, dalam perundingan antara wakil pemerintah RI dan
Belanda pada Konfrensi Meja Bundar (KMB), diputuskan De Javasche Bank
tetap sebagai sirkulasi sementara belum ada Undang-Undang baru yang
mengatur pembentukan Bank Sentral dan menugaskan BNI sebagai Bank
Pembangunan. Alasan utama penunjukkan De Javasche Bank tetap sebagai
bank sirkulasi adalah karena pemerintah Indonesia masih berhutang kepada
Negeri Belanda.
Dalam upaya pemerintah untuk memiliki satu Bank Sentral yang utuh,
maka dibentuk satu panitia Nasionalisasi pada 19 Juni 1951 yang bertugas
mempersiapkan dan melakukan Nasionalisasi terhadap De Javasche Bank dan
mempersiapkan Undang-Undang pembentukan Bank Indonesia sebagai Bank
Sentral. Pada 15 Desember 1951 diumumkan UU No. 24 Tahun 1951 tentang
Nasionalisasi De Javasche Bank, sedangkan rancangan Undang-Undang
Pokok Bank Indonesia (UUPBI) sendiri disampaikan kepada parlemen pada
September 1952 dan disetujui 10 April 1953 dan mulai berlaku 1 Juli 1953.
62
Pada tahun 1966-1968 merupakan masa rehabilitasi dan stabilisasi
ekonomi. Strategi rehabilitasi dan stabilisasi dilaksanakan dalam 4 fase, yaitu
fase penyelamatan yang dilakukan pada waktu 6 bulan pertama, fase
rehabilitasi dilakukan pada waktu 6 bulan kedua, fase stabilisasi dilakukan
pada waktu 6 bulan ketiga, fase konsolidasi dilakukan pada waktu 6 bulan
keempat.
Guna mengatasi kemelut ekonomi, pemerintah orde barudibawah kabinet
Ampera menyadari perlunya diciptakan keterpaduan dan keserasian antara
rencana fisik dan rencana moneter dalam APBN. Kebijaksanaan moneter
waktu itu, banyak ditekankan pada pembaruan di bidang fiskal yang menjadi
sumber utama inflasi. Percukupan kebutuhan pangan dan sandang,
rehabilitasi prasarana ekonomi dan peningkatan kegiatan ekspor.
Memasuki era tahun 1990-an sistem perbankan Indonesia mengalami
perkembangan yang signifikan, hal ini terbukti dengan berkembangnya bank-
bank yang beroperasi di Indonesia. Pada era ini juga dikenal dengan adanya
pasar bebas atau berlakunya sistemm perdagangan dunia. Indonesia
merupakan negara yang sedang berkembang yang ingin mengikuti kompetisi
untuk mengikuti sistem tersebut dan menghadang resiko yang akan datang.
Krisis keuangan global belakangan ini membuat pemerintah bergerak
cepat dan mengeluarkan kebijakan-kebijakan strategis demi menyelamatkan
operasional perbankan dan penarikan dana masyarakat pada sistem perbankan
(bank rush) dalam jumlah yang sangat signifikan. Salah satunya pemerintah
mengambil kebijakan dengan membuat peraturan pemerintah pengganti
63
Undang-Undang Nomor 3 Tahun 2008 tentang perubahan Undang-Undang
No. 24 Tahun 2004 tentang Lembaga Penjamin Simpanan dan peraturan
pemerintah nomor 66 Tahun 2008 tentang besaran nilai masyarakat yang
dijamin Lembaga Penjamin Simpanan sejak tanggal 13 Oktober 2008 nilai
simpanan yang dijamin untuk setiap nasabah pada satu bank paling banyak
sebelumnya sebesar Rp. 100.000.000,00 menjadi sebesar Rp.
2.000.000.000,00 yang tentu akan menyelamatkan perbankan dari penarikan
besar-besaran dari masyarakat yang khawatir dananya menghilang.
Ada 3 hal penting menandai kondisi terakhir sektor perbankan di Indonesia.
Ketiga hal tersebut adalah:
a. Selesainya penyusunan Arsitektur Perbankan Indonesia (API). Munculnya
API ini dipicu oleh adanya krisis ekonomi yang terjadi di Indonesia mulai
1997. Salah satu Landasan penting penyusunan API ini adalah usaha Bank
Indonesia untuk menerapkan 25 Basel Cove Principal.
b. Adanya suatu usaha pemerintah Indonesia untuk menyusun atau
membentuk Lembaga Penjamin Simpanan, Lembaga Pengawas Perbankan
yang independen dan otorisasi jasa keuangan.
c. Kinerja perbankan yang lebih menunjukkan kondisi masa peralihan atau
masa pemulihan dari krisis ekonomi ke arah tradisi perbankan yang lebih
sesuai dengan praktik-praktik perbankan yang baik. Praktik perbankan
yang baik ini antara lain mengarah kepada: manajemen pengelolaan resiko
yang baik, struktur perbankan nasional yang lebih baik dan penerapan
prinsip kehati-hatian yang konsisten.
64
B. Sejarah Bank Persero
Bank persero, atau juga sering disebut Bank BUMN, pada awalnya
masing – masing didirikan dengan Undang – undang tersendiri dimana diatur
mengenai bidang tugas masing – masing bank. Selanjutnya, dalam kegiatan
operasionalnya, bank perserotetap tunduk pada undang-undang tentang
perbankan. Dengan diundangkannya UU N0. 7 tahun 1992 tentang
perbankan, bank – bank persero lebih lanjut dengan ditetapkan dengan
peraturan pemerintah.
