laporan akuntabilitas pemerintan daerah (lakip) 2017badan pengelola pajak dan retribusi daerah...
Post on 13-Jan-2020
3 Views
Preview:
TRANSCRIPT
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
pg. 1
Daftar Isi
hal
Daftar Isi ..................................................................................................................... i
Kata Pengantar ……. ............................................................................................................. ii
Ringkasan Eksekutuf ................................................................................................... iii
Daftar Tabel ................................................................................................................ v
I. PENDAHULUAN .............................................................................................. 1
1.1 Gambaran Umum .................................................................................................. 1
1.2 Maksud dan Tujuan ............................................................................................... 3
1.3 Tugas dan Fungsi ................................................................................................... 4
1.3.1 Tugas .................................................................................................... 4
1.3.2 Fungsi ................................................................................................... 5
1.4 Sumber Daya ................................................................................................. 6
1.4.1 Sumber Daya Manusia ......................................................................... 6
1.4.2 Sumber Dana Keuangan ...................................................................... 7
1.5 Isu Strategis dan Permasalahan yang dihadapi ............................................ 7
Sistematika LKjIP ......................................................................................... 8
II PERNCANAAN KINERJA………………………………................................. 9
2.1 Startegi dan Kebijakan …………………………........................................... 9
2.2 Perjanjian Kinerja …………………………………………………………... 21
III. AKUNTABILITAS KINERJA ............................................................................ 22
3.1 Akuntabilitas Kinerja...................................................................................... 22
1.1.1 Realisasi Anggaran Tahun 2018 ……………………………………… 24
3.2 Capaian-capaian diperjanjian Kinerja ......................................... …..……… 24
3.3 Analisis Hambatan dan Upaya Pencapaian PK …………………………….. 25
3.4 Perbandingan ……… 46
IV. PENUTUP ............................................................................................................ 53
4.1 Kesimpulan ………………………………………………...... ……….…. 54
4.2 Saran ............................................................................................................... 54
i
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
Kata Pengantar
engan memanjatkan puji syukur kehadirat Tuhan Yang Maha Esa, karena atas berkat
rahmat dan karunia-NYA Penyusunan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP)
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara Tahun 2019 ini
dapat diselesaikan dalam waktu yang telah ditetapkan.
Laporan Kinerja Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara
Tahun 2019 ini disusun berdasarkan Peraturan Presiden Republik Indonesia Nomor 29 Tahun 2014
tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dan Peraturan Menteri Pendayagunaan
Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis
Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi
Pemerintah. Penyusunan LKjIP ini dimaksudkan adalah untuk memberikan gambaran pelaksanaan
tugas dan pencapaian indicator kinerja utama Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi
Kalimantan Utara Tahun 2019 dan sebagai bahan atau pedoman kami dalam penyusunan Rencana
Kerja di Tahun berikutnya serta merupakan evaluasi Perjanjian kinerja/pencapaian kinerja pada
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara.
Kami menyadari upaya-upaya yang dilakukan Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara selama Tahun 2018 ini masih dirasakan belum memberikan kepuasan
yang maksimal, namun demikian harus diakui pula bahwa upaya-upaya tersebut telah memberikan
dampak positif terhadap pencapaian sasaran dan tujuan SKPD dan kami bertekad akan berusaha
optimal dalam mendorong kinerja organisasi agar lebih baik lagi di Tahun 2020. Dalam Pelaksanaan
Penyusunan LKjIP ini masih banyak sekali kekurangannya oleh karena itu saran dan pendapat kami
harapkan untuk penyempurnaan dalam Penyusunan LKjIP ini.
Berbagai masukan dan saran yang membangun dari semua pihak sangat diharapkan guna
penyempurnaan penyusunan laporan pada waktu yang akan datang. Ucapan terima kasih kami
sampaikan kepada semua pihak yang telah membantu baik secara langsung maupun tidak langsung
dalam penyusunan LKjIP ini.
Tanjung Selor, Februari 2019
KEPALA BADAN
Drs. BUSRIANSYAH, MM
NIP. 19580819 198601 1 001
D
ii
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
Ringkasan Eksekutif
aporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) adalah Laporan yang berisi tentang informasi
dan data yang telah diolah serta memberikan gambaran mengenai tingkat pencapaian
pelaksanaan suatu kegiatan/program/kebijakan untuk mewujudkan Tujuan dan Sasaran
Organisasi/Lembaga.
Dalam upaya meningkatkan terwujudnya pembangunan yang berkualitas, berdaya guna dan
berhasil guna, maka fokus yang menjadi perhatian utama adalah dengan menitikberatkan sasaran
dan tujuan pembangunan sesuai dengan prioritas dan kebutuhan yang diinginkan oleh masyarakat.
Dengan demikian dalam menetapkan arah dan kebijakan pembangunan tersebut harus
mempertimbangkan aspek logis, realistis, efektif dan efisien, akuntabel dan transparan, serta
dilakukan dengan mengikuti norma, standar, prosedur dan kriteria, sehingga sinergitas program
pembangunan yang akan dijalankan dapat terjamin keberlangsungannya secara berkesinambungan.
Berangkat dari pemikiran diatas, maka dalam rangka meningkatkan kinerja penyelenggaraan
pembangunan yang lebih baik, diperlukan penguatan terhadap dokumen perencanaan strategis yang
lebih berkualitas, terukur dan dapat beradaptasi dengan lingkungan internal maupun eksternal, serta
dapat diimpelementasikan dengan mudah, cepat dan tepat pada sasarannya.
Dalam rangka pelaksanakan tugas dan fungsi Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara, telah ditetapkan 1 (satu) tujuan dan 1 (satu) sasaran strategis yang akan
dicapai pada Tahun 2018. 1 Satu sasaran strategis tersebut diukur ke dalam 2 (dua) indicator kinerja.
Dalam pelaksanaan kegiatan tersebut capaian kinerjanya BAIK
Adapun sasaran dan indicator kinerja yang telah ditetapkan antara lain :
Meningkatkan Sumber-sumber Pendapatan Daerah
1. Persentase Pendapatan Asli Daerah (PAD) terhadap APBD
2. Persentase Pendapatan Lain-lain yang sah terhadap APBD
Pencapaian sasaran yang telah ditargetkan Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara Tahun 2018 tidak terlepas dari adanya dukungan dana yang telah
dianggarkan dalam Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD). Total anggaran Belanja
Tidak Langsung APBD pada Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan
Utara Tahun 2018 sebesar Rp. 21.537.336.445,04 (Dua puluh satu milyar lima ratus tiga puluh
tujuh juta tiga ratus tiga puluh enam ribu empat ratus empat puluh lima koma kosong empat
rupiah)
L
iii
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
dan belanja langsung sebesar 20.521.938.167,00 ( Dua puluh dua milyar lima ratus dua puluh satu
juta sembilan ratus tiga puluh delapan ribu seratus enam puluh tujuh rupiah Sehingga Total Dana
APBD Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Tahun 2018 sebesar Rp. 42.059.274.612,04
( Empat puluh dua milyar lima puluh sembilan juta dua ratus tujuh puluh empat ribu enam ratus dua
belas koma kosong empat rupiah). Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan
Utara per 31 Desember 2018 Realisasi keuangan sebesar Rp. 35.742.440.894,04 (84,98 %)
sedangkan fisiknya 91,85 % dan Belanja Langsung Realisasi keuangan sebesar Rp.
17.810.668.204,04 (86,78 %) dan fisiknya 87,57 % sedangkan realisasi keuangan Belanja Tidak
Langsung sebesar Rp. 17.931.772.690,00 (83,25 %). Dari Total anggaran sebesar
Rp. 42.059.274.612,04 terealisasi sebesar Rp. 35.742.440.894,04 sehingga sisa anggaran
Rp. 6.316.833.718,00
Tercapainya target Penerimaan dari sumber penerimaan merupakan sasaran utama Badan
Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara, adapun penerimaan bersumber
dari Penerimaan Pendapatan Asli Daerah sebesar Rp. 412.803.420.595,90 (tercapai 108,01%) yang
terdiri dari Pendapatan Asli Daerah sebesar Rp. 411.404.335.595,90 (tercapai), dan Lain-lain
Pendapatan yang Sah sebesar Rp. 1.399.085.000,00 ( tercapai).
Secara umum dapat disimpulkan bahwa pencapaian taget terhadap beberapa indikator yang
dicantumkan dalam Rencana Strategis Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Tahun
2016 - 2021 khususnya tahun anggaran 2018 dapat dipenuhi sesuai harapan
Akhir kata, semoga Laporan Kinerja Instansi Pemerintah ini dapat menjadi media
pertanggungjawaban kinerja serta peningkatan kinerja bagi Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah Provinsi Kalimantan Utara.
Tanjung Selor, Februari 2019
KEPALA BADAN
Drs. BUSRIANSYAH, MM
Pembina Utama Muda/IVc
NIP. 19580819 198601 1 001
iv
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
Daftar Tabel
hal
Tabel 1.1 Komposisi Pegawai berdasarkan Kualifikasi Pendidikan ……. ............................... 6
Tabel 1.2 Komposisi Pegawai berdasarkan Eselon ……. ........................................................... 7
Tabel 2.1 Perjanjian Kinerja Tahun 2017 ……. .......................................................................... 12
Tabel 3.1 Realisasi Anggaran Tahun 2017 …………………………..…. .............................. 15
Tabel 3.2 Capaian Perjanjian Kinerja …………………………………… ............................. 16
Tabel 3.3 Perbandingan antara Target dan Realisasi Kinerja ………………… ..................... 17
Tabel 3.4 Perbandingan Realisasi Pendapatan Tahun ini dan beberapa tahun lalu …..... 18
Tabel 3.5 Perbandingan Realisasi Kinerja Tahun ini dengan target jangka menengah… 18
Tabel 3.7 Perbadingan Realisasi Penerimaan Tahun Anggara 2016 dan 2017 ………... 21
Tabel 4.1 Perjanjian Kinerja Tahun 2018 ……………..………………..… ........................... 27
v
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
pg. 2
BAB I
PENDAHULUAN
1.1. Gambaran Umum
erdasarkan Undang-Undang Nomor 20 Tahun 2012 tentang Pembentukan Provinsi
Kalimantan Utara pada tanggal 16 November 2012. Pembentukan Provinsi
Kalimantan Utara bertujuan untuk mendorong peningkatan pelayanan dibidang
pemerintahan, pembangunan dan kemasyarakatan, memperpendek rentang kendali (span of
control) pemerintahan, terutama di kawasan perbatasan. Pemerintah Pusat berharap dengan
adanya pemerintahan provinsi, permasalahan di perbatasan utara Kalimantan dapat langsung
dikontrol dan dikendalikan oleh pemerintah pusat dan daerah. Peraturan Daerah Provinsi
Kalimantan Utara Nomor 5 Tahun 2016 tentang Pembentukan dan Sususnan Perangkat
Daerah Provinsi Kalimantan Utara, Peraturan Gubernur Kalimantan Utara Nomor 22 Tahun
2016 tentang Organisasi dan Tata Kerja Badan Daerah Provinsi Kalimantan Utara, dan
Undang-undang Nomor 28 tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah
mendukung Visi dan Misi Gubernur dan Wakil Gubernur Kalimantan Utara 2016 - 2021 yaitu
VISI DAN MISI
“Berpadu dalam kemajemukan untuk mewujudkan Kaltara 2020 yang
Mandiri, Aman dan Damai dengan didukung Pemerintahan yang
Bersih dan Berwibawa”
Tiga Misi Gubernur dan Wakil Gubernur Kalimantan Utara adalah:
Mandiri: Inti dari bagian visi mandiri adalah terjadinya proses pembangunan
yang diarahkan untuk mewujudkan Kalimantan Utara sebagai wilayah yang mandiri.
Sebagai provinsi yang dicita-citakan mandiri, diharapkan akan mampu mewujudkan
kehidupan sejajar dan sederajat dengan daerah lain yang telah maju dengan mengandalkan
pada kemampuan dan kekuatan sendiri. Oleh karena itu, untuk
membangun kemandirian, mutlak harus dibangun kemajuan ekonomi.Kemampuan untuk
berdaya saing menjadi kunci untuk mencapai kemajuan sekaligus kemandirian.
Kemandirian tidak berarti mengisolasi diri melainkan tetap memahami saling
ketergantungan dengan daerah lain dalam hubungan yang saling mengisi dan bersifat proaktif.
Beberapa permasalahan penting yang terkait dengan kemandirian ini adalah pemenuhan
kebutuhan pangan dan energi serta aspek pembangunan lainnya dengan penekanan pada
B
1
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
aspek sumber daya manusia menuju Kalimantan Utara yang adil dan makmur.Keadilan dan
kemakmuran diupayakan terjadi pada semua aspek kehidupan. Masyarakat di Provinsi
Kalimantan Utara diupayakan memiliki kesempatan yang sama dalam meningkatkan taraf
kehidupan; memperoleh lapangan pekerjaan; mendapatkan pelayanan sosial, pendidikan dan
kesehatan; mengemukakan pendapat; serta mendapatkan perlindungan dan kesamaan di depan
hukum.
Aman dan Damai: bagian dari visi ini mengarahkan pembangunan Provinsi Kalimantan
Utara sebagai daerah dengan kondisi perpaduan kemajemukan masyarakat yang aman dan
damai untuk menjaga kedaulatan negara dan keutuhan Negara Kesatuan Republik Indonesia
(NKRI).
Secara demografis, masyarakat di Provinsi Kalimantan Utara merupakan perpaduan dari
berbagai etnis baik yang merupakan penduduk asli maupun pendatang yang pada saat ini dan
masa mendatang harus bahu membahu memajukan daerah untuk kesejahteraan masayarakat
Kalimantan Utara.Kemajemukan ini haruslah diarahkan untuk menjadi potensi pembangunan
yang kondusif dengan menjaga suasana kedamaian diantara berbagai kelompok masyarakat
dan keragaman kemampuan.
