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Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Belgrado

El sector de la maquinaria agroganadera en Serbia

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Este informe ha sido realizado por la Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Belgrado

Abril 2007

El sector de la maquinaria agroganadera en Serbia

EL SECTOR DE LA MAQUINARIA AGROGANADERA EN SERBIA

ÍNDICE

1. INTRODUCCIÓN 5 1.1. Situación y estructura de la economía 5 1.2. Perspectiva del mercado 13 1.3. Apertura a la inversión extranjera 14

2. PERSPECTIVA GENERAL 15 2.1. Definición y descripción del sector 15 2.2. Panorama general del sector 16

3. POLÍTICAS Y MARCO LEGAL DE LA INVERSIÓN EXTRANJERA 19 3.1. Políticas y normativas gubernamentales / regionales sobre inversión extranjera en el

sector 19 3.2. Políticas de promoción de inversiones 26 3.3. Formas de implantación 28 3.4. Instituciones administrativas relacionadas 35

4. ASPECTOS PRÁCTICOS DE LA INVERSIÓN 37 4.1. Principales costes de la inversión en el sector 37 4.2. Principales barreras a la inversión 45

4.2.1. Barreras generales a la inversión 45 4.2.2. Barreras específicas a la inversión en el sector 45

4.3. Búsqueda de socio. Aspectos a considerar en la negociación de un contrato 45 4.4. La inversión extranjera y española en el sector. Principales casos de implantación

con éxito 46

5. ANÁLISIS DE LA OFERTA 47 5.1. Producción nacional y principales fabricantes 47 5.2. Producción extranjera y principales proveedores 49

6. ANÁLISIS DE LA DEMANDA 51 6.1. Tendencias generales de consumo 51 6.2. Perfil del consumidor 55 6.3. Localización geográfica de los principales mercados 62 6.4. Percepción del producto español 63

7. OPORTUNIDADES Y RIESGOS PARA LA EMPRESA ESPAÑOLA 64

Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Belgrado 3


8. BIBLIOGRAFÍA 66

9. ANEXOS 67 9.1. Fabricantes de maquinaria agrícola 67 9.2. Importadores de maquinaria para la agricultura 68 9.3. Importadores y distribuidores de equipos de riego e invernadores 71 9.4. Otras direcciones de interés 73



1. INTRODUCCIÓN

1.1. SITUACIÓN Y ESTRUCTURA DE LA ECONOMÍA

La situación económica del país aún es poco clara. Su evolución dependerá de la mejora del ambiente económico relacionado directamente con el afianzamiento del nuevo Estado de Serbia y en especial la incógnita de cómo se negociará el estatus de Kosovo.

La situación actual se caracteriza por la falta de mayores inversiones extranjeras para dina-mizar la economía, si bien ya hay signos positivos en ese sentido, sobre todo en privatiza-ciones de empresas estratégicas para Serbia. Hay indicios de voluntad reformadora por par-te de las autoridades como lo indica el superávit a consecuencia del presupuesto restrictivo, la Ley de Privatizaciones, los cambios en el sistema fiscal, el régimen comercial y arancela-rio, la reforma bancaria1 prácticamente finalizada y un mayor apoyo de la Comunidad Inter-nacional tras el acuerdo stand-by con el Fondo Monetario Internacional (FMI) del 25 mayo del 2001, y los acuerdos de condonación de deuda en el Club de París y en el Club de Lon-dres.

Por otro lado, la situación económica tiene claros indicios de mejora en la medida que au-mentan las inversiones extranjeras, especialmente en los sectores productivos. El Estado lle-va a cabo un ambicioso Plan Nacional de Inversiones (inspirado en el modelo irlandés) y comienzan a materializarse apoyos internacionales en sectores de infraestructuras vitales. Todo ello contribuye al fortalecimiento de la producción industrial (que ha crecido un 4,7% en el 2006 y un 5,8% en el periodo entre enero y febrero del 2007 en comparación con el mismo periodo del año anterior), al aumento de la construcción con 11,8% en el 2006, al aumento de las exportaciones (que han crecido un 30,5% en el 2006 y un 50,8% en el perio-do entre enero y febrero del 2007 en comparación con el mismo periodo del año anterior), la mejora de los salarios (entre un 11,2% y un 11,4% de aumento real en el 2006), etc. De ahí


1 De los 87 bancos existentes antes de la reforma, el Banco Nacional de Serbia ha concedido licencia a 38, de éstos. La mitad de ellos son de mayoría de capital extranjero. Los ahorros ciudadanos pasan de los 50 millones de dólares en el año 2000 a más de 3.200 millones de euros en diciembre de 2006.


que el PIB, de acuerdo con el Instituto Nacional de Estadística, habría crecido un 5,8% en el 2006 (otras fuentes lo sitúan en un 5,7%).

Adicionalmente se constata una mejora de la normativa legal que facilita la llegada de capital extranjero (4.286,4 millones de dólares de inversión extranjera directa en el 2006, con un to-tal de 8.000 millones de dólares para el periodo 2000-2006), impulsa el comercio exterior, fomenta nuevos empleos, etc. Entre la nueva normativa destaca la Ley sobre Operaciones con Divisas (que entró en vigor el 27 de julio 2006) que es mucho más liberal, ya que por ejemplo se conceden préstamos bancarios en divisas para viviendas y los extranjeros pue-den tener acceso al crédito local, etc. Además, la nueva normativa fiscal concede la exen-ción impositiva a aquellos empresarios que den trabajo a personas desempleadas y mayores de 45 años, entre otras muchas ventajas.

Análisis de las principales variables macroeconómicas

Los datos estadísticos que se utilizan en este informe son preferentemente del Banco Nacio-nal de Serbia (BNS) o en su defecto del Instituto de Estadística de Serbia (IES).

PIB

El crecimiento medio anual del PIB fue del 6,7% en el periodo que va desde el año 2001 al 2006. En los últimos años ha crecido como sigue: +8,4% en el 2004, +6,2% en el 2005 y +5,8% en el 2006. El PIB se situó en unos 23.323 millones de dólares en el año 2004, 25.560 millones de dólares en el año 2005 y 31.600 millones de dólares en el 2006. Según la paridad del poder de compra, el PIB de 2005 alcanzó los 28.370 millones de dólares. El PIB por habi-tante fue de 3.285 dólares en el 2004, 3.525 dólares en el 2005 y se estima que en el 2006 fue de 4.199 dólares.

Producción Industrial

La producción industrial ha seguido un comportamiento variable. En el año 2004 aumentó un 7,1%, en el 2005 tan sólo un 0,8% y en el 2006 un 4,7%. El último dato disponible sobre la producción industrial registra un aumento del 5,8% para el periodo de enero y febrero del 2007 en comparación con el mismo periodo del año anterior. Paralelamente comienza a au-mentar la productividad en la industria: un 15,3% en el 2004, un 5,4% en el 2005 y un 16% en el 2006 (datos del Instituto de Desarrollo de Serbia).

Desempleo

El Banco Nacional de Serbia (que comparte datos con el Instituto Nacional de Estadística) registró un paro del 26% en marzo de 2004, del 26,8% en marzo de 2005 y del 26% en mar-zo de 2006. No obstante el Instituto de Desarrollo de Serbia registró un paro anual del 31,5% en el 2004, del 32,4% en el 2005 y del 33,1% del 2006. Como se puede observar ambas fuentes, a pesar de ofrecer datos diferentes, registran cifras estables en los últimos tres años. Sin embargo, de acuerdo con la nueva metodología de estimación del Instituto de Es-



tadística de Serbia (que sigue las recomendaciones de la Organización Internacional de Tra-bajo y Eurostat) el paro se sitúa en un 19,5% en el 2004, en un 21,8% en el 2005 y en un 21,6% en el 2006. Los datos presentados abarcan la tasa de paro sobre la población mayor de 15 años.

Precios

El índice de precios al consumo registró en el año 2004 una media anual de 10,1%, en el 2005 incrementó hasta un 16,5% y en el 2006 volvió a disminuir hasta un 12,7%. La tasa in-teranual (de diciembre a diciembre) fue del 13,7% en el 2004, del 17,7% en el 2005 y del 6,6% en el 2006. La previsión oficial inicial de la inflación para el 2006 era de un 9%. El Ban-co Nacional de Serbia ha anunciado que continuará aplicando medidas de política monetaria restrictivas para el próximo periodo.

Salarios

De acuerdo con el Banco Nacional de Serbia, los salarios mejoran de forma importante al re-gistrarse un incremento real del salario neto (sin incluir los impuestos y contribuciones a la seguridad social). Así, en el 2004 registró un aumento del 10,1%, del 6,4% en el 2005 y del 11,4% en el 2006. La media salarial neta es en enero del año 2007 de 24.122 dinares (aprox. 300 euros). Cabe indicar, que se constata también una mejora de las pensiones por jubila-ciones, así en el año 2004 aumentaron un 5,7%, en el 2005 un 6,6% y en el 2006 un 9,5%.

Cuentas públicas

En el 2005 se registró un superávit presupuestario de unos 314 millones de euros, lo que equivale al 1,6% del PIB del 2005 y en el 2006 un superávit de 379 millones de euros que correspondería a un 0,8% del PIB de ese año. En el 2004 se registró un déficit de un 2,2% del PIB y en el 2003 un déficit del 3,6%. A lo largo del 2006 continuó el superávit presupues-tario. En ese mismo año el gobierno decidió poner en práctica el Plan Nacional de Inversio-nes 2006-2011, valorado en más de 1.500 millones de euros, al mismo tiempo que efectuó pagos anticipados de parte de su deuda con las instituciones financieras internacionales. Debido a la crisis política que ha impedido la pronta constitución del nuevo parlamento y go-bierno serbio (cabe recordar que las elecciones fueron a finales de enero del 2007 y a me-diados de abril aún no se ha formado el nuevo gobierno), el Presupuesto de Gastos se viene realizando de manera provisional en el primer y segundo trimestre del 2007.

