TINJAUAN HUKUM ISLAM TERHADAP PRAKTIK

POTONGAN TABUNGAN UD. SAKINAH DI PASAR

TULANGAN KABUPATEN SIDOARJO

SKRIPSI

Oleh:Galih SismantoroNIM : C02214007

Universitas Islam Negeri Sunan Ampel Surabaya

Fakultas Syari’ah dan Hukum

Jurusan Hukum Perdata Islam Prodi Hukum Ekonomi Syariah

Surabaya

2018

i

ABSTRAK

Skripsi yang berjudul “Tinjauan Hukum Islam Terhadap Praktik Potongan

Tabungan UD Sakinah di Pasar Tulangan Kabupaten Sidoarjo” merupakan hasil

penelitian lapangan atau (field Research) untuk menjawab pertanyaan tentang

Bagaimana Praktik Potongan Tabungan di UD Sakinah Pasar Tulangan kabupaten

Sidoarjo? dan Bagaimana Tinjauan Hukum Islam terhadap praktik Potongan

Tabungan di UD Sakinah Pasar Tulangan Kabupaten Sidaorjo?.

Data penelitian dihimpun melalui wawancara, observasi, dokumentasi

kemuduan dianalisis menggunakan teknik deskriptif analisis dengan pola pikir

induktif, yaitu menjelaskan terlebih dahulu mengenai praktik potongan tabungan

wadi>’ah di UD Sakinah dan selanjutnya dianalisis menggunakan konsep wadi’ah

dalam hukum Islam.

Hasil penelitian ini menyimpulkan bahwa: pertama, Praktik potongan

tabungan wadi>’ah di UD Sakinah Desa Kepatihan Kecamatan Tulangan

Kabupaten Sidoarjo merupakan sebuah praktik pemotongan terhadap tabungan

yang diambil nasabah sebesar Rp.10.000, 00 dari setiap Rp. 1.000.000, 00-nya.

Besarnya potongan tersebut telah ditentukan di awal akad; kedua, Praktik

potongan tabungan tersebut tidak sesuai dengan ketentuan akad wadi>’ah karena

jumlah potongannya sudah ditetapkan di awal akad sehingga di dalamnya

terdapat unsur gharar dan riba.

Sejalan dengan kesimpulan di atas, maka hendaknya Bagi pihak UD

Sakinah hendaknya menerapkan akad sesuai dengan syari’ah, sehingga tidak

terdapat unsur riba dan gharar di dalamnya dan bagi nasabah UD Sakinah

hendaknya lebih pandai memilih lembaga keuangan syariah dalam menyimpan

uangnya.

ii

DAFTAR ISI

Halaman

SAMPUL DALAM.......................................................................................................... i

PERNYATAAN KEASLIAN.......................................................................................... ii

PERSETUJUAN PEMBIMBING.................................................................................... iii

PENGESAHAN............................................................................................................... iv

ABSTRAK....................................................................................................................... v

KATA PENGANTAR ..................................................................................................... vi

DAFTAR ISI.................................................................................................................. viii

DAFTAR TRANSLITERASI.......................................................................................... xi

BAB I PENDAHULUAN............................................................................... 1

A. Latar Belakang Masalah.................................................................. 1

B. Identifikasi dan Batasan Masalah.................................................... 6

C. Rumusan Masalah ........................................................................... 7

D. Kajian Pustaka................................................................................. 7

E. Tujuan Penelitian............................................................................. 12

F. Kegunaan Penelitian........................................................................ 12

G. Definisi Operasional........................................................................ 13

H. Metode Penelitian............................................................................ 14

I. Sistematika Pembahasan ................................................................... 17

BAB II WADI<’AH DALAM HUKUM ISLAM............................................ 18

A. WADI <’AH .................................................................................. 18

1. PengertianWadi<’ah............................................................... 18

2. Dasar HukumWadi<’ah ......................................................... 20

3. Rukun dan Syarat Wadi<’ah .................................................. 22

4. Hukum Menerima Barang Titipan ....................................... 25

5. Jenis Wadi<’ah....................................................................... 26

iii

6. Bentuk Akad Wadi>’ah.......................................................... 28

7. Berakhirnya Akad Wadi<’ah ................................................. 33

8. Fatwa MUI tentang Tabungan ............................................. 34

BAB III APLIKASI POTONGAN TABUNGAN UD SAKINAH DIPASAR TULANGAN KABUPATEN SIDOARJO ......................... 42

A. Gambaran Umum Lokasi Penelitian ......................................... 42

1. Lokasi Penelitian................................................................. 42

2. Letak Demografis................................................................ 44

B. VISI & MISI UD SAKINAH .................................................. 46

C. STRUKTUR ORGANISASI..................................................... 46

D. TUGAS & TANGGUNGJAWAB....................................47

E. APLIKASI POTONGAN TABUNGAN..........................47

F. PRODUK DI UD SAKINAH.................................................... 55

BAB IV TINJAUAN HUKUM ISLAM TERHADAP POTONGANTABUNGAN .................................................................................... 56

A. Tinjauan Hukum Islam Terhadap Akad Wadi>’ah di UDSakinah Pasar Tulangan Kabupaten Sidoarjo ............................ 56

B. Tinjauan Hukum Islam Terhadap Praktik PotonganTabungan Wadi >’ah di UD Sakinah Pasar TulanganKabupaten Sidoarjo .................................................................... 63

BAB V PENUTUP......................................................................................... 65

A. Kesimpulan................................................................................. 65

B. Saran ........................................................................................... 65

DAFTAR PUSTAKA ...................................................................................................... 66

LAMPIRAN

1

BAB 1

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah

Manusia sebagai subjek hukum tidak mungkin hidup di alam ini

sendiri saja, tanpa berhubungan sama sekali dengan manusia lainnya.

Eksistensi manusia sebagai makhluk sosial sudah merupakan fitrah yang

ditetapkan Allah Subh}a>nahu Wa Ta’a>la. Suatu hal yang paling mendasar

dalam memenuhi kebutuhan seorang muslim adalah adanya interaksi sosial

dengan manusia lain. Dengan kata lain bahwa manusia saling membutuhkan

satu sama lain seperti tolong menolong dan bekerja sama dalam hal kebaikan1.

Agama Islam mengatur kegiatan perekonomian dengan begitu

kompleks melalui penanaman nilai-nilai keadilan, kejujuran dalam kehidupan

dan kerelaan demi menciptakan lingkungan perekonomian yang menjunjung

tinggi persaudaraan serta keadilan sosial. Hal ini dimaksudkan, agar tidak

terjadi diskriminasi sosial. Nilai itu ditanamkan agar tercipta pemerataan

ekonomi yang seimbang.

Sistem ekonomi Islam mempunyai landasan yang begitu kuat, karena

memiliki rujukan yang bersumber dari al-Qur’a>n dan al-Sunnah beserta

kaidah-kaidah hukum Islam. Setiap muslim dalam menjalankan roda

perekonomian harus mempunyai sumber dan panduan mutlak untuk mencapai

1Nasrun Haroen, Fiqh Muamalah (Jakarta: Graha Media Pratama, 2007), 74.

2

kemaslahatan. Islam juga memiliki tujuan syari’ah yang

menekankankemaslahatan bagi kepentingan manusia untuk mencapai

kesejahteraan dan kehidupan yang lebih baik di dunia dan akhirat.

Islam mengajarkan kita untuk pintar mengelola harta. Harta

merupakan salah satu keperluan pokok manusia dalam menjalani kehidupan

di dunia ini, sehingga harta dimasukkan ke dalam salah satu d{a>ruri>yatal-

khamsah(lima keperluan pokok) yang terdiri atas agama, jiwa, akal,

keturunan, dan harta. Allah Subh}a>nahu Wa Ta’a>la telah menjadikan harta

sebagai salah satu sarana tegaknya kemaslahatan bagi manusia di dunia. Hal

ini bisa dilakukan melalui cara-cara yang halal dan tidak merugikan orang

lain.2

Manusia tidak terlepas dari kehidupan yang kompleks, seperti

kebutuhan primer, sekunder dan tersier. Melakukan penghematan terhadap

pola konsumtif, hal ini sangat penting untuk memenuhi kehidupan jangka

panjang. Semakin meningkatnya kebutuhan masyarakat maka semakin harus

pintar pula masyarakat untuk mengatur kebutuhan dan pengeluarannya.

Muamalah merupakan kegiatan yang mengatur hal-hal yang berhubungan

dengan tata cara hidup sesama manusia untuk memenuhi kebutuhan sehari-

hari. Salah satu contoh kegiatan bermuamalah yang sering dilakukan adalah

jual-beli, penitipan barang, sewa-menyewa, utang-piutang dan pemberian

hadiah.3

2Ibid.,75. 3Sohari Sahrani dan Ruf’ah Abdullah, Fikih Muamalah ( Bogor: Ghalia Indonesia, 2011), 4.

3

Titipan barang atau yang dikenal dalam bahasa fikih dengan al-

Wadi >’ah. al-Wadi>ahmerupakan prinsip simpanan murni dari pihak yang

menyimpan atau menitipkan (mudi’) kepada pihak yang menerima titipan

(wa>di’) untuk dimanfaatkan atau tidak dimanfaatkan sesuai dengan ketentuan.

Titipan harus dijaga dan dipelihara oleh pihak yang menerima titipan, dan

titipan ini dapat diambil sewaktu- waktu pada saat dibutuhkan oleh pihak

yang menitipkannya. Hal ini terdapat pada surat al-Nisa>’ 58:

أهلها ت إلى ن يأمركمأنتؤدوا ٱلم إن ٱلل

“Sesungguhnya Allah menyuruh kamu menyampaikan amanat

kepada yang berhak menerimanya”4

Dalam surat al-Baqarah ayat 283:

من بعضكم بعضا فليؤد يٱؤتمن فإن أ منته ٱلذ

ولتذق ۥأ ۥربذه ٱللذ

Maka hendaklah yang dipercayai itu menunaikan amanatnya

(hutangnya)5

Al-wadi>’ah ada dua jenis, yakni wadi<’ah yad al-Amana>nah dan

wadi<’ah yad al-D{ama<nah. wadi<’ah yad al- Amana>nah adalah titipan murni

dari pihak yang menitipkan barangnya kepada pihak penerima titipan. Pihak

penerima titipan harus menjaga dan memelihara barang titipan dan titipan

tidak diperkenankan untuk memanfaatkannya. Sedangkan wadi<’ah yad al-

D{ama<nah adalah akad antara kedua belah pihak, satu pihak sebagai pihak

yang menitipkan (mudi’) dan pihak lain sebagai pihak yang menerima titipan

(wa>di’). Pihak penerima titipan dapat memanfaatkan barang yang dititipkan.

4Departemen Agama RI, Al- Qur’an dan Terjemahnya ( Surabaya: Mekar Surabaya, 2002), 87. 5Ibid., 49.

4

Penerima titipan wajib mengembailkan barang yang dititipkan dalam keadaan

utuh6.

Dalam aplikasi perbankan, akad wadi<ah yad al-D{ama<nah dapat

diterapkan dalam produk penghimpunan dana pihak ketiga antara lain Giro

dan Tabungan. Tabungan yaitu simpanan dana yang penarikannya dapat

dilakukan menurut syarat tertentu yang telah disepakati, tetapi tidak dapat

ditarik dengan cek, bilyet giro, dan/ atau alat lain yang dipersamakan

dengannya.7

Tabungan Wadi<’ah merupakan tabungan yang dijalankan berdasarkan

akad Wadi<’ah, yakni titipan murni yang harus dijaga dan dikembalikan setiap

saat sesuai dengan kehendak pemiliknya. Berkaitan dengan produk Tabungan

Wadi<’ah, maka akad yang digunakan adalah Wadi<’ah yad al-D{ama<nah.

Dalam hal ini, nasabah bertindak sebagai penitip yang memberikan hak

kepada pihak bank untuk menggunakan atau memanfaatkan uang atau barang

titipannya, sedangkan pihak bank bertindak sebagai pihak yang dititipi dana

atau barang yang disertai hak untuk menggunakan atau memanfaatkan dana

atau barang tersebut. Sebagai konsekuesinya, bank bertanggungjawab

terhadap keutuhan harta titipan tersebut serta mengembalikannya kapan saja

ketika pemiliknya menghendaki. Di sisi lain, bank juga sepenuhnya atas

6Ismail, Perbankan Syariah(Jakarta : Kencana Prenada Media Group, 2011) ,60. 7Ismail Nawawi, Fiqh Muamalah Hukum Ekonomi, Bisnis, dan Sosial (Jakarta: Dwiputra Pustaka

Jaya, 2010), 351.

5

keuntungan dari hasil penggunaan atau pemanfaatan dana atau barang

tersebut8.

Mengingat Wadi<’ah yad al-D{ama<nah ini mempunyai implikasi hukum

yang sama dengan qard, maka nasabah penitip dan bank tidak boleh saling

menjanjikan untuk membagihasilkan keuntungan harta tersebut. Namun

demikian bank diperkenankan memberikan bonus kepada pemilik harta

selama tidak disyaratkan dimuka.9

Akad Wadi<’ah biasanya terdapat di Bank Syari’ah berupa produk

Tabungan, namun dalam perkembangan saat ini, penggunaan akad Wadi<ah

pada Tabungan juga dilakukan di koperasi maupun lembaga lainnya. Salah

satu lembaga yang menggunakan akad Wadi<’ah adalah UD Sakinah pasar

Tulangan kabupaten Sidoarjo.

Dalam pelaksanaan Tabungan Wadi<’ah di UD Sakinah, pengelola

Tabungan ini bertindak sebagai pihak yang dititipi barang atau harta,

sedangkan para pedagang dipasar sebagai pihak yang menitipkan barang atau

harta. Tabungan yang digunakan adalah Tabungan Wadi<’ah. Tabungan yang

diadakan di UD Sakinah pasar Tulangan kabupaten Sidoarjo dilakukan

dengan sangat mudah. Pedagang dapat menabung berapapun tanpa jumlah

setoran minimal. Akan tetapi si nasabah tidak dapat mengambil atau menarik

uang sewaktu- waktu.

