MARKAS BESAR

KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA

PUSAT KEUANGAN

ADMININSTRASI

PERTANGGUNGJAWABAN KEUANGAN

DI LINGKUNGAN POLRI

KATA SAMBUTAN

Assalamu alaikum Wr. Wb.

Puji syukur marilah kita panjatkan kehadirat Allah SWT,Tuhan Yang Maha Kuasa, atas penyusunan buku saku tentangadministrasi pertanggung jawawaban keuangan di lingkunganPolri yang merupakan salah satu upaya untuk mempermudahtugas yang diembankan oleh para bensatker di LingkunganPolri.

Penyusunan buku saku ini diharapkan dapatmemberikan manfaat dalam menyusun dokumen AdministrasiKeuangan di jajaran Keuangan Mabes Polri maupunKewilayahan sesuai dengan Perkap 22 Tahun 2011 ttgAdministrasi Perwabkeu di Lingkungan Polri denganperubahan terakhir Nomor 4 Tahun 2014.

Demikianlah sambutan singkat ini dapat di sampaikandengan harapan semoga Allah SWT, Tuhan yang maha kuasa,senantiasa memberikan bimbingan serta kekuatannya kepadakita sekalian dalam melanjutkan pengabdian yang terbaikkepada masyarakat, bangsa dan negara serta Polri yang kitacintai ini.

Wassalamu alaikum Wr. Wb.

Jakarta, Mei 2018a.n. KAPUSKEU POLRI

KABID VERIFIKASI

K.BUDIMAN.SIPKOMISARIS BESAR POLISI NRP. 60080308

2

KATA PENGANTAR

Dengan mengucapkan puji dan syukur kehadiran Tuhan

Yang Maha Esa atas pembuatan buku saku ini sebagai

pegangan untuk mempermudah pengelolaan anggaran di

Lingkungan Polri Tentang Administrasi Pertanggungjawaban

Keuangan di Lingkungan Polri.

Penyusunan Pembuatan buku saku ini adalah salah satu

upaya untuk membantu para pengemban Fungsi Keuangan

dalam pelaksanaan tugas administrasi pertanggungjawaban

keuangan serta pengelolaan anggaran di Lingkungan Polri.

Semoga buku saku ini dapat memberikan pengetahunan yang

lebih luas bagi yang memegangnya walaupun buku ini

memiliki kelebihan dan kekurangan. Penyusun membutuhkan

kritik dan saran yang membangun dari para pemegang buku

saku ini.

Terima kasih.

Jakarta, Mei 2018

a.n. KAPUSKEU POLRIKABID VERIFIKASI

K .BUDIMAN, SIPKOMISARIS BESAR POLISI NRP 60080308

3

IDENTITAS DIRI

1. NAMA : . . . . . . . . . . . .

2. PANGKAT : . . . . . . . . . . . .

3. NRP/NIP : . . . . . . . . . . . .

4. JABATAN : . . . . . . . . . . . .

5. KESATUAN : . . . . . . . . . . . .

6. ALAMAT : . . . . . . . . . . . .

7. NO. TELP/HP : . . . . . . . . . . . .

4

TRIBRATA

KAMI POLISI INDONESIA

1. Berbakti kepada nusa dan bangsadengan penuh ketakwaan terhadapTuhan yang Maha Esa.

2. Menjunjung tinggi kebenaran,keadilan dan kemanusiaan dalammenegakkan hukum negara kesatuanRepublik Indonesia yang berdasarkanpancasila dan undang-undang dasar1945.

3. Senantiasa melindungi, mengayomiDan melayani masyarakat dengankeikhlasan untuk mewujudkankeamanan dan ketertiban.

5

CATUR PRASETYA

Sebagai insan bhayangkara, kehormatansaya adalah berkorban demi masyarakat,bangsa dan negara, untuk :

1. Meniadakan segala bentukgangguan keamanan.

2. Menjaga keselamatan jiwa raga,harta benda dan hak asasi manusia.

3. Menjamin kepastian berdasarkanhukum.

4. Memelihara perasaan tentram dandamai.

6

PANCA PRASETYA KORPRI

ADALAH INSAN YANG BERIMAN DANBERTAQWAKAMI ANGGOTA KORPS PEGAWAIREPUBLIK INDONESIA, KEPADA TUHAN YANGMAHA ESA, BERJANJI :

1. SETIA DAN TAAT KEPADA NEGARAKESATUAN DAN PEMERINTAH REPUBLIKINDONESIA YANG BERDASARKAN PANCASILADAN UNDANG-UNDANG DASAR 1945;

