analisis penanggulangan non performing loan (npl) … · resiko yang cukup besar dan dapat...

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

i

ANALISIS PENANGGULANGAN NON PERFORMING LOAN (NPL)

PADA KREDIT KEPEMILIKAN RUMAH

STUDI PADA PT.BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) TBK.

CABANG SLAMET RIYADI SOLO

Tugas Akhir

Disusun dan Diajukan untuk Melengkapi Tugas dan Persyaratan

Guna Mencapai Gelar Ahli Madya Program Studi Diploma III

Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi

Universitas Sebelas Maret Surakarta

Disusun oleh :

Febry Dwi Nugrahanto

F3610049

PROGRAM STUDI DIPLOMA III

KEUANGAN DAN PERBANKAN FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS SEBELAS MARET SURAKARTA

2015


commit to user

ii

ABSTRAKSI

ANALISIS PENANGGULANGAN NON PERFORMING LOAN (NPL)

PADA KREDIT KEPEMILIKAN RUMAH

STUDI PADA PT.BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) TBK.

CABANG SLAMET RIYADI SOLO

FEBRY DWI NUGRAHANTO

F3610049

Kredit merupakan usaha pokok dari Lembaga Keuangan Bank, semakin

besar volume kredit yang diterima bank maka semakin besar kemungkinan laba

yang akan diperoleh. Non Performing Loan merupakan salah satu indikator

dalam menilai kinerja fungsi bank, dimana fungsi bank adalah sebagai media

intermediasi. Semakin rendah rasio NPL maka akan semakin rendah tingkat

kredit bermasalah yang terjadi, yang berarti semakin baik kondisi dari bank

tersebut. Berbicara tentang jenis-jenis kredit.Kredit Pemilikan Rumah (KPR)

adalah salah satu kredit yang paling populer.Prediksi terjadinya NPL dapat

dilihat dari beberapa faktor diantaranya yang tercermin dalam rasio kinerja

keuangan seperti Bank Size, Loan Deposit Rasio (LDR), dan Capital Adequacy

Ratio (CAR), serta faktor makroekonomi seperti rasio pertumbuhan Gross

Domestic Product (GDP) dan inflasi.

Sebagian besar Bank Indonesia masih mengandalkan kredit sebagai

pemasukan utama dalam membiayai operasionalnya. Namun tidak semua

kredit yang digelontorkan tersebut bebas dari resiko bahkan sebagian memiliki

resiko yang cukup besar dan dapat mengancam kesehatan bank, terutama pada

Bank Umum. Melihat kondisi ini maka kualitas kredit haruslah sangat

diperhatikan sehingga tidak banyak terjadi kredit bermasalah yang dapat

merugikan bank.Itulah mengapa Bank Umum dipilih sebagai objek penelitian

karena Bank Umum dalam menjalankan usahanya tidak melibatkan nasabah

dalam hal tanggung jawab atas resiko yang mungkin terjadi dan sepenuhnya

menerapkan sistem bunga.Tingkat terjadinya kredit bermasalah dapat

ditunjukkan pada rasio Non Performing Loan (NPL) pada bank tersebut.

Peningkatan resiko kredit yang signifikan terhadap kredit perumahan bank

sekarang ini berdampak pada kemampuan suatu bank untuk membayar sumber

dana.

Kata kunci : Penanggulangan , Non Performing Loan (NPL) dan Kredit

kepemilikan rumah.


commit to user

iii


commit to user

iv


commit to user

v


commit to user

vi


commit to user

vii

MOTTO

1.Berdoa dan Berusaha adalah yang utama.

2.Keberhasilan seseorang berawal dari mimpi yang kemudian diwujudkan

dengan kerja keras yang nyata.

3.Penentuan keberhasilan yang cemerlang di masa depan diawali dari hal

kecil yang dijadikan kebiasaan.

4.Kegagalan merupakan sebuah awal kesuksesan yang tertunda.

5.Tiada keberhasilan yang bisa diraih tanpa dukungan orang terbaik di sekitar

kita.


commit to user

viii

Halaman Persembahan

Laporan Tugas Akhir ini penulis tujukan kepada :

Allah SWT yang telah memberikan berkah,rahmat dan hidayahnya serta

memberikan kemudahan untuk saya.Kedua orang tua tercinta dan orang-orang

disekitar saya.