8Ismail, perbankan Syariah (Jakarta: Kencana Prenada Media Group, 2011) 74. 9Adiwarman Karim, Bank Islam Analisi Fiqih dan Keuangan, Edisi Dua ( Jakarta: Raja Grafindo

Persada, 2004), 272.

6

Tabungan akan bisa diambil atau dibagikan ketika dalam jangka

waktu satu tahun yaitu ketika hari raya idul fitri. Akan tetapi tabungan yang

dibagikan kepada nasabah atau pedagang tidak sesuai dengan buku

tabungannya. Disinilah terjadi pro dan kontra para pedagang, karena ketika

pembagian tabungan tersebut mereka tidak mendapat jumlah saldo yang

sesuai dengan buku tabungannya. Saldo tabungan yang diberikan dipotong

sebesar Rp. 10.000 per Satu Juta Rupiah.

Dari permasalahan diatas potongan tabungan ini yang menjadi

permasalahan adalah pemotongan tabungan sepihak tanpa pemberitahuan di

awal yang dilakukan oleh UD Sakinah Pasar Tulangan kabupaten Sidoarjo

yang mana potongan tabungan tersebut disamaratakan.

Namun demikian, untuk mengetahui bagaimana praktik pelaksanaan

dan keadaan yang sebenarnya dalam pandangan hukum Islam terhadap

transaksi akad potongan tabungan di UD Sakinah, maka perlu dan menarik

untuk diteliti sehingga memerlukan penelitian yang lebih lanjut. Guna

mengetahui bagaimana potongan tabungan ini menurut hukum Islam, maka

penulis ,menyusunnya dalam bentuk skripsi ini dengan judul “Tinjauan

Hukum Islam Terhadap Praktik Potongan Tabungan UD Sakinah Pasar

Tulangan Kabupaten Sidoarjo”.

7

B. Identifikasi dan Batasan Masalah

Berdasarkan latar belakang masalah diatas terdepat beberapa masalah

dalam penelitian ini. Adapun masalah-masalah tersebut diidentifikasi sebagai

berikut:

1. Pelaksanaan transaksi potongan tabungan di UD Sakinah di pasar

Tulangan Kabupaten Sidoarjo

2. Mekanisme akad dalam transaksi potongan tabungan UD Sakinah Pasar

Tulangan Kabupaten Sidoarjo

3. Praktik tabungan Wadi<’ah menurut pandangan Hukum Islam

4. Prosedur pembagian Tabungan

5. Tinjauan hukum Islam terhadap potongan dana tabungan di UD Sakinah

pasar Tulangan kabupaten Sidoarjo.

Untuk memfokuskan permasalahan yang sudah ada diatas maka

penulis membahas pada masalah tentang:

1. Bagaimana Aplikasi Potongan Tabungan di UD Sakinah pasar tulangan

kabupaten Sidoarjo.

2. Tinjauan hukum Islam terhadap praktik Potongan tabungan di UD Sakinah

pasar Tulangan kabupaten Sidoarjo

C. Rumusan Masalah

Berdasarkan latar belakang tersebut ada beberapa permasalahan yang

dirumuskan sebagai berikut:

8

1. Bagaimana Aplikasi Potongan Tabungan di UD Sakinah Pasar Tulangan

Kabupaten Sidoarjo?

2. Bagaimana Tinjauan Hukum Islam Terhadap Praktik Potongan Tabungan

di UD Sakinah Pasar Tulangan Kabupaten Sidaorjo?

D. Kajian Pustaka

Kajian pustaka adalah Deskripsi singkat tentang kajian atau penelitian

yang sudah pernah dilakukan di seputar masalah yang akan diteliti sehingga

terlihat jelas bahwa kajian yang akan dilakukan ini tidak merupakan

pengurangan atau duplikasi dari kajian atau penelitian yang telah ada. Dalam

penelusuran awal sampai saat ini, penulis telah mencari karya ilmiah yang

mirip dengan kajian yang sedang dilakukan oleh penulis yang mengkaji

tentang. “ Tinjauan Hukum Islam Terhadap Praktik Potongan Tabungan UD

Sakinah pasar Tulangan Kabupaten Sidoarjo”.

Dalam hasil pengamatan peneliti tentang kajian- kajian sebelumnya,

peneliti temukan beberapa kajian diantaranya:

1. Skirpsi yang ditulis oleh Rizky Amalia dengan judul “ Analisis Fee Based

Income pada Bank Syariah (Studi Kasus pada PT. Bank Muamalat

Indonesia, Tbk.)”. pada pembahasan skripsi ini membahas mengenai fee

Based Income yang diperoleh Bank Muamalat Indonesia berasal dari tarif

9

yang dikenakan untuk setiap jasa perbankan yang telah ditentukan oleh

pihak Bank Indonesia berdasarkan layanan tarif dan limit tahun baru.10

2. Zulichah “ Tinjauan Hukum Islam terhadap pelaksanaan Tabungan Paket

Lebaran (Studi Kasus di KUD “Darma Tani” kec. Boja Kab. Kendal).

Skripsi ini menjelaskan bahwa progam tabungan paket lebaran di KUD ini

menggunakan dua akad yakni Wadi<’ah yad al-D{ama<nah dan bai istis{nah’.

Dimana tabungan wadi<ah ini setorannya sebesar Rp. 20.000 setiap

bulannya sampai 11 bulan. Pengambilan tabungan ini tidak berupa uang

melainkan barang paket kebutuhan lebaran yang mana macam, jenis, dan

takaran sudah ditentukan di buku tabungannya. Akan tetapi pihak KUD

dalam menentukan harga paket lebaran menggunakan harga tertinggi paket

barang lebaran sebelumnya ditambah 15% sebagai prediksi kenaikan

harga. Menurut penulis skripsi ini, pelaksanaan tabungan paket lebaran ini

bertentangan dengan Hukum Islam. Karena menggunakan dua akad

sekaligus dan dalampelaksanaannya terdapat gharar yakni adanya

spekulasi harga dan pengembalian tidak sesuai dengan perjanjian.11

3. Siti maftuchah “ Tinjauan Hukum Islam terhadap pemberian hadiah

(bonus) dalam simpanan Wadi<’ah di BMT Bina Insan Mulia (BIMA)

Muntilan Kabupaten Magelang”. Skripsi ini membahas tentang pemberian

hadiah menggunakan metode gebyar promo BMT BIMA dimana anggota

akan mendapat hadiah sebagai suatu intensif untuk mencari dana dari

10Rizky Amalia, “Analisis Fee Based Income pada Bank Syariah” (Skripsi--Universitas Mercu

Buana, Jakarta, 2006). 11Zulichah, Tinjauan Hukum Islam terhadap pelaksanaan Tabungan Paket Lebaran ( Studi kasus

di KUD ‘Darma Tani’kec. Boja kab. Kendal) (Skripsi--IAIN Walisongo, 2008).

10

masyarakat. Hadiah diberikan tanpa diundi dan hanya untuk anggota

simpanan Wadi<’ah dan saldo minimal pengendapan Rp. 50.000 setiap

enam bulan. Menurut penulis judul skripsi ini menyatakan bahwa

pemberian hadiah di BMT BIMA ini sesuai dengan tujuan dan fungsi

dalam konsep Islam yaitu untuk menghormati, menghargai, kasih sayang

dan memuliakan si penerima hadiah.12

4. Skripsi yang ditulis oleh Rika Marinis dengan judul “ Prinsip Wadi>’ah

dalam produk Tabunganku iB di BNI Syariah cabang Pekanbaru”. Pada

pembahasan skripsi ini penerapan produk tabunganKu yang dilaksanakan

oleh Bank BNI Syariah cabang Pekanbaru berkenan untuk memberikan

bonus Wadi>’ah , tetapi tidak dijanjikan di awal akad. Sebagian nasabah

merasa keberatan dengan kebijakan ini karena tidak dijanjikan diawal

akad. Dalam hal ini nasabah beranggapan bahwa dalam kebijakan tidak

saling transparan atau tidak saling terbuka terhadap nasabah.13

5. Skripsi oleh Luthfiyatul Ainiyah dengan judul “ Tinjauan Hukum Islam

Terhadap Praktik Tabungan Lebaran di KJKS BMT-UGT Sidogiri Cabang

Surabaya”. Skripsi ini membahas tentang tabungan yang menggunakan

akad Wadi<ah yad al-D{ama<nah yang dibagikan setiap satu tahun sekali.

Dalam praktik paket tabungan lebaran di KJKS BMT-UGT sesuatu

(barang) yang dititipkan tidak kembali dalam bentuk semula, yaitu

tabungan tersebut kembali dalam bentuk parcel. Karena akad yang

12Siti Maftuchah, “Tinjauan Hukum Islam terhadap Pemberian Hadiah ( Bonus) dalam simpanan

Wadi<’ah di BMT Bina Insan Mulia Muntilan kabupaten Magelang” (Skripsi--UIN Sunan

Kalijaga, 2009). 13Rika Marinis, “Prinsip wadi>’ah dalam Produk Tabunganku iB di BNI Syariah Cabang

Pekanbaru” (Skripsi--UIN Sultan Syarif Kasim Riau, 2011).

11

digunakan adalah Wadi<’ah yad al-D{ama<nah maka hasil dari semua

keuntungan titipan menjadi milik KJKS BMT-UGT telah mensyaratkan di

awal akad bahwa anggota mendapatkan bonus. Menurut penulis skripsi ini

dalam pelaksanaan akad Wadi<’ah yang digunakan belum sesuai dengan

Hukum Islam, yakni pengembalian paket tidak sesuai dengan perjanjian.14

Dengan beberapa kajian pustaka diatas, dengan ini penulis lebih

memfokuskan penelitian dari aspek praktik Potongan dana Tabungan ini

dengan judul “ Tinjauan Hukum Islam Terhadap Potongan Tabungan UD

Sakinah Di pasar Tulangan Kabupaten Sidoarjo”. Yaitu bukan

pengulangan atau duplikasi dari kajian atau penelitian yang sudah ada.

Dalam penelitian ini penulis lebih fokus pada pemotongan tabungan secara

sepihak yang akan diberikan kepada pengelolah Tabungan.

E. Tujuan Penelitian

Sejalan dengan permasalahan diatas, tujuan penelitian ini adalah

sebagai berikut:

1. Mengetahui Aplikasi Potongan Tabungan di UD Sakinah Pasar Tulangan

Kabupaten Sidoarjo.

2. Mengetahui Tinjauan Hukum Islam Terhadap Praktik Potongan Tabungan

UD Sakinah Di Pasar Tulangan Kabupaten Sidoarjo.

14Luthfiyatul Ainiyah’, “Tinjauan Hukum Islam terhadap pelaksanaan Tabungan paket Lebaran

di KJKS BMT-UGT Sidogiri Cabang Surabaya” (Skripsi--UIN Sunan Ampel, 2014).

12

F. Kegunaan Hasil Penelitian

Kegunaan penelitian ini secara garis besar adalah:

1. Kegunaan teoritis, berguna sebagai upaya untuk menambah dan

memperluas wawasan dan pengetahuan tentang tabungan Wadi<’ah yang

sesuai dengan Hukum Islam.

2. Kegunaan secara Praktis, untuk menambah khasanah ilmu pengetahuan

yang bersifat empiris, khususnya sebagai masukan dan sumbangsih bagi

pihak pengelolah tabungan UD Sakinah pasar Tulangan Kabupaten

Sidoarjo untuk kemajuan sekarang maupun yang akan datang.

G. Definisi Operasional

Untuk memudahkan pembaca dalam memahami skripsi ini, maka

perlu diberikan definisi yang jelas mengenai pokok kajian yang penulis bahas

yaitu:

Hukum Islam : Hukum yang bersumber dari al-Qur’an, Hadis dan

pendapat Ulama yang berkaitan dengan segala peraturan Hukum Islam

tentang akad wadi<’ah.

Potongan Tabungan : Pemotongan dana tabungan secara sepihak yaitu

sebesar Rp. 10.000 setiap nasabah mendapatkan saldo Rp. 1.000.000 yang

dilakukan oleh UD Sakinah pasar Tulangan Kabupaten Sidoarjo.

13

H. Metode Penelitian

1. Jenis penelitian

Jenis penelitian ini merupakan jenis penelitian lapangan (field

research), yakni penelitian yang dilakukan secara intensif, terperinci, dan

mendalam terhadap suatu organisasi, lembaga, atau gejala tertentu.15

2. Pendekatan Penelitian

Pendekatan yang digunakan dalam penelitian ini adalah pendekatan

kualitatif, dalam penelitian kualitatif data tidak diperoleh dari data statistik

maupun hitungan lainnya.16 Penelitian ini dilakukan secara intensif dan

terperinci terhadap Praktik Potongan Dana Tabungan di UD Sakinah Pasar

Tulangan Kabupaten Sidoarjo.

3. Lokasi Penelitian

Lokasi penelitian ini adalah sebuah lembaga yang berlokasi di

Pasar Tulangan kabupaten Sidoarjo, terletak di desa Kepatihan RT 03 Rw

01 kecamatan Tulangan Sidoarjo.

4. Obyek Penelitian

Pemotongan dana tabungan secara sepihak yaitu sebesar Rp.

10.000 setiap nasabah mendapatkan saldo Rp. 1.000.000.

5. Sumber Data

Sumber data yang penulis gunakan untuk dijadikan pedoman dalam

literatur ini agar bisa mendapatkan data yang akurat terkait praktik

15Juliansyah Nor, Metodologi Penelitian (Jakarta: Kencana, 2011), 34. 16Sugiyono, Memahami Penelitian Kualitatif (Bandung: Alfabeta, 2013), 3.

14

Pemotongan Dana Tabungan yang dilakukan oleh UD Sakinah pasar

Tulangan kabupaten Sidoarjo, meliputi data primer dan sekunder yaitu;

a. Sumber Primer

Sumber data primer dalam penelitian ini adalah data utama yang

berkaitan langsung dengan obyek yang dikaji, yaitu tentang potongan

Tabungan yang dilaksanakan oleh UD Sakinah pasar tulangan

kabupaten Sidoarjo yaitu pengelola tabungan, para pedagang dipasar

yang disini sebagai pihak nasabah.

b. Sumber Sekunder

Data sekunder adalah data yang memberi penjelasan terhadap

data primer. Data tersebut sebagian besar merupakan literatur yang

terkait dengan konsep hukum Islam dan data ini bersumber dari buku-

buku dan catatan atau dokumen tentang apa saja yang berhubungan

dengan masalah potongan Dana Tabungan yang dilakukan oleh UD

Sakinah pasar tulangan kabupaten Sidoarjo. Sebagai berikut:

1) Wahbah al- Zuhayli>, Fikih al Isla>m wa Asillatuh

2) Sayyid Sabiq, Fiqh Sunnah.