2. MENJUNJUNG TINGGI KEHORMATANBANGSA DAN NEGARA, SERTA MEMEGANGTEGUH RAHASIA JABATAN DAN RAHASIANEGARA;

3. MENGUTAMAKAN KEPENTINGAN NEGARADAN MASYARAKAT DI ATAS KEPENTINGANPRIBADI DAN GOLONGAN;

4. MEMELIHARA PERSATUAN DAN KESATUANBANGSA SERTA KESETIAKAWANAN KORPSPEGAWAI REPUBLIK INDONESIA;

5. MENEGAKKAN KEJUJURAN, KEADILAN, DANDISIPLIN SERTA MENINGKATKANKESEJAHTERAAN DAN PROFESIONALISME.

7

DASAR HUKUM

1. UU NO. 2 THN 2002 TTG POLRI2. UU NO. 17 THN 2003 TTG KEUANGAN

NEGARA3. UU NO. 1 THN 2004 TTG PERBENDAHARAAN

NEGARA4. PEPRES NO. 54 THN 2012 TTG PENGADAAN

BARANG / JASA DG PERUB TRAKHIR NO. 4THN 2015

5. PP NO. 45 THN 2013 TTG TATA CARALAKGAR APBN

PRINSIP DLM PERWABKEU

1. LEGALADM PERWABKEU DILAKS SESUAIKETENTUAN PERUNDANG-UNDANGAN.

2. AKUNTABELPENYELENGGARAAN ADM PERWABKEUDAPAT DIPERTANGGUNGJAWABKAN.

3. TRANSPARAN, JELAS, DAN TERBUKA.4. PROPORSIONAL

DILAKS SESUAI PERUNTUKANNYA

8

TUGAS KAPOLRIPENGGUNA ANGGARAN (PA)

1. MENYUSUN DOKUMEN PELAKSANAANANGGARAN

2. MENUNJUK KPA/PENGGUNA ANGGARAN

3. MENETAPKAN PEJABAT YANG BERTUGASMELAKUKAN PEMUNGUTAN PENERIMAANNEGARA

4. MENETAPKAN PEJABAT YANG BERTUGASMELAKUKAN PENGELOLAAN UTANG &PIUTANG

5. MELAKUKAN TINDAKAN YANGMENGAKIBATKAN PENGELUARAN ANGGARANBELANJA

6. MENETAPKAN PEJABAT YANG BERTUGASMELAKUKAN PENGUJIAN DAN PERINTAHPEMBAYARAN

7. MENGGUNAKAN BARANG MILIK NEGARA

8. MENETAPKAN PEJABAT YANG BERTUGASMELAKUKAN PENGELOLAAN BMN

9. MENGAWASI PELAKSANAAN ANGGARAN DAN

10.MENYUSUN & MENYAMPAIKAN LAPORANKEUANGAN POLRI

9

TUGAS KASATKERKUASA PENGGUNA ANGGARAN

(KPA)

1. MENYUSUN DIPA

2. MENETAPKAN PPK UNTUK MELAKUKAN TINDAKAN

YANG MENGAKIBATKAN PENGELUARAN ANGGARAN

BELANJA NEGARA

3. MENETAPKAN PEJABAT PENANDATANGAN SPM

UNTUK MELAKSANAKAN PENGUJIAN TAGIHAN DAN

MENERBITKAN SPM ATAS BEBAN ANGGARAN

BELANJA NEGARA

4. MENETAPKAN PANITIAN/PEJABAT YANG TERLIBAT

DALAM PELAKSANAAN KEGIATAN DAN

PENGELOLAAN ANGGARAN KEUANGAN

5. MENETAPKAN RENCANA PELAKSANAAN KEGIATAN

DAN RENCANA PENARIKAN DANA

6. MEMBERIKAN SUPERVISI DAN KONSULTASI DALAM

PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PENARIKAN DANA

7. MENGAWASI PENATAUSAHAAN KEGIATAN DAN

ANGGARAN

8. MENYUSUN LAPORAN KEUANGAN DAN KINERJA

ATAS PELAKSANAAN ANGGARAN SESUAI DENGAN

PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN

10

TUGAS PEJABAT PEMBUAT KOMITMEN

(PPK)

