analisis pengaruh ekuitas, dpk, roa, ldr, dan kredit …

ANALISIS PENGARUH EKUITAS, DPK, ROA, LDR, DAN KREDIT

MACET TERHADAP PENYALURAN KREDIT

PERBANKAN TAHUN 2011-2017

Diajukan untuk Memenuhi Syarat Akhir Guna Memperoleh Gelar Sarjana

Ekonomi Pembangunan pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas

Muhammadiyah Surakarta

Oleh:

SUSIANA INDAH DWI JAYANTI

B 300 150 154

PROGRAM STUDI ILMU EKONOMI STUDI PEMBANGUNAN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA

TAHUN 2019

i

HALAMAN PERSETUJUAN




NASKAH PUBLIKASI

Oleh:


B 300 150 154

Telah diperiksa dan disetujui oleh :

Surakarta, 11 Mei 2019

Pembimbing

(Eni Setyowati, S.E., M.Si)

ii

PENGESAHAN




Oleh :


B 300 150 154

Telah dipertahankan di depan Dewan Penguji

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta

Pada hari …………, …………………

Dan dinyatakan telah memenuhi syarat

Dewan Penguji

1. Eni Setyowati, S.E, M.Si. ( )

(Ketua Dewan Penguji)

2. Ir. Maulidyah Indira Hasmarini, M.S. ( )

(Anggota I Dewan Penguji)

3. Dr. Daryono Soebagiyo, M.Ec. ( )

(Anggota II Dewan Penguji)

Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Surakarta

(Dr. H. Syamsudin, S.E., M.M.)

iii

PERNYATAAN

Dengan ini saya menyatakan bahwa publikasi ilmiah ini tidak terdapat

karya yang pernah diajukan untuk memperoleh gelar kesarjanaan di suatu

perguruan tinggi dan sepanjang pengetahuan saya juga tidak terdapat karya atau

pendapat yang pernah ditulis atau diterbitkan orang lain, kecuali secara tertulis

diacu dalam naskah dan disebutkan dalam daftar pustaka.

Apabila terbukti ada ketidakbenaran dalam pernyataan saya di atas, maka

akan saya pertanggungjawabkan sepenuhnya.

Surakarta,11 Mei 2019

Yang Menyatakan

Susiana Indah Dwi Jayanti

1




ABSTRACT This research entitled "Analysis of the Influence of Equity, DPK, ROA,

LDR and Bad Debts on Banking Credit Distribution in 2011-2017" aims to

analyze the influence of Equity, Third Party Funds (DPK), Return on Total Asset

(ROA), Loan to Deposit Ratio (LDR), and Bad Debt on Banking Credit

Distribution in 2011-2017. The method of analysis used in this research is panel

data regression with fixed effect model so that it can know the influence of

independent variable to bank lending in 2011-2017. Panel data is a combination

of cross section data covering the ten largest banks in Indonesia and time series

for 7 years from 2011-2017.

Keywords: Equity, DPK, ROA, LDR, Bad Debt,lending banking.

ABSTRAK

Penelitian ini berjudul “Analisis Pengaruh Ekuitas, DPK, ROA, LDR,

dan Kredit Macet terhadap Penyaluran Kredit Perbankan Tahun 2011-2017”

bertujuan untuk menganalisis pengaruh Ekuitas, Dana Pihak Ketiga (DPK),

Return On Total Asset (ROA), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Kredit Macet

terhadap Penyaluran Kredit Perbankan Tahun 2011-2017. Metode analisis yang

digunakan dalam penelitian ini adalah regresi data panel dengan model fixed effect

sehingga dapat mengetahui pengaruh variabel independen terhadap penyaluran

kredit perbankan tahun 2011-2017. Data panel merupakan gabungan data cross

section yang meliputi sepuluh bank terbesar di Indonesia dan time series selama 7

tahun dari tahun 2011-2017.

Kata kunci: Ekuitas, DPK, ROA, LDR, kredit macet, penyaluran kredit

perbankan.

2

1. PENDAHULUAN

Bank adalah lembaga keuangan yang usaha pokoknya memberikan

kredit dan jasa-jasa dalam lalu lintas pembayaran dan peredaran uang.