3) Muhammad Syafi’I Antonio, Bank Shari’ah dari teori ke praktik

4) Ismail Nawawi, Fiqh Muamalah Hukum Ekonomi, Bisnis, dan

Sosial.

5) Nasron Haroen, Fiqh Muamalah.

6) Adiwarman Karim, Bank Islam Analisi fiqih dan keuangan, Edisi

Dua.

15

7) Hendi Suhendi, Fiqh Muamalah.

8) Ahmad Wardi Muslich, Fiqh Muamalat.

9) Ibnu Hajar Al- ‘asqola>ni>, Bulughu al- Mara>m.

10) Dan buku- buku lainnya yang berkaitan dengan penelitian ini.

6. Teknik Pengumpulan Data

Adapun untuk memperoleh data yang benar dan tepat ditempat

penelitian, penulis menggunakan metode pengumpulan data sebagai

berikut:

a. Teknik interview (wawancara)

Metode interview atau wawancara adalah suatu percakapan yang

diarahkan pada suatu masalah tertentu, ini merupakan proses tanya

jawab lisan, dimana dua orang atau lebih berhadap-hadapan secara

fisik. Adapun wawancara yang dilakukan terkait dengan penelitian ini

adalah pihak UD Sakinah pasar tulangan kabupaten Sidoarjo dan para

pedagang di pasar tulangan kabupaten Sidoarjo.

b. Dokumentasi

Dokumentasi adalah suatu teknik pengumpulan data yang

diperoleh dari data tertulis.17 Dokumen dapat diperoleh dari buku, arsip

dan dokumen- dokumen yang berkaitan dengan permasalahan Potongan

Tabungan yang dilakukan oleh UD Sakinah pasar Tulangan kabupaten

Sidoarjo.

c. Observasi

17Ibid., 208.

16

Observasi adalah aktivitas terhadap suatu proses atau objek

dengan maksud merasakan kemudian memahami pengetahuan dari

sebuah fenomena berdasarkan pengetahuan dan gagasan yang sudah

diketahui sebelumnya, untuk mendapatkan informasi- informasi yang

dibutuhkan untuk melanjutkan suatu penelitian.

7. Teknik Pengolahan Data

Pengolahan data adalah suatu proses dalam memperoleh data

ringkasan atau angka ringkasan dengan menggunakan cara-cara atau

rumus-rumus tertentu. Tahapan penelitian ini mencakup kegiatan

organizing, editing, dan analizing.

a. Organizing

Organizing adalah langkah menyusun secara sistematis data

yang diperoleh dalam kerangka paparan yang telah direncanakan

sebelumnya untuk memperoleh bukti-bukti dan gambaran secara jelas

tentang Potongan Tabungan di UD Sakinag Pasar Tulangan Sidoarjo.

b. Editing

Editing adalah pengecekan atau pengoreksian data yang

dikumpulkan.18 Adapaun teknik pengolahan data editing dalam

penelitian yaitu memeriksa kembali secara cermat dari segi

kelengkapan, kejelasan makna, kesesuaian satu sama lain, relevansi,

dan keragaman data yang dilakukan oleh UD Sakinah pasar Tulangan

kabupaten Sidoarjo.

18Ibid., 253.

17

c. Analizing

Analizing adalah lanjutan terhadap klasifikasi data, sehingga

diperoleh kesimpulan mengenai Potongan Tabungan yang dilaksanakan

oleh UD Sakinah Pasar Tulangan kabupaten Sidoarjo.

8. Teknik Analisis Data

Analisis data merupakan proses mencari dan menyusun secara

sistematis data yang diperoleh kemudian menyimpulkan sehingga mudah

dipahami. Setelah data terkumpul, langkah selanjutnya adalah

menganalisis data dan mengambil kesimpulan dari data yang telah

terkumpul. Dalam menganalisis data ini, penulis akan menggunakan

metode deskriptif dengan pola pikir induktif.

Penelitian deskriptif adalah penelitian yang bertujuan untuk

membuat deskripsi atau gambaran mengenai fakta-fakta, sifat-sifat atau

hubungan fenomena yang diselidiki kemudian dianalisis. Dalam penelitian

ini penulis akan menggambarkan bagaimana tinjauan hukum Islam

terhadap Potongan Tabungan di Pasar Tulangan Kabupaten Sidoarjo.

Pola pikir induktif adalah pola pikir dengan bertolak dari hal-hal

umum ke khusus, dalam penelitian ini penulis akan menguraikan hal-hal

yang bersifat umum di UD Sakinah pasar Tulangan Kabupaten Sidaorjo ke

hal- hal yang bersifat khusus yaitu Potongan Dana Tabungan.

18

I. Sistematika Pembahasan

Dalam penelitian skripsi ini, penulis akan membagi sistematika

pembahasan dalam lima bab dengan beberapa sub-sub bab, antara lain:

Bab pertama adalah pendahuluan yang memaparkan tentang latar

belakang masalah, identifikasi dan batasan masalah, rumusan masalah, kajian

pustaka, tujuan penelitian, kegunaan hasil penelitian, definisi operasional,

metode penelitian, dan sistematika pembahsan.

Bab kedua menjelaskan tentang tinjauan teoritis

mengenaiwadi<’ahyang meliputi tentang pengertian barang titipan (al-

wadi<’ah), dasar Hukum barang titipan (al-wadi<’ah), rukun dan syarat barang

titipan (al-wadi<’ah), jenis wadi<’ah, dan sifat akad wadi<’ah.

Bab ketiga membahas tentang Aplikasi Potongan Tabungan Di UD

Sakinah pasar Tulangan kabupaten Sidoarjo, kemudian menjelaskan tentang

Profi, Produk & Akad UD Sakinah.

Bab keempat memuat tentang tinjauan hukum Islam terhadap

potongan Dana Tabungan di UD Sakinah pasar Tulangan kabupaten Sidoarjo.

Berdasarkan data yang telahdihimpun sebagaimana dikemukakan pada bab

ketiga.

Bab kelima merupakan penutup yang terdiri dari kesimpulan sebagai

jawaban dari rumusan masalah dan disebut juga saran.

18

BAB II

TABUNGAN WADI >> >><’AHDALAM HUKUM ISLAM

A. Wadi>’ah

1. Pengertian Wadi>’ah

Wadi>’ah adalah barang yang dititipkan oleh pemiliknya kepada

orang lain agar dijaga dan nantinya akan diambil kembali oleh

pemiliknya. Penerima wadi>’ah tidak boleh mengambil manfaat dari

barang yang dititipkan kepadanya, kecuali atas izin pemiliknya. Penerima

wadi>’ah harus menjaga barang tersebut, jika barang tersebut hilang bukan

karena kecerobohan, maka penerima wadi>’ah tidak bertanggung jawab

untuk menggantinya.1

Barang titipan dikenal dalam bahasa fiqih denganwadi >’ah.menurut

bahasa ( etymology/ lughatan) ialah sesuatu yang ditempatkan bukan pada

pemiliknya supaya dijaganya.2Al-wadi>’ahyang berarti memberikan.

Makna yang keduaal-wadi>’ahdari segi bahasa ialah menerima, seperti

seseorang berkata, “awda‘tuhu”artinya aku titipkan harta itu padanya.

Secara bahasa, al-wadi>’ah memiliki dua makna, yaitu memberikan harta

untuk dijaganya dan pada penerimanya. 3

1Abu Hafizhah, FiqihPerdagangan (Ponorogo: Pustaka Al- Bayyinah, 2013), 62. 2SohariSahranidanRuf’ah, FikihMuamalah (Bogor: Ghalia Indonesia, 2011), 237. 3HendiSuhendi, FiqhMuamalah (Jakarta: Raja GrafindoPersada, 2014), 179.

19

Menurut istilah al-wadi>’ah dijelaskan oleh para ulama sebagai

berikut:

a. Menurut Hanafiyah bahwa al-wadi>’ah adalah berarti al- Ida’ yaitu:

ن يستلط شخص غي ه عل خفظ ماله صريا أو داللة عبارة عنأ “Seseorang yang menitipkan harta kepada orang lain untuk dijaga

secara jelas.”

ماتتك عند الالأ مي ليحفظها“Sesuatu yang ditinggalkan pada orang terpercaya supaya

dijaganya”. 4

b. Menurut Malikiyah al-wadi>’ah memiliki dua arti, arti yang pertama

ialah:

عبا رة عن ت و كيل على مرد حفظ الما ل

“Suatu perwakilan untuk pemeliharaan harta secara pribadi”.5

c. Menurut Syafi’iyah yang dimaksud dengan al-wadi>’ah adalah:

العقد المقتضي لفظ الشي ء المو دع “Akad yang dilaksanakan untuk menjaga sesuatu yang dititipkan”.6

d. Menurut Hanabilah yang dimaksud dengan al-wadi>’ah adalah:

يداع ت و كيل ىف الفظ تبعا أال“Titipan yang diserahkan kepada orang lain untuk dipelihara

dengan sukarela”.7

4SohariSahraniFikih Muamalah...237-238. 5Ibid., 180. 6 Ahmad Wardi Muslich, Fiqh Muamalat (Jakarta: AMZAH, 2013), 457. 7HendiSuhendi, FiqhMuamalah....., 181.

20

Setelah diketahui definisi al-wadi>’ah yang dijelaskan para ulama di

atas, maka dapat dipahami al-wadi>’ah merupakan prinsip simpanan murni

dari pihak yang menyimpan atau menitipkan kepada pihak yang menerima

titipan untuk dimanfaatkan atau tidak dimanfaatkan sesuai dengan

ketentuan. Titipan harus dijaga dan dipelihara oleh pihak yang menerima

titipan, dan titipan ini dapat diambil sewaktu-waktu pada saat dibutuhkan

oleh pihak yang menitipkannya. Apabila ada kerusakan pada titipan,

padahal benda tersebut sudah dijaga sebagaimana layaknya, maka

penerima titipan tidak wajib menggantikannya, tetapi bila kerusakan itu

disebabkan oleh kelalainnya, maka ia wajib menggantinya.

2. Dasar Hukum

Menitipkan dan menerima titipan hukumnya boleh ( ja>’iz). Bahkan,

disunnahkan bagi orang yang dapat dipercaya dan mengetahui bahwa

dirinya mampu menjaga barang titipan.8 Dasarnya adalah al-Qur’an dan

Hadis. Sebagaimana firman Allah Swt pada surat al- Nisa’ ayat 58:

ه إن وا ٱلل د ؤه ن ته

أ م مرك

هأ ت ي نه مهها ٱل هلهه

هأ إله

“Sesungguhnya Allah menyuruh kamu menyampaikan amanat

kepada yang berhak menerimanya,”9

Wadi>’ah merupakan suatu amanah bagi orang yang dititipi dan dia

berkewajiban mengembalikannya pada saat pemiliknya meminta kembali.

Allah Swt berfirman dalam surat al-Baqarah ayat 283:

8Mardani, Fiqh EkonomiSyariah (Jakarta: Kencana Prenada Group, 2013), 282. 9Departemen Agama RI, Al-Qur’an dan Terjemahnya...., 158.

21

ن تدوا كاتب ول على سفر وإن كنتم بوضةمق ا فره ضكم أمن بع فإن ن ته ي ؤد ٱلذي ٱؤا فل ضبع دة وال تك ۥ ي تق ٱلل ربه ول ۥتن أم ومن توا ٱلشه

با تع ۥ به قل ءاث ۥ ها فإنه ت يك ملون عليموٱلل“Jika kamu dalam perjalanan (dan bermu´amalah tidak secara

tunai) sedang kamu tidak memperoleh seorang penulis, maka

hendaklah ada barang tanggungan yang dipegang (oleh yang

berpiutang). Akan tetapi jika sebagian kamu mempercayai sebagian

yang lain, maka hendaklah yang dipercayai itu menunaikan

amanatnya (hutangnya) dan hendaklah ia bertakwa kepada Allah

Tuhannya; dan janganlah kamu (para saksi) menyembunyikan

persaksian. Dan barangsiapa yang menyembunyikannya, maka

sesungguhnya ia adalah orang yang berdosa hatinya; dan Allah

Maha Mengetahui apa yang kamu kerjakan”10

Dalam sebuah hadis juga dijelaskan :

أد األمانة أىل من ائ تمنك وال من خا نك “Tunaikanlah amanah kepada orang yang mempercayakan

(menitipkan) kepadamu dan janganlah engkau berkhianat kepada

orang yang mengkhianatimu” ( HR. At- Tirmidzi).11

3. Rukun dan Syarat Wadi>’ah

a. Rukun Wadi>’ah

Rukun al-Wadi>’ah menurut para ulama Madhhab Hanafi

adalah ija>bdan qabu>l, yaitu penitip berkata kepada orang lain, “ Saya

titipkan barang ini kepadamu”, atau “jagalah barang ini untukku”,atau

ambilah barang ini sebagai titipan padamu”, dan sejenisnya lalu orang

kedua menerimanya.12

10Ibid., 87. 11Ibnu Hajar Al-‘Asqala>ni>, Bulughu al-Mara>m (Jakarta: Da>rut al-Kutub al-Islamiyah, 2002), 225. 12 Abdul Hayyie al-Kattani, Terjemah Fiqh Islam Wa Adilatuhu, jilid 5 (Jakarta: GemaInsani,

2011), 557.

22

Menurut Syafi’iyah al-Wadi>’ah memiliki tiga rukun, yaitu

barang yang dititipkan, orang yang menitipkan dan yang menerima

titipan, pernyataan serah terima (s}ighah ija>b dan qabu>l al- wadi>’ah).13

Sedangkan menurut jumhur ulama, rukun akad Wadi>’ah ada

empat yaitu:14

1) Orang yang titip ( muwaddi’)

2) Orang yang dititipi ( mustauda’)

3) Harta titipan ( wadi>’ah bih )

4) Sighah ( ija>b dan qabu>l)

b. Syarat Wadi>’ah

1) Orang yang titip ( muwaddi’)

a) Berakal. Dengan demikian, tidak sah Wadi>’ah dari orang gila dan

anak yang belum berakal.

b) Baligh. Syarat ini dikemukakan oleh Syafi’iyah. Dengan

demikian menurut Syafi’iyah, Wadi>’ah tidak sah apabila

dilakukan oleh anak yang belum baligh ( masih di bawah umur).

