kertas kerja e-1

KODE WP : E-1

PT.BINA CITRA PESONA

SURAT-SURAT BERHARGA

31 DESEMBER 2005

Saldo Tambahan Saldo Harga

31 Des 2004 (Penghentian) 31 Des 2005 Pokok

PT BANGUN KARYA Rp 228.000.000 Rp 228.000.000 Rp 213.750.000

SAHAM BIASA @ 8000 (28.500 LEMBAR) (28.500 LEMBAR)

PT SINAR MATARAM Rp 354.000.000 Rp 354.000.000 y -0-

SAHAM BIASA @ 11800 (30.000 LEMBAR) (30.000 LEMBAR)

PT CAKRAWALA Rp 270.280.000 ( Rp 270.280.000) y -0-

SAHAM BIASA @ 11000 (23.300 LEMBAR) (23.300 LEMBAR)

PT SUARA ALAM Rp 25.920.000 Rp 25.920.000 Rp 19.200.000

SAHAM BIASA @ 21500 (1.200 LEMBAR) (1.200 LEMBAR)

PT MERIDIAN Rp 19.300.000 Rp 19.300.000 Rp 20.400.000 n

SAHAM BIASA @ 9600 (2.000 LEMBAR) (2.000 LEMBAR)

PT ARTHA Rp 80.000.000 y Rp 80.000.000 Rp 79.384.000

Rp 852.280.000 ( Rp 499.060.000) Rp 353.220.000 n Rp 332.734.000

TB-1

: Telah ditelusur ke kertas kerja tahun sebelumnya

: Termasuk Komisi Broker

: Telah dilakukan pemeriksaan terhadap sertifikat saham E-3

: Telah dikonfirmasikan ke Broker E-5

: Diperoleh dari daftar harga saham yang dimuat pada haria Suara Pembangunan edisi Januari 2006

Y : Telah ditelusur ke jurnal pengeluaran kas dari jurnal penerimaan kas

n : Harga pasar lebih rendah dari harga perolehan sehingga perlu penyesuaian

: Penjumlahan telah diperiksa

Ayat Jurnal Penyesuaian :

Surat – Surat Berharga – PT Dian Electronik Rp 47.920.000

Utang Dagang Rp 47.920.000

Reklasifikasi :

Piutang Lain-lain Rp 80.000.000

Surat Berharga PT Artha Rp 80.000.000