1. MENYUSUN RENCANA PELASKSANAAN KEGIATAN DAN

RENCANA PENARIKAN DANA DASAR DIPA

2. MENERBITKAN SURAT PENUNJUKAN BARANG/JASA

3. MEMBUAT TANDA TANGAN DAN PELAKSANAAN

PERJANJIAN ATAU KONTRAK DENGAN PENYEDIA

BARANG/JASA

4. MELAKSANAKAN KEGIATAN SWAKELOLA

5. MEMBERITAHUKAN KEPADA KUASA BUN ATAS PERJANJIAN

ATAU KONTRAK YANG DILAKUKANNYA

6. MENGENDALIKAN PELAKSANAAN PERJANJIAN KONTRAK

7. MENGUJI DAN TANDA TANGAN SURAT BUKTI MENGENAI

HAK TAGIH KEPADA NEGARA

8. MEMBUAT DAN TANDA TANGAN SPP

9. MELAPORKAN PELAKSANAAN/PENYELESAIN KEGIATAN

KEPADA KPA

10. MENYERAHKAN HASIL PEKERJAAN PELAKSANA KEGIATAN

KEPADA KPA

11. MENYIMPAN DAN MENJAGA KEUTUHAN SELURUH

DOKUMEN PELAKSANAAN KEGIATAN

12. MELAKSANAKAN TUGAS DAN WEWENANG LAINYA YANG

BERKAITAN DENGAN TINDAKAN YANG MENGAKIBATKAN

PENGELUARAN ANGGARAN BELANJA NEGAR SESUAI

DENGAN PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN

11

TUGAS PEJABAT PENANDATANGAN

SPM

1. MENGUJI KEBENARAN SPP BESERTADOKUMEN PENDUKUNG

2. MENOLAK DAN MENGEMBALIKAN SPPAPABILA SPP TIDAK MEMENUHIPERSYARATAN UNTUK DI BAYARKAN

3. MEMBEBANKAN TAGIHAN KEPADA AKUNYANG TELAH DISEDIAKAN

4. MENERBITKAN SPM

5. MENYIMPAN DAN MENJAGA KEUTUHANSELURUH DOKUMEN HAK TAGIH

6. MELAPORKAN PELAKSANAAN PENGUJIANDAN PERINTAH PEMBAYARAN KEPADA KPA

7. MELAKSANAKAN TUGAS DAN WEWENANGLAINYA YANG BERKAITAN DENGANPELAKSANAAN PENGUJIAN DAN PERINTAHPEMBAYARAN

12

TUGAS KASUBBAGKEU / KAURKEU / KASIEKEU /

PAURKEU SELAKU BENDAHARA PENGELUARAN

1. MENERIMA, MENYIMPAN, TATA USAHA DANMEMBUKUKAN UANG/SURAT BERHARGA YANG BERADADALAM PENGELOLAANNYA

2. MENGUJI DAN MEMBAYAR (BERDASARKAN PERINTAHPPK)

3. MENOLAK PERINTAH MEMBAYAR BILA TIDAK MEMENUHISYARAT UNTUK DIBAYARKAN

4. MELAKUKAN PEMOTONGAN ATAU PEMUNGUTANPENERIMAAN NEGARA DARI PEMBAYARAN YANGDILAKUKANNYA

5. MENYETOR PENERIMAAN NEGARA KE KAS NEGARA6. MENGELOLA REKENING TEMPAT SIMPAN UANG

PERSEDIAAN (UP)/TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP)7. MENYIAPKAN SPP DAN SPM8. MENGAJUKAN TAGIHAN KEPADA KPPN9. MENGAMBIL SURAT PERINTAH PENCAIRAN DANA (SP2D)

KE KPPN10. MENYELENGGARAN PROSES AKUNTANSI DAN VERIFIKASI

DATA KEUANG SATKER11. MENGELOLA, POSTING/CETAK DATA PELAKSANAAN BACK

UP SERTA MENYIMPANNYA12. PEMBINAAN FUNGSI KEUANGAN DI LINGKUNGAN SATKER13. MENCATAT ADMNISTRASI KEUANGAN KHUSUS ANGGARAN

DAN DANA YANG BELUM MASUK DALAM PROGRAMKOMPUTER

14. MENYUSUN LAPKEU SATKER MENGGUNAKAN PROGRAMSAI, SAP MELIPUTI LAPORAN REALISASI ANGGARAN,NERACA DAN CALK

15. MENYAMPAIKAN LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN (LPJ)KEPADA KEPALA KPPN SELAKU KUASA BUN.

13

JENIS BELANJA

I. BELANJA PEGAWAI1. GAJI

A. GAJI INDUK/BULANANB. GAJI SUSULANC. RAPEL GAJID. UANG MUKAE. UANG DUKA WAFATF. GAJI TERUSANG. TUNJANGAN KINERJAH. TUNJANGAN LAIN-LAIN

2. NON GAJIA. UANG LEMBER PNSB. UANG MAKAN LEMBUR PNSC. UANG MAKAN POLRID. HONORE. INSENTIF

II. DOKUMEN PERWABKU1. DAFTAR GAJI TTD UR GAJI DAN KASATKER2. SALINAN KEP PENGANNKATAN PERTAMA3. KP 4 PENGAWAS PEMBAYARAN PENGHASILAN

PERORANGAN / DA01.04/KU-1

III. BAGI PNS, CPNS YANG MENGALAMI PERUBAHAN SUSUNAN KELUARGA DOKUMEN PERWABKU1. FC SURAT NIKAH2. FC AKTE KELAHIRAN3. SURAT KETERANGAN KULIAH4. SURAT KETERANGAN CACAT5. SURAT KETERANGAN ADOPSI DARI PENGADILAN

NEGRI

14

GAJI SUSULAN

DOKUMEN PERWABKEU1. DAFTAR GAJI SUSULAN TTD KAURKEU DIKET

KASATKER2. FOTOCOPY KEP PENGANGKATAN/MUTASI3. SPRIN/BERITA ACARA SERTIJAB4. SKPP

KEKURANGAN GAJI

DOKUMEN PERWABKEU1. DAFTAR PERHITUNGAN KEKUARANGAN GAJI2. FOTOCOPY KGB3. FOTOCOPY KEP KENAIKAN PANGKAT4. SPRIN SERTIJAB UNTUK JAB