Terimakasih untuk setiap Doa ,ucapan dan dukungannya.


commit to user

ix

KATA PENGANTAR

Puji syukur penulis panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa yang

telah memberikan berkat rahmat dan hidayah-Nya kepada penulis sehingga

dapat menyelesaikan laporan Tugas Akhir dengan judul Analisis

Penanggulangan Non Performing Loan (NPL) pada kredit kepemilikan rumah

pada PT.Bank Tabungan Negara (persero) Tbk, Cabang Slamet Riyadi Solo ini

sesuai dengan waktu yang telah ditentukan.

Laporan Tugas Akhir ini disusun guna melengkapi persyaratan

kelulusan Program Diploma III Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi

Universitas Sebelas Maret Surakarta dan juga mngembangkan wawasan dari

apa yang telah diterima di bangku kuliah.Disamping itu, juga membentuk

profesionalisme dari mahasiswa tersebut.

Dalam pembuatan dan penulisan laporan Tugas Akhir ini tidak

mungkin dapat diselesaikan tanpa adanya bantuan dari pihak lain yang sengaja

memberikan bantuan baik secara langsung maupun tidak lansung.Pada

kesempatan kali ini penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada semua

pihak yang turut membantu dalam menyelesaikan penyusunan Laporan Tugas

Akhir, terutama kepada:

1. Bapak Dr.Wisnu Untoro, MS selaku Dekan Fakultas Ekonomi

Universitas Sebelas Maret Surakarta.

2. Bapak Drs.Kresno Sarosa Pribadi, M.Si selaku Ketua Program Studi

DIII Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas

Maret Surakarta.

3. Bapak Sumardi, SE selaku Pembimbing Akademik yang telah membatu

dan membimbing dalam kelancaran aktifitas selama kuliah.

4. Drs.Sutanto, M.Si selaku Pembimbing Tugas Akhir yang telah

membantu dan membimbing dalam penyusunan Tugas Akhir.

5. Bapak Hendratno selaku Branch Manager PT.Bank Tabungan Negara

(persero) Tbk, yang telah memberikan ijin magang di perusahaan.

6. Bapak Heru Setiyanto selaku DBM Suporting (PPC) , Ibu Tuti selaku

Human Resorce Development PT.Bank Tabungan Negara (persero)

Tbk, Cabang Slamet Riyadi Solo yang telah memberikan bimbingan

dan arahan magang.

7. Seluruh Staff PT.Bank Tabungan Negara (persero) Tbk, Cabang Slamet

Riyadi Solo yang telah membantu dan membimbing dalam

pengumpulan data dan informasi yang dibutuhkan.

8. Bapak dan Ibu dosen yang telah membimbing dan memberikan ilmu,

sebagai bekal untuk kehidupan mendatang.


commit to user

x

9. Untuk kedua Orang Tua yang senantiasa selalu mendukung dan

mendoakan hingga pada akhirnya saya mencapai kesuksesan.

10. Seluruh teman-teman Fakultas Ekonomi khususnya Program Diploma

III Keuangan dan Perbankan.

11. Dan semua pihak yang mungkin tidak bisa disebutkan satu per satu,

yang telah memberikan bantuan berupa saran maupun arahan sehingga

dapat terselesaikannya Laporan Tugas Akhir ini.

Banyak ketidak sempurnaan dalam tulisan ini, maka penulis

mengharapkan kritik dan saran yang membangun dari pembaca.Semoga

Laporan Tugas Akhir ini dapat bermanfaat bagi penulis dan pembaca,

khususnya mahasiswa Program Diploma III Keuangan dan Perbankan

Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.