Lembaga keuangan dinyatakan sebagai semua badan yang kegiatannya di

bidang keuangan, mulai dari menarik uang dari masyarakat dan

menyalurkan kembali kepada masyarakat yang membutuhkannya (Julius,

2013). Bank berperan penting untuk mendorong pertumbuhan

perekonomian suatu negara karena bank adalah pengumpul dana dari

masyarakat yang kelebihan dana dan penyalur kredit kepada masyarakat

yang kekurangan dana (Hasibuan, 2011). Fungsi tersebut bertujuan untuk

menunjang pelaksanaan pembangunan nasional menuju peningkatan dan

pemerataan pertumbuhan ekonomi dan stabilitas nasional untuk

tercapainya kesejahteraan masyarakat. Pentingnya kredit perbankan dalam

pembiayaan perekonomian nasional dan penggerak pertumbuhan ekonomi,

menjadikan Penyaluran Kredit sebagai fokus utama perbankan dalam

menjalankan perannya. Ketersediaan kredit memungkinkan rumah tangga

untuk melakukan konsumsi yang lebih baik dan memungkinkan

perusahaan untuk melakukan investasi yang tidak bisa dilakukan dengan

dana sendiri (Utari, 2012).

Undang–Undang Negara Republik Indonesia Nomor 10 Tahun

1998 menyatakan bahwa usaha perbankan meliputi tiga kegiatan, yaitu

menghimpun dana, menyalurkan dana, dan memberikan jasa bank lainnya.

Kegiatan menghimpun dana dan menyalurkan dana merupakan kegiatan

3

pokok sedangkan memberikan jasa bank lainnya hanya kegiatan

pendukung. Ditinjau dari kegiatan utama perbankan, sektor pinjaman atau

kredit yang disalurkan oleh perbankan mempunyai peranan yang besar

terhadap pertumbuhan ekonomi karena kredit yang digunakan oleh

pengusaha untuk kegiatan produktif akan memberikan nilai tambah

terhadap faktor produksi. Kredit dikatakan berhasil apabila secara sosial

ekonomis membawa pengaruh yang lebih baik bagi pihak kreditur,

debitur, dan juga negara dengan adanya tambahan pajak (Budi, 2005).

Perbankan memang bukan satu-satunya sumber permodalan,

namun di Indonesia perbankan masih merupakan sumber utama dalam

permodalan dan peranan tersebut masih cukup besar dan dapat diandalkan

dibanding dengan sumber modal yang lainnya seperti pasar modal dan

sumber permodalan lainnya. Dari sudut pandang pemerintah perbankan

merupakan agent of development. Posisi perbankan sebagai lembaga

perantara memungkinkan perbankan mampu membagi alokasi finansial

yang dimiliki sesuai dengan pihak-pihak yang membutuhkan. Maka

diharapkan suatu perbankan dapat menyalurkan kredit kepada kelompok

yang dianggap layak dan mampu memanfaatkan dana tersebut pada sektor

bisnis yang produktif (Fahmi, 2010).

Tingginya bunga simpanan yang ditawarkan tentu akan menarik

hasrat masyarakat untuk menyimpan dananya di bank, dengan begitu akan

banyak kredit yang dapat disalurkan. Sedangkan tingginya bunga

pinjaman yang ditetapkan selain berdampak pada keuntungan yang didapat

4

berdampak pula pada penurunan Penyaluran Kredit. Sebab keputusan

tersebut akan menimbulkan peningkatkan kredit bermasalah sehingga bank

enggan dalam menyalurkan kreditnya (Lidyah, 2016).

Berdasarkan latar belakang, maka masalah dalam penelitian ini

dapat dirumuskan: Pertama, bagaimana pengaruh Ekuitas terhadap

Penyaluran Kredit Perbankan?; Kedua, bagaimana pengaruh Dana Pihak

Ketiga (DPK) terhadap Penyaluran Kredit Perbankan?; Ketiga, bagaimana

pengaruh Return on Total Asset (ROA) terhadap Penyaluran Kredit

Perbankan?; Keempat, bagaimana pengaruh Loan to Deposit Ratio (LDR)

terhadap Penyaluran Kredit Perbankan?; Kelima, bagaimana pengaruh

Kredit Macet (Non Performing Loan, NPL) terhadap Penyaluran Kredit

Perbankan?