La deuda pública, según el Ministerio de Finanzas, representó en el 2006 el 44,5% del PIB, en el 2005 el 49,4%, mientras que en el año 2005 llegó a ser del 170% PIB. La deuda pública se situaría en un 34,9% una vez contabilizada la condonación pendiente de parte de la deu-da de Serbia. La deuda externa del año 2006 es de 19.605,7 millones de dólares y represen-taría el 72,6% del PIB (estimación), mientras que un año anterior era de 15.467 millones de dólares. La deuda externa pública es de 8.456,8 millones de dólares y representaría el 25,2% del PIB.



Comercio exterior

El intercambio comercial con el extranjero para Serbia, de acuerdo con los datos del BNS, ascendió en el año 2006 a los 19.202 millones de dólares, mientras que un año anterior, en el 2005, ascendió a los 15.230 millones de dólares. Las exportaciones alcanzaron los 6.486 mi-llones de dólares (4.970 millones de dólares en el 2005), con un aumento del 30,5% sobre el año anterior y representaron el 18,3% del PIB. Las importaciones del año 2006 ascendieron a los 12.716 millones de dólares, en el 2005 fueron 10.260 millones de dólares. Por lo tanto, en el 2006 se registró un aumento del 23,9% y la cifra representó el 35,9% del PIB. El déficit del comercio exterior del año 2006 fue de 6.230 millones de dólares, lo que equivale a un 17,6% del PIB, mientras que un año anterior fue de 5.290 millones de dólares. La cobertura de las importaciones por las exportaciones alcanzó un 51%, mientras que en el 2005 fue de un 48,4%.

Los últimos datos disponibles que van de enero a febrero del 2007 registran unas exporta-ciones serbias por un valor de 1.106,5 millones de dólares, lo que representa un aumento del 50,8% sobre el mismo periodo del año anterior. Las importaciones serbias fueron de 2.245,6 millones de dólares, lo que se traduce en un aumento del 45,6%. El déficit comercial se sitúa en 1.139,1 millones de dólares y la cobertura de las importaciones por las exporta-ciones es del 49,3%.

Los primeros siete países destino de las ventas de Serbia en 2006 fueron Italia (926 millones de dólares y el 14,4% de las ventas serbias), Bosnia-Herzegovina (749 millones de dólares y el 11,7%), Alemania (637 millones de dólares y el 9,9%), Montenegro (616,3 millones de dó-lares y el 9,6%), Rusia (311,1 millones de dólares el 4,8%), Macedonia (300,3 millones de dólares y el 4,7%) y Eslovenia (253,4 millones de dólares y el 3,9%). A estos siete países les correspondió el 59% de las exportaciones serbias del año 2006.

Los primeros siete países suministradores a Serbia en el año 2006 fueron Rusia (2.142,5 mi-llones de dólares y el 16,3% de las importaciones al país), Alemania (1.251,1 millones de dó-lares y el 9,5%), Italia (1.099,6 millones de dólares y el 8,3%), China (781,8 millones de dóla-res y el 5,9%), Rumania (436,5 millones de dólares y el 3,3%), Bulgaria (421,1 millones de dólares y el 3,2%) y Bosnia-Herzegovina (343 millones de dólares y el 2,6%). Estos siete primeros países representaron el 49,2% de las importaciones de Serbia en el año 2006.

En el año 2006 destacan las compras de petróleo y sus derivados valoradas en 1.634 millo-nes de dólares, mientras que en el 2005 ascendieron a 1.391 millones de dólares, lo que su-pone un aumento del 17,5% en el último año. Además se compraron vehículos automóviles por un valor de 953 millones de dólares, lo que supone un aumento del 37,7% respecto al año anterior, en el que se compraron 692 millones de dólares; gas natural por 668 millones de dólares, lo que supone un aumento del 60,2% respecto a los 417 millones de dólares del 2005; maquinaria de uso industrial general valorada en 594 millones de dólares, mientras que el año anterior fueron 506 millones de dólares, lo que representa un aumento del 17,4%); hierro y acero por un valor de 536 millones de dólares, etc.



Apertura comercial

El grado de apertura comercial (exportaciones + importaciones) representó el 54,3% del PIB serbio del 2006, mientras que en el 2005 representó el 62,9%, según datos del BNS. No obstante, se trata de un mercado poco competitivo y de bajo poder adquisitivo. El abanico arancelario se sitúa entre el 1 y el 30% (antes era del 40%). Sin embargo, coexiste un arancel encubierto para muchos productos agrícolas que deben pagar unos porcentajes adicionales o un valor por unidad de importación. Se trata de una medida de protección para la produc-ción local que se aplica en determinadas épocas del año. En Kosovo los aranceles son del 10% para todos los productos.

A pesar de ello, quedan barreras no arancelarias, especialmente de tipo sanitarias y determi-nados requisitos de normalización bastante exigentes. En el país existe una importante pro-tección de la producción nacional, aunque esta situación se está revisando. Por contra, la gran mayoría de productos serbios se exportan a la UE gracias a un régimen de preferencias generalizadas y al reciente acuerdo textil que liberaliza las exportaciones serbias a la UE.

Los impuestos interiores en Serbia corresponden desde el 1 de enero 2005 a un IVA con un tipo general del 18% y un tipo especial del 8% para los productos agroalimentarios, las me-dicinas y los servicios básicos para la población. Hasta entonces se había aplicado un im-puesto monofásico al consumo final sobre la compraventa de mercancías y servicios con una tasa general del 20%. En Kosovo se aplica una tasa general del 15%.

Balanza de pagos

La balanza de pagos es marcadamente deficitaria con un saldo por cuenta corriente superior a dos dígitos porcentuales sobre la formación del PIB. Esta situación tiende a mejorar. Así, en el año 2004 se registró un saldo negativo de 2.869 millones de dólares (un 11,6% del PIB), en 2005 el saldo negativo fue de 2.224 millones de dólares (9,2% del PIB) y en el 2006 el saldo negativo fue de 3.656 millones de dólares (10,3% del PIB), según datos preliminares.

El país incrementa año tras año las reservas de divisas, que a fecha de 31 de diciembre de 2006 alcanzan los 11.888,8 millones de dólares en poder del BNS y un total de 12.637,3 mi-llones de dólares si se incluye la banca comercial. También cabe destacar el aumento de in-gresos en divisas por concepto de remesas de trabajadores en el exterior, que para el perio-do de enero a julio de 2006 alcanzaron los 784 millones de dólares, mientras que en el mis-mo periodo del 2005 alcanzaron los 640 millones de dólares. En este periodo los saldos ne-tos de las cuentas bancarias de extranjeros llegan a los 410 millones de dólares. El último dato del BNS sobre reservas de divisas de febrero del 2007 arroja una cifra de 11.851,4 mi-llones de dólares (aprox. 8.966,1 millones de euros), lo que asegura la cobertura de la masa de dinero en circulación (M1) en un 388,4%. Las reservas totales del país, incluyendo la ban-ca comercial, son de 12.288,7 millones de dólares (aprox. 9.297 millones de euros).



Inversión extranjera

La inversión extranjera es todavía muy modesta, ya que está por debajo de lo esperado por las autoridades del país. El marco legal se encuentra en la Ley de Inversiones Extranjeras y en la Ley de Empresas, ambas de 2002, si bien ya existían versiones anteriores desde 1996, y otras legislaciones tales como la Ley sobre Concesiones y la Ley sobre Privatizaciones (de junio 2001 y actualizada en febrero 2003). Se aplica el principio de tratamiento nacional pero con mejor trato a empresas extranjeras en materia impositiva. Entre los beneficios más des-tacados está la exención del pago de impuestos entre 1 a 3 años dependiendo del tipo de inversión. Se han aprobado recientemente medidas adicionales para atraer inversiones, co-mo la disminución del impuesto sobre sociedades al 10% en lugar del 14% anterior ó el 20% que se pagaba años atrás, la exención de impuestos a inversiones extranjeras sobre deter-minadas cantidades por un período de 10 años, etc. Según el Ministerio de Relaciones Eco-nómicas Internacionales de Serbia, la nueva estrategia de inversiones extranjeras hasta el año 2016 (cuando se estima que Serbia tendrá un PIB per cápita de unos 10.000 dólares), exige el levantamiento de las barreras administrativas para las inversiones, el desarrollo de las infraestructuras del país, la finalización del proceso de privatizaciones (debería quedar completado durante el año 2007), la construcción de parques industriales (cuya ley se espera sea adoptada en junio próximo), etc. Para entonces se calcula que habrá unas inversiones extranjeras anuales de entre 2.000 y 6.000 millones de dólares. Estos fondos están a dispo-sición de los inversionistas en la agencia de inversiones y promoción de las exportaciones SIEPA: www.siepa.sr.gov.yu

Las inversiones directas de capital extranjero (saldo neto), de acuerdo con el Banco Nacional de Serbia, alcanzaron los 796,4 millones de dólares en el 2004, los 1.440,7 millones de dóla-res en el 2005 y 4.286,4 millones de dólares en el 2006. El total de inversiones extranjeras di-rectas recibidas en Serbia desde el año 2000 hasta finales del 2006 es de 7.968 millones de dólares.