Tetapi menurut Hanabilah baligh tidak menjadi syarat Wadi>’ah

sehingga Wadi>’ah hukumnya sah apabila dilakukan oleh anak

mumayyiz dengan persetujuan dari walinya.15

13 Ismail Nawawi, Fiqh Muamalah Hukum Ekonomi, Bisnis, dan Sosial (Jakarta: Dwiputra

Pustaka Jaya, 2010), 349. 14 Abdul Hayyie al-Kattani, TerjemahFiqh Islam WaAdilatuhujilid 5....,557. 15Ibid., 558.

23

2) Orang yang dititipi ( mustauda’)

a) Berakal. Tidak sah Wadi>’ah dari orang gila dan anak yang masih

di bawah umur. Hal ini dikarenakan akibat hukum dari akad ini

adalah kewajiban menjaga harta, sedangkan orang yang tidak

berakal tidak mampu untuk menjaga barang yang dititipkan

kepadanya.

b) Baligh. Syarat ini dikemukakan oleh jumhur ulama, akan tetapi

Hanafiah tidak menjadikan baligh sebagai syarat untuk orang

yang dititipi, melainkan cukup ia sudah mumayyiz.

c) Malikiyah mensyaratkan orang yang dititipi harus orang yang

diduga kuat mampu mrnjaga barang yang dititipkan kepadanya.16

3) Harta titipan (Wadi>’ah bih)

a) Benda yang dititipkan disyaratkan harus benda yang bisa untuk

disimpan. Apabila benda tersebut tidak bisa disimpan, seperti

burung di udara atau benda yang jatuh ke dalam air, maka

Wadi>’ahtidak sah sehingga apabila hilang, tidak wajib mengganti.

Syarat ini dikemukakan oleh ulama-ulama Hanafiyah.

b) Syafi’iyah dan Hanabilah mensyaratkan benda yang dititipkan

harus benda yang mempunyai nilai (qimah) dan dipandang

sebagai ma>l, walaupun najis. Seperti anjing yang bisa

dimanfaatkan untuk berburu, atau menjaga keamanan. Apabila

16 Ahmad Wardi Muslich, Fiqh Muamalat...., 461.

24

benda tersebut tidak memiliki nilai, seperti anjing yang tidak ada

manfaatnya, maka Wadi >’ah tidak sah.

4) S{ighah ( ija>b dan qabu>l )

S{ighah adalah ija>b dan qabu>l. Syarat s{ighah adalah ija>b

dinyatakan dengan ucapan atau perbuatan. Ucapan adakalanya tegas

dan adakalanya dengan sindiran. Malikiyah menyatakan bahwa lafal

dengan sindiran harus disertai dengan niat. Contoh lafal yang tegas:

“ saya titipkan barang ini kepada Anda”. sedangkan contoh lafal

sindiran seseorang mengatakan: “ saya berikan mobil ini kepada

anda”. Kata “berikan” mengandung arti hibah dan Wadi>’ah

( titipan). Dalam konteks ini arti yang paling dekat adalah “ titipan”.

Contoh ija>bdengan perbuatan: seseorang menaruh sepeda motor di

hadapan seseorang tanpa mengucapkan kata-kata apapun. Perbuatan

tersebut menunjukan penitipan (Wadi>’ah).Demikian pulaqabu>l

kadang-kadang dengan lafal yang tegas, seperti: “saya terima” dan

adakalanya dengan penunjukan, misalnya sikap diam ketika barang

ditaruh di hadapannya.17

4. Hukum Menerima Benda Titipan

Hukum menerima titipan ada empat macam, yaitu sunah, haram,

wajib dan makruh. Secara lengkap dijelaskan sebagai berikut:

a. Sunnah, disunahkan menerima titipan bagi orang yang percaya kepada

dirinya bahwa dia sanggup menjaga benda-benda yang dititipkan

17Ibid., 461-462.

25

kepadanya. Al-Wadi>’ah adalah salah satu bentuk tolong- menolong

yang diperintahkan oleh Allah dalam al- Qur’an, tolong-menolong

secara umum hukumnya sunnah. Hal ini dianggap sunnah menerima

benda titipan ketika ada orang lain yang pantas pula untuk menerima

titipan.

b. Wajib, diwajibkan untuk menerima benda-benda titipan yang bagi

seseorang telah percaya bahwa dirinya sanggup menerima dan menjaga

benda-benda tersebut. Sementara orang lain tidak ada seorang pun yang

dapat dipercaya untuk memelihara benda-benda tersebut.

c. Haram, apabila seseorang tidak kuasa dan tidak sanggup memelihara

benda-benda titipan. Bagi orang seperti ini diharamkan menerima

benda-benda titipan sebab dengan menerima benda-benda titipan,

berarti memberikan kesempatan (peluang) kepada kerusakan atau

hilangnya benda- benda titipan sehingga akan menyulitkan pihak yang

menitipkan.

d. Makruh, bagi orang yang percaya kepada dirinya sendiri bahwa dia

mampu menjaga benda-benda titipan, tetapi dia kurang yakin (ragu)

pada kemampuannya, maka bagi orang seperti ini dimakruhkan

menerima benda-benda titipan sebab dikhawatirkan dia akan berkhianat

terhadap yang menitipkan dengan cara merusak benda-benda titipan

atau menghilangkannya.18

18SohariSahrani dan Ruf’ah Abdullah, Fikih Muamalah..., 240.

26

5. Jenis Wadi>’ah

Secara umum terdapat dua jenis Wadi>’ah, yaitu wadi>’ah yad al-

Ama>nah dan wadi>’ah yad al-D{ama>nah.

a. Wadi>’ah yad al-Ama>nah

Wadi>’ah yad al-Ama>nah merupakan titipan murni dari pihak

yang menitipkan barangnya kepada pihak penerima titipan. Penerima

titipan akan mengembalikan barang titipan dengan utuh kepada pihak

yang menitipkan setiap saat barang itu dibutuhkan.19wadi>’ah jenis ini

memiliki karakteristik sebagai berikut:

1) Harta atau barang yang dititipkan tidak boleh dimanfaatkan dan

digunakan oleh penerima titipan.

2) Penerima titipan hanya berfungsi sebagai penerima amanah yang

bertugas dan berkewajiban untuk menjaga barang yang dititipkan

tanpa boleh memanfaatkannya.

3) Sebagai kompensasi, penerima titipan diperkenankan untuk

membebankan biaya kepada yang menitipkan.

4) Mengingat barang atau harta yang dititipkan tidak boleh

dimanfaatkan oleh penerima titipan, aplikasi perbankan yang

memungkinkan untuk jenis ini adalah jasa penitipan atau safe

deposite box. 20

19 Ismail, PerbankanSyariah (Jakarta: Kencana, 2011), 60. 20Mardani, Fiqh EkonomiSyariah...., 284.

27

b. Wadi>’ah yad al-D{ama>nah

Wadi>’ah yad al-D{ama>nahadalah akad antara dua pihak, satu

pihak sebagai pihak yang menitipkan (muwaddi’) dan pihak lain

sebagai pihak yang menerima titipan. Pihak Penerima titipan dapat

memanfaatkan barang yang dititipkan. Penerima titipan wajib

mengembalikan barang yang dititipkan dalam keadaan utuh. Penerima

titipan diperbolehkan memberikan imbalan dalam bentuk bonus yang

tidak diperjanjikan sebelumnya.21Wadi>’ah jenis ini memiliki

karakteristik sebagai berikut:

1) Harta dan barang yang dititipkan boleh dan dapat dimanfaatkan oleh

yang menerima titipan.

2) Karena dimanfaatkan, barang dan harta yang dititipkan tersebut tentu

dapat menghasilkan manfaat. Sekalipun demikian, tidak ada

keharusan bagi penerima barang titipan untuk memberikan hasil

pemanfaatan kepada si penitip.

3) Produk perbankan yang sesuai dengan akad ini yaitu giro dan

tabungan.22

4) Bank mendapat manfaat atas harta yang dititipkan, oleh karena itu

penerima titipan boleh memberikan bonus. Bonus tersebut sifatnya

tidak mengikat, sehingga dapat diberikan atau tidak. Besaran bonus

tergantung pada pihak penerima titipan. Bonus tidak boleh

21Ismail, PerbankanSyariah...., 63. 22 Muhammad Syafi’i Antonio, Bank Syariah dariTeori ke Praktik (Jakarta: Gema Insani, 2001),

149.

28

diperjanjikan pada saat kontrak, karena bukan merupakan kewajiban

bagi penerima titipan. 23

6. Bentuk Akad dalam Wadi>’ah

Dilihat dari segi akad Wadi>’ah, para ulama fikih sepakat

menyatakan bahwa akad Wadi>’ahbersifat mengikat kedua belah pihak

yang melakukan akad. Apabila seseorang dititipi oleh orang lain dan

akadnya ini memenuhi rukun dan syarat Wadi>’ah, maka pihak yang dititipi

bertanggungjawab untuk memelihara barang titipan tersebut24.

Para ulama mahz\ab sepakat bahwa Wadi>’ahmerupakan perbuatan

qurbah (pendekatan diri kepada Allah) yang dianjurkan (di sunnahkan),

dan dalam menjaga harta yang dititipkan diberikan pahala. Titipan tersebut

semata-mata merupakan amanah ( kepercayaan) bukan bersifat

madhmunah (ganti rugi), sehingga orang yang dititipi tidak dibebani ganti

kecuali karena melampaui batas atau lalai.25

Apabila si pemilik barang meminta kembali barang yang

dititipkannya maka orang yang dititipi wajib mengembalikannya. Hal ini

sesuai dengan firman Allah Swt dalam surat al- Nisa’ ayat 58:

ت إىل أن ت ؤدوا ٱل مركمإن ٱلل ي ن ن ٱلناس أن ت ب لا وإذا حكمأه أم نعما يعظكم به ل عدكموا بٱلتح كان سيع ۦ إن ٱلل ا ا بصي إن ٱلل

“Sesungguhnya Allah menyuruh kamu menyampaikan amanat

kepada yang berhak menerimanya, dan (menyuruh kamu) apabila

menetapkan hukum di antara manusia supaya kamu menetapkan

dengan adil. Sesungguhnya Allah memberi pengajaran yang

23 Ismail, PerbankanSyariah....,65. 24NasrunHaroen, Fiqh Muamalah (Jakarta: Gaya Media Pratama, 2007), 248. 25 Ahmad Wardi Muslich, Fiqh Muamalat...,462.

29

sebaik-baiknya kepadamu. Sesungguhnya Allah adalah Maha

Mendengar lagi Maha Melihat”26

Para ulama fikih memikirkan juga kemungkinan lain yaitu dari

Wadi>’ah yang bersifat amanah berubah menjadi Wadi>’ah yad al-

D{ama>nah. Kemungkinan-kemungkinan tersebut adalah:

a. Barang itu tidak dapat dipelihara oleh orang yang dititipi. Demikian

juga halnya apabila ada orang lain yang akan merusaknya, tetapi ia

tidak mempertahankannya, sedangkan dia mampu mengatasinya

( mencegahnya).

b. Barang titipan itu dititipkan lagi kepada orang yang bukan keluarga

dekat atau orang yang bukan di bawah tanggung jawabnya.

c. Barang titipan itu dimanfaatkan oleh orang yang dititipi, kemudian

barang itu rusak atau hilang. Sedangkan barang titipan itu seharusnya

dipelihara bukan dimanfaatkan.

d. Orang yang dititipi mengingkari ada barang titipan kepadanya. Oleh

sebab itu, sebaiknya dalam akad Wadi>’ahdisebutkan jenis barangnya

dan jumlahnya ataupun sifat-sifat lain, sehingga apabila terjadi

keingkaran dapat ditunjukan buktinya.

e. Orang yang menerima barang titipan itu, mencampur adukan dengan

barang pribadinya, sehingga sekiranya ada yang rusak atau hilang,

maka sukar untuk menemukannya apakah barangnya sendiri yang rusak

( hilang) atau barang titipan.

26Departemen Agama RI, Al- Qur’an danTerjemahnya..., 87.

30

f. Orang yang menerima titipan itu tidak menepati syarat-syarat yang

dikemukakan oleh penitip barang itu, seperti tempat penyimpannanya

dan syarat-syarat lain27.

7. Rusak dan Hilangnya Barang Titipan

Jika orang yang menerima titipan mengaku bahwa benda-benda

titipan telah rusak tanpa adanya unsur kesengajaan darinya, maka

ucapannya harus disertai dengan sumpah supaya perkataanya itu kuat

kedudukannya menurut hukum, namun ibnu al-Munzir berpendapat bahwa

orang tersebut di atas sudah dapat diterima ucapannya secara hukum tanpa

dibutuhkan adanya sumpah.

Menurut Ibnu Taimiyah dalam Hendi Suhendi apabila seseorang

yang memelihara benda-benda titipan mengaku bahwa benda-benda titipan

ada yang mencuri, sementara hartanya yang ia kelola tidak ada yang

mencuri, maka orang yang menerima benda-benda titipan tersebut wajib

menggantinya. Pendapat Ibnu Taimiyah ini berdasarkan pada atsar bahwa

Umar r.a pernah meminta jaminan dari Anas bin Malik r.a ketika barang

titipannya yang ada pada Anas r.a dinyatakan hilang, sedangkan harta

Anas r.a sendiri masih ada.28

Orang yang meninggal dunia dan terbukti memegang barang titipan

orang, sedangkan barang tersebut tidak ditemukan, maka dari itu menjadi

hutang yang wajib dibayar oleh ahli warisnya. Apabila terdapat surat

pengakuan dengan tulisannya sendiri mengenai barang tersebut, maka

27 M. Ali Hasan, Berbagai MacamTransaksi dalam Islam (Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada,

2004), 249. 28HendiSuhendi, Fiqh Muamalah...., 185.