Bank persero, atau sering juga disebut bank pemerintah, adalah bank
umum yang secara mayoritas sahamnya dimiliki pemerintah. Di dekade 2000-
an, pemerintah melakukan restrukturisasi yang sangat fundamental terhadap
bank-bank persero sebagai dampak terjadinya krisis perbankan. Bank persero
yang sebelumnya berjumlah 7 bank diperkecil jumlahnya menjadi hanya 4
bank. Kebijakan pemerintah terhadap bank persero dilakukan dengan
menggabungkan (merger) Bank Bumi Daya, Bank Pembangunan Indonesia
dan Bank Dagang Negara ke dalam Bank Mandiri. Sementara BTN, Bank
BNI 46, dan BRI tetap terus beroperasi seperti sebelumnya. Bank Ekspor
Impor Indonesia berubah fungsi menjadi lembaga pembiayaan ekspor.
Dengan demikian, fungsi Bank Exim sebelumnya sebagai bank umum kini
tidak lagi dilakukan. Komposisi kepemilikan bank persero juga ikut
mengalami perubahan, dimana saham bank-bank persero telah menjadi bank
publik melalui penjualan sebagian sahamnya melalui pasar modal (divestasi)
antara lain: BNI, Mandiri dan BRI.
65
C. PENEMUAN DAN PEMBAHASAN
1. Analisa Deskriptif
a. Analisa Deskriptif Variabel Inflasi
Inflasi adalah proses kenaikan harga barang dan jasa secara umum dan
terus menerus. Berikut adalah tingkat inflasi yang terjadi pada januari
2006 sampai dengan desember 2009.
Gambar 4.1 Tingkat inflasi
Terlihat inflasi yang terjadi pada tahun Januari 2006, tingkat inflasi
tersebut meningkat hampir mencapai 18%, inflasi tersebut disebabkan
karena naiknya harga BBM yang menjadikan semua harga barang
meningkat. Tetapi pada bulan Oktober 2006 inflasi kiranya sudah
membaik. Dilakukan atas dasar survei bulanan di 45 kota yang terdiri dari
283-397 jenis barang dan jasa disetiap kota dengan keseluruhan 742
komoditas. Sedangkan pada Juli 2007 inflasi yang dirasakan menurun
hingga 7% dari sebelumnya. Dan selama kuartal keempat tahun 2008 inflasi
bulanan mencapai 0,53%. Inflasi tahunan sampai dengan bulan Desember
66
2008 berada pada level 11,06% setelah mengalami kenaikan yang cukup
tajam pada kuartal kedua bulan Juni 2008 yang mmencapai 12,15%. Inflasi
yang meningkat pada tahun 2008 tersebut disebabkan kenaikan harga BBM.
Dan inflasi pada tahun 2009 mancapai 2,78%. Angka ini berarti sesuai
perkiraan banyak pihak yang mengatakan inflasi 2009 akan berada dibawah
3%. Dengan IHK sebesar 117,03. Dari 66 kota, terdapat 18 kota mengalami
deflasi dan 42 kota mengalami inflasi. Inflasi ini terjadi karena adanya
kenaikan harga pada makanan jadi, terutama minuman, rokok, dan
tembakau yang mengalami kenaikan sebesar 0,93%.
b. Analisa Deskriptif Variabel DPK
DPK adalah dana yang berasal dari masyarakat luas yang terdiri
dari giro, tabungan dan deposito. Berikut adalah gambar DPK selama bulan
Januari 2006 hingga Desember 2009.
Gambar 4.2 DPK
12,5
12,6
12,7
12,8
12,9
13
13,1
13,2
13,3
13,4
Jan
-06
Ap
r-0
6
Jul-
06
Ok
t-0
6
Jan
-07
Ap
r-0
7
Jul-
07
Ok
t-0
7
Jan
-08
Ap
r-0
8
Jul-
08
Ok
t-0
8
Jan
-09
Ap
r-0
9
Jul-
09
Ok
t-0
9
DPK
67
Gambar tersebut menjelaskan perkembangan DPK pada tahun 2006
bank mampu mempertahankan kepercayaan masyarakat terlihat
meningkatnya jumlah simpanan sebesar hampir 13% dari tahun 2005
menjadi sebesar Rp 13.151.940 juta pada tahun 2006. Kenaikan terbesar
berasal dari kenaikan deposito sebesar Rp 1.769.071 juta, giro meningkat
sebesar Rp 628.810 juta, sedangkan tabungan sebesar Rp. 515.257 juta.
Sedangkan pada bulan Juli 2007 meningkat sebesar 13% Meningkatnya
sumber dana Tabungan dan deposito ini sesuai dengan strategi Bank
untuk berkonsentrasi pada pengembangan pemasaran produk dana
Tabungan dan Giro dengan tetap memperhatikan prinsip-prinsip KYC
(Know Your Customer). Sedangkan pada bulan Juli 2008 kredit
meningkat 13,1% atau sekitar Rp 12 triliun. Dan meningkat pula pada
Januari 2009 sebesar 13,3% atau sekitar Rp 234.573 triliun.
c. Analisa Variabel Suku Bunga Kredit Modal Kerja
Suku bunga adalah biaya yang harus dibayar borrower atas pinjaman
yang diterima lender atas investasinya. Suku bunga mempengaruhi
keputusan individu terhadap pilihan membelanjakan uang lebih banyak
atau menabung. Berikut adalah perkembangan suku bunga kredit modal
kerja
68
Gambar 4.3 Suku bunga KMK
Dari gambar terlihat hampir mencapai titik 16%, tingginya tingkat suku
bunga ini dikarenakan tingginya inflasi yang terjadi pada tahun ini. Karena
dengan tingginya inflasi akan berdampak pada tingginya suku bunga pinjaman.