Secara geografis Kalimantan Utara merupakan serambi depan bangsa yang berhadapan
dengan negara lain, oleh karena itu suasana aman dan terjaganya keutuhan wilayah NKRI
menjadi salah satu yang penting untuk diwujudkan. Pertahanan dan keamanan NKRI
merupakan urusan yang secara yuridis formil menjadi tanggung jawab pemerintah pusat,
namun Provinsi Kalimantan Utara haruslah juga berupaya menciptakan keamanan wilayah
sesuai tugas dan kewenangannya karena dampak keamanan wilayah akan langsung dirasakan
oleh masyarakat setempat. Pemerintahan yang mandiri: bagian dari visi ini mengarahkan
pembangunan Provinsi Kalimantan Utara yang memiliki pemerintahan yang mampu
mewujudkan kehidupan sejajar dan sederajat dengan daerah lain yang telah maju dengan
menghandalkan pada kemampuan dan kekuatan sendiri
Sebagai provinsi yang baru, Kalimantan Utara harus memulai dengan dasar yang baik,
oleh karena itu untuk mewujudkan pemerintahan yang mandiri, mutlak harus dibangun
kemajuan ekonomi, kemapuan untuk berdaya saing menjadi kunci untuk mencapai kemajuan
sekaligus kemandirian ini adalah pemenuhan kebutuhan pangan dan energi serta aspek
pemabnabgunan lainnya dengan penekanan pada aspek sumber daya manusia menuju
Kalimantan Utara yang adil dan makmur
2
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
Setelah memperhatikan Visi dan Misi Gubernur dan Wakil Gubernur Kalimantan Utara
yang terdapat dalam RPJMD Tahun 2016 - 2021, Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah Provinsi Kalimantan Utara mendukung Misi yang pertama yaitu:
Mewujudkan Pemerintahan Provinsi Kalimantan Utara yang Mandiri.
Faktor Pendorong:
a. Pengelolaan keuangan daerah sesuai dengan peraturan perundang-undangan mendorong
transparansi pengelolaan keuangan daerah.
b. Pelatihan yang menyeluruh kepada aparatur di Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah guna mendukung tata kelola keuangan daerah yang baik.
c. Tersedianya Regulasi Pungutan yang memadai dan
d. Potensi pungutan retribusi dalam rangka peningkatan PAD.
Salah satu azas penyelenggaraan good governance yang tercantum dalam Undang-
Undang Nomor 28 Tahun 1999 adalah asas akuntabilitas yang menentukan bahwa setiap
kegiatan dan hasil akhir dari kegiatan penyelenggara negara harus dapat
dipertanggungjawabkan kepada masyarakat atau rakyat sebagai pemegang kedaulatan
tertinggi negara sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Akuntabilitas tersebut salah satunya diwujudkan dalam bentuk penyusunan Laporan Kinerja
Instansi Pemerintah (LKjIP).
Laporan Kinerja Instansi Pemerintah Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara Tahun 2018, disusun sebagai pertanggung jawaban atas
pelaksanaan pencapaian kinerja sebagaimana disepakati dalam dokumen Penetapan Kinerja
Tahun 2018. Penetapan kinerja dimaksud telah mempertimbangkan ketersediaan sumber daya
dan dana dari APBD serta mengacu pada Rencana Kerja Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah Provinsi Kalimantan Utara tahun 2018 dan Rencana Pembangunan Jangka Menengah
Daerah Tahun 2016 - 2021.
1.2. Maksud dan Tujuan
Laporan Kinerja Instansi Pemerintah Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara merupakan salah satu bentuk pertanggungjawaban pelaksanaan
tugas dan fungsi pemerintah daerah dalam kurun waktu satu tahun dalam
mencapai tujuan/sasaran strategi instansi. Penyusunan LKjIP juga menjadi alat kendali untuk
mendorong peningkatan kinerja setiap unit organisasi. Selain itu, LKjIP menjadi salah satu
alat untuk mengidentifikasi keberhasilan, permasalahan dan solusi serta menjadi sumber
3
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
LKjIP sebagai proses evaluasi menjadi bagian yang tidak terpisahkan dari perbaikan yang
berkelanjutan di pemerintah untuk meningkatkan kinerja pemerintahan melalui perbaikan
pelayanan publik untuk memberikan landasan, arah dan kebijakan dalam mewujudkan Visi
dan Misi Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah.
1.3 Aspek Strategis Organisasi
a. Terciptanya pengelolaan Pendapatan daerah yang efektif dan efisien;
b. Terwujudnya kapasitas keuangan daerah Provinsi Kalimantan Utara yang kuat dalam
APBD;
c. Meningkatnya Pendapatan Asli Daerah (PAD) Provinsi Kalimantan Utara yang optimal
dari sektor Pajak.
1.4 Struktur Organisasi
Berdasarkan Peraturan Gubernur Provinsi Kalimantan Utara Nomor 22 Tahun 2016, tanggal
28 November 2016 tentang Susunan Organisasi dan Tata Kerja Badan Pengelola Pajak dan
Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara mempunyai komposisi struktur organisasi
sebagai berikut:
a. Kepala Badan
b. Sekretariat, membawahkan :
Sub Bagian Perencanaan dan Keuangan;
Sub Bagian Umum dan Kepegawaian.
c. Kepala Bidang Pajak Daerah, membawahkan :
Subbidang Potensi dan Analisis Pajak;
Subbidang Pengelolaan dan Pemungutan Pajak Daerah;
Subbidang Bagi Hasil Pajak Daerah.
d. Kepala Bidang Retribusi dan Pendapatan Lain–lain, membawahkan :
Subbidang Pengelolaan Retribusi Daerah;
Subbidang Pendapatan Lain–lain; dan
Subbidang Analisa Pendapatan Asli Daerah.
e. Unit Pelaksana Teknis.
f. Kelompok Jabatan Fungsional.
4
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
Struktur diatas digambarkan dalam bentuk Tabel 1.1 seperti dibawah ini:
Tabel 1.1
Bagan Struktur Organisasi
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Tahun 2019
Kepala Badan
JabatanFungsional
Sekretariat
Sub Bagian
Perencanaan
& Keuangan
Sub Bagian
Umum &
Kepegawaian
5 UPTD
Subbid Bagi Hasil
Pajak Daerah
Subbid Potensi &
Analisis Pajak
Bidang Retribusi
& Pendapatan
Lain-lain
Subbid
Pengelolaan
Retribusi Daerah
Subbid Pengelolaan
& Pemungutan
Pajak Daerah
Subbid
Pendapatan Lain-
lain
Subbid Analisa
Pendapatan Asli
Daerah
Bidang Pajak
5
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
Kepala UPTD
Sub Bagian Tata Usaha
Seksi Pendataan
& Penetapan
Seksi Pembukuan
& Penagihan
Samsat Pembantu
Tabel 1.2
Struktur Organisasi dan Tata Kerja
UPTD Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
6
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
1.5 Sumber Daya Manusia
Dalam rangka melaksanakan kegiatan Organisasi Badan Pengelola Pajak dan
Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara didukung oleh 84 (delapan puluh empat) orang
pegawai yang bertugas di Kantor Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kalimantan
Utara dan di 5 (lima) Unit Pelaksana Teknis Daerah Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah Provinsi Kalimantan Utara.
Komposisi jabatan dalam struktur organisasi Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah Provinsi Kalimantan Utara berdasarkan Peraturan Gubernur tersebut diatas adalah: 1
orang Eselon II, 3 orang Eselon III yang terdiri dari 1 orang Sekretaris, 2 orang Kepala
Bidang dan 8 orang Eselon IV yang terdiri dari 2 orang Kasubbag, 6 orang Kasubbid dan
Jabatan di 5 UPTD terdiri dari 1 orang Eselon III dan 3 orang Eselon IV.
Gambaran kondisi sumber daya manusia (SDM) Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah Provinsi Kalimantan Utara seperti yang terlihat pada Tabel 1.3 berikut dibawah ini:
Tabel 1.3
Jumlah Pegawai BPPRD Provinsi Kalimantan Utara
Berdasarkan Pendidikan Tahun 2018
Sumber Data: Kepegawaian BPPRD Provinsi Kaltara Desember 2018
Kondisi Sumber daya manusia Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi
Kalimantan Utara berdasarkan Esselon dan golongan digambarkan seperti pada Tabel 1.4
berikut dibawah ini :
NO INSTANSI PENDIDIKAN
JUMLAH S2 S1 DIV DIII DII SLTA SLTP SD
1. BPPRD Kaltara 5 15 - 5 - 3 - - 28
2. UPTD Tarakan 1 7 - - - 10 1 1 20
3. UPTD Bulungan - 2 - 1 - 7 - 1 11
4. UPTD Nunukan - 5 - 1 - 5 1 - 12
5. UPTD Malinau - 4 - - - 3 - - 7
6. UPTD TanaTidung - 4 - - - 2 - - 6
JUMLAH 6 37 - 7 30 2 2 84
7
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
Tabel 1.4
Jumlah Pegawai BPPRD Provinsi Kaltara
Berdasarkan Esselon dan Golongan Tahun 2018
Sumber Data : Kepegawaian BPPRD Provinsi Kaltara Desember 2018
1.6 Isu Strategis/ Permasalahan
Permasalahan yang saat ini dihadapi oleh Badan Pengelola Pajak Dan Retribusi
Daerah Provinsi Kalimantan Utara adalah:
1. Masih rendahnya kuantitas dan kualitas sumber daya manusia
2. Tuntutan akan penyediaan dana belanja daerah yang semakin besar
3. Masih lemahnya kesadaran wajib pajak dalam membayar tunggakan pajak
4. Belum optimalnya menggali potensi untuk meningkatkan sumber-sumber pendapatan
daerah
5. Belum optimalnya kegiatan intensifikasi dan ekstensifikasi pajak dan retribusi daerah
NO INSTANSI
ESSELON GOLONGAN
II III IV Staf I II III IV
1 BPPRD Kaltara 1 3 8 16 - 3 20 5
2 UPTD Tarakan - 1 3 16 1 10 7 1
3 UPTD Bulungan - 1 3 7 - 7 3 -
4 UPTD Nunukan - 1 3 8 1 5 6 -
5 UPTD Malinau - 1 3 3 - 3 4 2
6 UPTD TanaTidung - 1 3 2 - 2 4 -
JUMLAH 1 8 23 52 2 30 44 8
8
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
BAB II
PERENCANAAN KINERJA
2.1 Strategi dan Kebijakan
1. Rencana Strategi
Perencanaan Strategi merupakan proses yang sistimatis dalam pembuatan keputusan
di masa yang akan datang yang penuh risiko, dengan memanfaatkan sebayak-banyaknya
pengetahuan antisipasi dan mengorganisasikannya secara sistematis untuk usaha-usaha
melaksanakan keputusan tersebut dan mengukur hasilnya melalui umpan balik yang
sistenatis. Oleh karenanya, perencanaan strategis bukan sekedar rencana kerja jangka
menengah 5 tahunan. Perencanaan strategis lebih merupakan wahana bagi para pemimpin
instansi dan seluruh staf/anggota dalam menentukan masa depan organisasi/instansi
mereka 2.
Rencana strategis yang dihasilkan dari proses perencanaan strategis dimaksudkan
untuk memberikan arah dan sekaligus menentukan apa yang ingin dihasilkan, apa yang
ingin dicapai dan apa yang ingin dirubah. Dengan demikian, proses perencanaan strategis
yang menghasilakn dokumen Rencara Strategis (Renstra) akan dapat digunakan dalam
mengukur akuntabilitas kinerja sebuah entitas.
Rencana strategis Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan
Utara Tahun 2016 – 2021 meruapakan bagian integral dari kebijakan dan program
Pemerintah Provinsi Kalimantan Utara yang tediri atas visi, misi, tujuan, sasaran, strategi
kebijakan dan program sebagai berikut : 3.
a. Visi
Visi Gubernur dan Wakil Gubernur Provinsi Kalimantan Utara 2016 - 2021:
b. Misi
Misi Gubernur dan Wakil Gubernur Provinsi Kalimantan Utara 2016-2021:
Tiga Misi Gubernur dan Wakil Gubernur Kalimantan Utara adalah:
9
“Berpadu dalam kemajemukan untuk mewujudkan Kaltara 2020 yang
Mandiri, Aman dan Damai dengan didukung Pemerintahan yang Bersih
dan Berwibawa”
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
Mandiri: Inti dari bagian visi mandiri adalah terjadinya proses pembangunan
yang diarahkan untuk mewujudkan Kalimantan Utara sebagai wilayah yang mandiri.
Sebagai provinsi yang dicita-citakan mandiri, diharapkan akan mampu mewujudkan
kehidupan sejajar dan sederajat dengan daerah lain yang telah maju dengan
mengandalkan pada kemampuan dan kekuatan sendiri.
Kemandirian tidak berarti mengisolasi diri melainkan tetap memahami saling
ketergantungan dengan daerah lain dalam hubungan yang saling mengisi dan bersifat proaktif.
Beberapa permasalahan penting yang terkait dengan kemandirian ini adalah pemenuhan
kebutuhan pangan dan energi serta aspek pembangunan lainnya dengan penekanan pada aspek
sumber daya manusia menuju Kalimantan Utara yang adil dan makmur. Keadilan dan
kemakmuran diupayakan terjadi pada semua aspek kehidupan. Masyarakat di Provinsi
Kalimantan Utara diupayakan memiliki kesempatan yang sama dalam meningkatkan taraf
kehidupan; memperoleh lapangan pekerjaan; mendapatkan pelayanan sosial, pendidikan dan
kesehatan; mengemukakan pendapat; serta mendapatkan perlindungan dan kesamaan di depan
hukum.
Aman dan Damai: bagian dari visi ini mengarahkan pembangunan Provinsi Kalimantan
Utara sebagai daerah dengan kondisi perpaduan kemajemukan masyarakat yang aman
dan damai untuk menjaga kedaulatan negara dan keutuhan Negara Kesatuan Republik
Indonesia (NKRI).
Secara demografis, masyarakat di Provinsi Kalimantan Utara merupakan perpaduan dari
berbagai etnis baik yang merupakan penduduk asli maupun pendatang yang pada saat ini dan
masa mendatang harus bahu membahu memajukan daerah untuk kesejahteraan masayarakat
Kalimantan Utara.Kemajemukan ini haruslah diarahkan untuk menjadi potensi pembangunan
yang kondusif dengan menjaga suasana kedamaian diantara berbagai kelompok masyarakat
dan keragaman kemampuan.
Kalimantan Utara merupakan serambi depan bangsa yang berhadapan dengan negara lain,
oleh karena itu suasana aman dan terjaganya keutuhan wilayah NKRI menjadi salah satu yang
penting untuk diwujudkan. Pertahanan dan keamanan NKRI merupakan urusan yang secara
yuridis formil menjadi tanggung jawab pemerintah pusat, namun Provinsi Kalimantan Utara
haruslah juga berupaya menciptakan keamanan wilayah sesuai tugas dan kewenangannya
karena dampak keamanan wilayah akan langsung dirasakan oleh masyarakat setempat.