31

surat itu dapat dijadikan pegangan, karena tulisan sama kedudukannya

dengan pengakuan apabila ditulis dengan tangannya sendiri.29

Bila seseorang menerima benda-benda titipan yang sudah sangat

lama waktunya, sehingga ia tidak lagi mengetahui dimana atau siapa

pemilik benda-benda titipan tersebut dan sudah berusaha mencarinya

dengan cara yang wajar, namun tidak dapat diperoleh keterangan yang

jelas, maka benda–benda titipan tersebut dapat digunakan untuk

kepentingan agama Islam, dengan mendahulukan hal-hal yang paling

penting diantara masalah-masalah yang penting. 30

8. Hukum-Hukum Lain dalam Wadi>’ah

Ibnu Jauziy dari madhhab Maliki menyebutkan sejumlah hukum

cabang dalam akad wadi>’ah.Hukum-hukum tersebut sebagai berikut:

a. Memperjualbelikan barang titipan

Barang siapa memperjualbelikan barang titipan yang ada

padanya, maka keuntungan yang diperolehnya adalah halal baginya.

Sedangkan Abu Hanifah berkata, “Keuntungan itu adalah sedekah”.

Dan sejumlah ulama mengatakan “keuntungan itu adalah untuk pemilik

barang”.

29Nor Hasanuddin, Terjemahan FiqhSunnah Jilid 4 (Jakarta: Pena, 2006), 248. 30SohariSahrani, Fikih Muamalah...,241.

32

b. Mengutangkan titipan

Barang siapa mengutangkan titipan, jika titipan itu adalah

benda, maka itu dimakruhkan. Jika titipan tersebut adalah barang

dagangan, maka tidak boleh dipinjamkan.

c. Perselisihan tentang barang titipan

Jika pemilik meminta barangnya kepada orang yang dititipi,

namun orang yang dititipi mengatakan bahwa titipan itu rusak atau

hilang, yang diterima adalah perkataan orang yang dititipi yang disertai

dengan sumpahnya. Demikian juga jika dia mengatakan bahwa dia

telah mengembalikannya. Kecuali jika dia menerima titipan dengan

adanya bukti, maka perkataanya bahwa dia telah mengembalikannya

tidak diterima kecuali dengan adanya bukti juga. Ibnu al- Qasim, Abu

Hanifah dan asy- Syafi’iyah berkata, “ yang diterima adalah perkataan

orang yang dititipi, walaupun ketika dia menerima titipan itu terdapat

bukti.

d. Meminta upah dalam menjaga titipan

Orang yang dititipi tidak boleh meminta upah dari penjagaannya

terhadap barang titipan. Kecuali jika barang yang dititipkan itu

mengambil tempat tersendiri dirumahnya, maka dia boleh menyewakan

tempat tersebut.31

31 Abdul Hayyie al-Kattani, Terjemah Fiqh Islam Wa AdilatuhuJilid 5..., 571.

33

9. Berakhirnya Akad Wadi>’ah

Akad Wadi>’ahberakhir dengan beberapa hal berikut ini:32

a. Barang titipan diambil atau dikembalikan kepada pemiliknya. Jika

pemilik barang mengambil barang yang dia titipkan atau orang yang

dititipi menyerahkannya kepada pemiliknya, maka akad wadi>’ahpun

berakhir. Karena akad wadi>’ahadalahakad tidak mengikat yang berakhir

dengan diambilnya barang titipan oleh pemiliknya, atau diserahkan oleh

orang yang dititipi kepada pemiliknya.

b. Kematian orang yang titip atau orang yang dititipi. Akad wadi>’ahini

berakhir dengan kematian salah satu pihak pelaku akad, karena akad

tersebut berlangsung antara dua pihak yang melakukan akad.

c. Gilanya atau tidak sadarnya salah satu pihak pelaku akad. Hal ini

mengakibatkan berakhirnya akad wadi>’ahkarena hilangnya kecakapan

untuk membelanjakan harta.

d. Orang yang titip dilarang membelanjakan harta karena kedunguan, atau

orang yang dititipi dilarang membelanjakan harta karena bangkrut. Hal

ini adalah dalam rangka menjaga kemaslahatan keduanya.

e. Berpindahnya kepemilikan benda yang dititipkan kepada orang lain.

Akad wadi>’ahini berakhirnya dengan berpindahnya kepemilikan benda

yang dititipkan kepada orang lain, baik dengan jual beli, hibah, maupun

lainnya.

34

10. Fatwa MUI tentang Tabungan

Tabungan ada dua jenis, yaitu:

a. Tabungan yang tidak dibenarkan oleh syari’ah, yaitu tabungan yang

berdasarkan perhitungan bunga.

b. Tabungan yang dibenarkan, yaitu tabungan berdasarkan oleh prinsip

Mud{a>rabah dan Wadi>’ah.

Ketentuan- ketentuan umum tentang tabungan Wadi >’ah:

a. Bersifat simpanan

b. Simpanan bisa diambil kapan saja atau berdasarkan kesepakatan

c. Tidak ada imbalan yang disyaratkan, kecuali dalam bentuk pemberian

yang bersifat sukarela dari pihak bank.33

B. Hibah dalam Islam

1. Pengertian Hibah

Hibah berarti pemberian atau hadiah. Pemberian ini dilakukan

secara sukarela dalam mendekatkan diri kepada Allah Swt, tanpa

mengharapkan balasan apapun. Ada dua definisi yang dikemukakan

ulama. Jumhur ulama mendefinisikan hibah dengan akad yang

mengakibatkan pemilikan harta tanpa ganti rugi, yang dilakukan seseorang

dalam keadaan hidup kepada orang lain secara sukarela.

Maksudnya hibah merupakan pemberian sukarela seseorang kepada

orang lain, tanpa adanya ganti rugi, yang mengakibatkan berpindahnya

33 Fatwa Dewan Syariah Nasional No. 02/DSN-MUI/IV/2000 Tentang Tabungan.

35

pemilikan harta itu dari pemberi kepada orang yang diberi. Definisi kedua

yaitu pemilikan harta dari seseorang kepada orang lain yang

mengakibatkan orang yang diberi boleh melakukan tindakan hukum

terhadap harta itu, baik harta itu tertentu maupun tidak, bendanya ada dan

boleh diserahkan yang penyerahannya dilakukan ketika pemberi masih

hidup, tanpa mengharapkan imbalan.34

Kedua definisi ini sama-sama mengandung makna pemberian harta

kepada seseorang secara langsung tanpa mengharapkan imbalan apa pun,

kecuali untuk mendekatkan diri kepada Allah Swt di mana orang yang

diberi bebas menggunakan harta tersebut. Artinya harta menjadi hak milik

orang yang diberi. Jika orang yang memberikan hartanya kepada orang

lain untuk dimanfaatkan tidak sebagai hak milik maka itu disebut

pinjaman. Jika pemberian tersebut disertai dengan imbalan maka itu

dinamakan jual beli.

Menurut Sayyid Sabiq, jika seseorang memberikan sesuatu yang

bukan jenis harta yang halal seperti khamar atau bangkai maka hal ini

tidak layak untuk dijadikan sebagau hadiah. Hal lain yang perlu

diperhatikan adalah masalah waktunya, yaitu hibah dilakukan ketika si

pemberi (orang yang mempunyai harta) itu masih hidup, jika telah mati

maka bukan lagi hibah tetapi namanya wasiat.35

34Nasrun Haroen, Fiqh Muamalah..., 82. 35 Nor Hasanuddin, Terjemahan Fiqh Sunnah Jilid 4..., 160.

36

2. Dasar Hukum Hibah

Hibah sebagai salah satu bentuk tolong-menolong dalam rangka

kebajikan antara sesama manusia sangat bernilai positif. Para ulama fiqh

sepakat mengatakan bahwa hukum Hibah adalah sunnah berdasarkan

firman Allah Swt dalam firman Allah Swt dalam surat al- Baqarah ayat

177:

مى وٱلب وٱلقرذوي ٱل ۦعلى حب ه مال وءاتى ٱل كي وٱبي ت ن مس ٱلسبيل

“Dan memberikan harta yang dicintainya kepada kerabatnya, anak-

anak yatim, orang-orang miskin, musafir (yang memerlukan

pertolongan)”36

3. Rukun dan Syarat Hibah

a. Rukun Hibah

Menurut jumhur ulama , rukun hibah ada empat, yaitu:

1) Orang yang memberi (Wa>hib)

Adapun pemberi (Wa>hib), maka dia adalah pemilik barang

ketika dalam kondisi sehat dan memiliki kewenangan untuk

melakukan tindakan terhadap urusannya.37Wa>hibdiperbolehkan

menghibahkan, apabila menjadi pemilik yang sah mauhu>b( barang

yang dihibahkan). 38

2) Orang yang diberi (al-mauhu>b lah) yaitu Penerima hibah adalah

seluruh manusia.

3) Benda yang diberikan (mauhu>b )

36Departemen Agama RI, Al-Qur’an danTerjemahnya...., 27. 37 Abdul Rahman Ghazaly, Fiqh Muamalat...,158. 38 Abdul Hayyie al-Kattani, TerjemahFiqh Islam Wa Adilatuhu, jilid 5 ..., 526.

37

Adapun sesuatu yang diberikan adalah semua yang dimilik

pemberi.

4) S{ighah

S{ighah hibah adalah segala sesuatu yang dapat dikatakan ija>b

dan qabu>l, seperti dengan lafadz hibah, attiyah (pemberian). 39

b. Syarat Hibah

1) Orang yang memberi hibah (Wa>hib )

a) Pemberi hibah memiliki barang yang dihibahkan.

b) Pemberi hibah bukan orang yang dibatasi haknya artinya orang

yang cakap dan bebas bertindak menurut hukum.

c) Pemberi hibah adalah baligh.

d) Pemeberi hibah tidak dipaksa, sebab akad hibah mensyaratkan

keridhaan.40

2) Orang yang diberi Hibah

Orang yang diberi hibah benar-benar ada pada waktu diberi

hibah, bila tidak ada atau diperkirakan keberadaanya misalnya masih

dalam bentuk janin maka tidak sah hibah. Jika orang yang diberi

hibah itu ada pada waktupemberian hibah, akan tetapi ia masih kecil

aatau gila maka hibah itu harus diambil oleh walinya,terhadap

pemeliharaanya atau orang yang mendidiknya sekalipun dia orang

asing.41

39 Ismail Nawawi, Fiqh Muamalah Hukum Ekonomi, Bisnis dan Sosial...,447. 40 Nor Hasanuddin, Terjemahan Fiqh Sunnah Jilid 4..., 437-438. 41 Abdul Rahman Ghazaly, Fiqh Muamalat (Jakarta: Kencana, 2010), 161.

38

3) Benda yang diberikan (mauhu>b)

a) Benar-benar wujud (ada).

b) Benda tersebut bernilai.

c) Benda tersebut dapat dimiliki secara perorangan.

d) Bahwa barang yang dihibahkan adalah sesuatu yang dimiliki,

diterima peredarannya, dan pemilikannya dapat berpindah tangan.

Karena itu, tidak sah menghibahkan air disungai, ikan di laut,

burung di udara.42

e) Harta yang dihibahkan itu terpisah dari yang lainnya dan tidak

terkait dengan harta atau hak lainnya, karena prinsip barang yang

dihibahkan itu dapat dipergunakan oleh penerima hibah setelah

akad dinyatakan sah. Apabila seseorang menghibahkan sebidang

tanah, tetapi ditanah itu ada tanaman orang yang menghibahkan,

maka hibah tidak sah.43

f) Harta yang dihibahkan itu dapat langsung dikuasai penerima

hibah.

4) S{ighah

Syarat-syarat sighah, menurut para ulama Madhhab Syafi’I

adalah sebagai beriktu:

a) Bersambungnya anatara qabu>ldengan ija>btanpa adanya pemisah

yang secara Syara’ dianggap berpengaruh terhadap keabsahan

ija>b qabu>ltersebut.

42 Abdul Hayyie al-Kattani, Terjemah Fiqh Islam Wa Adilatuhu, jilid 5..., 532. 43Nor Hasanuddin, Terjemahan Fiqh Sunnah Jilid 4.., 438.

39

b) Tidak adanya pengaitan dengan syarat. Karena hibah adalah

pemberian kepemilikan, dan pemberian kepemilikan tidak bisa

dikaitkan dengan sesuatu yang kemungkinan akan terjadi atau

kemungkinan tidak akan terjadi.

c) Tidak ada pengaitan dengan waktu, seperti satu bulan atau satu

tahun, karena hibah merupakan pemberian kepemilikan terhadap

benda secara mutlak yang terus menerus, seperti jual beli.44

C. Perjanjian dalam Islam

Dalam Islam perjanjian merupakan suatu perbuatan kesepakatan

antara seseorang dengan orang lain atau beberapa orang lainnya untuk

melakukan suatu perbuatan tertentu. Secara umum yang menjadi sahnya

perjanjian adalah:

1. Tidak menyalahi hukum syariah yang disepakati adanya maksud bahwa

perjanjian yang diadakan oleh para pihak itu bukanlah perbuatan yang

bertentangan dengan hukum atau perbuatan yang melawan hukum syariah,

sebab perjanjian yang bertentangan dengan ketentuan hukum syariah

adalah tidak sah, dan dengan sendirinya tidak ada kewajiban bagi masing-

masing pihak untuk menepati melaksanakan perjanjian tersebut, atau

dengan perkataan lain apabila isi perjanjian itu merupakan perbuatan yang

44Abdul Hayyie al-Kattani, Terjemah Fiqh Islam Wa Adilatuhu, jilid 5..., 530.

40

melawan hukum syariah, maka perjanjian itu dengan sendirinya batal demi

hukum.

2. Harus saling ridho dan ada pilihan maksudnya adalah perjanjian yang

diadakan oleh para pihak haruslah didasarkan kepada kesepakatan kedua

belah pihak, yaitu masing- masing pihak ridho atau rela akan isi perjanjian

tersebut, atau dengan perkataan lain harus merupakan kehendak bebas

masing- masing pihak. Dalam hal ini tidak boleh ada paksaan dari pihak

satu dengan pihak yang lain.