Terutama pada komoditas pertanian. Walaupun kita mampu mengurangi impor,
namun tingkat produksi masih fluktuatif. Secara kuantitas impor padi, gula,
kedelai, dan daging masing-masing 11,23%, 64,86%, 37,48%, 29,09% dari
kebutuhan. Sehingga masing – masing kuantitas tersebut akan mengurangi
kebutuhan dalam negeri. Dengan melihat perkembangan yang ada, serta
melihat prospek inflasi di bulan-bulan mendatang, Bank Indonesia secara
bertahap mulai menurunkan suku bunga acuannya. Pada akhir bulan Maret
2009, suku bunga Bank Indonesia mencapai 7,75%, menurun dari level
tertingginya sebesar 9,50% pada bulan November 2009.
0
2
4
6
8
10
12
14
16
18
Jan
-06
Me
i-0
6
Se
p-0
6
Jan
-07
Me
i-0
7
Se
p-0
7
Jan
-08
Me
i-0
8
Se
p-0
8
Jan
-09
Me
i-0
9
Se
p-0
9
suku_bunga
suku_bunga
69
d. Analisa Deskriptif Posisi Kredit Modal Kerja
Jumlah posisi kredit modal kerja (KMK) Bank Persero terdiri dari Bank
BNI, Bank Mandiri, Bank Ekspor Indonesia, Bank BTN, dan Bank BRI.
Dimana jumlah tersebut terdiri dari jumlah kredit pertanian, kredit
pertambangan, kredit perindustrian, kredit perdagangan, kredit jasa- jasa
(listrik, konstruksi, pengangkutan, jasa dunia usaha, jasa sosial masyarakat).
Berikut adalah gambar posisi kredit modal kerja pada Bank Persero
Gambar 4.4 Posisi Kredit KMK
Dari gambar tersebut terlihat terlihat posisi kredit kian lama kian
meningkat secara bertahap. Kredit yang disalurkan ke sektor industri
cenderung terus menurun setidaknya sejak 2003. Pada 2003 porsi kredit
yang mengalir ke sektor industri mencapai 28,2 persen, yang tertinggi
dibanding sektor lainnya.
10,8
11
11,2
11,4
11,6
11,8
12
12,2
12,4
12,6
Jan
-06
Me
i-0
6
Se
p-0
6
Jan
-07
Me
i-0
7
Se
p-0
7
Jan
-08
Me
i-0
8
Se
p-0
8
Jan
-09
Me
i-0
9
Se
p-0
9
posisi_kredit
posisi_kredit
70
Pada tahun-tahun berikutnya angka ini terus mengalami penurunan.
Pada 2004 porsinya turun menjadi 25,8 persen. Pada 2006 turun menjadi
22,9 persen. Pada 2007 angkanya menjadi 20,3 persen. Sejak tahun 2007,
posisi kredit yang disalurkan ke sektor industri sudah terlampaui oleh
sektor jasa. Pada 2009, sampai bulan Oktober posisi kredit yang disalurkan
ke sektor industri sekitar Rp 238 triliun.
Ini berarti hanya 16,6 persen dari total kredit yang mencapai sekitar
Rp 1.438 triliun, lebih rendah dibandingkan dengan sektor perdagangan
dan jasa yang masing-masing mencapai 19,8 persen dan 22,4 persen. Dari
aspek pertumbuhan, penyaluran kredit secara keseluruhan mengalami
pertumbuhan sebesar 10,5 persen pada Oktober 2009 (dibandingkan
dengan Oktober 2008).
Sektor industri merupakan satu-satunya sektor yang mengalami
kontraksi penyaluran kredit. Kontraksi yang terjadi juga cukup dalam,
mencapai 11,6 persen. Jika dilihat lebih jauh berdasarkan jenis
penggunaan, kontraksi penyaluran kredit ke sektor industri terjadi pada
segmen kredit investasi dan segmen kredit modal kerja.
Pada segmen kredit investasi, sektor industri lagi-lagi merupakan
satu-satunya sektor yang masih mengalami kontraksi penyaluran kredit
pada Oktober 2009 (minus 2,2 persen). Pada segmen kredit modal kerja,
memang banyak sektor yang mengalami kontraksi dan hanya sektor
perdagangan dan jasa yang tidak tumbuh negatif.
71
Namun, kontraksi yang dialami oleh sektor industri tetap yang paling
dalam, mencapai minus 14,1 persen. Penyaluran kredit ke sektor industri
didominasi oleh tiga kelompok bank: bank persero, bank swasta nasional, dan
bank asing-campuran. Penyaluran kredit dari kelompok bank pemerintah
daerah dan bank perkreditan rakyat tidak signifikan karena gabungan ketiga
bank tersebut di atas sudah menyumbang porsi sebesar 99,3 persen.
Pada periode 2004-2008, porsi penyaluran kredit yang dilakukan oleh
kelompok bank persero cenderung menurun. Sementara porsi kontribusi yang
diberikan oleh kelompok bank swasta nasional cenderung meningkat (Tabel
2). Pada 2009, sampai bulan Oktober ada peningkatan peran dijalankan oleh
kelompok bank persero dengan mengambil sekitar 3 persen porsi kredit
sektor industri dari kelompok bank asing-campuran. Pada periode tersebut,
penyaluran kredit ke sektor industri yang dilakukan kelompok bank asing-
campuran memang mengalami kontraksi cukup dalam, sebesar minus 24,3
persen.
2. Analisis Regresi Berganda
a. Koeffisien Determinasi (R2)
Melihat Pengaruh Inflasi, Dpk, Suku Bunga Kredit Modal Kerja Bank
Persero Terhadap Posisi Kredit Modal Kerja Pada Bank Persero.