10
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
Pemerintahan yang bersih dan berwibawa: bagian dari visi ini mengarahkan
pembangunan Provinsi Kalimantan Utara yang memiliki pemerintahan bersih, transparan
dan akuntabel. Sebagai provinsi yang baru, Kalimantan Utara harus memulai dengan
dasar yang baik, oleh karena itu terwujudnya pemerintahan yang bersih dan berwibawa
menjadi penting untuk diwujudkan. Pemerintahan yang bersih dan kemudian berdampak
pada kewibawaan menjadi upaya perwujudan pondasi dibangunnya Provinsi Kalimantan
Utara yang maju dan baik di masa depan. Dimensi lain yang harus diwujudkan dalam
membuat pemerintahan yang berwibawa adalah dihadirkannya sosok pemerintahan daerah
berupa berbagai sarana dan prasarana serta kemudahan untuk melayani masyarakat
Kalimantan Utara.
Setelah memperhatikan Visi dan Misi Gubernur dan Wakil Gubernur Kalimantan
Utara yang terdapat dalam RPJMD Tahun 2016 - 2021, Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah Provinsi Kalimantan Utara mendukung Misi yang kesatu yaitu:
Mewujudkan Pemerintahan Provinsi Kalimantan Utara yang mandiri.
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara sebagai mana
yang di amanat oleh Undang-Undang Nomor 28 tahun 2009 dan Peraturan Gubernur
Kalimantan Utara Nomor 22 Tahun 2016 pasal 11 tugas Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah Provinsi meliputi melaksanakan urusan pemerintahan daerah di bidang pajak daerah,
retribusi daerah dan pendapatan lain-lain, dana perimbangan, perencanaan, pembinaan dan
pengawasan pendapatan. Rencana strategis Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Tahun 2016 - 2021 merupakan bagian integral dari kebijakan dan program Pemerintah
Provinsi Kalimantan Utara yang terdiri atas visi, misi, tujuan, sasaran, strategis, kebijan dan
program sebagai berikut;
Visi Badan Pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara adalah
:“Terwujudnya Pendapatan Daerah yang Optimal untuk memenuhi Tuntutan
Penyedian Pembiayaan Daerah”
Untuk mencapai visi tersebut, ditetapkan delapan Misi yaitu :
1. Meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia;
2. Mengembangkan implementasi teknologi informasi;
3. Meningkatkan tata kerja sesuai dengan system dan prosedur;
4. Meningkatkan budaya kerja aparatur dalam pelayanan publik;
5. Meningkatkan kualitas dan kuantitas sarana dan prasarana;
11
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
6. Mengintensifkan pemungutan pajak daerah;
7. Mengintensifkan dan mengekstensifkan pemungutan retribusi daerah dan pendapatan
lain-lain;
8. Mengoptimalkan pemnafaatan dan pemberdayaan aset daerah;
Mewujudkan Pemerintahan Provinsi Kalimantan Utara yang mandiri merupakan
visi dan misi Gubernur dan Wakil Gubernur yang relevan dengan tujuan dan sasaran
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah. Tujuan yang merupakan penjabaran dari misi
pertama ini diarahkan untuk terciptanya kondisi penting dalam rangka mewujudkan visi
Pemerintahan yang Mandiri . Berkenaan dengan kondisi Provinsi Kalimantan Utara dan
visi yang ada, untuk penjabarannya perlu dilakukan dua hal utama, yang pertama adalah
pemerintahan yang bersih, transparan, dan akuntabel, dan hal yang kedua adalah pelayanan
publik yang prima.
Dalam rangka mendukung tujuan dan sasaran Gubernur dan Wakil Gubernur
Kalimantan Utara, Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah mempunyai tujuan dan
sasaran sebagai berikut:
Tujuan dari Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah adalah optimalisasi
peningkatan pendapatan daerah, yang nantinya realisasi pendapatan daerah tersebut dapat
dikelola secara transparan dan akuntabel. Sedangkan sasarannya adalah meningkatnya
sumber-sumber pendapatan daerah. Tujuan dan Sasaran disajikan pada table 2.1.di bawah
ini:
Tabel 2.1.1.
Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara
NO TUJUAN SASARAN INDIKATOR /
KINERJA
TARGET KINERJA
PADATAHUN
2017 2018 2019 2020 2021
1
Optimalisasi
peningkatan
pendapatan daerah
Meningkatnya
sumber-sumber
pendapatan
daerah
Presentase Pertumbuhan PAD 10% 10% 19% 20% 20%
Presentase Realisasi PAD
terhadap Target Tahun
Berjalan
10% 10% 19% 20% 20%
Presentase Realisasi PAD
yang Dikelola terhadap Total
Realisasi PAD Provinsi
Klaimantan Utara
10% 10% 19% 20% 20%
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
1. Kebijakan PD
Strategi menjelaskan pemikiran-pemikiran secara konseptual analitis dan
komprehensif tentang langkah-langkah ataupun upaya-upaya yang diperlukan untuk
merealisasikan tujuan dan sasaran organsisasi yang telah ditetapkan, sedangkan kebijakan
merupakan ketentuan-ketentuan yang telah disepakati pihak-pihak terkait dan ditetapkan oleh
yang berwenang untuk dijadikan pedoman, pegangan atau petunjuk bagi setiap usaha dan
kegiatan aparatur pemerintah ataupun masyarakat, agar tercapai kelancaran dan keterpaduan
dalam upaya mencapai tujuan dan sasaran Renstra Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah.
Kebijakan jangka menengah Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi
Kalimantan Utara memuat tentang sasaran yaitu meningkatnya sumber-sumber pendapatan
daerah. Adapun strategi yang digunakan adalah menggali potensi pendapatan yang ada di
daerah Kalimantan Utara. Selanjutnya strategi tersebut dijabarkan dalam kebijakan-kebijakan
yaitu reformasi administrasi pajak dan retribusi, penyediaan layanan pajak/retribusi yang
mudah, murah, cepat dan akurat, intensifikasi dan ekstensifikasi pajak/retribusi, peningkatan
kualitas dan kuantitas SDM, dan yang terakhir yaitu dukungan institusi penegak hukum. Agar
strategi yang ada dapat berhasil dengan baik, Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimanatan Utara menerapkan kebijakan yaitu;
Program
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah memiliki 5 program, antara lain :
1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran
2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur
3. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur
4. Program Peningkatan dan Pengembangan Pajak dan Retribusi Daerah
5. Program Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi Informasi dalam Pelayanan Publik
12
13
Reformasi administrasi pajak dan retribusi, penyediaan layanan pajak dan
retribusi yang mudah, intensifikasi dan ekstensifikasi pajak dan retribusi,
peningkatan kualitas dan kuantitas SDM serta dukungan institusi penegak
hukum
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
LAMPIRAN PERJANJIAN KINERJA DAN PROGRAM TAHUN 2018
BADAN PENGELOLA PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH
PROVINSI KALIMANTAN UTARA
NO SASARAN
STRATEGIS
INDIKATOR
KINERJA
TARGET KINERJA PADA TAHUN
2017 2018 2019 2020 2021
1. Meningkatnya
sumber-sumber
pendapatan
daerah
Presentase
Pertumbuhan Asli
Daerah (PAD)
10% 10% 19% 20% 20%
Presentase
Realisasi PAD
terhadap Target
Tahun Lalu
10% 10% 19% 20% 20%
Persentase
Realisasi PAD
yang Dikelola
terhadap Total
Realisasi PAD
Provinsi
Kalimantan Utara
2% 4% 4% 4% 5%
PROGRAM KEGIATAN
NO PROGRAM ANGGARAN
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran Rp. 4.832.529.871,00
2. Program Peningkatan Prasarana dan Sarana Aparatur Rp. 906.700.000,00
3. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya
Aparatur Rp. 607.800.000,00
4. Program Peningkatan dan Pengembangan Pajak dan
Retribusi Daerah Rp. 2.010.220.000,00
6. Program Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi
Informasi dalam Pelayanan Publik Rp. 2.527.000.000,00
JUMLAH Rp 10.884.249.871,00
Tabel 2.1.2.
Rencana Program, Kegiatan, Indikator Kinerja Kelompok Sasaran dan Pendanaan Indikatif
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
No Tujuan Sasaran
Indikator Kode
Program dan
Kegiatan
Indikator
Kinerja
Program
(Outcome) dan
Kegiatan
(output)
Data Capaian
Pada Awal
Tahun
Target Kinerja Program dan Kerangka Pendanaan
Unit
Kerja Lokasi Tahun 2017 Tahun 2018 Tahun 2019 Tahun 2020 Tahun 2021
Kondisi Kinerja Pada Akhir
Perencanaan Renstra
Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp.
Meningkatnya
sumber-sumber
Pendapatan
Daerah
Optimalisasi
Penerimaan
Pajak dan
Retribusi
Presentase
PAD Terhadap
APBD
Pelayanan
Administrasi
Perkantoran
Persentase
penyerapan
anggaran
program seiring
makin efektifnya
pengalokasian
anggaran
80% 80% 11.870.473.550 80% 14.859.307.700 85% 15.664.885.805 85% 15.664.885.805 90% 16.118.803.379 90% 16.118.803.379 -
15
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
1
Jasa Surat Menyurat
Jumlah surat yang terkirim
61,62% 70% 45.100.000 75% 57.207.700 85% 58.923.931 95% 60.691.649 100% 62.512.398 100% 62.512.398 BPPRD &
5 UPT Kaltara
2
Penyediaan Jasa
Komunikasi
Sumber daya air
dan listrik
Jumlah jasa
Komunikasi,
Sumber daya air
dan Listrik yang
terbayar
79,57% 85% 1.500.900.000 90% 1.690.200.000 95% 1.740.906.000 100% 1.793.133.180 100% 1.846.927.175 100% 1.846.927.175 BPPRD &
5 UPT Kaltara
3
Penyediaan Jasa Peralatan dan
Perlengkapan
Kantor
Jumlah jasa peralatan dan
perlengkapan
kantor yang
tersedia
59,95% 90% 441.300.000 90% 534.300.000 90% 559.300.000 90% 560.050.000 90% 560.822.500 90% 560.822.500 BPPRD &
5 UPT Kaltara
4
Jasa
Pemeliharaan
dan Perizinan
Kendaraan dinas
/ Operasional
Jumlah kendaraan
dinas dalam
kondisi baik
44,16% 60% 766.950.000 65% 1.063.360.000 70% 1.021.660.800 85% 1.052.310.624 90% 1.083.879.943 90% 1.083.879.943 BPPRD &
5 UPT Kaltara
5
Penyediaan Jasa
Administrasi
Keuangan
Jumlah jasa
administrasi
keuangan yang
tersedia
92,60% 96% 3.204.900.000 100% 3.601.300.000 100% 3.849.787.000 100% 3.965.280.610 100% 4.084.239.028 100% 4.084.239.028 BPPRD &
5 UPT Kaltara
6
Penyediaan Jasa
Kebersihan
Kantor
Jumlah jasa
kebersihan kantor
yang tersedia
90,04% 95% 445.800.000 100% 511.560.000 100% 643.486.000 100% 662.790.580 100% 682.674.297 100% 682.674.297 BPPRD &
5 UPT Kaltara
7
Penyediaan Jasa
Perbaikan
Peralatan Kerja
Jumlah peralatan
kerja dalam
kondisi baik
78,17% 85% 95.000.000 90% 125.000.000 95% 128.750.000 100% 132.612.500 100% 136.590.875 100% 136.590.875 BPPRD &
5 UPT Kaltara
8 Penyediaan Alat
Tulis Kantor
Jumlah ATK
yang tersedia 92,31% 97% 545.000.000 100% 615.000.000 100% 633.450.000 100% 652.453.500 100% 672.027.105 100% 672.027.105
BPPRD &
5 UPT Kaltara
No
Tujuan Sasaran
Indikator Kode
Program dan
Kegiatan
Indikator
Kinerja
Program
(Outcome) dan
Kegiatan
(output)
Data Capaian
Pada Awal
Tahun
Target Kinerja Program dan Kerangka Pendanaan
Unit
Kerja Lokasi
Tahun 2017 Tahun 2018 Tahun 2019 Tahun 2020 Tahun 2021 Kondisi Kinerja Pada Akhir
Perencanaan Renstra
Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp.
9
Penyediaan
barang cetakan
dan Penggandaan
Jumlah barang
cetakan dan penggandaan
71,54% 77% 402.000.000 83% 443.000.000 90% 456.290.000 95% 469.978.700 100% 484.078.061 100% 484.078.061 BPPRD &
5 UPT Kaltara
10
Penyediaan
Komponen instalasi listrik /
penerangan
kantor
Jumlah komponen
instalasi listrik
yang tersedia
66,95% 75% 99.000.000 80% 117.000.000 85% 120.510.000 90% 124.125.300 95% 127.849.059 95% 127.849.059 BPPRD &
5 UPT Kaltara
11
Penyediaan Peralatan dan
Perlengkapan
Kantor
Jumlah peralatan dan perlengkapan
kantor
63,33% 70% 305.080.000 75% 905.080.000 80% 514.332.400 85% 529.762.372 95% 545.655.243 95% 545.655.243 BPPRD &
5 UPT Kaltara
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
12
Penyediaan bahan bacaan
dan peraturan
perundang-
undangan
Jumlah bahan
bacaan yang
tersedia
66,66% 75% 90.300.000 80% 93.500.000 85% 96.305.000 90% 99.194.150 96% 102.169.975 96% 102.169.975 BPPRD &
5 UPT Kaltara
13
Penyediaan
makan dan
minuman
Jumlah konsumsi
yang tersedia 65,99% 75% 227.500.000 85% 284.500.000 90% 293.035.000 95% 301.826.050 100% 310.880.832 100% 310.880.832
BPPRD &
5 UPT Kaltara
14
Rapat - rapat
koordinasi dan
konsultasi ke
luar daerah
Jumlah
koordinasi yang
dilaksanakan
94,49% 100% 1.244.718.550 100% 1.635.000.000 100% 1.684.050.000 100% 1.734.571.500 100% 1.786.608.645 100% 1.786.608.645 BPPRD &
5 UPT Kaltara
15
Rapat - rapat
koordibnasi,
pembinaan dan
pengawasan di
dalam daerah
Jumlah
koordinasi yang
dilaksanakan
99,56% 100% 1.500.000.000 100% 2.121.000.000 100% 2.184.630.000 100% 2.250.168.900 100% 2.317.673.967 100% 2.317.673.967 BPPRD &
5 UPT Kaltara
16
Penyediaan
pendukung
penyelengaran
Pemerintahan
Jumlah tenaga
pendukung yang
tersedia
89,48% 95% 345.800.000 100% 328.800.000 100% 366.268.000 100% 377.256.040 100% 388.573.721 100% 388.573.721 BPPRD &
5 UPT Kaltara
17
Penyediaan
tenaga penjaga
aset, kantor dan
rumah dinas
Jumlah tenaga
penjaga yang
tersedia
99,08% 100% 611.125.000 100% 733.500.000 100% 872.505.000 100% 898.680.150 100% 925.640.555 100% 925.640.555 BPPRD &
5 UPT Kaltara
Peningkatan Sarana
dan Prasarana
Aparatur
Persentase
sarana dan
prasarana
aparatur dalam
kondisi baik
30% 75% 1.315.100.000 80% 922.600.000 85% 8.246.350.000 85% 1.463.413.900 90% 1.759.316.317 90% 1.759.316.317 -
18
Pengadaan
Tanah Gedung
Kantor
Jumlah
tanah/gedung
kantor yang
tersedia
0% 0% - 0% - 90% 5.200.000.000 90% 1.500.000.000 90% 1.500.000.000 90% 1.500.000.000 BPPRD &
5 UPT Kaltara
No
Tujuan Sasaran
Indikator Kode
Program dan
Kegiatan
Indikator
Kinerja
Program
(Outcome) dan
Kegiatan
(output)
Data Capaian
Pada Awal
Tahun
Target Kinerja Program dan Kerangka Pendanaan
Unit
Kerja Lokasi Tahun 2017 Tahun 2018 Tahun 2019 Tahun 2020 Tahun 2021
Kondisi Kinerja Pada Akhir
Perencanaan Renstra
Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp.