STRUKTURAL/FUNGSIONAL

UANG MUKA/PERSEKOT

DOKUMEN PERWABKEU1. DAFTAR PERHITUNGAN UM/PERSEKOT TTD KAURKEU

DIKET KASATKER2. FC KEP MUTASI PINDAH3. SURAT PERMOHONAN4. SPP/SPM/SP2D

UANG DUKA WAFAT

DOKUMEN PERWABKEU1. DAFTAR PERHITUNGAN UANG DUKA WAFAT TTD

KAUEKEU DIKET KASATKER2. SURAT KET KEMATIAN3. KEP DARI PEJABAT YG BERWENANG

15

UANG DUKA TEWAS/GUGUR

DOKUMEN PERWABKEU1. DAFTAR PERHITUNGAN UANG DUKA TEWAS/

GUGUR TTD BENSATKER DAN KASATKER2. SURAT KET KEMATIAN3. KEP DARI PEJABAT YG BERWENANG

GAJI TERUSAN (WARAKAWURI/DUDA)

DOKUMEN PERWABKEU1. DAFTAR PERHITUNGAN GAJI TERUSAN TTD

KAURKEU DIKET KASATKER2. SURAT KET KEMATIAN3. SPTJM4. SPP/SPM/SP2D

UANG DUKA BAGI PERSONEL YANG DINYATAKAN HILANG

DALAM TUGAS

DOKUMEN PERWABKEU1. LAP PELAKSANAAN TUGAS2. FC KEP PENGANGKATAN PERTAMA3. FC KTA4. FC KTP ASABRI5. FC SURAT NIKAH6. FC KTP7. REKOMENDASI KAPOLDA / KASATKER

16

NON GAJI

UANG LEMBUR & UANG MAKAN LEMBUR PNS

DOKUMEN PERWABKEU1. SURAT PERINTAH KERJA DR KASATKER2. DAFTAR HADIR3. DAFTAR NOMINATIF LEMBUR4. SSP UTK PPH 21 BAGI GOL III KE ATAS5. SPTJM6. SPP/SPM/SP2D

PEMBAYARAN UANG MAKAN LEMBUR POLRI

1. SPRIN LEMBUR2. DAFTAR HADIR KERJA & DAFTAR HADIR LEMBUR3. NOMINATIF LEMBUR4. SSP (PPh21 GOL III KE ATAS5. SPTJM6. SPP/SPM/SP2D

PEMBAYARAN UANG MAKAN PNS

DOKUMEN PERWABKEU1. DAFTAR HADIR2. DAFTAR NOMINATIF3. SSP UTK PPH 21 BAGI GOL III KE ATAS4. SPTJM5. SPP/SPM/SP2D

17

PEMBAYARAN HONOR & INSENTIF

DOKUMEN PERWABKEU1. SPRIN2. DAFTAR HADIR3. DAFTAR NOMINATIF4. SSP (PPH21 IP 2/GOL III KE ATAS)5. SPTJM6. SPP/SPM/SP2D

PEMBAYARAN TUNJANGAN LAINNYA

DOKUMEN PERWABKEU1. KEP2. DAFTAR NOMINATIF3. SSP4. SPTJM5. SPP/SPM/SP2D

18

BELANJA BARANG

1. BELANJA BRG/JASAA. SD 10 JTB. DI ATAS 10 JT SD 50 JTC. 50 JT SD 200 JT, JASA KONSUL SD 50 JTD. DI ATAS 200 JT & DI ATAS 50 JT UTK JASA

KONSUL

2. BEL BRG / JASA SWAKELOLA

3. BEL UANG MAKAN & WATTAH

4. BEL LANGGANAN DAYA & JASA : LTGA,POS & GIRO

5. BEL JALDIS :

A. DALAM NEGERI :- JALDIS BIASA- JALDIS MUTASI

B. LUAR NEGERI :- JALDIS BIASA- JALDIS MUTASI- JALDIS TUGAS KHUSUS

19

F. BEL PEMELIHARAAN

SD 10 JT

1. KUITANSI BYR2. FAKTUR / NOTA3. FAKTUR PAJAK4. SSP5. SPP/SPM/SP2D

10 JT SD 50 JT

1. FAKTUR/ NOTA2. KUITANSI3. FAKTUR PAJAK4. SSP5. SPP/SPM/SP2D

50 JT SD 200 JT

1. KUITANSI2. FAKTUR/NOTA BUKTI BELI3. FAKTUR PAJAK4. SSP5. SPK6. BA SELESAI PEK7. BASTP8. BAP9. SPRIN PANITIA10.PENERIMA HASIL PEK11.SPP/SPM/SP2D

20

KELENGKAPAN DOKUMEN

PERWABKEU

DI ATAS 200 JT

1. KUITANSI BUKTI BYR

2. FAKTUR/NOTA BUKTI BELI

3. FAKTUR PAJAK

4. SSP

5. KEP TAP PEMENANG

6. BANK GARANSI/ JAMINAN LAK

7. SURAT PERJANJIAN/KONTRAK

8. FC SPRIN TIM PENERIMA HASIL

9. LAP KEMAJUAN & BA BYR

10.BA SELESAI PEK

11.BA SERAH TERIMA PEK

12.BA PEMBAYARAN

13.BA UJI MATERIIL (BRG TERTENTU)

14.FC SPRIN TIM UJIMATERIIL

15.BANK GARANSI UANG MUKA JIKA AMBIL

UANG MUKA

16.SPP/SPM/SP2D

BEL BARANG / JASA SWAKELOLA

1. SPRIN KASATKER SCR SWAKELOLA

2. DAFTAR NOMINATIF PENERIMAAN UPAH

BURUH

21

KELENGKAPAN DOKUMEN PERWABKEU

BEL UANG MAKAN PERAWATAN TAHANAN (WATTAH)