Untuk mengetahui pengaruh inflasi, dpk, dan suku bunga kredit modal
kerja pada bank persero, akan kita lihat hasil perhitungan dalam model
summary, khususnya angka R Square di bawah ini :
72
Tabel 4.5 Regresi Bank Persero
Besarnya angka R Square ( R2) adalah 0,753, angka tersebut dapat
digunakan untuk melihat besarnya pengaruh nilai inflasi, DPK, dan suku
bunga kredit modal kerja bank persero terhadap posisi kredit modal kerja
bank persero dengan cara menghitung koefisien determinasi (KD) dengan
menggunakan rumus sebagai berikut :
KD = R2 x 100%
KD = 0,753 x 100%
KD = 75.30%
Angka tersebut mempunyai maksud bahwa pengaruh nilai inflasi, DPK,
suku bunga kredit modal kera bank persero secara gabungan terhadap
posisi kredit modal kerja bank persero adalah 75,30% sedangkan sisanya
sebesar 24,7% (100% - 75,30%) dipengaruhi oleh variabel-variabel diluar
model ini.
Model Summaryb
Model R R Square
Adjusted R
Square
Std. Error of
the Estimate
1 .876a .753 .710 126129.35
a. Predictors: (Constant), suku_bunga, inflasi, dpk
b. Dependent Variable: posisi_kredit
73
b. Uji F (Simultan)
Uji simultan dengan uji F bertujuan untuk mengetahui pengaruh
variabel independen terhadap variabel dependen secara bersama-sama.
Apabila F hitung lebih besar dari F tabel (F hit > F tab) dan tingkat
signifikannya lebih kecil dari α : 5% (0,05) (sig < α), maka hal itu
menunjukkan bahwa H0 ditolak dan H1 diterima. Ini berarti bahwa variabel
independen secara simultan mempunyai pengaruh signifikan terhadap
variabel dependen.
Tabel 4.6 Hasil Uji F
Berdasarkan tabel di atas, nilai F hitung sebesar 183,239 dan nilai F tabel
sebesar 2,81. Ini berarti bahwa F hitung > F tabel (183,239 > 2,81). Dan tingkat
signifikasinya lebih kecil dari α : 5% (0,05) (sig < α), maka hal itu
menunjukkan bahwa H0 ditolak dan H1 diterima. Ini berarti bahwa semua
variabel independen seperti : inflasi, dpk, suku bunga kredit modal kerja secara
simultan mempunyai pengaruh signifikan terhadap posisi kredit modal kerja
ANOVAb
Model Sum of Squares df Mean Square F Sig.
1Regression 9.619E10 3 3.206E10 183.239 .000a
Residual 7.699E9 44 1.750E8
Total 1.039E11 47
a. Predictors: (Constant), kredit kmk, inflasi, dpk
74
c. Uji t (Parsial)
Uji t bertujuan untuk mengetahui besarnya pengaruh masing-masing
variabel independen secara individual (parsial) terhadap variabel dependen.
Apabila T hitung lebih besar dari T tabel (T hit > T tab) dan nilai signifikan T hitung
lebih kecil dari α : 5% (0,05) (sig < α), berarti terdapat pengaruh signifikan
antara variabel independen secara parsial dengan variabel dependen. Dengan
menggunakan metode regresianalisis regresi linear berganda, diperoleh hasil
sebagai berikut:
Tabel 4.7 Hasil Uji t
Coefficientsa
Model
Unstandardized
Coefficients
t Sig. B Std. Error
1 (Constant) -65454.071 28312.759 -2.312 .026
inflasi -221.624 483.814 -.458 .649
dpk .472 .054 8.719 .000
suku_bunga 1085.863 209.839 5.175 .000
a. Dependent Variable: posisi_kredit
75
a. Variabel inflasi memiliki nilai 0,649 > 0,05 yang artinya tidak signifikan,
sedangkan t-hitung mempunyai nilai negatif sebesar 0,458 < t tabel 1,67
yang berarti tidak signifikan. Signifikan disni berarti H0 diterima dan H1
ditolak. Artinya variabel inflasi secara parsial tidak berpengaruh terhadap
posisi kredit modal kerja.
b. Variabel DPK memiliki nilai 0,000 < 0,05 artinya mempunyai pengaruh
yang signifikan. Sedangkan thitung 8,719 > ttabel 1,67 yang berarti H0
ditolak dan H1 diterima. Artinya DPK secara parsial mempunyai
pengaruh yang signifikan terhadap posisi kredit modal kerja bank
persero.
c. Variabel suku bunga kredit modal kerja memiliki nilai 0,000 <0,05 yang
berarti mempunyai pengaruh signifikan, sedangkan thitung 5,175 > ttabel
yang berarti H1 diterima dan H0 ditolak. Artinya suku bunga kredit modal
kerja mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap posisi kredit modal
kerja.
3. Uji Asumsi Klasik
a. Uji Normalitas
Uji normalitas bertujuan untuk mengetahui apakah model regresi
variabel dependen, variabel independen atau keduanya mempunyai
distribusi data normal atau mendekati normal. Untuk mengetahui normal
atau tidaknya yaitu dengan melihat penyebaran titik-titik pada garis
diagonal maka dikatakan data tersebut memenuhi asumsi normalitas dan
76
sebaliknya jika data tersebut tidak mengikuti arah garis diagonal, maka
data tersebut tidak memenuhi asumsi normalitas.
Gambar 4.8 Hasil Uji Normalitas
Terlihat bahwa ssebaran data pada chart diatas bisa dikatakan tersebar
disekeliling garis lurus tersebut (tidak terpencar jauh dari garis lurus).
Maka dapat dikatakan bahwa persyaratan normalitas bisa dipenuhi dan
dapat diindikasikan bahwa data ini memenuhi asumsi normalitas.
b. Uji Multikolinearitas
Dari hasil perhitungan menunjukkan nilai VIF nilai inflasi, DPK, suku
bunga kredit modal kerja bank persero masing-masing dibawah 10,
sehingga bisa diduga bahwa antar variabel independen tidak terjadi
persoalan multikolinearitas.
