VERIFIKASI HIBAH AIR MINUM APBN TAHUN 2015

DIREKTORAT PENGAWASAN BUMD

DASAR PELAKSANAAN VERIFIKASI

1. Undang-Undang Nomor: 3 Tahun 2015 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 27 Tahun 2014 tentang Anggaran Pendapatan dan BelanjaNegara Tahun Anggaran 2015 tanggal 6 Maret 2015.

2. Peraturan Pemerintah Nomor: 60 tahun 2008 tentang Sistem PengendalianIntern Pemerintah.

3. Peraturan Pemerintah Nomor: 2 Tahun 2012 tentang Hibah Daerah.4. Peraturan Presiden Nomor: 2 Tahun 2015 tentang RPJMN 2015-2019.5. Peraturan Presiden Republik Indonesia Nomor: 192 Tahun 2014 tentang Badan

Pengawasan Keuangan dan Pembangunan.6. Peraturan Menteri Keuangan Nomor: 188 Tahun 2012 tentang Hibah dari

Pemerintah Pusat kepada Pemerintah Daerah.7. Surat Direktur Jenderal Cipta Karya Nomor: UM.01.11-DC/112 tanggal 19 Maret

2015 perihal Pelaksanaan Kegiatan Program Hibah Air Minum APBN Tahun2015.

8. Pedoman Pengelolaan Program Hibah Air Minum APBN, Mei 2015.9. Surat Deputi Kepala BPKP Bidang Akuntan Negara Nomor: S-531/D5/05/2015

tanggal 11 Mei 2015 hal Verifikasi Pelaksanaan Kegiatan Program Hibah AirMinum APBN 2015.

3

LINGKUP KEGIATAN

DJCK BPKP PusatPerwakilan

BPKP

PERSIAPAN

o Advokasi kepada PPMU,Konsultan Baseline &Verifikasi, PDAM

o Menyusun TOR

Menyusun PedomanVerifikasi Hibah AirMinum

PELAKSANAAN

Melaksanakanverifikasi

MelaksanakanQualityAssurance

PENYELESAIAN

Laporanindividualverifikasi

LaporanKompilasi

TUJUAN, SASARAN & RUANG LINGKUP1. Tujuan

1) Memastikan sambungan rumah (SR) yang dipasang sesuaidengan hasil baseline survey

2) Menilai kelayakan sambungan rumah yang telah dibangun

2. SasaranSasaran dari verifikasi adalah pemasangan sambungan rumahkepada MBR

3. Ruang LingkupRuang lingkup dari verifikasi adalah seluruh MBR padaPemerintah Kabupaten/Kota yang telah ditetapkan sebagaipenerima hibah air minum APBN tahun 2015

METODOLOGI UNTUK VERLAP

1. Jumlah sampel ditentukan dengan metode Slovin dengan rumussebagai berikut:

n = jumlah sampelN = jumlah populasid = batas toleransi kesalahan yang dikehendaki

METODOLOGI

Populasi (N) %Kesalahan (d) Sampel (n)1.000 10 912.000 10 953.000 10 973.500 7,5 1694.000 7,5 170

Penerapan Rumus Slovin

METODOLOGI

2. Batas toleransi kesalahan yang dikehendaki diterapkan sebesar7,5% apabila berdasarkan laporan konsultan verifikasi terdapat >3.000 sambungan rumah yang eligible

3. Batas toleransi kesalahan yang dikehendaki diterapkan sebesar10% apabila berdasarkan laporan konsultan verifikasi terdapat ≤3.000 sambungan rumah yang eligible

4. Pengambilan jumlah sampel sambungan rumah terpasang harusmewakili seluruh populasi per kecamatan

5. Tim verifikasi BPKP dapat melakukan verifikasi lebih dari satu kaliterhadap Pemerintah Kabupaten/Kota yang memiliki SuratPenetapan Pemberian Hibah (SPPH) > 3.000 sambungan rumah

IMPLEMENTASI METODOLOGI

1. Laporan konsultan verifikasi menyatakan bahwa terdapat 3.000sambungan rumah yang eligible yang tersebar dalam limakecamatan, dengan rumus Slovin, jumlah sampel yang diambilsebanyak 97 sambungan rumah. Sebaran 3.000 sambunganrumah sebagai berikut:

Kecamatan Populasi (SR) Sampel (SR)Kecamatan 1 500 16Kecamatan 2 1.500 49Kecamatan 3 750 24Kecamatan 4 75 2Kecamatan 5 175 6Jumlah 3.000 97

IMPLEMENTASI METODOLOGI

2. Berdasarkan sebaran, Tim Verifikasi BPKP harus melakukanverifikasi terhadap 97 sambungan rumah dengan rincian untukKecamatan 1 sebanyak 16 sampel, Kecamatan 2 sebanyak 49sampel, Kecamatan 3 sebanyak 24 sampel, Kecamatan 4sebanyak 2 sampel, dan Kecamatan 5 sebanyak 6 sampel