1. KUITANSI BUKTI BYR

2. FAKTUR/NOTA BUKTI BELI

3. FAKTUR PAJAK, BILA KENA PAJAK

4. SSP

5. SPK ATAU SURAT PERJANJIAN/KONTRAK

6. BA SELESAI PEK

7. DAFTAR RINCIAN BIAYA PERAWATAN DAN MAKAN

TAHANAN

8. FC SPRIN PENAHANAN

9. FC SPRIN PERPANJANGAN TAHANAN (SPPT) BILA

DIPERPANJANG

10.SPP/SPM/SP2D

11.BA SERAH TERIMA PEK

12.BA BYR

BEL LANGGANAN DAYA DAN JASA LTGA

1. BUKTI TAGIHAN

2. SPTB

3. BA PEMAKAIAN DAYA & JASA

4. SPP/SPM/SP2D

BEL JASA POS & GIRO

1. BUKTI PENGIRIMAN

2. SPP/SPM/SP2D

22

KELENGKAPAN DOKUMEN PERWABKEU

BEL JALDIS BIASA1. RINCIAN BIAYA2. SPRIN3. SURAT PERJALANAN DINAS (SPD) DAN DIKET OLEH

PEJABAT DITMP TUJ4. TIKET, BOARDING PASS, RETRIBUSI DAN KUITANSI

HOTEL ATAU TMPT MENGINAP LAINNYA5. SURAT KUASA (BILA PERLU)6. BUKTI PENGELUARAN LAINNYA / DAFTAR PENGELUARAN

RIIL DR YG BERSANGKUTAN DAN DIKET OLEH PPK7. PERHITUNGAN BIAYA PERJALANAN DINAS SCR

NOMINATIF BILA DILAKS SCR ROMBONGAN8. SPP/SPM/SP2D

BEL JALDIS MUTASI1. KUITANSI2. SPRIN3. SPPD4. FC TR/KEP MUTASI5. DAFTAR KELUARGA6. DAFTAR BRG7. RINCIAN BIAYA JALDIS8. SPP/SP,/SP2D

BEL JALDIS LUAR NEGERI1. SPRIN2. KUITANSI3. DAFTAR PERHITUNGAN JALDIS LUAR NEGERI4. TIKET5. BOARDING PASS6. KUITANSI HOTEL7. SPP/SPM/SP2D

23

KELENGKAPAN DOKUMEN PERWABKEU

BEL HAR GEDUNGUNTUK HAR GEDUNG YG NILAINYA DI ATAS 200 JT DILAMPIRKAN FOTO LAMA SBLM DILAKS PEK HAR DAN FOTO BARU STLH SELESAI HAR

BEL JALDIS LUAR NEGERI (JASA PIHAK KE 3)1. KONTRAK MENCANTUMKAN NO REK2. SURAT PENETAPAN REKANAN3. BAPP4. BAP5. KUITANSI6. SPTJM7. RESUME KONTRAK/ SPK8. FAKTUR PAJAK/ SSP9. DAFTAR PELAKS /PRESTASI KERJA

BEL BRG & HAR TUGAS KHUSUS LUAR NEGERI1. RENBUT YG DIKETAHUI DAN KONTINGEN IND &

KOMISIONER INTERNASIONAL (PBB) ATAU PERWAKILAN

2. DOK BUKTI PEMBELIAN3. DOK ASLI BUKTI PEMBELIAN4. FOTO BRG YG DIBELI & YG DIGANTI

PEMBELIAN BRG/JASA DGN PENGADAAN LANGSUNG

KHUSUS GED & BANGUNAN DILENGKAPI BAPENYERAHAN KEDUA STLH SELESAI MASA HAR

24

BELANJA LAIN-LAIN

LAT PRA OPS DIGUNAKAN UNTUK

1. UANG MAKAN / MAKAN OPS2. MAKANAN & MINUMAN RINGAN (SNACK &

DRINK)3. ALINS/ALONGINS4. ADMINISTRASI LATIHAN (MINLAT)5. HONOR INSTRUKTUR6. PEMERIKSAAN KESEHATAN

KELENGKAPAN DOKUMEN LAT PRA OPS

1. KUITANSI2. SPRIN LAT PRA OPS3. DAFTAR NOMINATIF PENERIMAAN UANG MAKAN

PESERTA4. DAFTAR NOMINATIF PENERIMAAN HNOR

INSTRUKTUR5. DAFTAR RINCIAN BIA RIKKES PESERTA6. SSP7. SPP/SPM/SP2D

25

PELAKS OPS DIGUNAKAN UNTUK

1. UANG SAKU2. UANG MAKAN/MAKAN OPS3. DANA SATUAN4. JASA ANGKUTAN5. BEKAL KESEHATAN6. KODAL

KELENGKAPAN DOKUMEN PELAKS OPS

1. KUITANSI2. REN OPS3. PERINTAH PELAKS OPS4. DAFTAR NOMINATIF PENERIMAAN UANG SAKU5. DAFTAR NOMINATIF PENERIMAAN UANG MAKAN