Observed Cum Prob
1.00.80.60.40.20.0
Ex
pe
cte
d C
um
Pro
b
1.0
0.8
0.6
0.4
0.2
0.0
Normal P-P Plot of Regression Standardized Residual
Dependent Variable: posisi_kredit
77
Tabel 4.9 Hasil Uji Multikolinearitas
Tabel 4.9 menunjukkan bahwa masing – masing variabel independen
(inflasi, DPK, dan suku bunga kredit modal kerja bank persero) memiliki
nilai tolerance sebesar untuk inflasi 0, 546, dpk sebesar 0,182 dan suku
bunga kredit modal kerja sebesar 0,250. Hal ini menunjukkan antar variabel
bebas pada model ini tidak terjadi masalah multikolinearitas antar variabel
regresi ini.
c. Uji Autokorelasi
Uji autokorelasi merupakan pengujian asumsi dalam model regresi
dimana variabel independen tidak berkolerasi dengan dirinya sendiri.
Maksud berkolerasi dengan dirinya sendiri adalah bahwa nilai dari variabel
independen tidak berhubungan dengan nilai variabel itu sendiri.
Model
Collinearity Statistics
Tolerance VIF
(Constant)
inflasi .546 1.830
dpk .182 5.486
sukubunga .250 3.999
a. Dependent Variable: posisi_kredit
78
Tabel 4.10 Hasil Uji Autokorelasi
Pengujian adanya otokorelasi dilakukan dengan melihat nilai Durbin
Watson. Hasil uji Durbun Watson dari ketiga variabel yaitu inflasi, DPK,
suku bunga kredit modal kerja bank persero terhadap posisi kredit modal
kerja bank persero didapat sebesar 1,322 yang artinya dalam model regresi
linear berganda terbebas dari asumsi klasik statistik otokorelasi dan model ini
layak untuk digunakan
d. Uji Heteroskedastisitas
Output pada gambar scatterplot menunjukkan penyebaran titik-titik data
menyebar diatas dan dibawah atau sekitar nol. Titik-titik data tidak
mengumpul hanya diatas dan dibawah saja. Penyebaran titik ini tidak
berbentuk pola. Maka dapat disimpulkan bahwa model regresi linear
berganda terbebas dari asumsi klasik statistik heteroskedastisitas dan layak
digunakan dalam penelitian.
Model Summaryb
Model Durbin-Watson
1 1.322a
a. Predictors: (Constant), kredit kmk, inflasi, dpk
b. Dependent Variable: posisi kredit
79
Gambar 4.11 Hasil Uji Heteroskedastisitas
Pada gambar diatas terlihat bahwa data sudah menyebar dan dan tidak
membentuk pola tertentu dengan jelas, serta telah tersebar baik diatas
maupun dibawahangka 0 pada sumbu Y . hal ini mengidentifikasikan
bahwa pada model ini sudah terbebas dari gejala heteroskedastisitas,
sehingga model ini layak dipakai untuk memprediksi variabel dependen
berdasarkan masukan variabel independen.
4. Interpretasi
Dari tabel 4.7 diatas maka dapat disusun persamaan regresi untuk
penellitian ini adalah sebagai berikut :
Y = -65454.071 – 221.624 X1 + 0, 472 X2 + 1085.864 X3
80
Dari hasil pengujian hipotesis, maka dapat diinterpretasikan bahwa dari 3
variabel, 2 variabel diantaranya mempunyai pengaruh yang signifikan
terhadap variabel posisi kredit modal kerja yaitu, DPK, dan suku bunga
kredit modal kerja. Sementara tingkat inflasi tidak mempunyai pengaruh
yang signifikan terhadap variabel posisi kredit modal kerja.
Dana pihak ketiga (DPK) mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap
posisi kredit modal kerja. Artinya jika DPK meningkat sebesar Rp 1 maka
akan meningkatkan posisi kredit modal kerja sebesar Rp 0,472. Begitu pula
sebaliknya, jika DPK turun sebesar Rp 1 maka akan menurunkan posisi
kredit sebesar Rp 0,472. Berdasarkan teori Menurut Slamet (2003 : 28)
sumber dana yang berasal dari giro nasabah penggunaannya diprioritaskan
untuk Primary Reserve (dana yang harus disisihkan oleh bank untuk
cadangan yang wajib dipelihara sesuai dengan ketentuan BI dalam bentuk
saldo giro pada BI) dan Secondary Reserve (cadangan yang berfungsi
sebagai penyangga Primary Reserve, ditanam dalam bentuk investasi jangka
pendek). Sementara deposito, penggunaannya diprioritaskan untuk
membiayai kredit, hal ini sejalan dengan sifat deposito yang dananya hanya
dapat diambil pada waktu tertentu berdasarkan perjanjian yang telah
disepakati oleh nasabah penyimpan dan pihak bank sehingga dana tersebut
mengendap dibank. Menurut Shanty Martiana (2007) Hasil penelitian
menunjukan bahwa terlihat adanya perkembangan jumlah tabungan yang
fluktuatif serta perkembangan tingkat profitabilitas yang mengalami
81
kenaikan dari tahun ketahun. Hal ini membuktikan bahwa tabungan
mempunyai kontribusi terhadap tingkat profitabilitas.
Sedangkan variabel suku bunga kredit modal kerja berpengaruh
signifikan terhadap posisi kredit modal kerja. Dapat dilihat pada tabel
koeffisien pada suku bunga kredit modal kerja diperoleh nilai sebesar
1085,864 yang artinya, suku bunga kredit modal kerja mempunyai pengaruh
yang kuat terhadap posisi kredit modal kerja. Artinnya jika suku bunga
kredit meningkat sebesar Rp 1, maka akan menurunkan posisi kredit modal
kerja sebesar Rp 1085,864. Begitu pula sebaliknya, jika suku bunga kredit
turun sebesar Rp 1, maka akan meningkatkan posisi kredit modal kerja
sebesar Rp 1085,864. Menurut Dahlan Siamat (2004 : 313) spread adalah
selisih antara tingkat suku bunga kredit dengan tingkat suku bunga deposito.