Deuda externa

Según el Banco Nacional de Serbia, a fecha de 31 de diciembre de 2006 la deuda externa de Serbia es de 19.605,7 millones de dólares, lo que representa el 72,6% del PIB. La deuda ex-terna del sector publico asciende a 8.456 millones de dólares y representa según el Ministe-rio de Finanzas el 25,2% del PIB. Entre la deuda externa destacan las siguientes: 2.185,1 mi-llones de dólares con el Club de París, 2.128,6 millones de dólares del Banco Mundial, 1.147,6 millones de dólares con el Club de Londres, 750,5 millones de dólares con otros go-biernos, 550,4 millones de dólares con la IDA,477,5 millones de dólares con el Banco Euro-peo de Inversiones, 360 millones de dólares con la Comunidad Europea, 248 millones de dó-lares con el Banco Europeo para la Reconstrucción y el Desarrollo, 244,2 millones de dólares con el Fondo Monetario Internacional, 168,8 con EUROFIMA, etc. La deuda a corto plazo es de 75. La deuda del sector privado asciende a 11.148,9 millones de dólares, de los que 9.566,7 millones de dólares corresponden a la deuda a medio y largo plazo (3.858,3 millones de dólares es deuda contraída por bancos y 5.708,4 millones de dólares es deuda contraída por empresas). La deuda privada a corto plazo asciende a 1.582,2 millones de dólares


http://www.siepa.sr.gov.yu/


(1.240,7 millones de dólares es deuda contraída por bancos y 341,5 millones de dólares es deuda contraída por empresas).

España rubricó su acuerdo bilateral sobre la deuda comercial (no hay deuda FAD) el 6 de marzo del 2002. La deuda con España asciende a 45,4 millones de euros (con CESCE).

Calificación de riesgo

Standard & Poors ha calificado a Serbia como riesgo BB - para crédito soberano a largo pla-zo y B para corto plazo (a fecha de 1 noviembre de 2004). Según la clasificación de CESCE, se mantiene en el grupo siete, para medio y largo plazo. Además, se elimina el anterior techo global y se analizarán las operaciones caso por caso. Para corto plazo se mantiene abierta la cobertura sin restricciones.

Tipo de cambio

El sistema de tipo de cambio es de fluctuación intervenida frente al euro, que es la moneda de referencia para todo pago. La evolución del tipo de cambio ha sido la siguiente: 1 euro = 79,59 dinares de cambio medio a finales de diciembre de 2004, 85,55 en diciembre de 2005 y 78,65 en diciembre de 2006. Según el BNS el dinar experimentó una apreciación real en el 2006 del 12,9% con respecto al euro y del 25% respecto al dólar, considerando la inflación puntual del 6,6% en diciembre del 2006. A partir del 5 de marzo del 2007 el BNS ha liberali-zado el mercado de divisas, así el dinar cotizará respecto al euro según la oferta y la deman-da de los bancos comerciales. Por su parte el BNS se reserva el derecho de compra y venta de solamente 3 divisas, el euro, el dólar y el franco suizo, que según esta institución repre-sentan un 96% de todas las divisas que se compran.

La tasa de interés de referencia del BNS queda en un 10,5% a partir del 30 de marzo de 2007, en lugar del 11,5% establecido a finales de febrero (llegó a ser del 18% en septiembre del 2006). En tanto que la tasa de redescuento se mantiene en un 8,5%.



Cuadro 1: INDICADORES ECONÓMICOS (Datos en millones de dólares USA)

2005 2006 2007

PIB PIB, millones de dinares PIB, millones de dólares a precios corrientes, estimación (1)

1.750.000 24.232

2.121.700 (2) 35.373

. . .

. . . Tasa de variación real 6,2 5,8 (2) . . . Tasa de variación nominal . . . . . . . . .

INFLACIÓN Media anual 16,5 12,7 . . . Fin de período 17,7 6,6 1,2 (3)

TIPOS DE INTERÉS DE INTERVENCIÓN DEL BANCO CENTRAL Media anual 8,5 8,5 8,5 (4) Fin de período 8,5 8,5 8,5 (4)

EMPLEO Y TASA DE PARO Población (x 1.000 habitantes) 7.568.348 (5) 7.560.529 (5) . . . Población activa 3.453.293 (5) 3.323.716 (5) . . . % Desempleo sobre población activa (7) 21,8 21,6 . . .

DÉFICIT PÚBLICO % de PIB (superávit: +) + 1,6 + 1,4 . . .

DEUDA PÚBLICA en dólares 12.174 15.741 . . . en % de PIB 49,4 (6) 44,5 (6) . . .

EXPORTACIONES DE BIENES (8) en dólares, FOB 4.970 6.486 1.107, enero-febrero tasa de variación respecto a período anterior 21,8 30,5 50,8

IMPORTACIONES DE BIENES (8) en dólares, FOB 10.260 12.716 2.246, enero-febrero tasa de variación respecto a período anterior - 2,8 23,9 45,6

SALDO DE LA BALANZA COMERCIAL (8) en dólares - 5.290 - 6.230 -1.139, enero-febrero en % de PIB 21,8 17,6 . . .

SALDO DE LA BALANZA POR CUENTA CORRIENTE (8) en dólares - 2.224 - 3.656 . . . en % de PIB 9,2 10,3 . . .

DEUDA EXTERNA en dólares 15.467 19.605,7 . . . en % de PIB 60,5 72,6 . . .

SERVICIO DE LA DEUDA EXTERNA en dólares 394 . . . . . . en porcentaje de exportaciones de bienes y servicios 8,7 . . . . . .

RESERVAS INTERNACIONALES en dólares, totales (BNS + banca comercial) 6.540,8 12.637,3 (9) 12.288,7, febrero en meses de importación de bienes y servicios 7,7 11,9 10,9

INVERSIÓN EXTRANJERA DIRECTA en dólares, neto (1) 1.481 4.387 . . .

TIPO DE CAMBIO FRENTE AL DÓLAR media anual fin de período (1) 72,22 59,98 59,3090 (10)

(1Datos Instituto de Desarrollo de Serbia. (2) preliminar. (3) marzo 2007 s/diciembre 2006. (4) No obstante, la tasa de interés de referencia del BNS es del 10,5 % anual a partir del 30.3.2007. (5) Población Serbia, sin Kosovo, En-cuesta en octubre de cada año. (6) Datos del Ministerio de Finanzas. (7) Datos IES. (8) Datos BNS. (9) Al



28.02.2007: BNS + banca comercial, equivale a 9.297 millones de euros; sólo BNS: 11.851,4 millones de dólares, equivale a 8.966,1 millones de euros. Las reservas totales de divisas cubren la “masa de dinero en circulación en 388,4 %. (10) al 11.4.2007: 1 euro = 79,5927 dinares.

1.2. PERSPECTIVA DEL MERCADO

En el plano político, queda la incógnita de cómo terminará la negociación sobre sucesión con las repúblicas ex yugoslavas y las demandas sobre el pago por daños de guerra que se estarían planteando contra Serbia en los tribunales internacionales, tanto por parte de Croa-cia como de Bosnia y Herzegovina, a lo que hay que sumar la todavía incógnita de cómo se negociará el estatus de Kosovo, que se prevé que se llegue a una solución durante el 2007.

La economía serbia está inmersa en un dinámico proceso de reestructuración en todos los sectores. Los últimos indicadores muestran que los salarios reales comienzan a subir y por lo tanto a mejorar el nivel de vida de la población, lo que se refleja primeramente en la de-manda de bienes de consumo. Cabe tener presente la evolución del comercio exterior de es-te país, así como las cifras que se han alcanzado en mejores tiempos lo que refleja el poten-cial del mercado de Serbia.

Serbia tiene una posición geográfica estratégica, gracias a un centro de vías de comunica-ción con Europa del Este y los Balcanes. Además de tener potencial agroalimentario cuenta con potencial energético (centrales térmicas e hidroenergéticas) y otros recursos naturales que la convierten en una importante fuente de materias primas básicas: carbón (principal-mente lignito), cobre, gas, bauxita, plomo, zinc, minerales hierro y otros minerales, además de tener una importante producción maderera, etc. A lo anterior cabe añadir que el país dis-pone de mano de obra abundante, calificada y barata.

Asimismo, es necesario destacar la amplitud del mercado, al incorporarse a acuerdos de li-bre comercio con los países balcánicos y del Sureste Europeo, el CEFTA, así como el próxi-mo acuerdo de Estabilización y Asociación con la Unión Europea, además del importante acuerdo alcanzado con Rusia 2.


2 Dichos acuerdos entre los países del Sudeste de Europa, que crean un marco global para liberalizar el tráfico de mercancías, si bien se encuentran prácticamente ratificados, aún presentan algunos problemas en su aplicación.


1.3. APERTURA A LA INVERSIÓN EXTRANJERA

El ambiente inversor es favorable y la inversión extranjera se encuentra en constante mejora. Cabe destacar la legislación sobre inversiones extranjeras y sobre la privatización de empre-sas públicas (Ley sobre Privatizaciones: Zakon o privatizaciji, Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 38/2001, 18/2003 y 45/2005) y la nueva normativa fiscal favorable a la inversión extranjera que reduce sustancialmente el impuesto sobre beneficios de sociedades que queda afecto a una tasa general del 10% a partir de finales de julio 2004 (antes era del 14%). Además quedan exentas de impuestos las inversiones extranjeras a partir de cierto monto y los beneficios adicionales según el tipo de inversión y las zonas en que se realicen.