19 Pembagunan Gedung Kantor
Jumlah gedung kantor yang
tersedia
0% 0% - 0% - 90% 3.060.000.000 90% 3.766.000.000 90% 3.833.980.000 90% 3.833.980.000 BPPRD &
5 UPT Kaltara
20 Pengadaan
Mebeleur
Jumlah mebeleur
yang tersedia 82,62% 0% - 0% - 100% 30.000.000 0% - 0% - 0% -
BPPRD &
5 UPT Kaltara
21 Pengadaan Perlengkapan
Gedung Kantor
Jumlah
perlengkapan gedung kantor
yang tersedia
0% 90% 35.000.000 90% 50.000.000 90% 51.500.000 0% - 0% - 0% - BPPRD &
5 UPT Kaltara
17
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
22
Pengadaan
Peralatan
Gedung Kantor
Jumlah peralatan
gedung kantor
yang tersedia
85,42% 96% 25.800.000 100% 146.000.000 100% 402.380.000 100% 259.426.300 100% 519.209.089 100% 519.209.089 BPPRD &
5 UPT Kaltara
23
Penyewaan
Rumah / Gedung
/ Gudang
Parkiran Kantor Dinas
Jumlah
rumah/gedung/gu
dang parkiran
kantor dinas yang tersedia
98,82% 100% 200.000.000 100% 200.000.000 100% 206.000.000 100% 226.600.000 100% 233.398.000 100% 233.398.000 BPPRD &
5 UPT Kaltara
24
Pemeliharaan
rutin/berkala
rumah dinas
Jumlah rumah
dinas dalam
kondisi baik
0% 90% 25.000.000 0% - 0% - 0% - 0% - 0% - BPPRD &
5 UPT Kaltara
25
Pemeliharaan
Rutin / Berkala
Gedung Kantor
Jumlah gedung
kantor dalam
kondisi baik
72,09% 80% 275.000.000 85% 195.000.000 90% 197.850.000 95% 203.785.500 100% 209.899.065 100% 209.899.065 BPPRD &
5 UPT Kaltara
26
Pemeliharaan
Rutin/berkala
Kendaraan
Dinas /
Operasional
Jumlah kendaraan
dinas dalam
kondisi baik
67,42% 75% 163.000.000 0% - 85% 400.000.000 90% 412.000.000 95% 424.360.000 95% 424.360.000 BPPRD &
5 UPT Kaltara
27
Pemeliharaan /
Berkala
Perlengkapan
Gedung Kantor
Jumlah
perlengkapan
gedung kantor
dalam kondisi
baik
56,39% 70% 142.500.000 75% 159.000.000 80% 126.670.000 90% 130.470.100 95% 134.384.203 95% 134.384.203 BPPRD &
5 UPT Kaltara
28
Pemeliharaan
Rutin / Berkala
Peralatan
Gedung Kantor
Jumlah peralatan
gedung kantor
dalam kondisi
baik
55,07% 65% 143.800.000 75% 167.600.000 80% 216.800.000 90% 225.827.500 95% 232.602.325 95% 232.602.325 BPPRD &
5 UPT Kaltara
29
Pemeliharaan
Rutin / Berkala
Mebeleur
Jumlah mebeleur
dalam kondisi
baik
39,76% 50% 5.000.000 55% 5.000.000 60% 5.150.000 65% 5.304.500 75% 5.463.635 75% 5.463.635 BPPRD &
5 UPT Kaltara
No Tujuan Sasaran
Indikator Kode
Program dan
Kegiatan
Indikator
Kinerja
Program
(Outcome) dan
Kegiatan
(output)
Data Capaian
Pada Awal
Tahun
Target Kinerja Program dan Kerangka Pendanaan
Unit
Kerja Lokasi Tahun 2017 Tahun 2018 Tahun 2019 Tahun 2020 Tahun 2021
Kondisi Kinerja Pada Akhir
Perencanaan Renstra
Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp.
30
Rehab Sedang /
Berat Gedung
Kantor
Jumlah gedung
kantor yang
direhab
0% 90% 300.000.000 0% - 90% 550.000.000 0% - 0% - 0% - BPPRD &
5 UPT Kaltara
Peningkatan
dan
Pengembangan
Pengelolaan
Keuangan
Daerah
Peningkatan
Kapasitas Sumber
daya Aparatur
Persentase ASN
yang mengikuti
diklat, sosialisasi
dan bimtek
peraturan
perundang-
undangan
76% 78% 1.364.072.000 82% 1.681.322.000 86% 1.731.761.660 90% 1.820.004.026 94% 1.874.604.147 94% 1.874.604.147 -
18
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
31 Pendidikan dan
Pelatihan Formal
Jumlah pegawai
yang mengikuti
diklat/bimtek
63,78% 70% 768.000.000 75% 1.078.000.000 80% 1.110.340.000 85% 1.142.568.700 90% 1.176.845.761 90% 1.176.845.761 BPPRD &
5 UPT Kaltara
32
Sosialisasi
Peraturan
Perundang -
undangan
Jumlah peraturan
yang
disosialisasikan
0% 70% 511.072.000 70% 518.322.000 70% 533.871.660 70% 587.258.826 70% 604.876.591 70% 604.876.591 BPPRD &
5 UPT Kaltara
33
Bimbimgan Teknis
Implementasi
Peraturan
Perundang -
undangan
Jumlah pegawai
yang mengikuti 99,79% 100% 85.000.000 100% 85.000.000 100% 87.550.000 100% 90.176.500 100% 92.881.795 100% 92.881.795
BPPRD &
5 UPT Kaltara
Peningkatan
Pengembangan
Sistem Capaian
Kinerja dan
Keuangan
Persentase
laporan capaian
kinerja dan
keuangan SKPD
yang
dipublikasikan
75% 75% 8.700.000 80% 8.700.000 80% 8.961.000 85% 9.857.100 85% 10.152.813 85% 10.152.813 -
34
Penyusunan
Laporan Capaian
Kinerja dan
Iktisar Realisasi
Kinerja SKPD
Tersedianya
laporan capaian
kinerja dan
laporan keuangan
0% 60% 8.700.000 60% 8.700.000 60% 8.961.000 60% 9.857.100 60% 10.152.813 60% 10.152.813 BPPRD &
5 UPT Kaltara
Peningkatan Disiplin
Aparatur
Persentase
pelanggaran
disiplin aparatur
0% 0 - 0 - 0% 72.000.000 0 - 0 - 0 - BPPRD &
5 UPT Kaltara
35
Pengadaan
Pakaian Dinas
dan Atributnya
Jumlah pakaian
dinas yang
tersedia
89,13% 0 - 0 - 90% 72.000.000 0 - 0 - 0 - BPPRD &
5 UPT Kaltara
Persentase
Pendapatan
Lain-Lain Ynag
Sah Terhadap
APBD
Peningkatan dan
Pengembangan
Pengelolaan
Keuangan Daerah
Persentase
realisasi belanja
sesuai anggaran
pendapatan
belanja daerah
70% 70% 6.067.315.000 70% 6.528.440.000 70% 6.724.293.200 70% 6.409.846.560 70% 6.602.141.957 70% 6.602.141.957
-
No Tujuan Sasaran
Indikator Kode
Program dan
Kegiatan
Indikator
Kinerja
Program
(Outcome) dan
Kegiatan
(output)
Data Capaian
Pada Awal
Tahun
Target Kinerja Program dan Kerangka Pendanaan
Unit
Kerja Lokasi Tahun 2017 Tahun 2018 Tahun 2019 Tahun 2020 Tahun 2021
Kondisi Kinerja Pada Akhir
Perencanaan Renstra
Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp. Target Rp.
36
Intensifikasi dan Ekstensifikasi
Sumber -
sumber
Pendapatan
Daerah
Jumlah
persentase PAD
terhadap APBD
78,68 85% 6.067.315.000 90% 6.528.440.000 95% 6.724.293.200 100% 6.409.846.560 100% 6.602.141.957 100% 6.602.141.957 BPPRD &
5 UPT Kaltara
Optimalisasi
Pemanfaatan
Teknologi
Informasi
Dalam
Pelayanan
Publik
Optimalisasi
Pemanfataan
Teknologi Informasi
Persentase
layanan publik
yang
memanfaatkan
teknologi
informasi
38% 40% 3.810.258.000 50% 3.810.258.00 60% 3.924.565.740 70% 4.317.022.314 80% 4.446.532.983 80% 4.446.532.983 -
19
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
37
Penyusunan
Sistem Informasi
Terhadap Pelayanan Publik
Jumlah sistem
informasi
terhadap
pelayanan publik yang tersedia
68,41% 75% 3.810.258.000 80% 3.810.258.000 85% 3.924.565.740 90% 4.317.022.314 95% 4.446.532.983 95% 4.446.532.983 BPPRD &
5 UPT Kaltara
JUMLAH
24.435.918.550
27.810.627.700
38.132.120.731
29.685.029.705
30.811.551.596
30.811.551.596
20
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
2.2 Perjanjian Kinerja
Perjanjian Kinerja merupakan bentuk persetujuan kerjasama antara Gubernur
Kalimantan Utara sebagai yang memeberi mandate kepada Kepala Badan Pengelola
Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara untuk mewujudkan sebuah
target yang telah disepakati bersama melalui perjanjian kinerja (PK) menjadi
tanggung jawab kepala SKPD terkait dan Gubernur selaku atasan langsung akan
memberikan supervise yang diperlukan serta akan melakukan evaluasi terhadap
capaian kinerja dari perjanjian tersebut, selanjutnya isi Perjanjian Kerja (PK) kepala
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara pada tabel di
bawah ini :
Tabel. 2.2
PERJANJIAN KINERJA
NO SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA
TARGET
KINERJA
TAHUN 2018
1. Meningkatnya sumber-
sumber pendapatan daerah
Presentase Pendapatan Asli
Daerah (PAD) terhadap APBD 10%
Presentase Pendapatan lain-lain
yang sah terhadap APBD 4%
21
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
BAB III
AKUNTABILITAS KINERJA
3.1 Akuntabilitas Kinerja
Berdasarkan Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan
Reformasi Birokrasi Nomor 29 Tahun 2010, tentang Pedoman Penyusunan Laporan
Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah, setiap akhir periode instansi melakukan
pencapaian target kinerja yang ditetapkan dalam dokumen penetapan kinerja, dimana
pengukuran pencapaian target kinerja tersebut dilakukan dengan membandingkan
antara target kinerja dengan realisasi kinerja. Hasil capaian kinerja, baik kekurangan
maupun kelebihannya merupakan hasil kerja manajemen dalam mensinergikan
berbagai sumber daya dan seluruh komponen yang ada di lingkungan Badan
Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara. Upaya
pengukuran kinerja diakui tidak selalu mudah, karena hasil capaian suatu indikator
tidak semata-mata merupakan output dari satu input (program, kegiatan, sumber
dana), akan tetapi merupakan akumulasi, korelasi dan sinergi antara berbagai input
dan pihak-pihak yang terkait dalam pelaksanaan kegiatan itu. Akuntabilitas
Pengukuran Kinerja adalah Proses sistematis dan berkesinambungan untuk menilai
keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan kegiatan sesuai dengan program, kebijakan,
sasaran dan tujuan yang telah ditetapkan dalam mewujudkan visi dan misi dan
rencana strategis instansi Pemerintah. Proses ini dimaksudkan untuk menilai
pencapaian keberhasilan dan kegagalan pencapaian tujuan dan sasaran. Dengan
adanya capaian kinerja ini, maka akan dapat diambil suatu tindakan yang diperlukan
untuk mengevaluasi dan mengoreksi atas program/kegiatan pada tahun- tahun
mendatang.
Untuk melakukan pengukuran capaian kinerja, telah digunakan indikator kinerja
sebagai berikut :
1. Indikator Kinerja pada tingkat sasaran yang merupakan tolak ukur keberhasilan
suatu sasaran tersebut agar dapat dicapai.
2. Indikator Kinerja pada tingkat sasaran strategis yang terdiri dari :
a. input (masukan) yaitu segala sesuatu yang dibutuhkan untuk pelaksanaan
kegiatan agar dapat menghasilkan output (keluaran).
22
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
b. output (keluaran) yaitu sesuatu yang diharapkan langsung dicapai dari
sesuatu kegiatan baik berupa fisik maupun non fisik.
c. outcome (hasil) yaitu sesuatu yang mencerminkan berfungsinya keluaran
pada waktu tertentu secara langsung.
d. benefit (manfaat) yaitu sesuatu yang terkait dengan tujuan akhir dari suatu
kegiatan.
e. impact (dampak) yaitu pengaruh yang ditimbulkan baik positif maupun
negative pada setiap tingkapan indikator yang berdasarkan asumsi yang telah
ditetapkan.
Pengukuran kinerja adalah Analis untuk menilai pencapaian secara kuantatif
setiap indikator kinerja sebagai bahan kontribusi bagi proses penilaian dan evaluasi
atas keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan kegiatan sesui dengan program,
kegiatan, kebijakan, tujuan, sasaran dan indikator kinerja. , dengan menggunakan
indikator kinerja, input, output, dan outcome. Dan apakah program/ kegiatan yang
telah dilaksanakan itu mencapai sasaran atau tidak, jika belum maka akan dilakukan
tindakan apa yang harus dilakukan untuk mengatasi masalah tersebut.