Adanya tujuan dalam penelitian ini merupakan hal yang sangat

penting karena dengan tujuan yang tepat menjadikan tolok ukur

keberhasilan dalam penelitian. Adapun tujuan penelitian yang ingin

dicapai adalah: Pertama, mengetahui pengaruh Ekuitas terhadap

Penyaluran Kredit Perbankan; Kedua, mengetahui pengaruh Dana Pihak

Ketiga (DPK) terhadap Penyaluran Kredit Perbankan; Ketiga, mengetahui

pengaruh Return on Total Asset (ROA) terhadap Penyaluran Kredit

Perbankan; Keempat, mengetahui pengaruh Loan to Deposit Ratio (LDR)

terhadap Penyaluran Kredit Perbankan; Kelima, mengetahui pengaruh

Kredit Macet (Non Performing Loan, NPL) terhadap Penyaluran Kredit

Perbankan.

5

Berdasarkan pada perumusan masalah, maka hipotesis dalam

penelitian ini adalah sebagai berikut: Pertama, Ekuitas berpengaruh positif

terhadap kredit perbankan pada bank umum 10 terbesar berdasarkan aset

di Indonesia; Kedua, Dana Pihak Ketiga (DPK) berpengaruh positif


di Indonesia; Ketiga, Return on Total Asset (ROA) berpengaruh positif


di Indonesia; Keempat, Loan to Deposit Ratio (LDR) berpengaruh positif


di Indonesia; Kelima, Kredit Macet (Non Performing Loan, NPL)

berpengaruh negatif terhadap kredit perbankan pada bank umum 10

terbesar berdasarkan aset di Indonesia.

2. METODE PENELITIAN

Penelitian ini termasuk penelitian kuantitatif yang menganalisis

pengaruh Ekuitas, Dana Pihak Ketiga (DPK), Return on Total Asset

(ROA), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Kredit Macet (Non Performing

Loan, NPL) terhadap Penyaluran Kredit yang dilakukan pada 10 bank

terbesar di Indonesia berdasarkan jumlah aset pada tahun 2017 dengan

menggunakan data laporan keuangan yang diperoleh dari Bank Indonesia,

Bursa Efek Indonesia, dan Laporan Tahunan Bank. Penelitian ini

dilakukan selama 7 tahun terhitung mulai tahun 2011-2017. Teknik

analisis data yang digunakan adalah analisis regresi data panel, uji F, uji

R2, dan uji t.

6

3. HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN

3.1 Pemilihan Model Terbaik

1) Uji Chow

Berdasarkan hasil analisis regresi, nilai probabilitas cross

section F dan chi square lebih kecil dari alpha 0,05 sehingga H0

ditolak yang menunjukkan bahwa model regresi terbaik yang

digunakan antara Common Effect Model dengan Fixed Effect

Model adalah Fixed Effect Model. Oleh karena itu perlu

dilanjutkan dengan uji Hausman untuk memilih model yang tepat

antara Fixed Effect dengan Random Effect untuk digunakan dalam

penelitian ini.

2) Uji Hausman

Berdasarkan hasil analisis regresi, perhitungan chi-square

statistik Hausman adalah sebesar 52,077711, sedangkan nilai chi-

square tabel dengan df= 5 pada 0,05 adalah sebesar 11,07 yang

menunjukkan bahwa chi-square statistik Hausman > dari nilai chi-

square tabel. Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa H0

ditolak dan Ha diterima yang berarti model yang lebih tepat

digunakan dalam penelitian ini adalah model Fixed Effect.

3.2 Eksistensi Model

Berdasarkan hasil analisis regresi, terlihat nilai p, probabilitas, atau

signifikansi empirik stastistik F pada estimasi model memiliki nilai

0,000000, yang berarti < 0,01; jadi H0 ditolak, kesimpulan model yang

7

dipakai dalam penelitian eksis. Variabel Ekuitas, Dana Pihak Ketiga

(DPK), Return on Total Asset (ROA), Loan to Deposit Ratio (LDR),

dan Kredit Macet (Non Performing Loan, NPL) yang terdapat dalam

persamaan regresi secara simultan berpengaruh terhadap Penyaluran

Kredit Perbankan.