En lo que a las empresas españolas respecta, son interesantes los sectores seleccionados como prioritarios para el FAD y FEV por Serbia: eléctrico (EPS), transportes (proyecto de re-habilitación del aeropuerto de Belgrado, telecomunicaciones (Telekom Serbia), químico (re-habilitación de la planta de fertilizantes HIP-Pancevo), sanidad (modernización de hospita-les), educación (proyectos de informática, equipamiento laboratorios, etc.), medioambiente (reciclado de residuos sólidos y no sólidos), etc. Otros sectores: productos alimenticios, con-fecciones textiles, calzado, productos farmacéuticos, materias primas químicas, papeles, ce-rámicos, muebles, etc.

Desde el 2001 a junio de 2006 se han privatizado 2.115 empresas, con una tasa de éxito del 81,2%, ya que la oferta de empresas en venta era de 2.605. En la actualidad hay un total de 1.500 empresas en espera de ser privatizadas, proceso que se prevé finalice en el 2007.



2. PERSPECTIVA GENERAL

2.1. DEFINICIÓN Y DESCRIPCIÓN DEL SECTOR

El sector de la maquinaria agrícola está comprendido dentro del sector de la industria manu-facturera general del país, que se caracteriza a su vez por la fuerte crisis sufrida y de la que aún no termina de recuperarse. A pesar de darse un repunte en la producción industrial du-rante el 2004 y 2005, todavía existen una serie de problemas estructurales cuya reforma es necesaria afrontar por parte del gobierno. Entre los principales problemas destacan:

La ausencia de la suficiente inversión. La industria cuenta con una maquinaria obsoleta y por consiguiente pierde en competitividad día tras día.

La escasez de materias primas locales, por lo que hay que importarlas a un precio mayor y encarecen excesivamente el producto final.

Las fuentes de financiación son escasas y caras. La banca comercial no está plena-mente desarrollada. Existe una gran dependencia de las instituciones de financiación multilaterales como proveedores de fondos.

El tamaño, muchas veces excesivo de las empresas, genera a menudo problemas de liquidez. En muchos casos la misma empresa se encarga del ciclo entero del produc-to (casi desde la extracción o compra de materias primas hasta la venta al consumi-dor final) y eso hace que se tarde mucho en recuperar los fondos invertidos y se deba recurrir a financiación ajena para afrontar sus obligaciones financieras a corto plazo.



El sector de la maquinaria agroganadera incluye todos los productos que se utilizan en la agricultura y en la ganadería. En el siguiente cuado se presentan los productos en los que se centra el análisis de este informe según la clasificación arancelaria del código armonizado (código HS).

TARIC PRODUCTO

8432 Máquinas, aparatos y artefactos agrícolas, hortícolas o forestales, para la preparación o el trabajo del suelo o para el cultivo.

8433 Máquinas, aparatos y artefactos para cose-char o trillar, incluidas las prensas para paja o forraje, cortadoras de césped y guañadoras, máquinas para la limpieza o clasificación de huevos, frutas u otros productos agrícolas.

8434 Ordeñadoras, máquinas y aparatos para la in-dustria lechera.

8435 Prensas, estrujadoras, máquinas y aparatos análogos para la producción de vino, sidra, jugos de frutas o bebidas similares.

8436 Las demás máquinas y aparatos para la agri-cultura, horticultura, silvicultura, avicultura o apicultura, incluidos germinadores con dispo-sitivos mecánicos o térmicos y las incubado-ras y criadoras agrícolas.

8437 Máquinas para la limpieza, clasificación o cri-bado de semillas, granos o legumbres secas, máquinas y aparatos para la molienda o el tratamiento de cereales o legumbres secas, excepto las de tipo rural.

8701 Tractores.

2.2. PANORAMA GENERAL DEL SECTOR

El sector de la maquinaria agroganadera está estrechamente ligado al sector de la agricultu-ra. Por ello, para poder analizar a fondo el sector objeto de este informe cabe estudiar prime-ramente el sector agrícola en general. En la siguiente tabla se presentan datos de lo que re-presenta la agricultura para la economía del país.



El sector agrícola en Serbia

2001 2002 2003 2004 2005

Volumen físico de pro-ducción agrícola

118,6 96,6 92,8 119,5 95,0

PIB (material) (precios 2002), en mill. de dina-res

131.866,0 127.382,6 118.211,1 141.262,2 -

Inversión (precios 1994), en mill. de dina-res

237 227 216 - -

Exportaciones, en mill. de dinares

2.872 8.392 5.386 6.863 12.841

Importaciones, en mill. de dinares

10.708 9.915 10.615 14.213 15.293

Empleados, en miles 76 71 65 69 64

Fuente: Anuario Estadístico de Serbia, 2006.

A continuación se presenta una tabla con varios indicadores del desarrollo de la agricultura del país.

Cuadro resumen del desarrollo del sector agrícola en Serbia

2001 2002 2003 2004 2005

Índices de producción – netos (1995 = 100)

111 107 99 118 113

Nº de empresas y co-operativas

1.109 1.059 1.035 1.011 974

Tractores 10.400 9.900 9.000 8.600 7.600

Cabezas de ganado (miles)

1.534 1.516 1.552 1.529 1.571

Superficie agrícola (mi-les de hectáreas)

5.112 5.107 5.115 5.113 5.112

Área cultivable (miles de hectáreas)

4.056 4.255 4.253 4.252 4.242


A pesar de que la maquinaria agrícola tiene su mercado natural en uno de los sectores más importantes de Serbia, su fabricación no se encuentra muy desarrollada en el país. Aten-



diendo a las aportaciones de las principales áreas de la industria al PIB, se comprueba que el sector de la maquinaria y el equipamiento es uno de los menos importantes dentro de la estructura del país. Si a esto se le añade que en este apartado se incluye la fabricación de toda la maquinaria y el equipamiento más diferente, se puede concluir que el sector de la maquinaria agroganadera tiene poca representación.

El desarrollo del sector de la maquinaria agroganadera depende directamente de la demanda local, excepcionalmente la fabricación de algunos equipos, como tractores, tienen una de-manda externa que les vitaliza. En el país lo que predominan son las pequeñas explotaciones (85% del total) con una extensión de tres hectáreas. Estas explotaciones no suelen tener su-ficientes recursos para la renovación de la maquinaria. Por esta razón los tractores que se encuentran funcionando en estas explotaciones tienen más de 15 años. Otra de las caracte-rísticas principales del parque de tractores es su potencia. Debido al pequeño tamaño de las propiedades, son tractores con muy poca potencia, 33 c.v. de media. Como este grupo su-pone un 85% del mercado nacional, las empresas se han tenido que adaptar para ofrecer el tipo de producto que se ha demandado. Suelen ser tractores de bastante poca potencia y con un precio bajo.

El otro grupo de demanda, las empresas agrarias y las cooperativas, van reduciendo su ma-quinaria agrícola al irse privatizando los complejos más grandes y al reestructurarse las pri-vadas para reducir costes. Como se puede observar en la siguiente tabla el número de em-presas y cooperativas tiene una tendencia descendente.

2001 2002 2003 2004 2005

Empresas agrícolas y cooperativas

1.109 1.059 1.035 1.011 974

Trabajadores 70.860 64.509 60.519 52.965 45.687

Trabajadores perma-nentes en el sector

49.371 44.872 51.046 44.899 39.321




3. POLÍTICAS Y MARCO LEGAL DE LA INVER-SIÓN EXTRANJERA

3.1. POLÍTICAS Y NORMATIVAS GUBERNAMENTALES / REGIONALES SOBRE INVERSIÓN EXTRANJERA EN EL SECTOR

Legislación para la inversión extranjera

Los inversores extranjeros en Serbia pueden repatriar libremente el capital invertido y los be-neficios obtenidos, siempre y cuando hayan cumplido antes con sus obligaciones fiscales y similares. A los extranjeros se les garantiza la libre transferencia de fondos al extranjero, de acuerdo con el artículo 42 de la Ley de Operaciones en Divisas.

La legislación básica para la inversión extranjera es la siguiente:

- Ley sobre Inversiones Extranjeras (Zakon o stranim ulaganjima), Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 5/2003, y legislación vinculante: Ley sobre Concesiones a Ex-tranjeros (para la explotación de infraestructuras y riquezas naturales), etc.

- Ley sobre Privatizaciones (Zakon o privatizaciji), Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 18/2003.

- Ley sobre Sociedades Económicas, Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 125/04).

- Ley sobre Contabilidad (Zakon o Racunovodstvu), Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 30/2002

- Ley de Zonas Francas, Gaceta Oficial de la Federación Yugoslava nº 81/1994. Se está preparando una nueva Ley.

- Ley de Concesiones, existe un proyecto de nueva Ley.

Para contratar a un extranjero hay que cumplir las condiciones generales de contratación: tener 15 años, la capacidad física para llevar a cabo el trabajo y los requisitos especiales, como tener el permiso de residencia en el país y la autorización del instituto de empleo, pre-



via solicitud fundamentada del empleador. Esta autorización no es necesaria si se trata de una inversión extranjera o de un contrato de cooperación técnica a largo plazo. La Ley de Desplazamiento y Estancia de Extranjeros permite la obtención de un visado de trabajo y de residencia al extranjero inversionista. Este último derecho cesa en el momento en el que el extranjero deje de ocuparse de la actividad empresarial y/o cuando retire los recursos inver-tidos.

Legislación mercantil

En cuanto a los aspectos mercantiles existen numerosas leyes y disposiciones legales que los recogen, entre las que cabe destacar las siguientes:

(1) En comercio exterior:

- Ley de Comercio Exterior (Zakon o Spoljnotrgovinskom Poslovanju), data de 1992 con posteriores actualizaciones en 2002 y 2004.