3. Harus jelas maksunya adalah apa yang diperjanjikan oleh para pihak harus

terang tentang apa yang menjadi isi perjanjian, sehingga tidak

mengakibatkan terjadinya kesalahpahaman diantara para pihak yang

mengadakan perjanjian pada waktu penerapannya.45

45Chairuman Pasaribu, Hukum Perjanjian dalam Islam (Jakarta: Sinar Grafika, 1996), 2-3.

42

BAB III

APLIKASI POTONGAN TABUNGAN UD SAKINAH DI PASAR

TULANGAN KABUPATEN SIDOARJO

A. Gambaran Umum Lokasi Penelitian

1. Letak Geografis

UD Sakinah adalah lembaga yang bergerak dalam sektor jasa

keuangan yang terletak di Desa Kepatihan Kecamatan Tulangan

Kabupaten Sidoarjo Jawa Timur. Batas wilayah adminitrasinya yaitu

Kabupaten Sidoarjo merupakan satu-satunya Kabupaten di Jawa Timur

yang terletak diantara dua sungai besar yaitu sungai Porong (47 Km) dan

sungai Surabaya (32,5 Km), sehingga terkenal dengan sebutan kota Delta.

Secara geografis letak Kabupaten Sidoarjo adalah antara 112°5’ – 112°9’

Bujur Timur dan 7°3’ – 7°5’ Lintang Selatan, dengan batas wilayah :

a. Sebelah Utara : Kota Surabaya dan Kabupaten Gresik

b. Sebelah Timur : Selat Madura

c. Sebelah Selatan : Kabupaten Pasuruan

d. Sebelah Barat : Kabupaten Mojokerto.1

Secara administratif Kabupaten Sidoarjo terbagi atas 18

Kecamatan, 322 Desa dan 31 Kelurahan. Sementara itu desa-desa di

Kabupaten Sidoarjo terbagi menjadi desa pedesaan (rural area) dan desa

perkotaan (urbanarea).Seperti halnya daerah lain yang berada di sekitar

1LPPD 2014, 2.

43

garis khatulistiwa, Kabupaten Sidoarjo beriklim tropis dan mengenal 2

musim yaitu musimkemarau dan musim penghujan. Musim kemarau

berkisar antara Bulan Mei sampai Bulan September dan di Bulan Oktober

sampai Bulan April adalah musim hujan. Suhu udara berkisar antara 20 s.d

35 derajat Celsius.Luas wilayah Kabupaten Sidoarjo adalah 71.424 Hektar

dan berdasarkan karakteristik tipografinya terbagi atas tiga kelas, yaitu :

a. 0 s.d 3 meter merupakan daerah pantai dan pertambakan yang

berairasin / payau berada di belahan timur seluas 27.011,25 Hektar

atau37,82%;

b. 3 s.d 10 meter merupakan daerah bagian tengah sekitar jalan

protokolyang berair tawar seluas 25.889 Hektar atau 36,24%; dan

c. 10 s.d 25 meter terletak di daerah bagian barat seluas 18.524 Hektaratau

25,95%.

Kondisi air ada dua jenis rasa air di Kabupaten Sidoarjo yaitu air

asin dan air tawar, ada 8 kecamatan yang sebagian wilayahnya merupakan

jenis air asin seluas 163,13 Km² dan 10 kecamatan murni air tawar.

Penggunaan lahan adalah informasi yang menggambarkan sebagai

pemanfaatan lahan yang ada di Kabupaten Sidoarjo. Pola penggunaan

lahan di Kabupaten Sidoarjo dapat diklasifikasikan menjadi 7 (tujuh) jenis

penggunaan lahan yaitu permukiman, lahan sawah dan perikanan,

pertambangan, industri (gudang, zona industri dan kawasan industri),

fasilitas umum, perdagangan dan jasa, serta kawasan khusus militer.2

2Ibid., 2-3.

44

2. Letak Demografis

Dalam menjalankan roda pemerintah, Desa Kepatihan dipimpin

oleh lima orang perangkat Desa , yang terdiri dari Kepala Desa yaitu

Bapak Sutris, Sekertaris Desa yaitu Bapak Rohman. Kemudian staf

urursan yang terdiri dari tiga staf yaitu staf pemerintahan adalah Bapak

Bakri, staf keuangan yaitu Ibu Tatik, staf urusan kesejahteraan masyarakat

yaitu Bapak Rudi.

a. Kondisi Agama

Bidang Agama di Desa Kepatihan Kecamatan Tulangan

memiliki empat unit Masjid, lima unit Mushola. Fasilitas dan sarana

peribadatan tersebut untuk umat Islam. Hal tersebut disebabkan

sebagian besar masyarakat Desa Kepatihan menganut Agama Islam.

b. Kondisi Pendidikan

Bidang pendidikan di Desa Kepatihan Kecamatan Tulangan

cukup menunjang, fasilitas pendidikan dari tingkat Taman Kanak-

kanak dan Sekolah Dasar, sedangkan untuk melanjutkan tingkat

pendidikan ke jenjang SMP siswa harus ke Desa tetangga atau di

Kecamatan Tulangan. Di pusat Kecamatan cukup menunjang, karena

terdapat SMP dan SMA Negeri maupun Swasta yang cukup berkualitas

pendidikan yang diajarkan kepada siswa. Dengan jumlah guru dan

ruang kelas yang ada, sudah cukup untuk suatu lingkup desa.

45

c. Kondisi Ekonomi

Karena tingkat pendidikan masyarakat cukup menunjang,

masyarakat desa Kepatihan terkenal dengan usaha UMKM yang

ditekuni oleh mereka. Misal, sebagian besar masyarakat pekerjaannya

adalah Pengerajin Batik dan di bidang Kuliner di desa tersebut terdapat

usaha Ayam Panggang Haji Misadi. Bapak Satuman salah satu

perangkat Desa menuturkan, dulu sebagian besar penduduk desannya

berprofesi sebagai pembatik. Itu hampir rata di tiga dusun yaitu

kepatihan, kedurus, dan ngemplak. Haji Misadi mulai membangun

usaha tersebut pada Tahun 2000. Kuliner tersebut menjadi andalan

Desa Kepatihan, semua tamu dan acara Desa akan merasakan masakan

keluarga Haji Misadi. Biasanya buat acara ruwah desa atau pengajian

rutin juga. Karena kondisi kesehatan Haji Misadi saat ini usaha tersebut

lebih banyak dikelola oleh putrinya Ila Finuril. Dan yang terakhir

adalah UKM mebel yang dimiliki oleh bapak Masykur, usaha mebel

yang berdiri sejak Tahun 1980 tersebut telah merasakan asam garam

untuk tetap bertahan. Usaha yang dirintis mulai dari nol tersebut

dimulai dengan mencari kayu jati kualitas terbaik dari hutan,

penggergajian, pengampelasan, sampai finishing yang dikerjakan

sendiri.

d. Kondisi Kesehatan

Potensi bidang kesehatan Desa Kepatihan cukup memadai , di

desa tersebut terdapat Satu Unit Rumah Sakit Siti Aminah dan dua

46

posyandu. Masing-masing terletak di dusun Ngemplak dan di dusun

Kepatihan. Sedangkan untuk Mantri kesehatan ada dua orang.3

B. Visi dan Misi UD Sakinah Desa Kepatihan Kecamatan Tulangan

Kabupaten Sidoarjo

Visi:

1. Terbangun dan berkembangnya ekonomi masyarakat.

2. Terwujudnya budaya menabung di masyarakat dan khususnya di Pasar

Tulangan Sidoarjo.

Misi:

1. Mewujudkan tatanan perekonomian masyarakat yang makmur dan

sejahtera.

2. Meningkatkan kesejahteraan masyarakat dan anggota.

3. Melakukan aktivitas ekonomi dengan budaya ( jujur, komunikatif, dan

profesional).

C. Struktur Organisasi

Berikut susunan organisasi UD Sakinah:

Ketua : Piamah

Wakil dan Sekertaris : Citra

Bendahara : Trisno

3Data dari UD Sakinah Desa Kepatihan Kecamatan Tulangan Kabupaten Sidoarjo.

47

Teller/ Pelayanan : Piamah dan Citra

D. Tugas dan Tanggung Jawab

Tugas Pokok:4

1. Membantu masyarakat untuk membudayakan Menabung melalui UD

Sakinah.

2. Terevaluasinya progam- progam UD Sakinah.

Tanggung Jawab

Terevaluasinya pelaksanaan operasional UD Sakinah dalam periode

tertentu baik dalam manajemen maupun akad- akad yang terdapat di UD

Sakinah. Dan menjaga Amanah dari para anggota UD Sakinah Pasar

Tulangan Kabupaten Sidoarjo.

E. Aplikasi Potongan Tabungan di UD Sakinah Pasar Tulangan

Kabupaten Sidoarjo

Latar Belakang dan sejarah terjadinya praktik Potongan Tabungan

di UD Sakinah Pasar Tulangan Kabupaten Sidoarjo.

Latar Belakang didirikannya UD Sakinah adalah karena ingin

membantu masyarakat yang khususnya bagi para pedagang di pasar

Tulangan.5 Di namakan UD Sakinah, karena ingin membantu masyarakat

4Ibid. 5Piamah, Wawancara, Pasar Tulangan, 21 September 2017.

48

dan mensejahterakan keuangan masyarakat dengan cara membudayakan

menabung.

Diharapkan dengan didirikannya UD Sakinah dapat menjadi

lembaga yang akomodatif dalam menyelesaikan masalah-masalah

ekonomi yang dihadapi oleh masyarakat.

Untuk mengetahui sejarah berdirinya praktik Potongan Tabungan

di UD Sakinah, maka kita harus melihat sejarah berdirinya praktik

Potongan Tabungan di UD Sakinah Pasar Tulangan . UD Sakinah berdiri

pada Tahun 2010, pada saat itu pendiri UD Sakinah Ibu Piamah

mempunyai satu lapak di Pasar Tulangan, Ibu Piamah berdagang ikan

sayur dan menjual plastik di Pasar Tulangan, kemudian muncul ide untuk

mendirikan Wadah untuk menabung.

Di saat itu mulai berdirinya UD Sakinah yang akad nya hanya

terdapat akad Tabungan atau simpanan. Tujuan Ibu Piamah mendirikan

UD Sakinah adalah agar masyarakat dan para pedagang di pasar

menyisihkan uangnya untuk ditabung. Dengan tujuan itu mulai menarik

perhatian para pedagang di Pasar Tulangan, awalnya baru beberapa orang

yang ikut menabung hingga sekarang sudah mencapai angka ratusan orang

yang ikut menabung di UD Sakinah Pasar Tulangan Kabupaten Sidoarjo.

No

Nama

Anggota Debet Tanggal Saldo

Total

Terima

1 Susilo Wati 50000 08/08/2017 50000

100000 10/08/2017 150000

50000 12/08/2017 200000

100000 13/08/2017 300000

49

A

6 Susilo Wati, Wawancara, Pasar Tulangan, 21 September 2017. 7Siti Romlah, Wawancara, Pasar Tulangan, 21 September 2017. 8Saripah, Wawancara, Pasar Tulangan, 21 September 2017. 9Suhartatik, Wawancara, Pasar Tulangan, 21 September 2017. 10Ika, Wawancara, Pasar Tulangan, 21 September 2017.

100000 15/08/2017 400000

100000 16/08/2017 500000

500000 18/08/2017 1000000 9800006

2 Siti romlah 200000 12/08/2017 200000

100000 13/08/2017 300000

200000 15/08/2017 500000

200000 17/08/2017 700000

300000 20/08/2017 1000000

100000 22/08/2017 1100000

200000 25/08/2017 1300000

100000 26/08/2017 1400000

100000 28/08/2017 1500000 14700007

3 Saripah 150000 10/08/2017 150000

150000 13/08/2017 300000

200000 15/08/2017 500000

100000 17/08/2017 600000

100000 19/08/2017 700000

300000 21/08/2017 1000000

250000 23/08/2017 1250000

250000 25/08/2017 1500000

250000 27/08/2017 1750000

250000 29/08/2017 2000000 19600008

4 Suhartatik 100000 02/08/2017 100000

100000 04/08/2017 200000

100000 07/08/2017 300000

200000 10/08/2017 500000

100000 12/08/2017 600000

50000 13/08/2017 650000

50000 14/08/2017 700000

200000 18/08/2017 900000 8900009

5 Ika 200000 10/08/2017 200000

200000 13/08/2017 400000

200000 15/08/2017 600000

200000 17/08/2017 800000

200000 19/08/2017 1000000

200000 25/08/2017 1200000 117500010

50

Akad Tabungan yang ditawarkan UD Sakinah adalah tabungan

yang terdapat Potongan dari setiap jumlah yang di tabung oleh para

anggota, baik itu jumlah berapa kali anggota tersebut menabung maupun

dari jumlah total yang di peroleh oleh anggota tersebut.

Praktik Akad Tabungan yang dilakukan oleh UD Sakinah di Pasar

Tulangan ini terdapat perbedaan dengan praktik simpanan Wadi >’ah yang

selama ini dilakukan lembaga keuangan pada umumnya. Yaitu anggota

menyimpan dananya di Lembaga Keuangan dengan tujuan agar dana

tersebut aman ketika disimpan dan anggota bisa mendapatkan bonus dari

simpanan tersebut.

Dalam Praktiknya mengenai Potongan Tabungan di UD Sakinah

Pasar Tulangan ini berbeda dengan praktik yang dilakukan di lembaga

simpanan lainnya. Jika di lembaga keuangan pada umumnya anggota

mendapatkan bonus pada waktu tertentu, berbanding terbalik praktik

Tabungan yang dilakukan oleh UD Sakinah yaitu anggota mendapatkan

potongan dari setiap besaran uang yang dikumpulkan oleh anggota UD

Sakinah.

Adapun Aplikasi Potongan Tabungan di UD Sakinah Per

September 2017 adalah sebagai berikut:

Awal mula praktik Akad Tabungan di UD Sakinah Pasar Tulangan

ini hanya diikuti oleh 20 puluhan anggota dengan penyimpanan dana

paling besar mencapai angka satu juta rupiah, akan tetapi sekarang anggota

51

bertambah menjadi 300 anggota dengan minimal setoran sebesar Rp.

10.000 sampai setoran maksimal Rp. 1.000.000.