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara
Tahun 2018 terdapat sebanyak 5 (lima) program yang terdiri dari 3 (tiga) program
utama dengan 4 (empat) kegiatan (lima) dan 2 (dua) Program Penunjang terdiri dari
17 (tujuh belas) kegiatan.
Adapun realisasi kinerja dan capaian kinerja Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah Provinsi Kalimantan Utara dapat dilihat pada Tabel di bawah ini.
23
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
Tabel 3.1
Realisasi Anggaran Tahun 2018
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara
PROGRAM SKPD ANGGARAN
( RP )
JUMLAH
REALISASI
( RP )
% KODE PROGRAM URAIAN
4.01.4.04.02.01.01 Program Pelayanan
Administrasi
Perkantoran 4.832.529.871,00 4.223.836.582,00 87,40
4.01.4.04.02.01.02 Program
Peningkatan
Sarana dan
Prasarana
Aparatur
906.700.000,00 778.147.268,00 85,82
4.01.4.04.02.01.05 Program
Peningkatan
Kapasitas Sumber
Daya Aparatur
607.800.000,00 290.272.000,00 47,75
4.01.4.04.02.01.17 Program
Peningkatan dan
Pengembangan
Pajak dan
Retribusi Daerah
2.010.200.000,00 1.232.913.900,00 61,33
4.01.4.04.02.01.23 Program
Optimalisasi
Pemanfaatan
Teknologi
Informasi
2.527.000.000,00 1.883.993.350,00 74,55
JUMLAH 10.884.249.871,00 8.409.163.100,00 77,54
3.2 Capaian – capaian diperjanjian kinerja
Pengukuran kinerja adalah untuk menilai pencapaian secara kuantitatif setiap
indikator kinerja sebagai bahan kontribusi bagi proses penilaian dan evaluasi atas
keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan kegiatan sesuai dengan program, kegiatan,
kebijakan, tujuan, sasaran dan indikator kinerja. Tujuan lainnya adalah memberikan
pemahaman bahwa pengukuran kinerja tidak hanya indikator output saja, tetapi juga
outcome, manfaat dan dampak serta memberikan dasar pengukuran dan evaluasi
kinerja yang lebih sistematis, terukur dan dapat diterapkan.
24
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara
berdasarkan Undang-Undang No. 28 Tahun 2009 tentang Pajak daerah, terdapat lima
sumber pendapatan pajak daerah yang dapat dipungut oleh daerah tingkat satu yaitu:
1. Pajak Kendaraan Bermotor (PKB)
2. Pajak Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor (BBNKB)
3. Pajak Air Permukaan (AP)
4. Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor (PBBKB)
5. Pajak Rokok
Dari kelima sumber pendapatan pajak daerah yang dilimpahkan berdasarkan
undang-undang diatas dan ditambah dengan lain-lain pendapatan asli daerah yang
sah, Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara pada
tahun 2018 menetapkan target capaian pendapatan asli daerah seperti pada Tabel
dibawah ini:
Tabel 3.2
Indikator dan Capaian Kinerja Dari Sasaran seperti pada tabel di bawah ini:
INDIKATOR
KINERJA UTAMA Target
Realisasi
Tahun Berjalan
Tahun Berjalan
Target Realisasi Capaian
Presentase PAD
terhadap APBD 498.202.028.444,16 560.285.264.790,98 10% 12,46% 124,60%
Presentase lain-lain
Pendapatan yang sah
terhadap APBD
148.223.068.871,89 155.806.680.953,71 4% 5,12% 128,00%
3.3 Analisis hambatan dan upaya pencapaian perjanjian kinerja
Analisis capaian kinerja adalah hasil- hasil perhitungan dari pengukuran
kinerja yang ditetapkan berbanding dengan realisasi pelaksanaannya, dimana untuk
memberikan penjelasan lebih lanjut tentang hal-hal yang dapat mendukung
keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan suatu program dan kegiatan. Hal ini
dilakukan agar dapat diketahui pencapaian target yang telah ditetapkan dibandingkan
dengan realisasi yang telah dicapai, serta kemajuan-kemajuan yang dialami dan
kendala yang ditemukan dalam rangka pencapaian visi, misi,sasaran strategis,
indicator kinerja dan program serta kegiatan yang telah ditetapkan.
25
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
Perjanjian Kinerja Eselon II Tahun 2018 pada Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah sesuai table 2.3 dapat dijelaskan bahwa terdapat 2 indikator kinerja utama
yang mendukung sasaran strategis BPPRD yaitu meningkatnya sumber-sumber
pendapatan daerah, antara lain:
1. Presentase Pendapatan Asli Daerah (PAD) terhadap APBD
2. Presentase Pendapatan Lain-lain yang Sah terhadap APBD
Capaian kinerja terhadap kedua indicator tersebut diatas dapat dikatakan berhasil pada
tahun 2018 dikarenakan nilai capaian kinerjanya mencapai lebih dari 100%.
Adapun penjelasan dari masing-masing capaian kinerja diatas, dapat dijelaskan
sebagai berikut :
1. Presentase Pendapatan Asli Daerah (PAD) terhadap APBD
Target Kinerja yang telah ditetapkan pada Perjanjian Kinerja tahun anggaran 2018
adalah sebesar 10%. Realisasi Kinerja yang diperoleh pada berakhirnya tahun
anggaran 2018 adalah sebesar 12,46%. Dengan demikian, diperoleh nilai capaian
kinerja sebesar 124,60% untuk tahun anggaran 2018.
Keberhasilan pencapaian kinerja ini adalah hasil dari peningkatan komponen
Pendapatan Asli Daerah yang berasal dari Pendapatan Pajak Daerah.Hal ini
tentunya relevan dengan tujuan instansi Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerahyang tertuang pada Perjanjian Kinerja yaitu optimalisasi peningkatan
pendapatan daerah.
Pada tahun 2018 ini tepatnya Bulan April 2018 bertepatan dengan hari jadi
Provinsi Kalimantan Utara, Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
mencanangkan pergantian nomor platKendaraan Bermotor yang semula KT
menjadi KU dan penerbitan Peratyran Gubernur Nomor 29 dan Nomor 30 untuk
keringanan pembayaran Pajak Kendaraan Bermotor untuk dalam dan luar daerah
provinsi Kalimantan Utara. Hal ini tentunya berkontribusi terhadap meningkatnya
PAD Provinsi Kalimantan Utara dari segi pajak daerah.
2. Presentase Pendapatan Lain-lain Yang sah Terhadap APBD
Target Kinerja yang telah ditetapkan pada Perjanjian Kinerja tahun anggaran 2018
adalah sebesar 4%. Realisasi Kinerja yang diperoleh pada berakhirnya tahun
26
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
anggaran 2018 adalah sebesar 5,12%. Dengan demikian, diperoleh nilai capaian
kinerja sebesar 128% untuk tahun anggaran 2018.
Pencapaian ini berasal dari komponen yaitu Pendapatan Hibah sebesar 100,61%,
Pendapatan Hibah yang diperoleh adalah melalui Sumbangan Pihak Ketiga (SP3)
dari pihak dealer kendaraan bermotor dan Jasa Raharja.
3. Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi Informasi dalam Pelayanan Publik
Target Kinerja yang telah ditetapkan pada Perjanjian Kinerja tahun anggaran 2018
adalah sebesar 40%. Realisasi Kinerja yang diperoleh pada berakhirnya tahun
anggaran 2018 adalah sebesar 74,55%. Dengan demikian, diperoleh nilai capaian
kinerja sebesar 186,38% pada tahun anggaran 2018.
Kegiatan yang berhubungan dengan indicator ketiga ini adalah kegiatan
Penyusunan Sistem Informasi Terhadap Layanan Publik. Kegiatan ini bertujuan
memudahkan informasi berupa monitoring penerimaan pendapatan setiap harinya
khususnya penerimaan dari Pajak Kendaraan Bermotor (PKB) dan Pajak Bea
Balik Nama Kendaraan Bermotor (BBNKB) dari kelima UPTD Badan Pengelola
Pajak dan Retribusi Daerah yang berada di Tarakan, Tanjung Selor, Nunukan,
Malinau dan Tana Tidung dapat dipantau langsung dari Kantor Badan Pengelola
Pajak dan Retribusi Daerah di Tanjung Selor melalui System Monitoring
Penerimaan Samsat.
Tabel 3.3
Target Capaian Sumber Pendapatan Pajak Daerah Provinsi Kalimantan Utara
No. Indikator Sasaran Target
(Rp)
Realisasi
(Rp)
Presentase
(%)
1. Pajak Kendaran Bermotor (PKB) 71.500.000.000,00 74.495.495.344,00 104,19%
2. Bea Balik Nama Kendaraan
Bermotor (BBNKB) 72.000.000.000,00 81.113.348.864,00 112,66%
3. Pajak Air Permukaan (AP) 1.500.000.000,00 1.041.449.142,00 69.43%
4. Pajak Bahan Bakar Kendaraan
Bermotor (PBBKB) 155.000.000.000,00 196.798.221.878,00 126,97%
5. Pajak Rokok 38.500.000.000,00 38.357.064.970,00 99,63%
6. Lain-lain Pendapatan Daerah
yang Sah 146.223.058.871,89 155.806.680.953,71 105,12%
JUMLAH 484.723.058.871.89 547.612.261.151,71 112,97%
Sumber : Sub Bagian Perencanaan & Keuangan Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
27
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
3.3.1 Realisasi Anggaran
Realisasi anggaran yang digunakan untuk mewujudkan kinerja organisasi
pada tahun 2018 sebesar 76,25% dari total dana yang di kelola sebesar
Rp. 24.635.918.550,00 dengan 5 (lima) program seperti pada tabel berikut
dibawah ini:
Tabel 3.4
Realisasi Anggaran Tahun 2017
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara
PROGRAM SKPD ANGGARAN
( RP )
JUMLAH
REALISASI
( RP )
% KODE
PROGRAM URAIAN
4.01.4.04.02.01.01
Program Pelayanan
Administrasi
Perkantoran 12.857.343.550,00 10.169.403.924,00 79,09
4.01.4.04.02.01.02
Program Peningkatan
Sarana dan Prasarana
Aparatur 1.125.800.000,00 766.526.129,00 68,08
4.01.4.04.02.01.05
Program Peningkatan
Kapasitas Sumber
Daya Aparatur 693.372.000,00 209.182.103,00 30,16
4.01.4.04.02.01.06
Program Peningkatan
Pengembangan Sistem
Pelaporan Capaian
Kinerja dan
Keuangan
8.700.000,00 7.700.000,00 88,51
4.01.4.04.02.01.17
Program Peningkatan
dan Pengembangan
Pengelolaan
Keuangan Daerah
6.539.760.000,00 4.769.479.264,00 72,93
4.04.4.04.02.01.23
Program Optimalisasi
Pemanfaatan
Teknologi Informasi 3.410.943.000,00 2.859.659.327,00 83,84
JUMLAH 24.635.918.550,00 18.781.950.747,00 76,24
28
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
Tabel 3.4.