3. Tim verifikasi BPKP dapat melakukan verifikasi lebih dari satu kaliterhadap Pemerintah Kabupaten/Kota yang memiliki SuratPenetapan Pemberian Hibah (SPPH) > 3.000 sambungan rumah

PERSIAPAN VERIFIKASI

1. Pengumpulan informasi umum dalam pengenalan atas kegiatanyang diverifikasi

2. Pengidentifikasian bidang masalah yang menunjukkankelemahan dan perlu dilakukan pengujian lebih lanjut

3. Pembuatan ikhtisar hasil kegiatan persiapan verifikasi

PERSIAPAN VERIFIKASI

Informasi yang harus dikumpulkan mencakup:1) Peraturan perundangan yang relevan berkaitan dengan

pelaksanaan program hibah air minum2) Surat Penetapan Pemberian Hibah dari Kementerian

Keuangan3) Laporan konsultan baseline survey dan verifikasi beserta

dokumen pendukungnya atas realisasi program hibah airminum

4) Berita acara penyelesaian pekerjaan pemasangan SR5) Dokumen pengadaan material SR6) Printout dua bulan rekening sambungan rumah MBR7) Informasi lainnya yang relevan

PELAKSANAAN VERIFIKASI

Pelaksanaan verifikasi dilaksanakan dalam duabentuk yaitu pelaksanaan verifikasi dokumen danpelaksanaan verifikasi lapangan. Pelaksanaanverifikasi dokumen dilaksanakan untuk menilaikesesuaian seluruh pemasangan sambungan rumahdengan data baseline survey. Sedangkan verifikasilapangan dengan pengambilan sampel dilaksanakanuntuk menilai kelayakan sambungan rumah yangdibangun.

PELAKSANAAN VERIFIKASI

1. Penilaian Kesesuaian Pemasangan Sambungan Rumahdengan Data Baseline SurveyTujuan Penilaian:1) Memastikan nama pelanggan atau identity’s respondent

pemasangan SR program hibah air minum telah sesuaidengan nama pemilik rumah/id atau orang yangmenempati yang terdaftar dalam laporan baseline survey

2) Memastikan alamat pelanggan pemasangan SR programhibah air minum telah sesuai dengan alamat pemilikrumah atau orang yang menempati yang terdaftar dalamlaporan baseline suvey

3) Memastikan daya listrik pelanggan pemasangan SRprogram hibah air minum telah sesuai dengan daya listrikyang terdaftar dalam laporan baseline survey

PELAKSANAAN VERIFIKASIBuat simpulan penilaian mengenai:a. Kesesuaian nama/id, alamat dan daya listrik dalam laporan tim

verifikasi dengan laporan tim baseline surveyb. Kesesuaian nama pelanggan pemasangan SR dengan nama

yang tertera dalam Kartu Tanda Penduduk (KTP) atau KartuKeluarga (KK) pemilik rumah atau orang yang menempati

c. Kesesuaian alamat rumah pelanggan pemasangan SR denganalamat yang tertera dalam Kartu Tanda Penduduk (KTP) atauKartu Keluarga (KK) pemilik rumah atau orang yang menempati

d. Kesesuaian daya listrik rumah pelanggan pemasangan SRdengan kriteria umum yaitu berdaya listrik ≤ 900 VA, ≥ 900 VA,atau 1.300 VA

PELAKSANAAN VERIFIKASI

2. Penilaian Kelayakan Sambungan Rumah yang DibangunTujuan Penilaian:1) Memastikan tanggal pemasangan SR program hibah air

minum APBN tahun 2015 dilakukan setelah tanggal SuratPenetapan Pemberian Hibah (SPPH)

2) Memastikan penerima manfaat program hibah air minumsudah menjadi pelanggan PDAM dan sudah terbit duabulan rekening air

3) Memastikan kualitas pemasangan sambungan rumahtelah memenuhi persyaratan teknis minimum

4) Menilai kepuasan penerima manfaat program hibah airminum

PELAKSANAAN VERIFIKASI

Buat simpulan hasil penilaian mengenai:a. Kesesuaian tanggal pemasangan sambungan rumah yaitu

setelah tanggal SPPHb. Pemenuhan administrasi bahwa penerima manfaat program

hibah air minum telah terdaftar sebagai pelanggan PDAM dantelah terbit dua bulan rekening air

c. Pemenuhan persyaratan minimal pemasangan sambunganrumah

d. Pemenuhan kepuasan penerima manfaat program hibah airminum

TIME SCHEDULE

Kerangka Waktu Pelaksanaan

Kegiatan Oktober Nopember DesemberIII IV I II III IV I

Penyerahan BA Verifikasi ke BPKPPelaksanaan verifikasi oleh BPKPLaporan verifikasi BPKP ke PPMULaporan kompilasi verifikasi oleh BPKPPenerbitan rekomendasi DJCK ke DJPK

TERIMA KASIH