Tidak semua anggota praktik Potongan Tabungan di UD Sakinah

menyimpan uangnya dalam jangka waktu yang lama atau Tahunan. Salah

satu anggota UD Sakinah ada yang menabung uangnya di UD Sakinah dan

diambil Bulanan, dengan tujuan untuk membayar Tagihan Bulanan.

Misalnya Ibu Sri (45 Tahun), yang beralamat di Desa Kepatihan

RT 02 RW 02 Kecamatan Tulangan, beliau menyimpan uangnya dalam

jangka waktu satu bulan. Ketika Tabungan tersebut sudah mencapai waktu

satu bulan beliau mengambil uang tersebut ke UD Sakinah, dengan alasan

untuk membayar Tagihan Bulanan.

Namun banyak anggota yang menyimpan uangnya dan tidak

mengambil uangnya sampai waktu Hari Raya Idul Fitri atau Tahunan.

Adapun anggota yang lain yang bernama Ibu Susilo Wati (46 Tahun)

beralamat di desa Pangkemiri RT 03 RW 01 Pangkemiri Kecamatan

Tulangan, beliau Rutin menabung setiap hari terkadang dua atau tiga hari

sekali, yang jumlah setoran beliau ada yang Rp. 50.000 dan Rp.100.000 ,

pada waktu beliau mendapatkan saldo Tabungan Rp. 5.000.000 beliau

mengambil tabungan tersebut, dan beliau mendapatkan Potongan

Tabungan dari UD Sakinah sebesar Rp. 50.000.11

Anggota lain yang bernama Ibu Suhartatik (30 Tahun), beralamat

di Dusun Ngemplak RT 02 RW 01 Kepatihan Kecamatan Tulangan.

11Susilo, Wawancara, Pasar Tulangan, 21 September 2017.

52

Beliau menyimpan uangnya di UD Sakinah sejak beberapa Bulan yang

lalu, beliau rutin menabung di UD Sakinah setiap pergi ke Pasar Tulangan.

Sebagian besar setoran beliau adalah Rp. 100.000 , dalam jangka waktu

dua Bulan Tabungan Ibu Suhartatik mencapai saldo Rp.3.000.000 dan

beliau mengambilnya di UD Sakinah, dari total saldo tersebut Ibu

Suhartatik mendapatkan Potongan sebesar Rp.30.000 sehingga

mendapatkan uang sebesar Rp. 2.970.000.12

Kemudian Ibu Saripah (50 tahun), yang beralamat di Desa

Kepatihan RT 02 RW 02 Kepatihan. Beliau menabung di UD Sakinah

Rutin empat atau tiga kali dalam satu minggu, ketika beliau ingin

mengambil uang nya di UD Sakinah, kata pihak dari UD Sakinah uang nya

masih belum ada, kalau ingin mengambil Tabungan yang Saldo nya diatas

Rp. 1.000.000 harus konfirmasi terlebih dahulu, agar uang anggota yang

ingin mengambil dapat disiapkan oleh pihak UD Sakinah. Tiga hari

kemudian Ibu Saripah dapat mengambil uangnya sebesar Rp.4.000.000

dan beliau mendapatkan potongan tabungan sebesar Rp.40.000, sehingga

uang yang beliau dapat dari UD Sakinah adalah Rp.3. 960.000.13

Beberapa alasan anggota menabung di UD Sakinah Pasar Tulangan

Kabupaten Sidoarjo adalah bahwa menyimpan uang di UD Sakinah Pasar

Tulangan lebih aman dan mudah dijangkau, karena sebagian besar dari

anggota UD Sakinah yaitu para pedagang yang berjualan dan mempunyai

lapak di pasar Tulangan. Mereka merasa senang dengan adanya praktik

12Suhartatik, Wawancara, Pasar Tulangan, 21 September 2017. 13Saripah, Wawancara, Pasar Tulangan, 21 September 2017.

53

tabungan yang dilaksanakan oleh UD Sakinah ini, dengan adanya

Tabungan di daerah Pasar Tulangan, mereka bisa mengambil uang

tabungannya sesuai dengan jangka waktu yang dikehendaki oleh mereka

sendiri. Serta mereka menyatakan bahwa prosedur Akad Tabungan di UD

Sakinah tidak sulit dan menurut mereka cukup mudah.

Dari penjelasan diatas, dapat disimpulkan bahwa UD Sakinah di

Pasar Tulangan memperlakukan akad Tabungan sebagai keuntungan, dan

memberikan Potongan dengan nominal yang sudah ditetapkan oleh pihak

mereka sendiri. Padahal, wadi>’ahhanyalah dana titipan nasabah, bukan

dana yang dapat diinvestasikan yang dapat diambil keuntungannya.

Sekalipun dana tersebut dapat diinvestasikan, nasabah (penitip) dan

Pihak UD Sakinah tidak boleh saling menjanjikan untuk menghasilkan

keuntungan harta tersebut. Sedangkan mengenai Imbalan, yang

memberikan imbalan adalah Pihak penerima titipan (UD Sakinah) bukan

anggota yang menabung di UD Sakinah. Hal ini sesuai dengan Fatwa

Dewan Syariah Nasional (DSN) Majelis Ulama Indonesia (MUI) No.

02/DSN-MUI/IV/2000 tentang tabungan, yang menyatakan bahwa

ketentuan umum tabungan berdasarkan wadi>’ah adalah: 1. Bersifat

simpanan, 2. Simpanan bisa diambil kapan saja atau berdasarkan

kesepakatan 3. Tidak ada imbalan yang disyaratkan, kecuali dalam bentuk

pemberian yang bersifat sukarela dari pihak penerima titipan.

Berdasarkan pengamatan penulis dari hasil wawancara pada

anggota Potongan Tabungan di UD Sakinah Pasar Tulangan Kabupaten

54

Sidoarjo, maka penulis memfokuskan pada Potongan Tabungan yang

sudah ditentukan, karena praktik tersebut tidak sesuai dengan akad

Tabungan atau wadi>’ah dalam Islam.

56

BAB IV

TINJAUAN HUKUM ISLAM TERHADAP PRAKTIK POTONGAN

TABUNGAN

A. Analisis Praktik Potongan Tabungan di UD Sakinah

Seorang yang mendapatkan suatu Amanah dari orang lain, maka dia

harus menyampaikan amanah tersebut. Seseorang yang akan memperoleh

suatu amanah, hendaknya yang memberi amanah menanyakan tentang

kesanggupan orang tersebut. Sehingga orang tersebut mampu untuk

menyampaikan amanah yang diberikan.

Pada masa Rasulullah Saw, saat penaklukan kota Mekkah ketika

Rasulullah Saw memasuki kota Mekkah Usman bin Talhah pengurus Ka’bah

waktu itu yang menguasai atau memegang kunci pintu Ka’bah, dia tidak

memberikan kunci Ka’bah kepada Rasulullah Saw, kemudin Ali bin Abi

Thalib merebut kunci Ka’bah tersebut dari Usman bin Talhah secara paksa

dan membuka pintu Ka’bah, lalu Rasulullah Saw masuk kedalam

melaksanakan shalat dua rakaat. Setelah beliau keluar dari Ka’bah, paman

beliau ‘Abbas memintanya supaya kunci tersebut diserahkan dan memberi

jabatan pemeliharaan Ka’bah dan jabatan penyediaan air untuk jamaah haji.

Kemudian Rasulullah Saw memerintahkan Ali bin Abi Thalib

mengembalikan kunci Ka’bah kepada Usman bin Talhah dan meminta maaf

kepadanya.1

1VeithzalRivai, Islamic Financial Management (Bogor: Ghalia Indonesia, 2010), 497.

57

Dari uraian di atas, menjelaskan bahwa tindakan yang di lakukan oleh

Ali bin Abi Thalib merupakan tindakan yang salah. Karena merebut sesuatu

yang bukan menjadi miliknya dengan cara paksa, seharusnya Ali bin Abi

Thalib meminta kepada Usman bin Thalhah dengan cara baik-baik, karena

dialah seseorang yang diberikan amanah untuk menjaga Ka’bah sebelumnya.

Amanah merupakan sesuatu yang dipercayakan kepada seseorang

untuk dilaksanakan dengan sebaik-baiknya. Dalam hal ini, amanah memiliki

arti luas, antara lain amanah kepada sesama manusia dan amanah Allah SWT

kepada manusia untuk menjauhi larangannya. Amanah seseorang kepada

sesamanya harus dilaksanakan antara lain, mengembalikan barang titipan

kepada pemiliknya dan menjaga rahasia tentang barang titipan tersebut.2

Menurut Kompilasi Hukum Islam Wadi>’ah adalah penitipan dana

antara pihak pemilik dana dengan pihak penerima titipan yang dipercaya

untuk menjaga dana tersebut. Dengan kata lain, bahwa akad Wadi>’ah ialah

suatu akad atau kesepakatan para pihak untuk melakukan suatu perbuatan

tertentu. Dalam hal ini perbuatan tersebut ialah akad penitipan barang.

Sedangkan seseorang dikatakan mampu atau memiliki kecakapan

untuk melakukan suatu perjanjian ialah, berdasarkan Kompilasi Hukum Islam

pasal 2 menjelaskan seseorang dipandang memiliki kecakapan untuk

melakukan perbuatan hukum adalah orang tersebut telah mencapai umur

2Ibid., 498.

58

paling rendah 18 (delapan belas tahun). Pada penelitian ini, para pihak sudah

berumur lebih dari delapan belas tahun.3

Sebagaimana pula dalam firman SWT di surat al- Ma>idah: 1 ,

أيهاٱلذين اأوفوابي ٱلعقود ءامنو

“ Hai orang-orang yang beriman, penuhilah aqad-aqad itu.”4

Dari uraian diatas menjelaskan supaya kamu memenuhi akad atau

perjanjian yang sedang kamu kerjakan. Apabila kamu tidak memenuhi akad

perjanjian yang kamu kerjakan, maka kamu termasuk orang yang dhalim dan

berdosa. Allah Swt sangat menyukai orang-orang yang menyampaikan

amanah, walaupun amanah tersebut menyakitkan.

Rukun akad terdiri dari para pihak yang melakukan akad perjanjian,

obyek akad, tujuan pokok akad dan kesepakatan. Pada penelitian ini, dalam

suatu perjanjian terdapat adanya para pihak yang melakukan perjanjian.

Dalam hal ini, para pihak sama-sama mampu untuk membuat suatu

perikatan.5

Obyek akad merupakan barang milik orang yang menitipkan dan

bukan milik orang lain. Sedangkan tujuan pokok akad ialah dapat membantu

sesama yang sedang kesulitan dan kesepakatan para pihak menjadi

terbentuknya suatu perjanjian penitipan barang. Tujuan tersebut dapat terjadi

apabila kedua belah pihak saling ridho atau rela untuk menolong orang lain.

3Pusat Pengkajian Hukum Islam dan Masyarakat Madani (PPHIMM), KHES (Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah) (Jakarta: Kencana Prenada Media Group, 2009), 5. 4Departemen Agama RI, Al- Qur’an danTerjemahnya...., 192. 5Pusat Pengkajian Hukum Islam dan Masyarakat Madani( PPHIMM), KHES (Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah ) (Jakarta: Kencana Prenada Media Group, 2009), 10.

59

Sedangkan suatu akad dinyatakan tidak sah apabila bertentangan

dengan Syariah Islam, peraturan perundang-undangan, ketertiban umum dan/

atau kesusialaan.

Pada penelitian ini, antara orang yang menabung atau pihak nasabah

dan orang yang menerima barang titipan yaitu pihak UD Sakinah telah

melakukan perjanjian. Isi dari perjanjian tersebut menyatakan bahwa orang

yang menitipkan barang sudah mengetehui berapa besar potongan Tabungan

yang dibebankan kepadanya.

Menurut Pihak UD Sakinah, bahwa dia sudah memberikan informasi

kepada setiap calon nasabah atau para pedagang di Pasar Tulangan mengenai

Potongan yang akan dibebankan kepada mereka, dari setiap besaran saldo

yang didapatkannya.6

Dalam Wadi>’ah mempunyai rukun dan syarat. Seperti yang sudah

dijelaskan di bab dua rukun dan syarat Wadi>’ah meliputi, para pihak yang

terlibat langsung dengan syarat akad nya harus baligh, berakal, dan mampu

untuk melakukan suatu perjanjian, sedangkan syarat dari obyek akad adalah

harus sudah ada ketika akad tersebut berlangsung, obyek akad harus diketahui

oleh kedua belah pihak yang melakukan akad perjanjian, dan ijab qabul

syaratnya ialah pernyataan dari orang yang menitipkan dan orang yang

menerima barang titipan.

Dijelaskan di dalam bab sebelumnya bahwa Praktik Potongan

Tabungan yang dilakukan oleh UD Sakinah terdapat beberapa variasi

6Piamah, Wawancara, Pasar Tulangan, 21 September 2017.

60

potongan yang ditetapkan, tergantung mengenai besaran saldo yang

didapatkan oleh anggota UD Sakinah. Permasalahan besar yang muncul dari

hasil penelitian ini adalah “Potongan Tabungan”.

Aplikasi praktik potongan tabungan yang dilakukan oleh UD Sakinah

Pasar Tulangan Kabupaten Sidoarjo ini berawal pada tahun 2010, sekitar

delapan tahun yang lalu. Pada saat itu pendiri UD Sakinah yaitu Ibu Piamah

mempunyai tujuan untuk membantu masyarakat, yang lebih khusus kepada

para pedagang di Pasar Tulangan, agar mereka mempunyai tabungan dengan

cara menyisihkan uang belanja mereka di Pasar Tulangan.

Dalam produk simpanan atau tabungan, bukan hanya simpanan biasa

yang berlaku di UD Sakinah Pasar Tulangan ini, namun ada beberapa produk

simpanan yang lain, seperti simpanan tahunan, simpanan bulanan, dan

simpanan pendidikan.

Adapun kegunaan dari beberapa simpanan di atas adalah sebagai

berikut:

1. Simpanan atau Tabungan biasa adalah merupakan produk yang paling

banyak anggotanya, tabungan ini tidak terikat dari waktu setoran maupun

pengambilan saldo yang diperoleh anggota UD Sakinah.