3.3 Interpretasi Koefisien Determinasi (R2)

Koefisien determinasi (R2) menunjukan daya ramal dari model

terestimasi, terlihat nilai R2

sebesar 0,999233, artinya 99,9% variasi

variabel Penyaluran Kredit Perbankan dapat dijelaskan oleh variabel

Ekuitas, Dana Pihak Ketiga (DPK), Return on Total Asset (ROA),

Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Kredit Macet (Non Performing

Loan, NPL). Sisanya 0,1% dipengaruhi oleh variabel-variabel atau

faktor-faktor lain yang tidak dimasukkan dalam model.

3.4 Uji Validitas Pengarh Variabel Independen Model Terpilih

Berdasarkan hasil analisis regresi, terlihat bahwa variabel yang

memiliki pegaruh signifikan terhadap Penyaluran Kredit Perbankan

tahun 2011-2017 adalah Dana Pihak Ketiga (DPK), Return on Total

Asset (ROA), dan Loan to Deposit Ratio (LDR). Sedangkan variabel

Ekuitas dan Kredit Macet (Non Performing Loan, NPL) tidak memiliki

pengaruh signifikan terhadap Penyaluran Kredit Perbankan tahun

2011-2017.

Variabel Dana Pihak Ketiga (DPK) memiliki koefisien regresi

sebesar 1,034427. Variabel Dana Pihak Ketiga (DPK) memiliki pola

8

hubungan log-log dengan variabel Penyaluran Kredit Perbankan, jadi

apabila Dana Pihak Ketiga (DPK) naik satu persen maka Penyaluran

Kredit Perbankan akan naik sebesar 1,034427%. Sebaliknya jika, Dana

Pihak Ketiga (DPK) turun satu persen maka Penyaluran Kredit

Perbankan akan turun sebesar 1,034427%.

Variabel Return on Total Asset (ROA) memiliki koefisien regresi

sebesar 0,018718. Variabel Return on Total Asset (ROA) memiliki

pola hubungan log-lin dengan variabel Penyaluran Kredit Perbankan,

jadi apabila Return on Total Asset (ROA) naik satu persen maka

Penyaluran Kredit Perbankan akan naik sebesar 1,8718%. Sebaliknya

jika, Return on Total Asset (ROA) turun satu persen maka Penyaluran

Kredit Perbankan akan turun sebesar 1,8718%.

Variabel Loan to Deposit Ratio (LDR) memiliki koefisien regresi

sebesar 0,009828. Variabel Loan to Deposit Ratio (LDR) memiliki

pola hubungan log-lin dengan variabel Penyaluran Kredit Perbankan,

jadi apabila Loan to Deposit Ratio (LDR) naik satu persen maka

Penyaluran Kredit Perbankan akan naik sebesar 0,9828%. Sebaliknya

jika, Loan to Deposit Ratio (LDR) turun satu persen maka Penyaluran

Kredit Perbankan akan turun sebesar 0,9828%.

4. PENUTUP

4.1 Kesimpulan

Variabel independen yang terdiri dari Dana Pihak Ketiga (DPK),

Return on Total Asset (ROA), dan Loan to Deposit Ratio (LDR)

9

berpengaruh positif signifikan terhadap Penyaluran Kredit. Ekuitas

berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap Penyaluran Kredit.

Sedangkan Kredit Macet (Non Performing Loan, NPL) berpengaruh

positif dan tidak signifikan terhadap Penyaluran Kredit.

4.2 Saran

Bagi penelitian selanjutnya diharapkan dapat menambah variabel

independen lainnya, menggunakan periode data yang lebih akurat,

menambah sampel, menggunakan metode lain yang lebih lengkap dan

akurat sehingga dapat diperoleh kesimpulan yang lebih valid.