Spread ini selalu dinyatakan dalam bentuk presentase. Spread ini diperlukan
untuk menghitung keutungan yang didapat oleh bank dari pinjaman kredit
kepada nasabah.
82
BAB V
KESIMPULAN DAN SARAN
A. Kesimpulan
Beberapa kesimpulan yang dapat ditarik dari hasil analisis pengaruh
variabel independen (inflasi, dpk, suku bunga kredit modal kerja) terhadap
variabel dependen (posisi kredit modal kerja) adalah sebagai berikut :
1. Pada hasil uji regresi berganda secara simultan pada Bank Persero
didapatkan variabel inflasi, DPK, dan suku bunga kredit modal kerja
secara bersamaan mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap posisi
kredit modal kerja Bank Persero.
2. Hasil uji regresi berganda secara parsial menunjukkan variabel DPK
mempunyai hubungan yang signifikan terhadap posisi kredit modal kerja.
Hasil ini sesuai dengan penelitian yang dilakukan oleh Luciana Spica
Almalia (2000), Rian Wahyudi (2007), dan Ardi Purnama (2008).
Sedangkan hasil pada suku bunga kredit modal kerja menunjukkan hasil
yang signifikan terhadap posisi kredit modal kerja Bank Persero.
Penelitian ini sesuai dengan penelitian yang dilakukan oleh Yoko Isti
Wiyono (2009), Ni Nyoman Aryaningsih (2008). Jadi dapat disimpulkan
bahwa, secara parsial dpk dan suku bunga kredit modal kerja mempunyai
pengaruh yang signifikan terhadap posisi kredit modal kerja,sedangkan
inflasi tidak mempunyai pengaruh terhadap posisi kredit modal kerja Bank
Persero. sedangkan variabel inflasi tidak mempunyai pengaruh yang
83
signifikan terhadap posisi kredit modal kerja Bank Persero. hasil ini sesuai
dengan penelitian yang dilakukan oleh Yoko Isti Wiyono (2009) dan Putu
Oktavia (2008).
B. Saran
Berkaitan dengan implikasi pada penelitian dibawah ini, peneliti
menganalisis melalui tiga variabel yaitu, inflasi, dpk, suku bunga kredit
modal kerja dengan posisi kredit modal kerja pada Bank Persero. Pada
periode 2006 hingga 2009, agar dapat diperoleh gambaran yang lebih dalam
dan lebih komprehensif maka penulis menyarankan beberapa hal sebagai
berikut :
1. Menggunakan data dari Bank Indonesia dengan jumlah yang lebih banyak
dan rentang waktu yang lebih panjang. Penggunaan data yang lebih besar
dimungkinkan apabila didukung dengan sumber daya peneliti yang
memadai.
2. Menambah variabel-variabel independen maupun dependen yang lebih
banyak seperti, variabel menejemen, keuangan dan sebagainya untuk
memperkaya perspektif analisis.
3. Menggunakan metode dan alat uji analisis yang lebih lengkap dan akurat
sehingga diperoleh hasil yang lebih valid.
84
DAFTAR PUSTAKA
Abdullah, M. Faisal. 2005. Manajemen Perbankan, Edisi Kelima. Malang :
Universitas Muhammadiyah Malang.
Arthesa. Ade Ir dan Ir. Edia Handiman. 2006. “ Bank dan Lembaga Keuangan
Bukan Bank”. PT. Indeks Kelompok Gramedia. Jakarta.
Atmadja. S. Adwin. Jurnal. Inflasi di Indonesia: Sumber-Sumber Penyebab dan
Pengendalinya. Vol. 1, No 1, Mei 1999 : 54-67.
Bank Indonesia Bank Sentral RI,” Tinjauan Kelembagaan, Kebijakan dan
Organisasi.” Pusat Pendidikan dan Studi Kebanksentralan (PSSK).
Jakarta.2003
Budiono, Dr. 1994. “ Seri Sinopsis, Pengantar Ilmu Ekonomi N0:2.” Edisi 4.
Jogjakarta: BPFE-IKAPI
Bungin, Burhan. 2005. Metodologi Penelitian Kuantitatif. Jakarta : Kencana
Prenada Media Grup.
Ceccheti G. Stephen “ Money, Banking, and Financial Markets”. 2006. Mcgraw
International, New York.
Dani, Kusumastuti. Jurnal. “ Ringkasan Eksekutif 2005”.
Dendawijaya, Lukman. “Manajemen Perbankan”. 2003. Jakarta : Ghalia
Indonesia.
Dorn Busch, Fisher. 2004. Strat 2. New York. Mc Graw Hill.
Duddley G. Lucket. 1984. “ Money and Banking”. Singapore. Mc Graw Hiil:
International Edition.
Glassburner, Bruce dan Aditiawan Chandra. “ Teori dan Kebijaksanaan Ekonomi
Makro”. 1978. Jakarta. LP3ES.
Hamid, Abdul. 2007 .Buku Panduan Penulisan Skripsi. Jakarta : FEIS UIN Press.
Irmayanto, “Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya”. Mitra Wacana Media.
Jakarta. 2005
Judisseno K, Rimsky. “Sistem Moneter dan Perbankan Indonesia.” PT. Gramedia
Pustaka Utama. Jakarta. 2005.
85
Kasmir. 2003. Manajemen Perbankan. Jakarta : Rajawali Pers.
---------. 2004. Pemasaran Bank. Jakarta : Kencana Prenada Media.