Realisasi Anggaran Program dan Kegiatan
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah dan UPTD Tahun 2017
KODE URAIAN ANGGARAN REALISASI %
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah (Induk)
4.01.4.04.02.01.01
Program Pelayanan
Administrasi
Perkantoran
4.514.918.550,00 2.815.167.072,00 62,35
4.01.4.04.02.01.01.01 Penyediaan jasa
surat menyurat 12.600.000,00 9.144.922,00 72,58
4.01.4.04.02.01 . 01.02
Penyediaan jasa
komunikasi, sumber
daya air dan listrik
284.700.000,00 120.858.541,00 42,45
4.014.04.02.01 . 01.06
Penyediaan jasa
pemeliharaan dan
perizinan kendaraan
dinas/ operasional
490.400.000,00 180.886.754,00 36,89
4.014.04.02.01 . 01.07
Penyediaan jasa
administrasi
keuangan
845.000.000,00 408.750.000,00 48,37
4.014.04.02.01 . 01.08
Penyediaan jasa
kebersihan kantor 62.000.000,00 44.401.850,00 71,62
4.014.04.02.01 . 01.09
Penyediaan jasa
perbaikan peralatan
kerja
315.000.000,00 72.987.500,00 23,17
4.014.04.02.01 . 01.10 Penyediaan alat tulis
kantor 90.000.000,00 89.602.275,00 99,56
4.01 4.04.02.01 .01.11
Penyediaan barang
cetakan dan
penggandaan
195.000.000,00 100.234.270,00 51,40
4.01 4.04.02.01 . 01.12
Penyediaan
komponen instalasi
listrik/penerangan
bangunan kantor
20.000.000,00 9.347.200,00 46,74
4.01 4.04.02.01 . 01.13
Penyediaan peralatan
dan perlengkapan
kantor
294.700.000,00 277.382.835,00 94,12
29
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
4.01 4.04.02.01 . 01.15
Penyediaan bahan
bacaan dan peraturan
perundang-undangan
25.000.000,00 3.960.000,00 15,84
4.01 4.04.02.01 . 01.15
Penyediaan bahan
bacaan dan peraturan
perundang-undangan
25.000.000,00
3.960.000,00
15,84
4.01.4.04.02.01 . 01.17 Penyediaan makanan
dan minuman 110.000.000,00 67.759.500,00
61,60
4.01.4.04.02.01 . 01.18
Rapat-rapat
koordinasi dan
konsultasi ke luar
daerah
979.718.550,00 730.960.675,00 74,61
4.01 4.04.02.01 . 01.19
Rapat-Rapat
Koordinasi,
Pembinaan, dan
Pengawasan Di
Dalam Daerah
445.000.000,00 436.640.750,00 98,12
4.01 4.04.02.01 . 01.20
Penyediaan
Pendukung
Penyelenggaraan
Pemerintahan
345.800.000,00 262.250.000,00 75,84
4.01 . 4.04.02.01.02
Program
Peningkatan
Sarana dan
Prasarana
Aparatur
235.000.000,00 198.000.000,00 84,26
4.01 4.04.02.01 . 02.11
Penyewaan Rumah /
Gedung / Gudang
Parkiran Kantor
Dinas
205.000.000,00 198.000.000,00 96,59
4.01 4.04.02.01 . 02.28 Pemeliharaan
rutin/berkala
peralatan gedung
kantor
30.000.000,00 0,00 0,00
4.01 . 4.04.02.01.05
Program
Peningkatan
Kapasitas Sumber
Daya Aparatur
516.872.000,00 146.537.375,00
28,35
30
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
4.01 4.04.02.01 . 05.01 Pendidikan dan
pelatihan formal 210.800.000,00 142.502.375,00 67,60
4.01 4.04.02.01 . 05.02 Sosialisasi peraturan
perundang-undangan 306.072.000,00 4.035.000,00 1,32
4.01 . 4.04.02.01.06
Program
peningkatan
pengembangan
sistem pelaporan
capaian kinerja
dan keuangan
8.700.000,00 7.700.000,00 88,51
4.01 4.04.02.01 . 06.01
Penyusunan laporan
capaian kinerja dan
ikhtisar realisasi
kinerja SKPD
8.700.000,00 7.700.000,00 88,51
4.04 . 4.04.02.01.17
Program
peningkatan dan
pengembangan
pengelolaan
keuangan daerah
3.299.035.000,00 1.968.856.950,00 59,68
4.04 .4.04.02.01.17.19
Intensifikasi dan
ekstensifikasi
sumber-sumber
pendapatan daerah
3.299.035.000,00 1.968.856.950,00 59,68
4.04 . 4.04.02.01.23
Program
optimalisasi
pemanfaatan
teknologi informasi
3.410.943.000,00 2.859.659.327,00 83,84
4.04 . 4.04.02.01.23.01 Penyusunan sistem
informasi terhadap
layanan publik
3.410.943.000,00 2.859.659.327,00 83,84
UPT. BPPRD Wilayah Kabupaten Bulungan
4.01 . 4.04.02.02.01
Program Pelayanan
Administrasi
Perkantoran
1.881.450.000,00 1.740.606.135,00 92,51
4.01.4.04.02.02.01.01 Penyediaan jasa
surat menyurat 4.500.000,00 2.558.000,00
56,84
31
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
4.01.4.04.02.02 . 01.02
Penyediaan jasa
komunikasi, sumber
daya air dan listrik
370.000.000,00
343.964.116,00
92,96
4.01/4.04.02.02 . 01.06
Penyediaan jasa
pemeliharaan dan
perizinan kendaraan
dinas/ operasional
105.000.000,00 99.882.886,00 95,13
4.01.4.04.02.02 . 01.07
Penyediaan jasa
administrasi
keuangan
545.350.000,00
542.811.875,00
99,53
4.01.4.04.02.02 . 01.08
Penyediaan jasa
kebersihan kantor 104.000.000,00 102.676.450,00 98,73
4.01.4.04.02.02 . 01.10 Penyediaan alat tulis
kantor 100.000.000,00 91.215.900,00 91,22
4.01.4.04.02.02 . 01.11
Penyediaan barang
cetakan dan
penggandaan
41.650.000,00 30.691.400,00 73,69
4.01.4.04.02.02 . 01.12
Penyediaan
komponen instalasi
listrik/penerangan
bangunan kantor
22.950.000,00
16.970.500,00
73,95
4.01.4.04.02.02 . 01.13
Penyediaan peralatan
dan perlengkapan
kantor
42.000.000,00 27.864.100,00 66,34
4.01.4.04.02.02 . 01.15
Penyediaan bahan
bacaan dan peraturan
perundang-undangan
22.000.000,00 13.104.500,00 59,57
4.01.4.04.02.02 . 01.17 Penyediaan makanan
dan minuman 16.000.000,00 9.886.000,00 61,79
4.01.4.04.02.02 . 01.17 Penyediaan makanan
dan minuman 16.000.000,00 9.886.000,00 61,79
4.01.4.04.02.02 . 01.18
Rapat-rapat
koordinasi dan
konsultasi ke luar
daerah
185.600.000,00 156.897.772,00 84,54
32
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
4.01.4.04.02.02 . 01.19
Rapat-Rapat
Koordinasi,
Pembinaan, dan
Pengawasan Di
Dalam Daerah
100.000.000,00 81.982.636,00 81,98
4.01.4.04.02.02 . 01.30
Pengamanan Aset,
Kantor dan Rumah
Jabatan
222.400.000,00 220.100.000,00 98,97
4.01 . 4.04.02.02.02
Program
Peningkatan
Sarana dan
Prasarana
Aparatur
272.500.000,00 248.588.503,00 91,23
4.01.4.04.02.02 . 02.22
Pemeliharaan
rutin/berkala
gedung kantor
200.000.000,00 182.088.703,00 91,04
4.01.4.04.02.02 . 02.26
Pemeliharaan
rutin/berkala
perlengkapan
gedung kantor
37.500.000,00 31.842.800,00 84,91
4.01.4.04.02.02 . 02.28
Pemeliharaan
rutin/berkala
peralatan gedung
kantor
35.000.000,00 34.657.000,00 99,02
4.01 . 4.04.02.02.05
Program
Peningkatan
Kapasitas Sumber
Daya Aparatur
50.000.000,00 24.750.000,00 49,50
4.04.4.04.02.02 . 05.03
Bimbingan teknis
implementasi
peraturan
perundang-undangan
50.000.000,00 24.750.000,00 49,50
4.01 . 4.04.02.17.19
Program
peningkatan dan
pengembangan
pengelolaan
keuangan daerah
744.450.000,00 706.835.302,00 94,95
33
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
4.01 . 4.04.02.02.17.19
Intensifikasi dan
ekstensifikasi
sumber-sumber
pendapatan daerah
744.450.000,00 706.835.302,00 94,95
UPT. BPPRD Wilayah Kota Tarakan
4.01 . 4.04.02.03.01
Program Pelayanan
Administrasi
Perkantoran
2.249.250.000,00 1.920.586.150,00 85,39
4.01 . 4.04.02.03.01.01 Penyediaan jasa
surat menyurat 9.000.000,00 6.417.490,00 71,31
4.01.4.04.02.03 . 01.02
Penyediaan jasa
komunikasi, sumber
daya air dan listrik
450.000.000,00 272.127.415,00 60,47
4.01.4.04.02.03 . 01.02
Penyediaan jasa
komunikasi, sumber
daya air dan listrik
450.000.000,00 272.127.415,00 60,47
4.01.4.04.02.03 . 01.03
Penyediaan jasa
peralatan dan
perlengkapan kantor
165.000.000,00
90.783.000,00
55,02
4.01.4.04.02.03 . 01.06
Penyediaan jasa
pemeliharaan dan
perizinan kendaraan
dinas/ operasional
171.550.000,00 163.358.656,00 95,23
4.01.4.04.02.03 . 01.07
Penyediaan jasa
administrasi
keuangan
453.400.000,00 424.646.000,00 93,66
4.01.4.04.02.03 . 01.08
Penyediaan jasa
kebersihan kantor 112.800.000,00 110.758.100,00 98,19
4.01.4.04.02.03 . 01.09
Penyediaan jasa
perbaikan peralatan
kerja
30.000.000,00 29.833.000,00 99,44
4.01.4.04.02.03 . 01.10
Penyediaan alat tulis
kantor 150.000.000,00
149.666.790,00 99,78
34
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
4.01.4.04.02.03 . 01.11
Penyediaan barang
cetakan dan
penggandaan
45.000.000,00 41.350.000,00 91,89
4.01.4.04.02.03 . 01.15
Penyediaan bahan
bacaan dan peraturan
perundang-undangan
12.500.000,00 9.995.000,00 79,96
4.01.4.04.02.03 . 01.17 Penyediaan makanan
dan minuman 25.000.000,00 12.764.000,00 51,06
4.01.4.04.02.03 . 01.18
Rapat-rapat
koordinasi dan
konsultasi ke luar
daerah
150.000.000,00 147.748.599,00 98,50
4.01.4.04.02.03 . 01.19
Rapat-Rapat
Koordinasi,
Pembinaan, dan
Pengawasan Di
Dalam Daerah
330.000.000,00 320.718.700,00 97,19
4.01.4.04.02.03 . 01.30
Pengamanan Aset,
Kantor dan Rumah
Jabatan
135.000.000,00 130.500.000,00 96,67
4.01 . 4.04.02.03.02
Program
Peningkatan
Sarana dan
Prasarana
Aparatur
85.500.000,00 68.187.455,00 79,75
4.01.4.04.02.03 . 02.26
Pemeliharaan
rutin/berkala
perlengkapan
gedung kantor
45.000.000,00 37.929.455,00 84,29
4.01.4.04.02.03 . 02.28
Pemeliharaan
rutin/berkala
peralatan gedung
kantor
40.500.000,0 30.258.000,00 74,71
4.01 . 4.04.02.03.05
Program
Peningkatan
Kapasitas Sumber
Daya Aparatur
0,00 0,00
0,00
35
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
4.01.4.04.02.03 .05.01 Pendidikan dan
pelatihan formal 0,00 0,00 0,00
4.01.4.04.02.03.17
Program
peningkatan dan
pengembangan
pengelolaan
keuangan daerah
493.000.000,00 406.985.000,00 82,55
4.04. 4.04.02.03.17.19
Intensifikasi dan
ekstensifikasi
sumber-sumber
pendapatan daerah
493.000.000,00 406.985.000,00 82,55
UPT. BPPRD Wilayah Kabupaten Nunukan
4.01 . 4.04.02.04.01
Program Pelayanan
Administrasi
Perkantoran
1.494.725.000,00 1.427.302.611,00 95,49
4.01.4.04.02.04.01.01 Penyediaan jasa
surat menyurat 3.500.000,00 2.809.850,00 80,28
4.01.4.04.02.04 . 01.02
Penyediaan jasa
komunikasi, sumber
daya air dan listrik
222.000.000,00 182.060.335,00 82,01
4.01.4.04.02.04 . 01.03
Penyediaan jasa
peralatan dan
perlengkapan kantor
39.300.000,00 33.715.556,00 85,79
4.01.4.04.02.04 . 01.07
Penyediaan jasa
administrasi
keuangan
427.600.000,00 426.600.000,00 99,77
4.01.4.04.02.04 . 01.08 Penyediaan jasa
kebersihan kantor 55.000.000,00 54.993.700,00 99,99
4.01.4.04.02.04 . 01.09
Penyediaan jasa
perbaikan peralatan
kerja
0,00 0,00 0,00
4.01.4.04.02.04 . 01.10
Penyediaan alat tulis
kantor 50.000.000,00 49.985.400,00
99,97
36
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
4.01.4.04.02.04 . 01.10
Penyediaan alat tulis
kantor 50.000.000,00 49.985.400,00 99,97
4.01.4.04.02.04 . 01.11
Penyediaan barang
cetakan dan
penggandaan
37.000.000,00 33.836.050,00 91,45
4.01.4.04.02.04 . 01.12
Penyediaan
komponen instalasi
listrik/penerangan
bangunan kantor
13.000.000,00 12.556.200,00 96,59
4.01.4.04.02.04 . 01.15
Penyediaan bahan
bacaan dan peraturan
perundang-undangan
9.000.000,00 8.440.000,00 93,78
4.01.4.04.02.04 . 01.17 Penyediaan makanan
dan minuman 9.000.000,00 1.756.000,00 19,51
4.01.4.04.02.04 . 01.18
Rapat-rapat
koordinasi dan
konsultasi ke luar
daerah
120.000.000,00 119.999.995,00 100,00
4.01.4.04.02.04 . 01.19
Rapat-Rapat
Koordinasi,
Pembinaan, dan
Pengawasan Di
Dalam Daerah
379.800.000,00 379.599.525,00 99,95
4.01.4.04.02.04 . 01.30
Pengamanan Aset,
Kantor dan Rumah
Jabatan
129.525.000,00 120.950.000,00 93,38
4.01 . 4.04.02.04.02
Program
Peningkatan
Sarana dan
Prasarana
Aparatur
128.000.000,00 125.696.083,00 98,20
4.01,4.04.02.04 . 02.22
Pemeliharaan
rutin/berkala
gedung kantor
50.000.000,00 49.708.000,00 99,42
37
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
4.01.4.04.02.04 . 02.24
Pemeliharaan
rutin/berkala
kendaraan dinas/
operasional
40.000.000,00 38.014.813,00 95,04
4.01.4.04.02.04 . 02.26
Pemeliharaan
rutin/berkala
perlengkapan
gedung kantor
25.000.000,00 24.997.270,00 99,99
4.01.4.04.02.04 . 02.28
Pemeliharaan
rutin/berkala
peralatan gedung
kantor
8.000.000,00 7.986.000,00 99,83
4.01.4.04.02.04 . 02.29
Pemeliharaan
rutin/berkala
mebeleur
5.000.000,00 4.990.000,00 99,80
4.01 . 4.04.02.04.05
Program
Peningkatan
Kapasitas Sumber
Daya Aparatur
21.500.000,00 19.250.000,00 89,53
4.01.4.04.02.04 . 05.01 Pendidikan dan
pelatihan formal 21.500.000,00 19.250.000,00 89,53
4.01.4.04.02.04.17
Program
peningkatan dan
pengembangan
pengelolaan
keuangan daerah
809.775.000,00 783.162.262,00 96,71
4.04. 4.04.02.04.17.19
Intensifikasi
&ekstensifikasi
sumber-sumber
pendapatan daerah
809.775.000,00 783.162.262,00 96,71
UPT. BPPRD Wilayah Kabupaten Malinau
4.01 . 4.04.02.05.01
Program Pelayanan
Administrasi
Perkantoran
1.479.200.000,00 1.035.264.754,00 69,99
4.01.4.04.02.05.01.01 Penyediaan jasa
surat menyurat 8.000.000,00 3.200.000,00
40,00
38
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