Bagi pihak perbankan, hasil penelitian ini diharapkan dapat

dijadikan sebagai bahan rujukan dan evaluasi dalam mengelola bank

menjadi lebih baik lagi terutama dalam menghimpun dana dan

menyalurkannya kembali kepada masyarakat yang membutuhkan yang

tentunya disesuaikan dengan asas perkreditan untuk meminimalisir

terjadinya hal yang tidak diinginkan.

Bagi masyarakat, hasil penelitian ini diharapkan berguna bagi para

calon nasabah dalam mengetahui kinerja bank yang berkaitan dengan

perannya sebagai lembaga intermediasi serta dapat dijadikan sebagai

bahan pengambilan keputusan para calon nasabah dalam memilih bank

mana yang akan dijadikan sebagai tempat menyimpan uangnya dengan

aman.

10

DAFTAR PUSTAKA

Abdullah, Tamrin dan Francis Tantri. 2012. Bank dan Lembaga Keuangan.

Jakarta: Raja Grafindo Persada.

Adawiyah, Ulfia. 2017. Pengaruh Return on Assets, Capital Adequacy ratio,

Third Parties Fund, Financing to Deposit Ratio, dan Non Performing

Financing terhadap Tingkat Prifitabilitas PT Bank Syariah Mandiri

Periode 2008-2015. Skripsi IAIN Tulungagung.

Ali, M. 2004. Asset Liability Management: Menyiasati Risiko Pasar dan Risiko

Operasional dalam Perbankan. Jakarta: PT Elex Media Kompetindo

Gramedia.

Altunbas, Y, Gambacorta L, dan Marques D. 2008. Bank Risk and Monetary

Policy. Mimeo: Bank of Italy.

Amelia, Kharisma Citra dan Sri Murtiasih. 2017. Analisis Pengaruh DPK, LDR,

NPL, dan CAR terhadap Jumlah Penyaluran Kredit pada PT Bank QNB

Indonesia, Tbk Periode 2005-2014. Jurnal Ekonomi Bisnis Universitas

Gunadarma. Vol. 22 No. 1. Hal. 66-74.

Arisandi, Desi. 2008. Analisis Faktor Penawaran Kredit pada Bank Umum di

Indonesia. Jurnal Program Studi Manajemen Perbankan Universitas

Gunadarma.

Arthesa, Ade dan Edia Handiman. 2006. Bank dan Lembaga Keuangan Bukan

Bank. Jakarta: PT Indeks Kelompok Gramedia.

Athanasoglou P.P, Brissimis S.N and Delis M.D. 2005. Bank Spesific, Industry

Spesific, and Macroeconomic Determinants of Bank Profitability. Bank of

Greece. Working Paper No. 25.

Bringham, Eugene F. and Joel F. Houston. 2009. Fundamentals of Financial

Management, 12th

Edition. Mason: South Western Cengage Learning.

Budi, Untung. 2005. Kredit Perbankan di Indonesia. Yogyakarta: Penerbit Andi.

Chauzi, Ahmad Wirman. 2011. Analisis Pengaruh Faktor-Faktor yang

Mempengaruhi Penyaluran Kredit Perbankan (Studi pada Bank Umum di

Indonesia Periode Tahun 2005-2009). Jakarta: Skripsi Universitas Islam

Negeri Jakarta.

Darmawi, Herman. 2011. Manajemen Perbankan. Jakarta: Bumi Aksara.

Dendawijaya, Lukman. 2009. Manajemen Perbankan. Jakarta.

11

Dewi, Ni Putu Eka Novita dan I Gusti Ayu Nyoman Budiasih. 2016. Kualitas

Kredit sebagai Pemoderasi Pengaruh Tingkat Penyaluran Kredit dan

BOPO pada Profitabilitas. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana. Vol.

15 No. 1. Hal. 784-798.

Fahmi, Irham dan Yovi Lavianti Hadi. 2010. Manajemen Perkreditan.

Bandung: Alfabeta.

Galih, Tito Adhitya. 2011. Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy

Ratio, Non Performing Loan, Return on Assets dan Loan to Deposit Ratio

terhadap Jumlah Penyaluran Kredit pada Bank di Indonesia. Semarang:

Skripsi Universitas Diponegoro.