2. Simpanan Tahunan adalah simpanan yang bisa diambil satu tahun sekali

oleh para anggota, misal untuk memenuhi kebutuhan hari Raya Idul Fitri.

3. Simpanan Bulanan yaitu merupakan simpanan yang dikumpulkan oleh

para anggota UD Sakinah untuk diambil satu bulan sekali, dengan alasan

yang beragam, ada yang untuk membayar tagihan bulanan dan lain- lain.

61

4. Simpanan Pendidikan adalah simpanan yang ditujukan para anggota UD

Sakinah untuk menyiapkan biaya Pendidikan untuk anak- anak mereka

yang dipersiapkan dari sekarang.

Salah satu cara masyarakat Desa Kepatihan Kecamatan Tulangan

Kabupaten Sidoarjo dan para pedagang di Pasar Tulangan untuk menyimpan

uangnya adalah disimpan pada UD Sakinah, karena UD Sakinah tempat

terdekat dari jangkauan mereka. Dalam hal ini, UD Sakinah menetapkan

beberapa macam potongan tabungan kepada para nasabah yang menitipkan

uang nya ke UD Sakniah tersebut.

Penulis melakukan wawancara dengen beberapa anggota Tabungan

Wadi>’ahdi UD Sakinah Pasar Tulangan, diantaranya adalah Ibu Susilo Wati

(45 Tahun) Ibu Susilo bekerja sebagai penjual Ikan di Pasar Tulangan, pada

saat itu Ibu Susilo mendapatkan tawaran dari Ibu Piamah dari UD Sakinah,

untuk menyimpan uangnya atau menabung di UD Sakinah. Kemudian Ibu

Susilo tertarik dengan tawaran tersebut, maka Ibu Susilo menyimpan uangnya

kepada UD Sakinah sejumlah Rp. 50.000. Alasan Ibu Susilo menyimpan

uangnya atau menabung di UD Sakinah adalah agar hasil keuntungan nya

jualan di Pasar Tulangan dapat dikumpulkan untuk kebutuhan masa depan

anaknya. dalam jangka waktu Satu Tahun Ibu Susilo ingin mengambil

uangnya yang sudah terkumpul banyak di UD Sakinah, beliau rata- rata

perhari menabung sebesar antara Rp. 50.000 dan Rp. 100.000. total saldo

yang didapatkan Ibu Susilo adalah Rp. 7.000.000 , ketika beliau mengambil

hasil tabungan tersebut Ibu Susilo mendapatkan Potongan sebesar Rp. 70.000,

62

karena minimal potongan dari UD Sakinah adalah dipotong Rp. 10.000 setiap

Rp. 1.000.000 dari saldo anggota UD Sakinah.

Namun ada juga anggota yang mendapatkan Potongan Tabungan Rp.

15.000 sampai Rp.20.000 dari setiap Rp. 1.000.000 dari saldo yang ditabung

oleh anggota UD Sakinah. Beliau adalah Ibu Saripah (55 Tahun), beliau

bekerja sebagai penjual sayur, dalam waktu 6 bulan beliau mengumpulkan

uang nya mencapai Rp. 2.000.000, kemudian beliau mendapatkan potongan

dari hasil tabungan yang dikumpulkannya tersebut sebesar Rp. 30.000.

B. Tinjauan Hukum Islam Terhadap Praktik Potongan Tabungan di UD

Sakinah

Dari data lapangan yang telah penulis dapatkan, terdapat informasi

baru yang perlu dikaji lebih dalam khususnya menurut prespektif hukum

Islam berkaitan dengan akad wadi>’ah.

Wadi>’ah adalah memberikan kekuasaan kepada orang lain untuk

menjaga harta atau barangnya dengan terang- terangan atau dengan isyarat

yang semakna dengan itu.

Adapun dalil yang membolehkannya melakukan transaksi wadi>’ah

adalah ayat dan hadits sebagai berikut:

نت إل أن ت ؤدوا ٱل مركم إن ٱلل ي ....لا أه أم

“Sesungguhnya Allah menyuruh kamu menyampaikan amanat kepada

yang berhak menerimanya,”7( QS. Al- Nisa’: 58)

7Departemen Agama RI, Al- Qur’an danTerjemahnya...., 158.

63

Dalam sebuah hadits Nabi Saw yang berbunyi :

أد األمانة أل من ائ تمنك وال من خا نك “Tunaikanlah amanah kepada orang yang mempercayakan

(menitipkan) kepadamu dan janganlah engkau berkhianat kepada

orang yang mengkhianatimu” ( HR. At- Tirmidzi).”8

Jika dikaitkan dengan dasar hukum diatas, maka praktik

simpananwadi>’ah hukumnya boleh. Akan tetapi jika potongan yang diberikan

oleh UD Sakinah sudah ditentukan di awal, maka hukumnya tidak boleh.

Berdasarkan fatwa DSN No. 02/DSN-MUI/IV/2000 menetapkan

bahwa tabungan itu ada dua jenis, yaitu sebagai berikut:

1. Tabungan yang tidak dibenarkan secara syariah, yaitu tabungan yang

berdasarkan perhitungan bunga.

2. Tabungan yang dibenarkan, yaitu tabungan yang berdasarkan

prinsipWadi>’ah.

Ketentuan umum tabungan berdasarkanWadi>’ah adalah sebagai

berikut:

1. Bersifat simpanan.

2. Simpanan bisa diambil kapan saja atau berdasarkan kesepakatan.

3. Tidak ada imbalan yang disyaratkan, kecuali dalam bentuk pemberian

yang bersifat sukarela dari pihak bank.

Hal yang menjadi pertimbangan DSN sehingga mengeluarkan fatwa

tentang tabungan ini adalah:

8Ibnu Hajar Al- ‘Asqala>ni>, Bulughu al- Mara>m (Jakarta: Da>ru al-Kutub al- Islamiyah, 2002), 225.

64

1. Terkait dengan keperluan masyarakat dalam peningkatan kesejahteraan

dan dalam penyimpanan kekayaan. Pada masa kini, memerlukan jasa

perbankan maupun lembaga semacamnya, dan salah satu produk

perbankan di bidang penghimpunan dana dari masyarakat adalah

tabungan.

2. Kegiatan tabungan tidak semuanya dibenarkan oleh hukum Islam.

Dari penjelasan di atas dapat disimpulkan bahwa potongan tabungan

wadi>’ahyang sudah ditetapkan diawal akad hukumnya haram dan

mengandung unsur riba. Karena simpanan hanyalah titipan, bukan dana yang

bisa diambil keuntungan darinya. Nasabah dan pihak UD Sakinah tidak boleh

saling menjanjikan untuk menghasilkan keuntungan harta tersebut. Akan

tetapi jika pihak Nasabah atau Pihak UD Sakinah memberikan imbalan secara

sukarela atau tidak ditentukan hukumnya boleh.

65

BAB V

PENUTUP

A. Kesimpulan

Berdasarkan pembahasan yang telah dilakukan sebelumnya, berikut

kesimpulan yang didapatkan:

1. Praktik potongan tabungan wadi>’ah di UD Sakinah Desa Kepatihan

Kecamatan Tulangan Kabupaten Sidoarjo merupakan sebuah praktik

pemotongan terhadap tabungan yang diambil nasabah sebesar

Rp.10.000, 00 dari setiap Rp. 1.000.000, 00-nya. Besarnya potongan

tersebut telah ditentukan di awal akad.

2. Praktik potongan tabungan tersebut tidak sesuai dengan ketentuan akad

wadi>’ah karena jumlah potongannya sudah ditetapkan di awal akad

sehingga di dalamnya terdapat unsur gharar dan riba.

B. Saran

Dari kesimpulan di atas, berikut saran yang dapat diberikan:

1. Bagi pihak UD Sakinah hendaknya menerapkan akad sesuai dengan

syari’ah, sehingga tidak terdapat unsur riba dan gharar di dalamnya.

2. Bagi nasabah UD Sakinah hendaknya lebih pandai memilih lembaga

keuangan syariah dalam menyimpan uangnya.

66

DAFTAR PUSTAKA

‘Asqola>ni> (al), Ibnu Hajar.Bulughu al-Mara>m. Jakarta: Da>ru al-Kutub al-Islamiyah,

2002.

Amalia, Rizky. “Analisis fee Based Income pada Bank Syariah”. Skripsi--Universitas

Mercu Buana, Jakarta, 2006.

Antonio, Syafi’i. Muhammad. Bank Syariah dari Teori ke Praktik. Jakarta: Gema

Insani, 2001.

Burhanuddin, S. Aspek Hukum Lembaga Keuangan Syariah. Yogyakarta: Graha Ilmu,

2010.

Departemen Agama RI. Al- Qur’an dan Terjemahnya. Surabaya: Mekar Surabaya,

2002.

Dewi, Gemala. Aspek-aspek Hukum Perbankan dan Perasuransian Syariah di

Indonesia. Jakarta Timur: Prenada Media, 2004.

Effendi, Ikhsan. Menjemput Berkah. Jombang: PT. Anugrah Nur Nabawi, 2015.

Ghazali, Abdul Rahman. Fiqh Muamalat. Jakarta: Kencana, 2010.

Hafizhah, Abu. Fiqih Perdaganga. Ponorogo: Pustaka Al- Bayyinah, 2013.

Haroen, Nasrun. Fiqh Muamalah Jakarta: Graha Media Pratama, 2007.

Hasan, M Ali.Berbagai Macam Transaksi dalam Islam. Jakarta: PT. Raja Grafindo

Persada, 2004.

Hasanuddin, Nor.Terjemahan Fiqh Sunnah Jilid 4. Jakarta: Pena, 2006.

Hayyie al Kattani,Abdul.Terjemah Fiqh Islam Wa Adilatuhu, jilid 5. Jakarta: Gema

Insani, 2011.

Ifham, Sholihin Ahmad. Buku Pintar Ekonomi Syariah. Jakarta: PT Gramedia Pustaka

Utama, 2010.

Ismail, Perbankan Syariah. Jakarta : Kencana Prenada Media Group, 2011.

Ja’far, Muhammad. Tuntunan Ibadat Zakat, Puasa & Haji. Jakarta Pusat: Penerbit

Kalam Mulia, 1997.

Jazuli, Imam. Buku Pintar Haji & Umrah. Yogyakarta: Ar- Ruzz Media, 2014.

Karim, Adiwarman. Bank Islam Analisi Fiqih dan Keuangan Edisi Dua. Jakarta: Raja

Grafindo Persada, 2004.

Kasiram, Moh. Metodologi Penelitian. Malang: UIN Maliki Press, 2010.

Kementrian Agama Republik Indonesia. Al- Qur’an dan Terjemahan. Jakarta: Penerbit

Sahifa, 2014.

67

Luthfiyatul, Ainiyah’. “Tinjauan Hukum Islam Terhadap Pelaksanaan Tabungan Paket

Lebaran di KJKS BMT-UGT Sidogiri Cabang Surabaya”. Skripsi--UIN Sunan

Ampel, Surabaya, 2014.

Maftuchah, Siti. “Tinjauan Hukum Islam Terhadap Pemberian Hadiah (Bonus) dalam

Simpanan Wadi<’ah di BMT Bina Insan Mulia Muntilan kabupaten Magelang”,

Skripsi--UIN Sunan Kalijaga, Yogyakarta, 2009.

Marinis, Rika. “Prinsip Wadi>’ah dalam Produk Tabunganku iB di BNI Syariah Cabang

Pekanbaru”. Skripsi--UIN Sultan Syarif Kasim, Riau, 2011.

Muhadjir, Noeng. Metode Penelitian Kualitatif Telaah Positivistik, Rasionalisti,

Plenomenologik, dan Realisme Metaphisik. Yogyakarta: Rake Sarasin, 1991.

Nawawi, Ismail. Fiqh Muamalah Hukum Ekonomi, Bisnis, dan Sosial. Jakarta:

Dwiputra Pustaka Jaya, 2010.

Nor, Juliansyah. Metodologi Penelitian. Jakarta: Kencana, 2011.

Pasaribu,Chairuman. Hukum Perjanjian dalam Islam. Jakarta: Sinar Grafika,1996.

Piamah. Wawancara. Pasar Tulangan, Sidoarjo, 21 September 2017.

Remy, Sjahdeini Sutan. Perbankan Syariah Produk-produk dan Aspek-aspek

Hukumnya. Jakarta: Kencana Prenada Media Group, 2014.

Rivai, Veithzal. Islamic Financial Management. Bogor: Ghalia Indonesia, 2010.

Saeed, Abdullah. Bank Islam dan Bunga Studi Kritis Riba dan Interpretasi Konteporer.

Yogyakarta: Pustaka Pelajar, 2003.

Sahrani, Sohari dan Ruf’ah Abdullah. Fikih Muamalah. Bogor: Ghalia Indonesia, 2011.

Sholikhin, Muhammad. Keajaiban Haji dan Umrah Mengungkap Kedahsyatan Pesona

Ka’bah dan Tanah Suci. Jakarta: Erlangga, 2013.

Soemitra, Andri. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah. Jakarta: Kencana Prenada

Media Group, 2014.

Sugiyono. Memahami Penelitian Kualitatif. Bandung: Alfabeta, 2013.

Suhartatik. Wawancara. Pasar Tulangan, Sidoarjo, 22 September 2017.

Suhendi, Hendi. Fiqh Muamalah. Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2014.

Sula, Syakir. Asuransi Syariah Life And General, Konsep dan System Operasional.

Jakarta: Gema Insani Press, 2004.

Syafei, Rachmat. Fiqih Muamalah. Bandung: CV Pustaka Setia, 2001.

Wardi Muslich, Ahmad. Fiqh Muamalat. Jakarta: AMZAH, 2013.

Wati, Susilo. Wawancara. Pasar Tulangan, Sidoarjo, 22 September 2017.

Zuhaili, Wahbah. Fiqih Islam Wa Adillatuhu. Damaskus: Darur Fikr, 2008.

68

Zulichah.“Tinjauan Hukum Islam terhadap pelaksanaan Tabungan Paket Lebaran (Studi

Kasus di KUD ‘Darma Tani’kec. Boja kab. Kendal)”. Skripsi--IAIN Walisongo,

Semarang, 2008.

Fatwa Dewan Syariah Nasional Nomor: 02/ DSN-MUI/2000 Tentang Tabungan

Wadi<’ah.