---------. 2008. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya : Edisi Revisi. Jakarta: Raja
Grafindo Persada.
Kurniawan, Taufik. 2004. Jurnal. “Determinan Tingkat Suku Bunga Pinjaman di
Indonesia 1998-2002. Bulletin Ekonomi Moneter dan Perbankan”
Desember, Jakarta. Bank Indonesia
Mankiw. Gregory. “ Teori Makro Ekonomi,” Erlangga. Jakarta 2000
Mishkin, Frederic. C. 2008. “Ekonomi Uang, Perbankan dan Pasar Keuangan” :
Edisi 8. Jakarta : Salemba Empat.
Mishkin, Frederic. S. 2007. “The Economics Of Money Banking, adn Financial
Markets” Ed. 8. Kanada. Pearson: International Edition.
Manurunng, Mandala dkk. “ Uang, Perbankan, dan Ekonomi Moneter.” FEUI.
Jakarta. 2004
Nachrowi D Nachrowi “Ekonometrika Untuk Analisis Ekonomi dan Keuangan”,
Lembaga Penerbit FE UI, Jakarta. 2006
Nazir, Moh, “ Metode Penelitian”, Jakarta, Gahlia Indonesia,2003
Nyoman Ni Aryaningsih, 2008. Jurnal. “ Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, dan
Jumlah Penghasilan Terhadap Permintaan Kredit di PT Pembantu
Kediri”
Nurwulan Setiani, “Analisis Pengaruh Tingkat Suku Bunga Dana Pihak Ketiga
pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk”, Program Pascasarjana
Menejemen dan Bisnis IPB. Jakarta.2003
Rahardja, Pratama. 2004. “ Teori Ekonomi Makro” Edisi 2, Jakarta: FEUI.
Riyadi Slamet. 2003. “ Banking Asset and Liability Asset and Liability
Menejement “. FE UI. Jakarta.
Rodoni, Ahmad. 2005. “Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya”. Jakarta : Center
for Sosial Economics Studies.
86
Sarwono, Jonathan. 2007. “Analisis Jalur untuk Riset Bisnis dengan SPSS”.
Yogyakarta : Andi
Siamat. Dahlan. “ Manajemen Lembaga Keuangan.” FEUI. Jakarta. 2005
-------------------. 1993. “ Manajemen Bank Umum”. Intermedia. Jakarta
Sinungan, Muchdarsyah. “ Manajemen Dana Bank”. 1999. Jakarta : Edisi 2
Situmorang. W. Jhonny. Jurnal. Suku Bunga Perbankan Masih Penghambat
Pembiayaan UMKM Di Indonesia
Sugiyono. 2007. “Statistika untuk Penelitian”. Jakarta : Alfabeta
Triandaru, Sigit. 2006. “ Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Jakarta: Salemba
Empat.
Suharyadi dan Purwanto. 2003. “ Statistika Untuk Ekonomi dan Keuangan
Modern”. Salemba Empat. Jakarta.
Sukirno, Sadono “ Makro Ekonomi, Teori Pengantar” Edisi 3. Jakarta :PT
Raharja Grafindo Raharja.
Susilo, dkk. 2000. “Bank & Lembaga Keuangan Lain”. Jakarta: Salemba Empat.
Tambunan, Tulus. Jurnal. Kredit Perbankan: Peluang, Tantangan dan
Hambatan.2005.
Utami, Mudji, 2003. Jurnal. “Peranan Profitabbilitas, Suku Bunga, Inflasi dan
Nilai Tukar dalam Mempengaruhi Pasar Modal Indonesia Selama Krisis
Ekonomi”. www.puslit.petra.ac.id.
Umar, Husein. 2002. “ Research Methods in Finance and Banking”. Jakarta. PT
Gramedia Pustaka Utama
Widyastuti, Lisya. Abstrak. Pengaruh Program Pinjaman Terbatas Terhadap
Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (DPK) Pada Bank Umum.
87
Lampiran 1
Data Inflasi (%)
Bulan Inflasi Bulan Inflasi Bulan Inflasi
Jan 06 2.83 Mei 07 1.79 Sept 08 2.50
Feb 06 2.89 Jun 07 1.75 Okt 08 2.41
Mar 06 2.76 Jul 07 1.80 Nov 08 2.46
Apr 06 2.73 Agst 07 1.87 Des 09 2.40
Mei 06 2.75 Sep 07 1.94 Jan 09 2.22
Jun 06 2.74 Okt 07 1.93 Feb 09 2.15
Jul 06 2.72 Nov 07 1.90 Mrt 09 2.07
Agst 06 2.70 Des 07 1.89 Apr 09 1.99
Sep 06 2.68 Jan 08 2.00 Mei 09 1.80
Okt 06 1.84 Feb 08 2.00 Jun 09 1.29
Nov 06 1.66 Mar 08 2.10 Jul 09 1.00
Des 06 1.89 Apr 08 2.19 Agst 09 1.01
Jan 07 1.83 Mei 08 2.34 Sept 09 1.04
Feb 07 1.84 Jun 08 2.40 Okt 09 0.94
Mar 07 1.87 Jul 08 2.48 Nov 09 0.88
Apr 07 1.84 Agust 08 2.47 Des 09 1.02
Sumber: Bank Indonesia
88
Lampiran 2
Data DPK (%)
Bulan DPK Bulan DPK Bulan DPK
Jan 06 12.83 Mei 07 12.95 Sept 08 13.14