Gujarati, Damodar N dan Dawn C. Porter. 2012. Dasar-Dasar Ekonometrika

Edisi 5-Buku 2. Jakarta: Salemba Empat.

Halim, Abdul dan Mamduh M. Hanafi. 2009. Analisis Laporan Keuangan Edisi 4.

Yogyakarta: UPP STIM YKPN.

Harahap, Sofyan Syafri. 2008. Analisis Kritis atas Laporan Keuangan. Jakarta:

PT Raja Grafindo Persada.

Hardanto, Sri Sulad. 2006. Manajemen Resiko Bagi Bank Umum. Jakarta: PT

Media Elex Komputindo.

Haryati, Sri. 2009. Pertumbuhan Kredit Perbankan di Indonesia: Intermediasi

dan Pengaruh Variabel Makro Ekonomi. Jurnal Keuangan dan Perbankan.

Vol. 13 No. 2. Hal. 299-310.

Hasanudin, Mohamad dan Prihatiningsih. 2010. Analisis Pengaruh Dana Pihak

Ketiga, Tingkat Suku Bunga Kredit, Non Performing Loan (NPL) dan

Tingkat Inflasi terhadap Penyaluran Kredit Bank Perkreditan Rakyat

(BPR) di Jawa Tengah. Jurnal Akuntansi Politeknik Negeri Semarang.

Vol. 5 No. 1. Hal. 25-31.

Hasibuan, Malayu. 2011. Dasar-Dasar Perbankan. Jakarta: PT Bumi Aksara.

Hersugondo dan Handy Setyo Tamtomo. 2012. Pengaruh CAR, NPL, DPK, dan

ROA terhadap LDR Perbankan Indonesia. Jurnal Dharma Ekonomi

Fakultas Ekonomi Universitas Stikubank Semarang. No. 36.

Husnan, Suad. 2015. Dasar-Dasar Teori Portofolio dan Analisis Sekuritas.

Yogyakarta: UPPN STIM YKPN.

Ikatan Akuntansi Indonesia. 2002. Standar Akuntansi Keuangan Pasal 49.

Jakarta: Salemba Empat.

Ismail. 2010. Manajemen Perbankan. Jakarta: Kencana.

12

Julius, R Latumaerissa. 2013. Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Jakarta:

Salemba Empat.

Kasmir. 2001. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: PT RajaGrafindo

Persada.

Kasmir. 2002. Dasar-dasar Perbankan. Jakarta: PT RajaGrafindo Persada.

Koch, Timothy W, Mac Donald, S. Scot. 2000. Bank Management Fourth

Edition. Orlando: The Dryden Press, Harcourt Brace College Publishers.

Kuncoro, Mudrajad. 2013. Metode Kuantitatif: Teori dan Aplikasi untuk Bisnis

dan Ekonomi. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.

Kuncoro, Mudrajad dan Suhardjono. 2002. Manajemen Perbankan: Teori dan

Aplikasi. Yogyakarta: BPFE Yogyakarta.

Lidyah, Rika. 2016. Dampak Inflasi, BI Rate, Capital Adequacy Ratio (CAR),

Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Non

Performing Financing (NPF) pada Bank Umum Syariah di Indonesia.

Vol. 2 No. 1. Hal. 1-19.

Meydianawathi, Luh Gede. 2007. Analisis Perilaku Penawaran Kredit Perbankan

kepada Sektor UMKM di Indonesia. Buletin Studi Ekonomi. Vol. 12 No.

2. Hal. 134-147.

Mulyono. 1995. Manajemen Perkreditan. Yogyakarta: Pustaka Utama.

Nachrowi dan Hardius Usman. 2006. Ekonometrika untuk Analisis Ekonomi

dan Keuangan. Jakarta: Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.

Oktaviani, Pangestuti, I.R.D. 2012. Pengaruh DPK, ROA, CAR, NPL, dan Jumlah

SBI terhadap Penyaluran Kredit Perbankan (Studi pada Bank Umum

Go Publik di Indonesia Periode 2008-2011). Jurnal Manajemen

Universitas Diponegoro. Vol.1 No. 2. Hal. 430-438.