4.01.4.04.02.05 . 01.02
Penyediaan jasa
komunikasi, sumber
daya air dan listrik
118.000.000,00 102.090.994,00 86,52
4.01.4.04.02.05 . 01.03
Penyediaan jasa
peralatan dan
perlengkapan kantor
15.000.000,00 10.425.000,00 69,50
4.01.4.04.02.05 . 01.07
Penyediaan jasa
administrasi
keuangan
512.000.000,00 297.600.000,00 58,13
4.01.4.04.02.05 . 01.08
Penyediaan jasa
kebersihan kantor 72.000.000,00 62.517.000,00 86,83
4.01.4.04.02.05 . 01.09
Penyediaan jasa
perbaikan peralatan
kerja
50.000.000,00 17.560.000,00 35,12
4.01.4.04.02.05 . 01.10
Penyediaan alat tulis
kantor 78.000.000,00 55.720.000,00 71,44
4.01.4.04.02.05 . 01.11
Penyediaan barang
cetakan dan
penggandaan
78.000.000,00 .610.000,00 59,76
4.01.4.04.02.05 . 01.12
Penyediaan
komponen instalasi
listrik/penerangan
bangunan kantor
30.000.000,00 21.615.000,00 72,05
4.01.4.04.02.05 . 01.12
Penyediaan
komponen instalasi
listrik/penerangan
bangunan kantor
30.000.000,00 21.615.000,00 72,05
4.01.4.04.02.05. 01.15
Penyediaan bahan
bacaan dan peraturan
perundang-undangan
5.000.000,00 3.886.500,00 77,73
4.01.4.04.02.05 . 01.17 Penyediaan makanan
dan minuman 47.000.000,00 5.000.000,00 10,64
39
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
4.01.4.04.02.05 . 01.18
Rapat-rapat
koordinasi dan
konsultasi ke luar
daerah
95.000.000,00 52.114.500,00 54,86
4.01.4.04.02.05 . 01.19
Rapat-Rapat
Koordinasi,
Pembinaan, dan
Pengawasan Di
Dalam Daerah
300.000.000,00 285.725.760,00 95,24
4.01.4.04.02.05 . 01.30
Pengamanan Aset,
Kantor dan Rumah
Jabatan
71.200.000,00 71.200.000,00 100,00
4.01 . 4.04.02.05.02
Program
Peningkatan
Sarana dan
Prasarana
Aparatur
348.100.000,00 74.735.000,00 21,47
4.01.4.04.02.05 . 02.07
Pengadaan
Perlengkapan
Gedung Kantor
5.000.000,00 0,00 0,00
4.01.4.04.02.05 . 02.09 Pengadaan Peralatan
Gedung Kantor 800.000,00 0,00 0,00
4.01.4.04.02.05 . 02.20
Pemeliharaan rutin/
berkala rumah
jabatan
0,00 0,00 0,00
4.01.4.04.02.05 . 02.21 Pemeliharaan rutin/
berkala rumah dinas 1.000.000,00 0,00 0,00
4.01.4.04.02.05 . 02.22
Pemeliharaan rutin/
berkala gedung
kantor
50.000.000,00 0,00 0,00
4.01.4.04.02.05 . 02.24
Pemeliharaan
rutin/berkala
kendaraan dinas/
operasional
62.000.000,00 36.035.000,00 58,12
40
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
4.01.4.04.02.05 . 02.26
Pemeliharaan
rutin/berkala
perlengkapan
gedung kantor
0,00 0,00 0,00
4.01.4.04.02.05 . 02.28
Pemeliharaan
rutin/berkala
peralatan gedung
kantor
49.300.000,00 23.200.000,00 47,06
4.01.4.04.02.05 . 02.29
Pemeliharaan
rutin/berkala
mebeleur
20.000.000,00 15.500.000,00 77,50
4.01.4.04.02.05 . 02.42
Rehabilitasi
sedang/berat gedung
kantor
160.000.000,00 0,00 0,00
4.01.4.04.02.05.05
Program
Peningkatan
Kapasitas Sumber
Daya Aparatur
80.000.000,00 0,00 0,00
4.01.4.04.02.05 . 05.01 Pendidikan dan
pelatihan formal 80.000.000,00 0,00 0,00
4.01.4.04.02.05.17
Program
peningkatan dan
pengembangan
pengelolaan
keuangan daerah
512.500.000,00 229.031.000,00 44,69
4.04. 4.04.02.05.17.19
Intensifikasi
&ekstensifikasi
sumber-sumber
pendapatan daerah
512.500.000,00 229.031.000,00 44,69
UPT. BPPRD Wilayah Kabupaten Tana Tidung
4.01.4.04.02.06.01
Program Pelayanan
Administrasi
Perkantoran
1.237.800.000,00 1.230.477.202,00 99,41
4.01.4.04.02.06.01.01 Penyediaan jasa
surat menyurat 3.000.000,00 1.735.000,00
57,83
41
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
4.01.4.04.02.06 . 01.02
Penyediaan jasa
komunikasi, sumber
daya air dan listrik
71.500.000,00 70.345.776,0 98,39
4.01.4.04.02.06 . 01.03
Penyediaan jasa
peralatan dan
perlengkapan kantor
174.700.000,00 173.580.000,00 99,36
4.01.4.04.02.06 . 01.07
Penyediaan jasa
administrasi
keuangan
434.900.000,00
434.400.000,00
99,89
4.01.4.04.02.06 . 01.08 Penyediaan jasa
kebersihan kantor 47.000.000,00 46.999.500,00 100,00
4.01.4.04.02.06 . 01.09
Penyediaan jasa
perbaikan peralatan
kerja
5.000.000,00 4.915.000,00 98,30
4.01.4.04.02.06 . 01.10 Penyediaan alat tulis
kantor 50.000.000,00 49.343.100,00 98,69
4.01.4.04.02.06 . 01.11
Penyediaan barang
cetakan dan
penggandaan
8.000.000,00 6.857.500,00 85,72
4.01.4.04.02.06 . 01.12
Penyediaan
komponen instalasi
listrik/penerangan
bangunan kantor
3.000.000,00 2.351.000,00 78,37
4.01.4.04.02.06. 01.15
Penyediaan bahan
bacaan dan peraturan
perundang-undangan
1.800.000,00 1.800.000,00 100,00
4.01.4.04.02.06 . 01.17 Penyediaan makanan
dan minuman 16.500.000,00 15.879.000,00 96,24
4.01.4.04.02.06 . 01.18
Rapat-rapat
koordinasi dan
konsultasi ke luar
daerah
75.000.000,00 74.937.326,00 99,92
42
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
4.01.4.04.02.06 . 01.19
Rapat-Rapat
Koordinasi,
Pembinaan &
Pengawasan Di
Dalam Daerah
250.000.000,00 249.934.000,00 99,97
4.01.4.04.02.06 . 01.30
Pengamanan Aset,
Kantor dan Rumah
Jabatan
97.400.000,00 97.400.000,00 100,00
4.01.4.04.02.06.02
Program
Peningkatan
Sarana dan
Prasarana
Aparatur
56.700.000,00 51.319.088,00 90,51
4.01.4.04.02.06 . 02.09 Pengadaan Peralatan
Gedung Kantor 6.000.000,00 5.907.000,00 98,45
4.01.4.04.02.06 . 02.24
Pemeliharaan
rutin/berkala
kendaraan dinas/
operasional
45.700.000,00 41.546.088,00 90,91
4.01.4.04.02.06 . 02.26
Pemeliharaan
rutin/berkala
perlengkapan
gedung kantor
3.000.000,00 2.944.000,00 98,13
4.01.4.04.02.06 . 02.28
Pemeliharaan
rutin/berkala
peralatan gedung
kantor
2.000.000,00 922.000,00 46,10
4.01.4.04.02.06.05
Program
Peningkatan
Kapasitas Sumber
Daya Aparatur
25.000.000,00 18.644.728,00 74,58
4.01.4.04.02.06 . 05.01 Pendidikan dan
pelatihan formal 25.000.000,00 18.644.728,00 74,58
43
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
4.01 .4.04.02.06.17
Program
peningkatan dan
pengembangan
pengelolaan
keuangan daerah
681.000.000,00 674.608.750,00 99,06
4.04. 4.04.02.06.17.19
Intensifikasi
&ekstensifikasi
sumber-sumber
pendapatan daerah
681.000.000,00 674.608.750,00 99,06
JUMLAH 23.689,431.058,00 18.781.950.747,00 77,54%
Total Anggaran pada Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi
Kalimantan Utara Tahun 2018 adalah sebesar Rp. 23.689.341.058,00 untuk Belanja
Tidak Langsung dan sebesar Rp. 12.805.091.187,00 untuk Belanja Langsung. Sedangkan
realisasi anggaran untuk Belanja Tidak Langsung adalah sebesar Rp. 11.598.012.336,00
( 90,57%) dan untuk Belanja Langsung anggaran sebesar 10.844.249.871,00 terealisasi
sebesar Rp. 8.409.163.100,00 (77,54%).
Tabel 3.5
Realisasi Belanja Langsung dan Belanja Tidak Langsung
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Tahun Anggaran 2018
JENIS BELANJA ANGGARAN
(Rp)
REALISASI
(Rp) %
Belanja Tidak Langsung 12.805.091.187,00 11.598.012.336,00 90,57
Belanja Langsung 10.884.249.871,00 8.409.163.100,00 77,54
JUMLAH 23.649.341.058,00 20.007.175.436,00 84,06
3.3.2 Hambatan
44
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
Beberapa hambatan yang dihadapi Badan Pengelola Pajak dan Retribusi
Daerah Provinsi Kalimantan Utara dalam pencapaian Perjanjian Kinerja
adalah:
a. Faktor ekonomi masyarakat mempengaruhi sumber pendapatan daerah
b. Masih banyaknya sumber-sumber pendapatan daerah yang belum tergali
c. Provinsi Kalimantan Utara sebagai daerah otonomi baru belum banyak
peraturan yang dibuat untuk mengatur pembayaran pajak dan retribusi
d. Penyebaran Penduduk di daerah yang terpencil tidak merata
3.3.3 Terkait Upaya yang dilakukan capaian yang ada Perjanjian Kinerja.
Upaya yang dilakukan untuk mencapai Perjanjian Kinerja melalui
a. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Apatur dengan kegiatan-
kegiatan:
1. Pendidikan dan Pelatihan formal.
2. Sosialisasi Peraturan Perundang-undangan
b. Program Peningkatan dan Pengembangan Pajak dan Retribusi Daerah
1. Intensifikasi dan Ekstensifikasi Sumber-sumber Pendapatan Daerah
c. Program Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi Informasi dengan kegiatan
1. Penyusunan Sistem Informasi terhadap Layanan Publik
Dari empat kegiatan tersebut di atas ada dua kegiatan yang
memberikan kontribusi yang cukup besar dalam peningkatan pendapatan asli
daerah yaitu kegiatan Intensifikasi dan ekstensifikasi Sumber-sumber
pendapatan daerah dan kegiatan penyusunan sistem informasi terhadap layanan
publik
Dengan adanya kegiatan tersebut Provinsi Kalimanatan Utara pada
tahun anggaran 2018 telah memiliki Nomor Kendaraan bermotor sendiri
dengan inisial “KU” dan server data base kendaraan bermotor sendiri,
Gateway dan pembayaran Pajak lewat ATM
3.4 Pengungkapan Renstra baru yang dapat diukur di tahun 2017 45
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
A. Membandingkan antara target dan realisasi kinerja tahun lalu dan tahun ini;
Tabel 3.3
Perbandingan antara Target dan Realisasi Kinerja
No Indikator Capaian dalam
Perjanjian Kinerja
Tahun 2017 Tahun 2018
Target Realisasi Target Realisasi
1 Persentase Pendapatan Asli
Daerah (PAD) terhadap APBD 10 % 19,76 % 10 % 12,46 %
2
Persentase Lain-lain
Pendapatan yang sah terhadap
APBD
2 % 4,34 % 4 % 5,12 %
B. Membandingkan antara realisasi Pendaptann Tahun ini dan tahun lalu
dan beberapa Tahun Terakhir
Pada Tahun Anggaran 2018, Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimanatan Utara OPD yang baru terbentuk berdasarkan peraturan
Pemerintah Nomor 18 tahun 2016 tentang Pembentukan OPD, data 2016 masih
menggunakan nomor klatur Dinas Pendapatan Daerah, sehingga ada program dan
kegiatan yang tidak dilaksanakan pada tahun 2018
Tabel 3.4
Perbandingan Realisasi Pendapatan Tahun ini dan beberapa Tahun lalu
No Jenis
Penerimaan
Tahun Anggaran
2015 2016 2017 2018
1 Pendapatan
Pajak Daerah 305.736.943.264,00 249.930.125.019,00 308.952.404.415,00 391.806.580.198,00
2 Retribusi
Daerah 0,00 129.871.200,00 137.040.500,00 1.404.034.067,00
3
Lain-lain
Pendapatan Asli
Daerah yang
Sah
163.875.702.000,00 238.377.094.882,00 119.599.365.322,82 155.806.680.963,71
4 Dana
Perimbangan 910.439.345.079,00 1.579.537.873.785,00 1.646.668.595.005,00 1.806.474.460.967,00
46
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
C. Membandingkan realisasi kinerja sampai dengan tahun ini dengan target
jangka menengah yang terdapat dalam dokumen perencanaan strategi
organisasi,
Tabel 3.5
Perbandingan Realisasi Kinerja Tahun dan Target Jangka Menengah.
No Kegiatan Realisasi target
2017
Realisasi target
2018
Target Pangka
Renstra OPD
1 Persentase Pendapatan Asli
Daerah (PAD) terhadap APBD 19,76 % 12,46 % 20 %
2 Persentase Pendapatan Lain-lain
yang sah terhadap APBD 4,34 % 5,12 % 4 %
D. Analisis penyebab keberhasilan/kegagalan atau penengkatan/penurunan
kinerja serta alternative solusi yang telah dilakukan.
Dari tabel 3.5 tergambar realisasi persentase PAD dan Pendapatan Lain-
lain yang sah, pada persentase PAD mengalami penurunan dan tidak mencapai
target yang ditetapkan, hal ini disebabkan besarnya dana tranfer pusat kedaerah
yang menyebabkan peningkatan APBD yang signifikan. Keberhasilan capaitan
indikator pada perjanjian kinerja BPPRD ditentukan oleh dana tranfer pusat
kedaerah.
Keberhasilan Provinsi Kalimantan Utara memiliki Nomor Kendaraan
Bermotor sendiri, server data base, SMS Gateway dan pembayaran pajak lewat
ATM dapat dicapai karena adanya sinergi kerjasama yang baik antara Badan
Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara, UPTD,
Kepolisian dan PT. Jasa Raharja seperti:
1. Komitmen Pemerintah Provinsi Kalimantan Utara dalam upaya mencapai
misi yang telah ditetapkan.
2. Penandatanganan Surat Keputusan Kapolri agar Provinsi Kalimantan Utara
memiliki Nomor Kendaraan Bermotor sendiri
3. Dukungan PT. Jasa Raharja agar Provinsi Kalimantan Utara memiliki Nomor
Kendaraan Bermotor sendiri
4. Kesiapan Bank Kaltimtara dalam memberikan layanan kepada wajib pajak
47
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
5. Kesiapan UTPD Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah dalam
memberikan layanan kepada wajib pajak
6. Tersedianya Dana pada DPA Badan Pengelola Pajak dan Retribusi telah
memiliki server data base kendaraan bermotor
.
F. Analisis atas efisiensi penggunaan sumber daya.
Tabel 3.6
Analisis Efisiensi Pengguna Anggaran
Table realisasi fisik dan keuangan serta efisiesi.
No Program SKPD Anggaran
(Rp.)