Surakarta, Oktober 2015

Penulis


commit to user

xi

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ................................................................................................ i

ABSTRAKSI ............................................................................................................ ii

HALAMAN PERSETUJUAN .................................................................................. v

HALAMAN PENGESAHAN................................................... ................................ vi

HALAMAN MOTTO ................................................................................................ vii

HALAMAN PERSEMBAHAN ................................................................................ viii

KATA PENGANTAR .............................................................................................. ix

DAFTAR ISI .............................................................................................................. xi

BAB I : PENDAHULUAN ........................................................................................ 1

A.Latar Belakang Masalah .......................................................................... 1

B.Rumusan Masalah .................................................................................... 3

C.Tujuan Penulisan ...................................................................................... 3

D.Manfaat Penulisan ................................................................................... 3

E.Desain Penulisan ...................................................................................... 4

F.Objek Penulisan ........................................................................................ 5

G.Metode Penulisan ..................................................................................... 6

H.Definisi Operasional........................................................................... ..... 7

I.Batasan Masalah ........................................................................................ 8

J.Sistematika Penulisan ............................................................................... 8

BAB II : LANDASAN TEORI .................................................................................. 9

A.KREDIT ................................................................................................... 9

1.Pengertian Kredit ................................................................................. 9

2.Unsur-unsur kredit ............................................................................... 11

3.Tujuan Kredit ....................................................................................... 11

4.Fungsi Kredit ....................................................................................... 12

5.Prinsip-prinsip Pemberian Kredit ........................................................ 13

6.Jenis-jenis Kredit ................................................................................. 16


commit to user

xii

7.Prosedur Pemberian Kredit .................................................................. 19

B.NON PERFORMING LOAN .................................................................. 21

1. Non Performing Loan (NPL) .............................................................. 21

2.Kolektibilitas Kredit ............................................................................. 21

3.Aktivitas ............................................................................................... 25

4.Itikad dan Prospek Usaha .................................................................... 27

5.Pengertian Kredit Bermasalah ............................................................ 27

6.Unsur-unsur Non Performing Loan .................................................... 28

7.Gejala Adanya Non Performing Loan ................................................ 29

8.Penyebab Kredit Bermaslah (NPL)................................................... .. 29

C.KPR (Kredit Pemilikan Rumah) ..............................................................31

1.Pengertian ...................................................... ..................................... 31

D.Penanggulangan Kredit Bermasalah ................................ ....................... 32

1.Pencegahan Kredit Bermasalah .......................................................... 32

2.Penyelamatan Kredit Bermasalah ....................................................... 33

3.Penyebab Kegagalan Dalam Pemberian Kredit ................................... 34

E.Pembinaan ............................................................................................... 35

1.Pengertian Pembinaan Kredit ............................................................. 35

F.Penelitian Terdahulu .......................................................................... 37

BAB III : PEMBAHASAN ........................................................................................ 41

A.GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN ................................................ 41

1.Sejarah Perkembangan ......................................................................... 41

2.Visi dan Misi ........................................................................................ 44

3.Budaya Perusahaan .............................................................................. 44

4.Nilai Dasar,Etika dan Pedoman Perusahaan ........................................ 46

5.Struktur Organisasi .............................................................................. 47

6.Produk,Jasa dan Layanan ..................................................................... 51

B.LAPORAN KEGIATAN MAGANG ...................................................... 55


commit to user

xiii

C.PEMBAHASAN MASALAH ................................................................. 56

1.Kebijakan BTN .................................................................................... 56

1.1.Prosedur Pembinaan .......................................................................... 57

A.Restrukturisasi..................................................................................... 57

1.Penjadwalan Ulang (PUL)................................................................... 59

2.Penundaan Pembayaran....................................................................... 60

3.Alih Debitur......................................................................................... 62

4.Pengurangan Tunggakan Bunga.......................................................... 64

5.Pengambilalihan Aset Debitur............................................................. 67

6.Penurunan Suku Bunga........................................................................ 67

7.Pengurangan Tunggakan Pokok........................................................... 68

Alur Restrukturisasi..................................................................... ........... 75

B. Tingkat Non Perfoming Loan PT.BTN.............................................. 76

BAB IV : PENUTUP ................................................................................................. 78

A.Kesimpulan ......................................................................................... 78

B.Saran .................................................................................................... 80

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN

analisis penanggulangan non performing loan (npl) … · resiko yang cukup besar dan dapat...

Documents