Paket Peraturan Pemerintah Bulan Mei 1993 (PAK 1993) tentang Penggolongan

Kredit.

Pamungkas, Binar Dwiyanto. 2016. Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga,

Modal Sendiri Dan Jumlah Kredit Bermasalah Terhadap Volume

Penyaluran Kredit (Studi Kasus Pada PT Bank NTB Periode Maret 2010 -

Desember 2015). Jurnal Ekonomi dan Bisnis Jilid 1 No. 12. Hal. 94-104.

Peraturan Bank Indonesia No. 7/2/PBI/2005 tentang Penilaian Kualitas Aktiva

Bank Umum.

13

Peraturan Bank Indonesia No. 18/14/PBI/2016 tentang Perubahan Keempat atas

Peraturan Bank Indonesia No. 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib

Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum

Konvensional.

Pratama, Billy Arma. 2010. Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi

Kebijakan Penyaluran Kredit Perbankan (Studi pada Bank Umum di

Indonesia Periode 2005-2009). Semarang: Thesis Fakultas Manajemen

Universitas Diponegoro.

Pratiwi, Susan dan Lela Hindasah. 2014. Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Capital

Adequacy Ratio, Return on Asset, Net Interest Margin, dan Non

Performing Loan terhadap Penyaluran Kredit Bank Umum di Indonesia.

Jurnal Manajemen dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Yogyakarta.

Vol. 5 No. 2. Hal. 192-208.

Prayudi, Arditya. 2011. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non

Performing Loan (NPL), BOPO, Return On Asset (ROA), dan Net Interest

Margin (NIM) terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR). Jurnal Ekonomi.

Vol. 12 No. 4.

Putri, Yua Molek Winarti dan Alien Akmalia. 2016. Pengaruh CAR, NPL,

ROA dan LDR terhadap Penyaluran Kredit pada Perbankan (Studi pada

Perusahaan Perbankan yang Listed di Bursa Efek Indonesia Periode

2011-2015). Jurnal Balance. Vol. 8 No. 2. Hal. 82-93.

Rabbani, Ridwan. 2016. Analisis Faktor yang Mempengaruhi Jumlah Kredit

pada Bank Umum di Indonesia (Tahun 2010-2014). Malang: Thesis

Universitas Muhammadiyah Malang.

Retnadi, Djoko. 2006. Perilaku Penyaluran Kredit Bank. Jurnal Kajian Ekonomi.

Riyadi, Slamet. 2006. Banking Assets and Liability Management. Jakarta:

Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.

Rosalina, Dina. 2014. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Return on

Assets (ROA), dan Non Performing Loan (NPL) terhadap Loan to Deposit

Ratio (LDR) terhadap pada Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek

Indonesia. Thesis Politeknik Negeri Sriwijaya.

Sari, Ni Made Junita dan Nyoman Abundanti. 2016. Pengaruh DPK, ROA,

Inflasi, dan Suku Bunga SBI terhadap Penyaluran Kredit pada Bank

Umum. E-Jurnal Manajemen UNUD. Vol. 5 No. 11.

Satria, Dias dan Rangga Bagus Subegti. 2010. Determinasi Penyaluran Kredit

Bank Umum di Indonesia Periode 2006-2009. Jurnal Keuangan dan

Perbankan. Vol. 14 No. 3.

14

Siamat, Dahlan. 2005. Manajemen Lembaga Keuangan “Kebijakan Moneter dan

Perbankan”. Jakarta: FEUI.

Simorangkir. 2004. Pengantar Lembaga Keuangan Bank dan Non Bank. Jakarta:

Ghalia Indonesia.

Sinungan, Muchdarsyah. 1993. Dasar-Dasar dan Teknik Manajemen Kredit.

Jakarta: Bumi Aksara.

Sudirman, W. 2013. Manajemen Perbankan Menuju Bankir Konvensional yang

Profesional. Jakarta: Kencana Prenada Media Grup.

Sulistyowati, Chorry. 2015. Pertumbuhan Kredit dan Tingkat Keberisikoan

Bank. Jurnal Manajemen Indonesia Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Airlangga. Vol. 15 No. 2. Hal. 93-102.