PESERTA6. BUKTI PENGELOLAAN DANA SATUAN7. BUKTI PEMBAYARAN JASA ANGKUTAN8. BUKTI PENERIMAAN BEKAL KESEHATAN9. KUITANSI PENERIMAAN BIA KODAL10.FAKTUR PAJAK11.SSP/SPM/SP2D

26

PENYIDIKAN TINDAK PIDANA

1. PENYELIDIKAN PELANGGARAN DAN TINDAK PIDANA

2. PENYIDIKANA. PERKARA SANGAT SULITB. PERKARA SULITC. PERKARA SEDANG D. PERKARA MUDAHE. PENGGARAN

3. DUK ADMIN

DOK PERWABKEU PENYELIDIKAN DAN PENYIDIKAN

1. SPRIN TUGAS PENYELIDIKAN/PENYIDIKAN2. REN LIDIK & SIDIK3. KUITANSI4. NOTA/FAKTUR BARANG5. TIKET, KUITANSI HOTEL & TRANSPORTASI

LOKAL6. FAKTUR PAJAK\SSP7. SPP/SPM/SP2D8. LAP HASIL DETEKSI/PENYELIDIKAN

27

PENYELIDIKAN & PENYIDIKAN TIPID NARKOBA

1. PENYELIDIKAN KASUS NARKOBA 2. PENYIDIKAN KASUS NARKOBA3. PENGEMBANGAN & PENGUNGKAPAN JARINGAN

NARKOBA4. PEMBINAAN JARINGAN NARKOBA5. DUK ADMIN

DOK PERWABKEU PENYELIDIKAN & PENYIDIKAN TIPID NARKOBA

1. SPRIN TUGAS PENYELIDIKAN/PENYIDIKAN 2. KUITANSI3. NOTA/FAKTUR BARANG4. TIKET, KUITANSI HOTEL & TRANSPORTASI LOKAL5. FAKTUR PAJAK6. SSP7. SPP/SPM/SP2D8. LAP HASIL DETEKSI/PENYELIDIKAN

28

PENYELIDIKAN & PENYIDIKAN TIPID TERORISME

1. PENYELIDIKAN TIPID TERORISME2. PENYIDIKAN TIPID TERORISME3. PENINDAKAN TIPID TERORISME4. PENCEGAHAN TIPID TERORISME5. PENANGKALAN TIPID TERORISME6. PEMBINAAN TIPID TERORISME7. DERADIKALISASI

DOK PENYELIDIKAN & PENYIDIKAN TIPID TERORISME

1. SPRIN TUGAS PENYELIDIKAN/PENYIDIKAN2. KUITANSI3. NOTA/FAKTUR BARANG4. TIKET, KUITANSI HOTEL & TRANSPORTASI LOKAL5. FAKTUR PAJAK6. SSP7. SPP/SPM/SP2D8. LAP HASIL DETEKSI/PENYELIDIKAN

PENYELIDIKAN & PENGAMANAN INTELIJEN

1. ANALISIS INTELIJEN2. DETEKSI/PENYELIDIKAN3. PENGAMANAN4. PENGGALANGAN5. PEMBENTUKAN JARINGAN6. PEMBINAAN JARINGAN7. CIPTA KONDISI8. PULBAKET

29

DOK PENYELIDIKAN & PENYIDIKAN

1. SPRIN TUGAS P, LIDIK/PENYIDIKAN2. REN LIDIK & SIDIK3. KUITANSI4. NOTA/FAKTUR BARANG5. TIKET, KUITANSI HOTEL & TRANSPORT LOKAL6. FAKTUR PAJAK7. SSP8. SPP/SPM/SP2D9. LAP HASIL DETEKSI/PENYELIDIKAN

SARANA KONTAK

1. BIAYA PEMBINAAN KEMITRAAN2. BIAYA KOORDINASI PEMBINAAN KAMTIBMAS

DOK SARANA KONTAK

1. SPRIN TUGAS2. KUITANSI3. FAKTUR PAJAK4. SSP5. SPP/SPM/SP2D6. LAP HASIL PELAKS KEGIATAN7. DOKUMENTASI

30

DUKGAR GIAT DETEKSI/PENYELIDIKAN & PENGAMANAN INTELIJEN

DIGUNAKAN UTK

1. ANALISIS INTELIJEN2. DETEKSI/PENYELIDIKAN INTELIJEN3. PAM INTELIJEN4. PENGGALANGAN INTELIJEN5. PEMBENTUKAN JARINGAN INTELIJEN6. PEMBINAAN JARINGAN INTELIJEN7. CIPTA KONDISI

DOK DUKGAR DETEKSI/LIDIK INTELIJEN PAM, PENGGALANGAN

HRS DIBUAT RENGIAT DAN KEBUTUHAN ANGGARAN

1. SPRIN TUGAS2. RENCANA PENYELIDIKAN3. KUITANSI4. NOTA/FAJTUR HOTEL DAN TRANSPORTASI LOKAL5. FAKTUR PAJAK, APABILA DIKENAKAN PAJAK6. SSP7. SPP/SPM/SP2D 8. LAP HASIL DETEKSI/PENYELIDIKAN