- Ley de Aduanas (Carinski Zakon), la original de 1992 fue actualizada en julio del 2003. Esta ley se basa en la nomenclatura de la Convención sobre Armonización y en la Tarifa de Aduanas de la Unión Europea y recoge 8.545 partidas arancelaria.

- Ley sobre Tarifa de Aduanas, Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 62/05. Cabe destacar que las tasas impositivas varían desde el 0 y el 30% (antes llegaban hasta el 40%) con una media del 8,69%. A un 30% de las mercancías se les aplica un 1%. La tasa media para productos agrícolas es del 16,95% y los productos indus-triales quedan afectos a una tasa media del 6,19%. La nueva normativa queda armo-nizada con la normativa de la organización mundial de aduanas HS 2002 y con la tari-fa combinada de la UE de 2005, coincidiendo ahora los primeros seis dígitos de cada partida arancelaria.

(2) En comercio interior:

- Ley de Comercio (Zakon o trgovini), Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 37/2002.

- Y otra legislación vinculante como: la Ley sobre Reservas de Mercancías, la Ley so-bre el Control de Calidades, la Ley sobre el Control de Precios, la Ley sobre la Bolsa, la Ley Antimonopolios, etc.

Legislación fiscal

En el sistema impositivo hay que distinguir entre los impuestos, las contribuciones, las tasas administrativas y los otros derechos especiales, además de los derechos de aduanas y las tasas y contribuciones comunales para los respectivos municipios.



Principales impuestos en la República de Serbia:

- Ley sobre el Impuesto al Valor Añadido (Zakon o porezu na dodatnu vrednost, PDV en la nomenclatura local), Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 84/04. El IVA tiene una tasa general del 18% y una tasa reducida del 8%. No pagan este impuesto las ventas efectuadas en tiendas "Free Shop" establecidas en pasos fronterizos o zo-nas francas, a las que se aplica un impuesto especial del 10%.

- Ley sobre el Impuesto sobre Beneficios de las Empresas (Zakon o porezu na dobitpreduzeca), Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 84/04. Establece una tasa única del 10%, que se liquida mensualmente como impuesto a cuenta. Afecta a las sociedades residentes en Serbia y se paga sobre los beneficios percibidos en esta República o fuera de ella.

- Ley sobre Impuesto a la Renta de los Ciudadanos (Zakon o porezu na dohodak gradjana), la última actualización es del 20 de julio 2006. Se aplica una tasa única del 12%, que se liquida mensualmente como impuesto a cuenta, sobre ingresos prove-nientes de actividades independientes y sobre las rentas del trabajo a partir de 5.000 dinares mensuales. Existía un proyecto de disminución de este impuesto para dejarlo en un 10% en 2007.

- Ley sobre Tasas Administrativas de la República (Zakon o republickim administra-tivnim taksama), Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 51/2003. Dicha Ley es-tablece una tasa especial del 10% sobre el valor de las mercancías vendidas en zo-nas francas.

- Ley sobre Transacciones Financieras (Zakona o porezu na finansijske transakcije), Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 43/2004. Se aplica un impuesto del 0,22% sobre las transacciones financieras y los pagos que se efectúan a través de cuentas bancarias.

- Ley sobre Accisas (Zakon o akcizama), Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 55/2004. Se trata de un impuesto especial de acceso al mercado para determinados productos y se aplica en el momento de su importación o puesta en el comercio si se trata de producción local. Este impuesto consiste en una tasa fija, en porcentaje, o bien en un valor en dinares por unidad de producto. Así, los derechos en porcentajes varían desde un 30 a un 40%; en tanto que los derechos ad-valorem fluctúan entre 3,50 y 133,87 dinares. Los productos afectos a este impuesto son los derivados del petróleo, el tabaco, el café, las bebidas alcohólicas y las no alcohólicas. No afecta al vino. Así, por ejemplo, a las importaciones de zumos de frutas se aplican accisas de 3,50 dinares por litro, un aguardiente hecho de frutas paga 53,83 dinares por litro, las gasolinas de todo tipo pagan 27,50 dinares por litro, etc. Este impuesto ocupa el se-gundo lugar en importancia para los ingresos presupuestarios de Serbia, un 20% (se incluye en este porcentaje tanto a las accisas que se recaudan en aduanas como las de aplicación a productores locales).

- Ley sobre el Seguro de Jubilación e Invalidez (Zakon o penzijskom i invalidiskom osiguranju), Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 34/2003, 84/04, actualización 101/2005 y 107/2005. La tasa de contribución al fondo de pensiones e invalidez (de-nominado PIO en la nomenclatura local) es de un 22% sobre el salario bruto (el em-pleador paga el 11% y otro tanto el empleado). Estas contribuciones se liquidan



mensualmente. Cabe destacar que el gobierno de Serbia ha propuesto la creación de un sistema de fondos voluntarios de jubilaciones, de manera que los ciudadanos ma-yores de 53 años (según la propuesta de Ley) puedan ahorrar con ventajas fiscales. Estas medidas implicarán la reforma total del sistema de jubilaciones y se espera que entren pronto en vigor.

- Ley sobre Seguro de Salubridad (Zakon o zdravstvenom osiguranju), Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 107/2005. Se aplica una tasa del 12,3% sobre el salario bruto, por partes iguales entre el empleador y el empleado.

En síntesis, las contribuciones totales a la Seguridad Social (fondos de jubilación, invalidez, seguro médico), el aporte al fondo sobre desempleo (1,5%, cada parte aporta el 0,75%) y el impuesto sobre las rentas del trabajo en Serbia (14% aportado en exclusiva por el trabaja-dor), ascienden al 49,80% del sueldo mensual bruto del trabajador. De este porcentaje, el 17,90% recae sobre la patronal y el 31,9% sobre el trabajador. En la siguiente tabla se pre-senta la distribución de estas contribuciones e impuestos, en tanto por ciento.

Cuadro resumen de las contribuciones a la Seguridad Social

Aporte del trabajador Aporte patronal Total

Jubilación e invalidez 11,00 11,0 22,00

Seguro médico 6,15 6,15 12,30

Seguro de desempleo 0,75 0,75 1,50

Impuesto sobre rentas 12,00 (*) - (**) 12,00

TOTAL 29,90 17,90 47,80

(*) A partir del 1.1.2007, según el acuerdo del parlamento de Serbia del 20.7.2006 sobre la disminución impositiva de un 14% a un 12%, que se aplicará sobre los ingresos provenientes de las actividades independientes y sobre las rentas del trabajo a partir de 5.000 dinares mensuales. (**) En la reducción impositiva de 2004 se eliminó el an-terior impuesto sobre las rentas del trabajo que pagaban los empleadores (era del 3,5 %).

- Impuesto sobre la Transmisión de Derechos Absolutos de Bienes Inmuebles, se aplica a la transferencia de bienes usados (de lo contrario un bien de nueva construc-ción queda afecto al pago del IVA) y tiene un impuesto del 5%. Este mismo tipo im-positivo se aplica también a las transmisiones de propiedad de vehículos y embarca-ciones usados. De esta manera, la venta de una vivienda queda afecta a un impuesto del 5% sobre el valor declarado en el contrato de compraventa, pudiendo la entidad municipal reclamar dicho monto y aplicar la escala de precios de las viviendas en el mercado. La transmisión de acciones y participaciones queda afecta a un impuesto del 0,25% y la transmisión de herencias y regalos a un 5%.

- Impuesto sobre los Bienes Inmuebles (Zakon o po ezu na imovinu). Se trata de un impuesto que se determina anualmente a nivel del municipio y se paga, por lo gene-ral, en cuatro cuotas trimestrales iguales con tipos progresivos, que varían entre un 0,40% y un 2%. Se aplica sobre el valor de mercado del bien inmueble al que se le descuenta una amortización del 5% anual (con un máximo del 70%). El tratamiento

r



difiere si la vivienda está o no habitada por su propietario y miembros de su familia. Tiene un crédito del 40% en el caso de estar habitada por su propietario y un 10% adicional por cada miembro de su unidad familiar (hasta un máximo del 70%), las vi-viendas de hasta 60 m², fuera del área urbana, no alquiladas y donde reside una per-sona mayor de 65 años gozan de un crédito impositivo del 75%, etc.

Base impositiva (valor de mercado de la vivienda) - amortización (máximo 70%)

Impuesto a pagar

Hasta 6.000.000 dinares 0,40%

De 6.000.000 a 15.000.000 dinares 24.000 dinares + 0,80% sobre 6.000.000 dina-

res

De 15.000.000 a 30.000.000 dinares 96.000 dinares + 1,5% sobre 15.000.000 dina-

res

Sobre 30.000.000 dinares 321.000 dinares + 2% sobre 30.000.000 dina-

res

- Otros impuestos sobre ingresos de los ciudadanos. Las actividades autónomas, tales como talleres, pequeños empresarios, etc., quedan afectos a un impuesto del 14% sobre los ingresos netos según la contabilidad (es decir, se descuentan los cré-ditos que se reconocen en función de la actividad económica, si la autoridad autoriza a no llevar contabilidad, entonces se aplica un impuesto a cuenta). De igual manera pagan un 14% los derechos de autor, de propiedad industrial, los ingresos de pro-piedades inmuebles, etc. También quedan afectos a un impuesto del 14% las activi-dades agrícolas y forestales, de acuerdo con un criterio sobre la calidad de la tierra y otros factores, estas actividades no están obligadas a llevar contabilidad. Los ingre-sos provenientes de capitales y dividendos quedan afectos a un impuesto del 20%, pero que se aplica sobre el 50% de los dividendos devengados y pagados; es decir, de hecho este impuesto es del 10%. Se trata de un impuesto proporcional.