Jumlah Realisasi
(Rp.) %
1
Program Pelayanan Administrasi Perkantoran 4.832.529.871,00 4.223.836.582,00 87,40
2
Program Peningkatan Sarana dan Prasarana
Aparatur 906.700.000,00 778.147.268,00 85,82
3
Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya
Aparatur 607.800.000,00 290.272.000,00 47,75
4
Program Peningkatan dan Pengembangan
Pengelolaan Keuangan Daerah 2.010.220.000,00 1.232.913.900,00 61,33
5
Program Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi
Informasi 2.527.000.000,00 1.883.993.350,00 74,55
JUMLAH 10.884.249.871,00 8.409.163.100,00 77,54
Dengan memperhatikan table di atas serapan anggaran sebesar 77,54 %,
sedangkan realisasi pendapatan asli daerah Tahun Anggaran 2018 sebesar
Rp. 560.285.264.790,98 dibandingkan dengan realisasi tahun 2017 sebesar
Rp. 428.688.810.237,60 maka terjadi surplus pendapatan asli daerah sebesar
Rp. 131.596.454.553,38,-
Penghematan terjadi pada program dan kegiatan :
1. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur
2. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah
3. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran.
48
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
G. Analisis Program/Kegiatan yang menunjang keberhasilan pencapaian
pernyataan kinerja.
Program dan kegiatan yang menunjang keberhasilan pencapaian kinerja
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah adalah Program Peningkatan
Kapasitas Sumber Daya Aparatur, Program Peningkatan dan Pengembangan
Pajak dan Retribusi Daerah dan Program Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi
Informasi yaitu:
1. Sosialisasi Peraturan Daerah Nomor 3 Tahun 2016 dan Peraturan Daerah
Nomor 4 Tahun 2016.
2. Sosialisasi Pergub Nomor 46 Tahun 2017, Pergub Nomor 52 Tahun 2017,
Pergub Nomor 53 Tahun 2017 dan Pergub Nomor 54 Tahun 2017 terkait
pelaksanaan Perda Nomor 4 Tahun 2016
3. Rekonsiliasi pendapatan per triwulan sebagai informasi pencapaian target pada
triwulan yang telah dicapai dan sebagai informasi yang dapat digunakan untuk
mengambil kebijakan terkait pencapaian target
4. Pengadaan dan pemanfaatan teknologi informasi secara online untuk
mempermudah pelayanan wajib pajak yang pada akhirnya tersedia data wajib
pajak secara cepat dan akurat.
49
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
Tabel 3.7
Perbandingan Realisasi Penerimaan Tahun Anggaran Tahun 2016 , Tahun 2017 dan Tahun 2018
NO KODE
REKENING JENIS PENERIMAAN
TAHUN 2016 TAHUN 2017 TAHUN 2018
TARGET REALISASI TARGET REALISASI TARGET REALISASI
1 2 3 4 5 6 7 8 9
4 PENDAPATAN
2.316.135.096.354,83
2.313.468.322.821,95
2.360.834.836.792,14
2.169.549.870.332,60
2.423.333.202.108,61
2.384.246.700.328,98
4 . 1 A. PENDAPATAN ASLI DAERAH 512.366.490.812,83 488.437.091.101,95 451.087.980.095,14 428.688.810.237,82 498.202.028.444,16 560.285.264.790,98
4 . 1 . 1 I. Pendapatan Pajak Daerah 267.309.153.000,00 249.930.125.019,00 297.428.308.388,00 308.952.404.415,00 338.500.000.000,00 391.806.580.198,00
4 . 1 . 1 . 01 Pajak Kendaraan Bermotor
60.245.085.000,00
59.078.984.607,00
65.159.038.013,00
64.356.956.309,00 71.500.000.000,00
74.495.495.344,00
4 . 1 . 1 . 03 Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor
72.448.068.000,00
59.323.341.731,00
71.348.954.375,00
60.635.537.125,00 72.000.000.000,00
81.113.348.864,00
4 . 1 . 1 . 05 Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor
111.000.000.000,00
109.010.966.140,00
125.000.000.000,00
147.728.610.757,00 155.000.000.000,00 196.798.221.878,00
4 . 1 . 1 . 06 Pajak Air Permukaan
616.000.000,00
635.684.693,00
752.250.000,00
982.097.546,00 1.500.000.000,00 1.041.449.142,00
4 . 1 . 1 . 07 Pajak Rokok
23.000.000.000,00
21.881.147.848,00
35.168.066.000,00
35.249.202.678,00 38.500.000.000,00 38.357.064.970,00
JUMLAH I 267.309.153.000,00 249.930.125.019,00 297.428.308.388,00 308.952.404.415,00 338.500.000.000,00 391.805.680.198,00
4 . 1 . 2 II. Hasil Retribusi Daerah
-
129.871.200,00
140.000.000,00
137.040.500,00 210.000.000,00 1.404.034.067,00
4 . 1 . 2 . 02 Retribusi Jasa Usaha
-
129.871.200,00
140.000.000,00
137.040.500,00 210.000.000,00 1.404.034.067,00
4 . 1 . 2 . 02 . 01
Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah Penyewaan Tanah dan Bangunan
-
129.871.200,00
100.000.000,00
137.040.500,00 170.000.000,00 201.413.637,00
Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah Ruangan
-
-
20.000.000,00 - 20.000.000,00 3.400.000,00
Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah Kendaraan Bermotor
-
-
20.000.000,00 - 20.000.000,00 -
JUMLAH II
-
129.871.200,00 140.000.000,00 137.040.500,00 210.000.000,00 1.404.034.067,00
4 . 1 . 4
III. Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah
245.057.337.812,83
238.377.094.882,95
153.519.671.707,14
119.599.365.322,82 148.223.068.871,89 155.806.680.953,00
4 . 1 . 4 . 02 Penerimaan Jasa Giro
9.000.000.000,00
10.207.869.450,13
3.725.000.000,00
4.982.210.617,51 5.000.000.000,00 2.266.776.333,25
50
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
No KODE
REKENING JENIS PENERIMAAN
TAHUN 2016 TAHUN 2017 TAHUN 2018
TARGET REALISASI TARGET REALISASI TARGET REALISASI
1 2 3 4 5 6 7 8 9
4 . 1 . 4 . 02 . 01 Jasa Giro Kas Daerah
9.000.000.000,00
10.207.869.450,13
3.725.000.000,00
4.982.210.617,51 5.000.000.000,00 2.266.776.333,25
4 . 1 . 4 . 03 Penerimaan Bunga Deposito
30.000.000.000,00
36.656.179.135,47
20.000.000.000,00
25.095.679.137,07 17.306.529.408,65 13.753.155.724,30
4 . 1 . 4 . 03 . 01 Rekening Deposito Pada Bank
30.000.000.000,00
36.656.179.135,47
20.000.000.000,00
25.095.679.137,07 - -
4 . 1 . 4 . 04 Tuntutan Ganti Kerugian Daerah (TGR)
42.130.000,00
42.130.000,00
-
- - -
4 . 1 . 4 . 04 . 02 Kerugian Barang
42.130.000,00
42.130.000,00
-
- - -
4 . 1 . 4 . 06 Pendapatan Denda Keterlambatan Pelaksanaan Pekerjaan
765.000.000,00
771.896.914,77
-
- 191.203.577,37 216.114.242,37
4 . 1 . 4 . 06 . 02 Bidang Kesehatan
68.800.000,00
68.829.976,00
-
- - -
4 . 1 . 4 . 06 . 03 Bidang Pekerjaan Umum
386.350.000,00
366.285.550,00
-
- - -
4 . 1 . 4 . 06 . 06 Bidang Perencanaan Pembangunan
2.450.000,00
29.366.571,60
-
- - -
4 . 1 . 4 . 06 . 07 Bidang Perhubungan
256.200.000,00
256.215.217,17
-
- - -
4 . 1 . 4 . 06 . 08 Bidang Lingkungan Hidup
3.600.000,00
3.599.200,00
-
- - -
4 . 1 . 4 . 06 . 09 Bidang Pertanian
47.600.000,00
47.600.400,00
-
- - -
4 . 1 . 4 . 07 Pendapatan Denda Pajak
3.000.000.000,00
4.634.709.712,00
1.981.723.097,00
4.992.613.057,00 2.282.007.750,00 3.068.873.459,00
4 . 1 . 4 . 07 . 13 Pendapatan Denda Pajak Kendaraan Bermotor
2.900.000.000,00
4.383.668.044,00
1.700.000.000,00
4.625.662.487,00 1.870.000.000,00 2.733.805.888,00
4 . 1 . 4 . 07 . 14 Pendapatan Denda BBNKB
75.000.000,00
180.350.800,00
240.000.000,00
289.591.938,00 264.000.000,00 183.271.823,00
4 . 1 . 4 . 07 . 15 Pendapatan Denda PKB Alat Berat
24.000.000,00
55.857.540,00
-
- 102.007.750,00 135.942.785,00
4 . 1 . 4 . 07 . 16 Pendapatan Denda BBNKB Alat Berat
-
5.066.900,00
-
- - -
4 . 1 . 4 . 07 . 17 Pendapatan Denda Air Permukaan
1.000.000,00
9.766.428,00
41.723.097,00
77.358.632,00 46.000.000,00 15.852.963,00
51
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
No KODE
REKENING JENIS PENERIMAAN
TAHUN 2016 TAHUN 2017 TAHUN 2018
TARGET REALISASI TARGET REALISASI TARGET REALISASI
1 2 3 4 5 6 7 8 9
4 . 1 . 4 . 08 Pendapatan Denda Retribusi
1.000.000,00
1.894.480,00
4.104.800,00
5.044.400,00 4.600.000,00 3.538.700,00
4 . 1 . 4 . 08 . 15 Pendapatan Denda Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah
1.000.000,00
1.894.480,00
4.104.800,00
5.044.400,00 4.600.000,00 3.538.700,00
4 . 1 . 4 . 10 Pendapatan Dari Pengembalian
650.000.000,00
967.331.489,92
107.809.982,50
958.627.159,00 5.382.196.634,58 7.040.515.047,97
4 . 1 . 4 . 10 . 03 Pendapatan Dari Pengembalian Kelebihan Pembayaran Gaji dan Tunjangan 25.000.000,00
195.949.466,00
107.809.982,50
958.627.159,00 - -
4 . 1 . 4 . 10 . 04 Pendapatan Dari Pengembalian Kelebihan Pembayaran Perjalanan Dinas
525.000.000,00
771.382.023,92
-
- - -
4 . 1 . 4 . 16 Pendapatan BLUD
134.170.114.665,00
115.374.734.951,08
116.668.457.521,00
72.798.051.889,51 116.038.458.871,89 128.313.503.730,00
4 . 1 . 4 . 16 . 01 Pendapatan Jasa Layanan Umum BLUD
134.170.114.665,00
115.374.734.951,08
116.668.457.521,00
72.798.051.889,51 116.038.458.871,89 128.313.503.730,00
4 . 1 . 4 . 18 Lain-lain PAD yang Sah Lainnya
67.429.093.147,83
69.720.348.749,58
11.032.576.306,64
10.767.139.062,51 2.018.062.629,40 1.139.853.716,13
4 . 1 . 4 . 18 . 01 Lain-lain PAD yang Sah Lainnya
67.429.093.147,83
69.720.348.749,58
11.032.576.306,64
10.767.139.062,51 2.018.062.629,40 1.139.853.716,13
4 . 1 . 4 . 18 . 02 Pendapatan dari Sumbangan Pihak Ketiga
-
-
-
- - -
JUMLAH III 245.057.337.812,83 238.377.094.882,95 153.519.671.707,14 119.599.365.322,82 148.223.058.871,89 155.806.680.953,71
52
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
BAB IV
PENUTUP
A. Kesimpulan
1. Pencapaian kinerja dapat dicapai kerena adanya kerja sama yang baik antara Badan
Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah dengan instansi terkait . 2. Pencapaian target Penjanjian Kinerja yang melebihi target pendapatan disebabkan
adanya sosialisasi dan pemanfaatan teknologi informasi dari Badan Pengelola
Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi ke masyarakat
B. Saran.
1. Untuk meningkatkan capaian kinerja pada pendapatan khusunya pendapatan asli
daerah sosialisasi kebijakan Pemerintah Provinsi Kalimantan Utara harus
dilakukan secara berkesinambungan 2. Wilayah kerja Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah yang luas, sebaran
penduduk yang tidak merata dan sulit terjangkau, sedangkan Kantor SAMSAT
biasanya berada di Kabupaten/Kota maka perlu pengembangan SAMSAT Desa di
wilayah terpencil. 3. Sarana dan prasarana pelayanan SAMSAT harus terpelihara dengan baik. 4. Perlunya tenaga teknisi yang handal dalam menangani aplikasi SAMSAT
C. Langkah-langkah yang akan dilakukan ditahun berikutnya untuk mengatasi hambatan
dalam pencapaian kinerja pada tahun 2017 yang tidak tercapai, pada tahun anggaran
2018 Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah masih tetap pada program Program
Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Apatur, Program Peningkatan dan pengembangan
Pajak dan Retribusi Daerah dan Program Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi
Informasi pada kegiatan seperti:
1. Terus mensosialisi kebijakan Pemerintah Provinsi Kailmantan Utara terkait
manfaat membayar pajak mulai dari tahun anggaran 2017, pada tahun anggaran
2018 dan akan terus ditingkatkan 2. Kegiatan Peningkatan pelayanan pembayaran pajak kendaraan bermotor akan
diadakan SAMSAT Desa di daerah yang mudah dijangkau masyarakat
53
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
3. Melakukan Kerjasama dengan BANK yang ada di Tanjung Selor agar dapat
melayani pembayaran PKB menggunakan ATM 4. Pada tahun anggaran 2018 pelayanan pembayaran PKB dan BBNKB di lakukan
pada Kantor SAMSAT maka tahun anggaran 2019 akan dioperasikannya
SAMSAT Mobile yang dapat mempermudah masyarakat membayar PKB dan
BBNKB
Pengungkapan renstra baru dengan menyusun perjanjian kinerja baru yang sesuai
dengan renstra.
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kaliamntan Utara telah
memiliki renstra tahun 2016-2021 .
Perjanjian Kinerja Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi
Kalimantan Utara pada tahun anggaran 2017 sudah direvisi sesuai dengan renstra
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah yang disusun bersamaan dengan
penyesuaian Renstra OPD.
Tabel 4.1
Penjanjian Kinerja Tahun 2019
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Provinsi Kalimantan Utara
No Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target
(1) (2) (3) (4)
1 Meningkatknya Sumber-sumber Pendapatan Daerah
Persentase Pertumbuhan
Pendapatan Asli Daerah 20%
Perentase Realisasi PAD terhadap Target Tahun Berjalan 20 %
Persentae Realisasi PAD
yang Dikelola terhadap
Total Realisasi PAD
Provinsi Kalimantan Utara 20 %
Tanjung Selor, Februari 2019
KEPALA BADAN
Drs. BUSRIANSYAH, MM
Pembina Utama Muda/IVc
NIP. 19580819 198601 1 001
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
54
Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah
Provinsi Kalimantan Utara
2
top related