31

KONTIJENSI1. PENGAMANAN BENCANA ALAM2. PENGAMANAN GANGGUAN / KONFLIK SOSIAL3. PENANGANAN GANGGUAN KEAMANAN

DOK KONTIJENSI1. SPRIN TUGAS2. KUITANSI NOTA BUKTI PENGELUARAN3. DAFTAR PENGELUARAN RILL BILA TDK DPT

BUKTI PENGELUARAN4. SSP5. SPP/SPM/SP2D6. LAP HASIL PELAKS KEGIATAN

BBM & PELUMASKELENGKAPAN DOK PERWABKEUNYA :

1. KUITANSI2. SPK / SURAT PERJANJIAN3. DAFTAR NOMINATIF4. SPP/SPM/SP2D

UANG MAKAN NON ORGANIK/UANG MAKAN JAGA KAWAL & PIKET

KELENGKAPAN DOK PERWABKEU1. SPRIN2. DAFTAR HADIR JAGA3. DAFTAR NOMINATIF4. SSP5. SPP/SPM/SP2D

32

KELENGKAPAN DOKUMEN PERWABKEU

DUKGAR PAM1. SPRIN2. DAFTAR NOMINATIF TRIMA UANG,

APABILADIBERIKAN DLM BENTUK UANG3. SSP4. SPP/SPM/SP2D

DUKGAR ADM PENGADAAN BRG/JASA1. SPRIN PANITIA2. DAFTAR NOMINATIF PENERIMA HONOR3. KUITANSI PEMBAYARAN PENGUMUMAN4. KUITANSI ATK5. DAFTAR HADIR RAPAT & KUITANSI SNACK6. FAKTUR PAJAK7. SSP8. SPP/SPM/SP2D

DUKGAR JASA KONSULTASI1. KEP PENUNJUKAN PEMENANG JIKA > 50 JT2. SPRIN 3. DAFTAR HADIR4. KUITANSI5. SSP6. SPP/SPM/SP2D7. LAP HASIL KEGIATAN

33

MEKANISME PEMBAYARAN & VERIFIKASIMELALUI KPPN DAN KABIDKEU

KPPN

A. PERWABKEU RANGKAP 31. LBR KE 1 DISIMPAN DI SATKER2. NILAI TAGIHAN DI ATAS 200 JT, LBR KE 2

DIKIRIMKAN KE BIDKEU:a. DI ATAS 200 JT SD 500 JT VERIFIKASI

OLEH BIDKEUb. DI ATAS 500 JT, KABIDKEU KIRIM KPD

KAPUSKEU UTK DILAKUKAN VERIFIKASIOLEH PUSKEU

3. LBR KE 3 DISERAHKAN PIHAK KETIGA

B. PENGIRIMAN PERWABKEU YG NILAINYA DI ATAS 200 JT KPD KABIDKEU TGL 7 BLN BERIKUTNYA (T+7) DAN DI ATAS 500 JT DR KABIDKEU KPD KAPUSKEU TGL 20 BLN BERIKUTNYA (T+20)

KABIDKEU

TAGIHAN YG PEMBAYARANNYA MELALUI KABIDKEU SBB :1. PERWABKEU LBR KE 1 DISIMPAM DI SATKER2. PERWABKEU LBR KE 2 DIKIRIM KE BIDKEU TGL 7

BLN BERIKUTNYA (T+7) DAN DI ATAS 500 JT KABIDKEU MEGIRIMLAN KPD KAPUSKEU TGL 20 BLN BERIKUTNYA (T+20)

3. PERWABKEU LBR KE 3 DISERAHKAN KPD PIHAK KETIGA

34

VERIFIKASI PERWABKEU DILAKS OLEH :

1. BIDKEU MABES/POLDA2. PUSKEU

A. VERIFIKASI BERKAITAN DGN PSL 55 PERKAP 4/ 2014 BIDKEU DARI BENDAHARA STLH MENERIMA PERWABKEU DR BENDAHARA PENGELUARAN MELAKUKAN VERIFIKASI SBB:1) KESESUAIAN MEKANISME PEMBAYARAN