Feb 06 12.83 Jun 07 12.98 Okt 08 13.17
Mar 06 12.83 Jul 07 13.00 Nov 08 13.19
Apr 06 12.83 Agust 07 12.97 Des 08 13.29
Mei 06 12.85 Sept 07 12.98 Jan 09 13.13
Jun 06 12.86 Okt 07 12.99 Feb 09 13.13
Jul 06 12.85 Nov 07 13.01 Mar 09 13.15
Agust 06 12.86 Des 07 13.14 Apr 09 13.15
Sept 06 12.88 Jan 08 13.07 Mei 09 13.17
Okt 06 12.89 Feb 08 13.04 Jun 09 13.22
Nov 06 12.92 Mar 08 13.04 Jul 09 13.21
Des 06 12.96 Apr 08 13.05 Agust 09 13.22
Jan 07 12.95 Mei 08 13.06 Sept 09 13.23
Feb 07 12.94 Juni 08 13.11 Okt 09 13.24
Mar 07 12.94 Juli 08 13.08 Nov 09 13.25
Apr 07 12.95 Agust 08 13.07 Des 09 13.34
Sumber : Bank Indonesia
89
Lampiran 3
Data Suku Bunga KMK (%)
Bulan Suku Bunga Bulan Suku Bunga Bulan Suku Bunga
Jan 06 2.76 Mei 07 2.68 Sept 08 2.61
Feb 06 2.76 Jun 07 2.66 Okt 08 2.65
Mar 06 2.77 Jul 07 2.66 Nov 08 2.68
Apr 06 2.76 Agust 07 2.68 Des 09 2.68
Mei 06 2.76 Sept 07 2.63 Jan 09 2.68
Jun 06 2.75 Okt 07 2.62 Feb 09 2.67
Jul 06 2.75 Nov 07 2.61 Mar 09 2.67
Agust 06 2.75 Des 07 2.60 Apr 09 2.67
Sept 06 2.75 Jan 08 2.60 Mei 09 2.66
Okt 06 2.74 Feb 08 2.60 Jun 09 2.65
Nov 06 2.74 Mar 08 2.59 Jul 09 2.65
Des 06 2.73 Apr 08 2.59 Agust 09 2.64
Jan 07 2.72 Mei 08 2.58 Sep 09 2.64
Feb 07 2.72 Juni 08 2.58 Okt 09 2.64
Mar 07 2.70 Juli 08 2.58 Nov 09 2.63
Apr 07 2.69 Agust 08 2.59 Des 09 2.61
Sumber : Bank Indonesia
90
Lampiran 4
Data Posisi Kredit KMK (%)
Bulan Posisi Kredit Bulan Posisi Kredit Bulan Posisi Kredit
Jan 06 11.43 Mei 07 11.61 Sept 08 12.16
Feb 06 11.44 Jun 07 11.71 Okt 08 12.19
Mar 06 11.47 Jul 07 11.70 Nov 08 12.22
Apr 06 11.48 Agust 07 11.72 Des 08 12.16
Mei 06 11.49 Sep 07 11.76 Jan 09 12.18
Jun 06 11.53 Okt 07 11.77 Feb 09 12.21
Jul 06 11.52 Nov 07 11.79 Mar 09 12.23
Agust 06 11.53 Des 07 11.87 Apr 09 12.25
Sep 06 11.57 Jan 08 11.79 Mei 09 12.30
Okt 06 11.57 Feb 08 11.82 Jun 09 12.29
Nov 06 11.58 Mar 08 11.88 Jul 09 12.31
Des 06 11.65 Apr 08 11.91 Agust 09 12.32
Jan 07 11.57 Mei 08 11.96 Sept 09 12.33
Feb 07 11.59 Jun 08 12.04 Okt 09 12.34
Mar 07 11.62 Jul 08 12.11 Nov 09 12.37
Apr 07 11.62 Agus 08 12.14 Des 09 12.39
Sumber : Bank Indonesia
91
Lampiran 5
Model Summaryb
Model R R Square
Adjusted R
Square
Std. Error of
the Estimate
1 .876a .753 .710 126129.35
a. Predictors: (Constant), suku_bunga, inflasi, dpk
b. Dependent Variable: posisi_kredit
ANOVAb
Model
Sum of
Squares df
Mean
Square F Sig.
1 Regression 9.619E10 3 3.206E10 183.239 .000a
Residual 7.699E9 44 1.750E8
Total 1.039E11 47
a. Predictors: (Constant), kredit kmk, inflasi, dpk
b. Dependent Variable: posisi kredit
92
Coefficientsa
Model
Unstandardized
Coefficients
Standardized
Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta
1 (Constant) -65454.071 28312.759 -2.312 .026
inflasi -221.624 483.814 -.020 -.458 .649
dpk .472 .054 .667 8.719 .000
suku_bunga 1085.863 209.839 .338 5.175 .000
e. Dependent Variable: posisi_kredit
Model
Unstandardized
Coefficients
Standardize
d
Coefficients
t Sig.
Collinearity
Statistics
B Std. Error Beta
Toleran
ce VIF
1(Constant) -65454.071 28312.759 -2.312 .026
inflasi -221.624 483.814 -.020 -.458 .649 .546 1.830
dpk .472 .054 .667 8.719 .000 .182 5.486
sukubunga 1085.863 209.839 .338 5.175 .000 .250 3.999
a. Dependent Variable: posisi_kredit
93
Model Summaryb
Model Durbin-Watson
1 1.322a
a. Predictors: (Constant), kredit kmk, inflasi, dpk
b. Dependent Variable: posisi kredit
Observed Cum Prob
1.00.80.60.40.20.0
Exp
ecte
d C
um P
rob
1.0
0.8
0.6
0.4
0.2
0.0
Normal P-P Plot of Regression Standardized Residual
Dependent Variable: posisi_kredit
94
Regression Standardized Residual
210-1-2-3-4
Fre
qu
en
cy
12.5
10.0
7.5
5.0
2.5
0.0
Histogram
Dependent Variable: posisi_kredit
Mean =-2.71E-15
Std. Dev. =0.968
N =48
95