- Impuesto sobre el conjunto de las rentas anuales de los ciudadanos. Este Im-puesto está regulado por la Ley sobre Impuestos a las Rentas de los Ciudadanos (Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 7/2004) y se aplica sobre el total de los ingresos obtenidos por el ciudadano en el ejercicio anterior (la declaración se presen-ta por lo general el 15 de marzo del año en curso). Así, para el año 2006 la autoridad ha fijado la base imponible a gravar los ingresos anuales superiores en tres veces el salario medio (380.940 dinares) lo que equivaldría a 1.142.820 dinares (unos 14.300 euros) en el caso de nacionales y seis veces el salario medio serbio, unos 4.760 eu-ros, los extranjeros residentes. Esta base imponible se actualiza cada año en función del incremento medio de los sueldos. A esta base imponible se descuentan, para el cálculo del impuesto, los impuestos pagados a cuenta sobre salarios y las contribu-ciones aportadas a la seguridad social. Sobre la base imponible resultante se aplica el impuesto que tiene una tasa del 10%, impuesto que se hace efectivo a los 15 días de recibir el sujeto pasivo la resolución sobre el monto a pagar.



Cuadro resumen de los principales impuestos en Serbia

Principales impuestos Tipos impositivos Observaciones

IVA

18% (general)

8% (reducido)

Sustituye desde enero de 2005 al im-puesto a la compraventa (G.O. de la RS, nº 84/04).

Derechos generales de im-portación

1,5 a 30,5%

Incluye un 0,5 % registro de aduanas.

Derechos aduaneros adicio-nales

20% Sobre determinados productos agrícolas, impuesto temporal.

Derechos “accisas” a impor-taciones

Variable desde 1,5 dinares por litro hasta un 20% ó

30%

Sobre derivados petrolíferos, tabaco, bebidas alcohólicas, café, sal, bienes de lujo. Ley sobre accisas (G.O. de la RS, nº 72/2003).

Tasa especial en tiendas li-bres de impuestos

10% Ley sobre tasas administrativas fede-rales.

Beneficios de las sociedades. 10%

Ley sobre el impuesto sobre benefi-cios de las empresas (G.O. de la RS, nº 42/2003).

Ingresos de los ciudadanos por actividades independien-tes (autónomos).

14% Ley sobre el impuesto a los ingresos de los ciudadanos (G.O. de la RS, nº 80/2003).

Remuneraciones del trabajo.

14% El empleador paga adicionalmente un 3,5% (fondo de remuneraciones del trabajo) en el respectivo municipio.

De capitales y dividendos

20%

Propiedad bienes inmuebles

Progresivo desde 0,40 a 2%

Ley sobre el impuesto sobre la pro-piedad (G.O. de la RS, nº 80/2002).

Beneficios extraordinarios de las empresas (actualmente en proceso de revisión)

Progresivo desde un 30 a 90%.

Propuesta de Ley sobre ganancias ex-traordinarias de capital y propiedades.

Contribuciones a seguridad social, total • Aporte trabajador • Aporte empleador

50,1 %

30,3 19,8

Ley sobre pensiones y seguro de inva-lidez (G.O. de la RS, nº 24/2003).



Legislación laboral

La legislación laboral básica está recogida en varias leyes, siendo las principales:

- Ley sobre el Trabajo (Zakon o radu), Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 24/2005 y 61/2005, y la legislación vinculante: Ley sobre Protección en el Trabajo, Ley sobre Huelgas, Ley sobre Condiciones para Contratar a Trabajadores Extranje-ros, Convenios Colectivos, etc. Los recientes cambios legislativos dan paso a la creación de un fondo de solidaridad para casos de quiebra de sociedades y protec-ción de los trabajadores. Asimismo, se pretende ordenar la legislación laboral disper-sa en diversas disposiciones, decretos y leyes, que permita conciliar los derechos adquiridos por los trabajadores en un contexto de transición hacia una economía de mercado, la aplicación de los estándares de la UE, y la eliminación de rígideces del mercado laboral.

- Ley sobre Sociedades Económicas (Zakon o privrednim drustvima), Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 125/04. Otra legislación vinculante: Ley sobre Empresas Públicas, Ley sobre Cooperativas, Ley sobre Obligaciones (correspondería al Código Civil), Ley sobre Patentes, Marcas Registradas y Normalización, Ley sobre Registro de Sujetos Económicos, Ley sobre la Agencia de Registro Empresarial, etc.

- Ley sobre Servicios Públicos (Zakon o javnim sluzbama), Gaceta Oficial de la Repú-blica de Serbia nº 42/1991 y 71/1994. Otra legislación vinculante: Ley sobre Relacio-nes Laborales en Organizaciones Estatales (Zakon o radnim odnosima u drzavnim or-ganima), de 2002.

- Ley sobre el Seguro de Jubilación e Invalidez (Zakon o penzijskom i invalidskom osiguranju), Gaceta Oficial de la República de Serbia nº 84/2004, y las posteriores ac-tualizaciones 101/2005 y 107/2005.

- Ley sobre el Seguro de Salubridad (Zakon o zdravstvenom osiguranju), Gaceta Ofi-cial de la República de Serbia nº 84/2004, y la actualización de 107/2005.

- Convenio Colectivo de Trabajo (Opsti kolektivni ugovor), Gaceta Oficial de la Repú-blica de Serbia nº 29/1995, 21/1998, etc. Prácticamente, son los convenios colectivos del trabajo los que, de acuerdo con el respaldo legal que le conceden las leyes, los que determinan los derechos y obligaciones de los trabajadores y de los empleado-res. A efectos prácticos existen convenios colectivos por ramas profesionales, los que una vez sancionados adquieren el carácter de normativa legal.

Uno de los principales aspectos de la legislación laboral es lo concerniente a la Seguridad Social, que es obligatoria y se recoge en la Ley sobre Contribuciones a la Seguridad Social Obligatoria (Zakon o doprinosa za obavezno socijalno osiguranje), Gaceta Oficial de la Repú-blica de Serbia nº 84/04, que entró en vigor el 1.8.2004. El seguro de jubilación, la invalidez, la atención médica y el seguro de desempleo tienen sus correspondientes Leyes y Resolu-ciones sobre tasas o porcentajes de contribuciones (que varían con cierta frecuencia). Las contribuciones se pagan según las tasas proporcionales y se destinan a los respectivos fon-dos: 1) de jubilación e invalidez, 2) instituto de atención médica, y 3) instituto de mercado de trabajo. Las contribuciones a la Seguridad Social son con cargo al trabajador y al empleador, Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Belgrado 25


como ya se ha indicado con anterioridad, si bien en la práctica del país las empresas conti-núan haciéndose cargo del conjunto de estas aportaciones, debido en parte a la costumbre del pasado y a las sugerencias de los sindicatos (si bien la Ley no lo señala explícitamente, esta materia estaría regulada por los convenios colectivos del trabajo), de manera que todo trabajador recibe mensualmente una remuneración neta.

Las contribuciones a la Seguridad Social se aplican sobre una base imponible fijada por la autoridad, que parte de un mínimo, lo que equivaldría a un "sueldo mínimo garantizado" mensual según la categoría de empleo, hasta un máximo sobre el que se puede contribuir. Así, la base imponible mínima a 31 de diciembre de 2006 se fijó en 12.851 dinares, unos 160 euros, en una escala que llega hasta los 163.340 dinares, el equivalente a unos 2.040 euros mensuales para actividades profesionales de expertos y similares.

Legislación sobre la propiedad intelectual

Una de las materias de mayor interés, en el campo de la propiedad intelectual, es la Protec-ción de Patentes y Marcas. La antigua Yugoslavia fue uno de los países firmantes de los convenios internacionales. Durante el largo período de sanciones éstos estuvieron suspendi-dos y las autoridades están renovando o reconociendo, en su caso, los convenios anterior-mente suscritos por la antigua Yugoslavia.

Legislación básica:

- Ley sobre las Bases del Derecho de Propiedad (Zakon o osnovama svojinskoprav-nih odnosa), ley federal que data de 1980 y cuya última actualización se realizó el 27 de febrero de 2003.

3.2. POLÍTICAS DE PROMOCIÓN DE INVERSIONES

Existen varias medidas para incentivar la inversión extranjera. Éstas pueden dividirse en dos grandes grupos:

Incentivos aduaneros:

Las importaciones realizadas por un inversor extranjero con motivo de una inver-sión estarán totalmente liberadas del pago de aranceles si se encuentran en línea con la legislación medioambiental existente.

Las importaciones de maquinaria tanto nueva como usada (excepto el caso de vehículos a motor y de máquinas expendedoras y recreativas) que hayan de ser



integradas en la instalación final del negocio estarán liberadas del pago de aran-celes. Esta concesión finalizará en el momento en que el negocio se ponga en marcha.

Incentivos fiscales:

El impuesto de sociedades es el más bajo de Europa, a excepción de Montenegro, con tan sólo un 10%.

Comparativa del impuesto sobre sociedades

País Impuesto

República Checa 26%

Albania 23%

Bosnia y Herzegovina 20%

Croacia 20%

Eslovaquia 19%

Hungría 16%

Ex República Yugoslava de Macedonia

15%

Serbia 10%

Montenegro 9%

Fuente: Estrategia de promoción de inversiones extranjeras directas (junio 2006).