Suliyanto. 2011. Ekonometrika Terapan, Teori dan Aplikasi dengan SPSS.

Yogyakarta: CV. Andi.

Surat Edaran Bank Indonesia No. 6/23/DPNP Tahun 2004.

Sutojo, Siswanto. 2000. Strategi Manajemen Kredit Bank Umum. Jakarta: Damar

Mulia Pustaka.

Suwardjono. 2005. Teori Akuntansi. Yogyakarta: BPFE Yogyakarta.

Tan, Syamsurijal and Lidya Anggraeni. 2017. The effect of financial

performance on state-owned banks credit in Indonesia. Jurnal Perspektif

Pembiayaan dan Pembangunan Daerah. Vol. 4. No. 4.

Udayani, Sinta Arya dan I Gede Ary Wirajaya. 2019. Pengaruh Kecukupan

Modal dan Penyaluran Kredit pada Profitabilitas dengan Risiko Kredit

sebagai Pemoderasi. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana. Vol. 26

No. 3. Hal. 1826-1853.

Undang – Undang Negara Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998 tentang

Perbankan.

Utari, G.A. Diah, Trinil Arimurti, dan Ina Nurmala Kurniati. 2012.

Pertumbuhan Kredit Optimal. Buletin Ekonomi Moneter dan Perbankan.

Hal. 3-36.

Waljianah, Riza dan Farah Wulandari. 2013. Determinan Tingkat Suku Bunga

Pinjaman Perbankan di Indonesia (Periode Juli 2005-Desember 2011).

Jurnal Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang.

Widarjono, Agus. 2009. Ekonometrika Pengantar dan Aplikasinya. Yogyakarta:

Ekonisia FE UII.

15

Yuda, I Made Pratista dan Wahyu Meiranto. 2010. Pengaruh Faktor Internal

Bank terhadap Jumlah Kredit yang Disalurkan. Jurnal Akuntansi dan

Auditing Universitas Diponegoro. Vol. 7 No. 1

Yuwono, F. A dan Meiranto W. 2012. Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga,

Loan to Deposit Ratio, Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan,

Return on Asset, dan Sertifikat Bank Indonesia terhadap Jumlah

Penyaluran Kredit. Judul Akuntansi Universitas Diponegoro. Vol. 1 No. 1.

Hal. 1-14.

http://junaidichaniago.wordpress.com diakses tanggal 21 Februari 2019 jam 14.00

www.bankmandiri.co.id diakses pada tanggal 9 September 2018 jam 13.00.

www.bca.co.id diakses pada tanggal 9 September 2018 jam 13.10.

www.bi.go.id diakses pada tanggal 2 Agustus 2018 jam 16.00.

www.bni.co.id diakses pada tanggal 9 September 2018 jam 13.20.

www.bps.go.id diakses pada tanggal 2 Agustus 2018 jam 16.10.

www.bri.co.id diakses pada tanggal 9 September 2018 jam 13.30.

www.cimbniaga.com diakses pada tanggal 9 September 2018 jam 13.40.

www.danamon.co.id diakses pada tanggal 9 September 2018 jam 13.50.

www.idx.co.id diakses pada tanggal 2 Agustus 2018 jam 16.20.

www.maybank.co.id diakses pada tanggal 9 September 2018 jam 14.00.

www.ocbcnisp.com diakses pada tanggal 9 September 2018 jam 14.10.

www.ojk.go.id diakses pada tanggal 2 Agustus 2018 jam 16.30.

www.panin.co.id diakses pada tanggal 9 September 2018 jam 14.20.

www.permatabank.com diakses pada tanggal 9 September 2018 jam 14.30.

http://www.bankmandiri.co.id/

http://www.bca.co.id/

http://www.bi.go.id/

http://www.bni.co.id/

http://www.bps.go.id/

http://www.bri.co.id/

http://www.cimbniaga.com/

http://www.danamon.co.id/

http://www.idx.co.id/

http://www.maybank.co.id/

http://www.ocbcnisp.com/

http://www.ojk.go.id/

http://www.panin.co.id/

http://www.permatabank.com/

analisis pengaruh ekuitas, dpk, roa, ldr, dan kredit …

Documents