stei pph badan desember 2012
TRANSCRIPT
PROFILE WAJIB PAJAK
NAMA WAJIB PAJAK : PT HIDAYAH PRATAMA TRADING
ALAMAT : Jl. TELAGA MAS NO 4 ,BEKASI
NPWP : 01.060.143.3.047.001
KLU : 65432
PIMPINAN : ISI NAMA MASING MASING YACH……..
PENYUSUTAN : DECLENING BALANCE MTHODE
PERIODE PEMBUKUAN : 2011
Daftar Pegang Saham
1. PT . PAHALA ( 01.060.143.3.002.000)Rp. 3.250.000.000
2. PT .UTAMA TRADING ( 01.060.143.3.005.000) Rp. 1.450.000.000
3. AKOE LHOOO ( 07.592.606.3.006.001) Rp 1.300.000.000
SUSUNAN PENGURUS
1 DRS . FAWWAZ ( 07.592.606.3.006.001) Presiden Direktur
2 MOCH MANSYUR ,SKom ( 07.592.606.3.007.000) Direktur Utama
Dibawah ini Data data Laporan Keuangan Komersial th 2011( januari dampai dengan Desember )
No Perkiraan Jumlah dalam Rp
1 Penjualan 6,250,500,000
2 Retur Penjualan 75,850,000
3 Potongan Penjualan 24,951,000
4 Persediaan Barang Dagang awal 524,164,000
5 Pembelian 2,258,700,000
6 Ongkos Angkut Pembelian 15,125,000
7 Retur Pembelian 17,150,000
8 PERSEDIAAN AKHIR 142.500.000
9 Biaya Marketing, promosi Dan Iklan 95,954,000
10 Biaya gaji karyawan 423,854,000
11 Biaya Bunga Pinjaman 44,500,000
12 Biaya Alat Tulis Kantor 30,850,000
13 Biaya Listrik, PAM , Telephone 24,120,000
14 Biaya Sumbangan 34,125,500
15 Biaya Sewa Gedung kantor 95,000,000
16 Biaya Royalty 45,750,000
17 Biaya entertain 54. 250. 000
18 Biaya cadangan Piutang 59,356,000
19 Biaya Kerugian Piutang 27,800,000
20 Beban Penyusutan 228,250,000
21 Biaya lain-lain 134,650,000
22 Penghasilan Bunga Pinjaman PT ,TRAKINDO 32,900,000
23 Penghasilan jasa Giro Bank MANDIRI 42,600,000
24 Penghasilan Royalti PT ,MAKMUR 24.700,000
25 Penghasilan Deviden 190,000,000
Informasi untuk menyusun laporan keuangan fiskal adalah sebagai berikut:
Penjualan Tersebut Diatas Belum termasuk Penjualan Kepada kementerian Keuangan
(Bendaharawan Pemerintah ) sebesar Rp.266.000.000
1. Dalam Beban Gaji tersebut diatas termasuk biaya Rekreasi Karyawan sebesar Rp 3,650,000,-
dan Biaya Family day Perusahaan Rp 10.450.800
2. Perhitungan biaya penyusutan Fiskal menggunakan Declening balance method , Untuk
kendaraan Mobil dibawa Pulang Oleh Manager , Kecuali Untuk Asset bangunan
Menggunakan Metode Straiht Line Method
3. Biaya Entertainment diatas yang ada daftar nominatifnya Hanya sebesar Rp 8.520,000,-
4. Biaya sumbangan tersebut diatas Sebesar Rp. 3.850.000 bencana Yang ditetapkan
pemerintah
5. Dalam Biaya Listrik ,Pam ,Telp terdapat Biaya Pulsa Untuk karyawan sebesar RP.2.150.000
6. Dalam Biaya ATK Terdapat Biaya hadiah Bingkisan Untuk karyawan Menikah Sebesar Rp.
3.452.500
7. Dalam Biaya Pemasara terdapat Biaya Baliho Sponsor Pertandingan sepakbola antar Pelajar
Rp.3 .750.000
8. Biaya Sewa Gedung kantor Untuk 2 tahun , Dimulai Bulan Agustus 2011
9. Biaya Seragam karyawan terdiri dari Seragam Karyawan Staff 19.500.000 dan sisanya untuk
untuk seragam Keamanan
10. Dalam Beban Kerugian Piutang Diantaranya yang belum Dilaporkan Ke BUPLN atau ke KPP
sebesar Rp.17.500.000 dan sisanya sudah dilaporkan
11. Selama tahun 2011 membayar Angsuran pajak sendiri sebesar Rp 65,450,000,-
12. Perusahaan Menerima STP atas STP PPh Psl 25 Sebesar Rp4. 500.000 termasuk Sanksi
Rp.600.000 dan sudah dibayar
13. Biaya lain-lain tersebut diatas Yangtidak Ada Bukti Pendukung Rp 5,450,000,-
14. Penghasilan Deviden Antara lain Terdiri dari 35% dari Dalam Negeri PT. SUKSES
( Penyertaan Saham 28%) dan Sisanya dari ARSENAL Ltd Di London tarif pajak di 28%
DAFTAR ASSET
No Jenis Asset Kelompok Th perolehan Harga
Perolehan
1 Peralatan Kantor I 2 Agustus 2008 73,500,000
2 Kendaraan Motor I 12 Januari 2008 52.500,000
3 Kendaraan Mobil II 15 Juli 2007 370,000,000
4 Gedung Kantor Permanent 20 Februari 2006 2,120,000,000
Buatlah Laporan Rekonsiliasi Fiskal dan Hitunglah PPh Akhir Tahun
Hitunglah PPh Pasl 25 Th 2012
Isilah SPT 1771 Dan Lampirannya