Una inversión superior a 10 millones de euros en activos fijos que suponga un au-mento de la plantilla existente en al menos 100 personas supondrá una exención en el impuesto de sociedades por un periodo de 10 años.

Una inversión en un área considerada de especial interés para el país estará exenta del pago del impuesto de sociedades por un periodo de 5 años a condición de que se invierta una cantidad superior a 100.000 euros en activos fijos y que con esa inver-sión se consiga aumentar la plantilla al menos en 5 trabajadores.

Un sujeto adjudicatario de una concesión que tenga una empresa gestora de conce-siones podrá estar exento de los impuestos sobre el beneficio en la parte correspon-diente a la materia objeto de la concesión. Asimismo, un concesionario que no haya constituido una compañía gestora de concesiones podrá beneficiarse de la misma



manera, siempre que calcule de forma separada el beneficio resultante de la conce-sión otorgada.

Un contribuyente que invierta en su propia actividad estará autorizado a deducirse el 20% de la cantidad invertida, siempre que esa cantidad no exceda del 50% del im-puesto sobre el beneficio que pagaría ese año. La cantidad no deducida podrá será trasladada a años fiscales posteriores, hasta un periodo máximo de los 10 años pos-teriores al momento en que se realizó la inversión. En el caso de las pequeñas em-presas la cantidad a deducir aumenta hasta el 40% de la inversión con un límite máximo del 70% del impuesto a pagar ese año. Un contribuyente que contrate a nuevos trabajadores podrá beneficiarse de un crédito fiscal de dos años en la canti-dad del 100% del salario bruto pagado a esos trabajadores, más una parte de los in-gresos a cuenta del estado realizado por la empresa de parte del trabajador.

Un contribuyente que obtenga beneficios gracias al establecimiento de una unidad de negocio en una zona no desarrollada será dotado con una vacación fiscal en propor-ción a la parte del beneficio total de la compañía debida a esa inversión.

El contribuyente estará autorizado a que se realice una amortización acelerada de hasta un 25% más que las prescritas para los activos usados en investigación científica, formación de trabajadores, ahorro energético prevención de la polución del aire, el agua y el suelo, uso de materias primas industriales secundarias, así como equipo informático.

3.3. FORMAS DE IMPLANTACIÓN

No hace falta la presencia de un socio local para establecerse en el mercado serbio. Un em-presario extranjero puede constituir una oficina propia o fundar una sociedad al 100% con capital propio.

Establecimiento de una sociedad

Son muchas las posibilidades que se plantean y cualquier decisión requiere realizar consul-tas previas y estudios por parte de especialistas (consultores, abogados, contadores-auditores, etc.). Por ello, a veces resulta recomendable contar con un socio local, aunque sea sólo para la fase inicial de estudios y como ayuda para tomar una decisión y no necesa-riamente para que el socio local vaya a realizar inversiones.

Los inversores extranjeros pueden establecer varios tipos de compañías:



- Sociedad Anónima (a.d. siglas en serbio)

- Sociedad Limitada (d.o.o. siglas en serbio)

- Sociedad Mancomunada de Responsabilidad Limitada (k.d. siglas en serbio)

- Sociedad Mancomunada (o.d. siglas en serbio)

- Oficina de representación

En la práctica los inversores siempre eligen la Sociedad Limitada, por las exigencias mínimas de capital (el equivalente a 5.000 dólares). Además, porque la responsabilidad soportada por la compañía se limita al capital de la misma y porque una compañía de estas características no puede tener más de 30 miembros, lo que otorga un cierto control sobre el accionariado.

Una compañía se crea en virtud de un acuerdo de constitución o mediante contrato, caso de inversión conjunta, que debe ser complementado en la forma adecuada, firmado y registrado en el juzgado (la figura del notario no existe en Serbia). Para que el acuerdo de constitución tenga la forma adecuada, este debe contener, principalmente:

Nombre y dirección de la compañía que se crea.

Los nombres y direcciones de los fundadores.

La actividad a la que se dedicará la compañía.

El capital inicial de la misma.

Los derechos, obligaciones y responsabilidades de los fundadores y los futuros ac-cionistas.

Las condiciones y forma de distribución de los beneficios.

Los datos del representante legal de la compañía.

Otras provisiones establecidas por la Ley de Empresas (Zakon o preduzecima) de ca-rácter federal, que data de 1996 y cuya última revisión se realizó en 2002.

Es necesario que el acuerdo sea firmado por los fundadores para que pueda ser verificado y registrado por el juzgado.

Dependiendo del tipo de actividad que se quiera realizar, es necesario que se realicen a ve-ces inspecciones especiales:

Inspección de mercado

Inspección sanitaria

Inspección laboral

Inspección medioambiental



Estas inspecciones pretenden verificar si las condiciones estipuladas para que ese tipo de actividad sea realizada por la compañía son cumplidas por la misma.

Al registro de la compañía le sigue un certificado que es expedido por el Departamento de Registro de los Tribunales de lo Mercantil. Para ello deben remitirse a dicho registro los si-guientes documentos:

Solicitud de incorporación con sus correspondientes anexos.

El Acuerdo de Constitución.

La prueba de desembolso del capital inicial.

Las firmas verificadas de los representantes autorizados de la compañía a registrar.

Los estatutos de la compañía.

Tan pronto se verifiquen las condiciones legales se emite el certificado. Este junto con todos los anexos se deposita en el Departamento de Registros. El departamento informa al Minis-terio de Relaciones Económicas Internacionales, con el propósito de que se tengan allí tam-bién constancia de los datos. Después de esto una nota informativa oficial es depositada en la Oficina de Estadísticas de Serbia. Para que una compañía pueda dedicarse al comercio in-ternacional, una nota oficial se deposita también en la Oficina Serbia de Aduanas. Finalmente la compañía debe abrir una cuenta bancaria, en una entidad de su elección.

La sociedad anónima (a.d.)

Una sociedad anónima (a.d.) puede ser creada por uno de los siguientes procedimientos:

El método de establecimiento sucesivo conlleva la emisión de un prospecto proyec-tado para terceras personas. El capital pecuniario mínimo se eleva al equivalente en dinares a 20.000 dólares.

El llamado método de establecimiento simultáneo supone por contra la compra de todas las acciones a través del procedimiento de incorporación (no necesita emitirse un prospecto). En este caso el capital inicial mínimo de la compañía debe ser el equi-valente en dinares a 10.000 dólares.

Cada accionista debe poseer al menos una porción de capital equivalente a 500 dóla-res en dinares en el momento de la formación. El valor mínimo de las acciones en el momento de la formación será el equivalente en dinares a 5 dólares.

Una sociedad anónima establecida a través de establecimiento simultáneo puede ser funda-da incluso por un solo individuo o entidad. En el caso de fundación por establecimiento su-cesivo, el número de miembros debe ser de al menos 2. El valor nominativo de las acciones será el mismo. Pueden crearse acciones de tipo ordinario y preferentes. Los poseedores de acciones ordinarias pueden participar en la dirección de la compañía, así como en el benefi-



cio obtenido por la liquidación de los fondos propios. Los poseedores de acciones preferen-tes tienen ciertas ventajas en la recogida de ciertos porcentajes del nominal de las acciones. También tienen cierto porcentaje preferencial en la recogida de los fondos propios de la compañía liquidada, así como otros privilegios que puedan ser establecidos por la ley o en los estatutos de la compañía. Las acciones que únicamente dan derecho a dividendos sólo pueden ser emitidas como preferentes. El valor total de este tipo de acciones emitidas no puede superar el 49% del capital inicial de la sociedad anónima.

El valor de la inversión efectuada por los accionistas puede ser pagado mediante dinero lí-quido o en especie (propiedades y derechos) expresado en valor. El accionista deberá des-embolsar al menos el 50% del valor de las acciones poseídas antes del acuerdo de constitu-ción de la empresa. El restante 50% deberá ser desembolsado en un plazo de dos años desde la entrada de la compañía en el registro. Si el valor del capital de la sociedad supera los 25.000 dólares en el caso de las compañías de fundación simultánea o los 50.000 dóla-res en caso de compañías de fundación sucesiva, sólo será necesario desembolsar al menos el 20% antes del acuerdo de constitución de la empresa.

La sociedad de responsabilidad limitada (d.o.o.)

Una sociedad de responsabilidad limitada es una compañía establecida por individuos o en-tidades legales y cuyos fundadores sólo son responsables de las obligaciones de la compa-ñía en la cantidad de capital aportada a la misma.

Una sociedad de responsabilidad limitada debe establecer sus propios estatutos. El valor inicial del capital pecuniario de una compañía no debe ser inferior al equivalente en dinares a 5.000 dólares. Ningún miembro inicial en la formación del capital pecuniario debe poseer una porción de capital de valor inferior a 500 dólares en dinares, al tipo de cambio fijado el día en que se efectúe el pago.

Una compañía de responsabilidad limitada puede ser fundada por un socio único. Los ac-cionistas de una sociedad de responsabilidad limitada no tienen porque tener la misma pro-porción de capital. Los puestos de miembros deben ser establecidos antes de que la com-pañía sea autorizada por el juzgado y registrada, y se definirán en dinero y propiedades y de-rechos con los que se ha comprado dicho puesto (las propiedades y derechos se expresarán en valor monetario). Al menos el 50% del capital inicial y el 50% del valor de la participación de cada accionista debe ser pagado antes de la incorporación de la compañía en el registro. El resto deberá ser pagado en el plazo de dos años desde la incorporación de la compañía al registro. Si el capital pecuniario excede los 15.000 dólares, al menos el 20% debe ser des-embolsado antes de la incorporación de la compañía al registro.