DGN KETENTUAN PERATURAN PER UU2) HAK ATAS TAGIHAN TELAH DIBAYARKAN KPD

YG BERHAK3) PENGELUARAN SESUAI DGN TUJUAN &

SASARAN YG TLH DITETAPKAN

B. SETELAH VERIFIKASI BIDKEU MELAKS PENGUKURAN KETEPATAN/KEBENARAN ANGKA-ANGKA

C. BILA TDK ADA KEKURANGAN/KESALAHAN, KABIDKEU MENERBITKAN (NPHPW) KPD KPA, TEMBUSAN KAPUSKEU

D. BILA DITEMUKAN KEKURANGAN/ KESALAHAN PERWABKEU, KABIDKEU MENERBITKAN NHPWKPD KPA, TEMBUSAN KAPUSKEU

E. KPA WAJIB MENYAMPAIKAN JWBAN NHPW KPD KABIDKEU 14 HARI STLAH NHPW DITERIMA

F. BILA DALAM JANGKA WKTU 14 HARI BLM DIJWB, KABIDKEU MENERBITKAN SURAT TEGURAN KPD KUASA PA, DGN TEMBUSAN KPD KAPUSKEU

35

VERIFIKASI PUSKEUSETELAH MENERIMA PERWABKEU DARI KABIDKEU MELAKUKAN VERIFIKASI :1. KESESUAIAN MEKANISME PEMBAYARAN

SESUAI KETENTUAN PER UU2. HAK ATAS TAGIHAN TLH DIBYRKAN KPD YG

BERHAK3. PENGELUARAN TLH SESUAI DGN TUJ &

SASARAN YG TLH DITETAPKAN

PUSKEU POLRI/BID VERIFIKASI PUSKEU POLRISETELAH MENERIMA PERWABKEU DR KABIDKEUBAIK POLDA MAUPUN MABES POLRISELANJUTNYA MELAKUKAN VERIFIKASIMENGENAI; PENGUKURAN KETEPATAN/KEBENARAN ANGKA, MEKANISME SESUAI DGNPERATURAN PER UU, HAK TAGIH DAN TUJ SERTASASARAN YG TLH DITETAPKAN.

APABILA DLM VERIFIKASI TDK DITEMUKANKEKURANGAN DAN/ATAU KESALAHAN, KAPUSKEUPOLRI MENERBITKAN NPHPW KPD KPA,TEMBUSAN ITWASUM DAN KAPOLDA (UTKSATKER KEWILAYAHAN).

APABILA DLM VERIFIKASI DITEMUKANKEKURANGAN DAN/ATAU KESALAHAN, KAPUSKEUMENERBITKAN NHPW KPD KPA TEMBUANIRWASUM & KAPOLDA (SATKER KEWILAYAHAN).

36

KPA WAJIB MENYAMPAIKAN JWBNNHPW KPD KAPUSKEU DLM 14 HARIKERJA STLAH NHPW DITERIMA,TEMBUSAN KPD IRWASUM (UTKSATKER MABES) DAN KPD KAPOLDA(UTK SATKER KEWILAYAHAN).

APABILA DLM JGKA WKTU 14 HARIKERJA SETELAH NHPW DITERIMABELUM DIJAWAB, KAPUSKEU POLRIMENERBITKAN SURAT TEGURANKEPADA KUASA PA, DGN TEMBUSANKPD IRWASUM POLRI (SATKER MABES)DAN KEPADA KAPOLDA (SATKERKEWILAYAHAN).

PENGELOLAAN DANA BANTUAN ATAUHIBAH DR KEMENTRIAN / LEMBAGA /PEMDA / MASY YG DITERIMA SATKER,KELENGKAPAN DOKUMEN PERWABKEUDISAMAKAN DGN PERWABKEU APBNSESUAI KEGUNAAN DAN / ATAUPERUNTUKANNYA.

37

DLM HAL DANA BANTUAN/HIBAH DITERIMALANGSUNG OLEH SATKER, ADMINISTRASIPERWABKEU DIBUAT OLEH KASATKER ATAU KPAYG BERSANGKUTAN.

APABILA BANTUAN/HIBAH YG DITERIMA BENTUKBRG/BANGUNAN, AGAR DICANTUMKAN NILAIPEROLEHAN & DIMASUKKAN DLM SIMAK BMN &CALK DI SATKER YG BERSANGKUTAN.

PENGADAAN BRG/JASA BEL MODAL YG TDKDIALOKASIKAN BIAYA PROSES PELELANGAN PDT.A BERJALAN, BIAYA PROSES PELELANGAN DPTDIALOKASIKAN PD DIPA T.A BERJALAN DGNMELAKUKAN REVISI DIPA SESUAI KETENTUANPERATURAN PER UU.

KEGIATAN YG SCR TEKNIS PENGELOLAAN KEUNEG TDK MEMUNGKINKAN MENGIKUTIMEKANISME PENGADAAN BGR/JASA SCRPELELANGAN & MRP KEBUT OPSNAL SEHARI-HARI SATKER ATL, ATK, HAR,MAKAN JAGAKAWAL, MAKAN TAHANAN, & BEL JALDIS, DPTMNGUNAKAN MEKANISME UANG PERSEDIAANSESUAI RENCANA PENARIKAN DANA BERDSRKANREN PELAKS GIAT YG TLH DITETAPKAN DLM TOR& JUK OPS GIAT SATKER

38

RENCANA KEGIATAN

HARI : . . . . . . .

TANGGAL : . . . . . . .

NO WAKTU RENCANA KEGIATAN HASIL

39

Jangan tanyakan apa yang Negara berikankepadamu, tetapi tanyakan apa yang kau berikan

untuk Negara

-JFK-

Polisi bukan sekedar Profesi tetapi juga sebuahjalan untuk mengabdi

-Ir. Joko Widodo-

40

Majulah tanpa

menyingkirkan orang lain,

Naiklah tinggi tanpa

menjatuhkan orang lain

dan Bahagialah tanpa

menyakitkan orang lain

41

PUSAT KEUANGAN POLRIJl. Trunojoyo 3, Keb. Baru Jakarta Selatan