Obligaciones financieras: las sociedades denominadas corporaciones, sociedades anónimas (a.d.) y las de responsabilidad limitada (d.o.o.), al término del año financiero deberán separar Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Belgrado 31


como mínimo un 5%, con cargo a sus beneficios, para el fondo de reserva obligatoria de la empresa hasta que se alcance en el mismo unas reservas equivalentes a por lo menos el 10% del capital básico de la empresa.

Para más información sobre el registro de sociedades véase la página Web de la Agencia de Registro Comercial de Serbia: http://www.apr.sr.gov.yu/APRWeb/default.aspx

Oficina propia de representación

La oficina de representación actúa por orden de la casa matriz del extranjero. Generalmente se ocupa de estudios de mercado, promociones, etc., aunque no puede firmar contratos le-gales, de ahí que no está obligada a llevar contabilidad completa y tiene franquicias en el campo impositivo. En el momento de su registro se exige una garantía aportada por la casa matriz.

Una oficina de representación en Serbia puede ser abierta por:

Uno o más individuos extranjeros vinculados en una actividad mercantil, financiera o del sector de los seguros.

Cualquier organización nacional o internacional cuyos miembros sean personas ex-tranjeras vinculadas a una operación mercantil.

Cualquier organización nacional o internacional que trabaje para la mejora del comer-cio con Serbia.

Una oficina de representación no tendrá estatus de entidad legal y podrá tener varias sucur-sales en Serbia. No podrán abrirse oficinas de representación en el campo del armamento y la equitación militar.

Las actividades a las que una oficina de representación puede estar vinculada son:

Estudios de mercado y realización de actividades preliminares y preparatorias para la ejecución de contratos de importación del extranjero y/o exportación serbia de bie-nes y servicios.

La ejecución de contratos de importación contribuyendo al avance y expansión de la industria manufacturera serbia.

La ejecución de contratos relativos a la coproducción a largo plazo o a la coopera-ción técnica y comercial.

Investigación del mercado financiero o bancario.

Establecimiento de términos de negocio con organizaciones o empresas locales del ramo de los seguros.


http://www.apr.sr.gov.yu/APRWeb/default.aspx


Relación de operaciones de agente de transporte aéreo.

Una oficina de representación puede comenzar a trabajar sólo después de ser incluida en el Registro de Oficinas de Representación de Personas Extranjeras en Serbia, vinculada al Mi-nisterio de Relaciones Económicas Internacionales, y realizar sólo aquellas actividades para las que haya sido inscrita. La solicitud de registro debe contener:

El nombre de la firma fundadora.

El nombre de la firma y la dirección de la oficina de representación.

La actividad de la oficina de representación.

El número de empleados de la oficina de representación.

Además deberá adjuntarse a la solicitud:

o El certificado de registro de extranjería de la persona emitido por las autorida-des del país en el que ésta posee el domicilio (original o copia, autentificada por la autoridad registral o por notario público) y una traducción jurada del mismo.

o El programa de actividad de la oficina de representación.

o Una declaración de la persona extranjera en la que asume su responsabilidad por cualquier actuación llevada a cabo en Serbia en relación con las opera-ciones de la oficina de representación.

o Permisos temporales o permanentes de residencia para nacionales de países extranjeros que son empleados en la oficina de representación.

o Una garantía bancaria para todas sus actuaciones, si el fundador es una enti-dad legal que ha pagado un capital inicial inferior a 5.000 dólares.

o El contrato de establecimiento de la vinculación de la oficina representativa si abren la oficina representativa dos o más personas. Una oficina de represen-tación puede emplear también a ciudadanos de Serbia, contratados bajo el régimen de la legislación laboral local.

Por último, la oficina de representación debe operar de acuerdo con las leyes serbias.

Inversiones denominadas greenfield

La normativa básica relativa a esta cuestión se encuentra recogida en la Ley de Planificación Urbana y Construcción (Gaceta oficial de la República de Serbia nº 47/2003) y que se com-plementa con normativa específica relativa al suministro de agua, la protección medioam-biental, el mantenimiento de las carreteras, etc.

La Ley regula, entre otros aspectos:



Las condiciones y modalidades de planificación y desarrollo en la construcción,

El desarrollo y uso del suelo edificable, y

La construcción de estructuras.

La intención básica del legislador ha sido la simplificación del procedimiento de adquisición de las licencias necesarias para la construcción, a fin de facilitar el número y la cuantía de las inversiones extranjeras greenfield (partiendo de cero) en Serbia.

El proceso de privatización

Al futuro inversionista extranjero se le brinda la oportunidad de participar en el actual proce-so de privatización. Dado que la mayoría de las empresas en proceso de privatización son de magnitud mediana o más bien pequeña se recurre al método de la subasta pública, que se realiza de una manera muy rápida, por lo que suele ser necesario estar en el país para in-formarse de esa privatización y presentarse al proceso. Cuando se trata de grandes empre-sas se recurre al método de convocatorias de licitaciones internacionales previa adquisición de pliegos. Es un procedimiento que requiere tiempo, pero dar lugar a que puedan participar mayor número de empresas extranjeras sin necesidad de estar físicamente en el país.

Según el tipo de procedimiento de privatización se puede distinguir:

El procedimiento de licitación. Se trata de un procedimiento estandarizado, si bien en determinados casos pueden darse excepciones al seguimiento del procedimiento general. Existen dos tipos básicos de licitación (en una o en dos fases). La diferencia fundamental reside en que el procedimiento de dos fases además de calificar al lici-tante en función de sus características califica también la oferta. Es decir, en un pro-ceso de dos fases los licitantes deben presentar un proyecto no preliminar desde el principio. Por lo tanto en un tipo de licitación sólo se evalúa al licitante y en la otra además se valora el proyecto presentado antes de adjudicarse.

Procedimiento de subasta. Se trata de un proceso mucho más simple, usado funda-mentalmente para PYME. Antes de poder pujar, los participantes en estas subastas debe firmar un borrador de compra en el que sólo quedan por determinar el precio y el momento del pago.

El procedimiento de reestructuración. La intención es aplicar los procedimientos de reestructuración a las grandes empresas sobreendeudadas y casi descapitalizadas de facto (con el valor de sus obligaciones por encima del valor de sus activos). En al-gunos casos ocurre que estas empresas poseen todavía potencial de mercado, pero han seguido una política financiera incorrecta, o simplemente padecen dificultades



transitorias de liquidez por una situación puntual que les afecta. Es aquí donde se en-cuentra el mayor caballo de batalla de la economía serbia, en poder reconstruir pu-diendo mantener plantillas.

3.4. INSTITUCIONES ADMINISTRATIVAS RELACIONADAS

Los principales responsables de estas políticas de promoción de las inversiones extranjeras y de privatizaciones, son los siguientes:

SIEPA

La SIEPA es la Agencia Serbia de Inversión y Promoción de la exportación. Dicha agencia independiente, está vinculada al Ministerio de Relaciones Económicas Internacionales, cuya función principal es la cooperación con los inversores extranjeros, facilitando y atrayendo la entrada de inversiones extranjeras directas y la promoción de las exportaciones. Para más información véase: www.siepa.sr.gov.yu

Dentro de la agencia existe un departamento de apoyo al inversor, cuyos principales servi-cios son los siguientes:

- Información sobre las condiciones generales de mercado.

- Información acerca de normativa fiscal, laboral, aduanas, derecho inmobiliario y otras leyes y normativas relevantes.

La agencia también presta servicios de asesoramiento en:

Servicios financieros.

Transporte local e internacional.

Localización de instalaciones o infraestructuras infrautilizadas.

Asistencia en registros, licencias, permisos de trabajo, telecomunicaciones e instalaciones.

Ayuda para la localización de proyectos de nueva inversión.

Servicio de post-inversiones; principales tareas:

- Asistencia en las tareas administrativas tanto a nivel de república como a nivel federal.

- Base de datos local de contactos (bancos, abogados, compañías inmobi-liarias)

- Base de datos informática de los inversores extranjeros existentes.




Cabe indicar, que el SIEPA otorga desde julio del 2006 ayudas de 10.000 euros por empleo para actividades de investigación y 5.000 euros para la producción. El montante de las ayu-das dependerá asimismo de la tasa de desempleo en el lugar del proyecto de inversión. Para más información véase la página Web indicada al inicio de este apartado.

Agencia estatal de privatizaciones

La Agencia estatal de privatizaciones también es una entidad independiente, aunque está vinculada al Ministerio de Privatizaciones. Dicha agencia es la responsable máxima de auto-rizar, organizar, implementar y controlar el cumplimiento de los procedimientos de privatiza-ción que se han establecido. Para más información véase: www.priv.yu y www.pa-serbia.co.yu

Viendo la privatización como un proceso, las actividades de la agencia pueden clasificarse en dos tipos:

• Actividades de preparación a la privatización. Entre otras tareas, como realizar un análisis previo de la compañía a privatizar, “vender” la posibilidad de privatizar a los distintos escalones de la compañía, recoger las ofertas recibidas y darles la publicidad que se requiere, decidir el método más conveniente de privatización.

• Actividades de implementación de la privatización. Abarcan desde que se decide el método de privatización y se publica el anuncio para la selección de los aseso-res hasta el momento en que firma el contrato.

• También se han creado programas institucionales como el Fondo SME (PYME) que fomenta la creación de PYME a través de otorgamiento de subvenciones de distintos tipos. La forma más sencilla de beneficiarse de este tipo de programa es crear una sociedad con parte del capital perteneciente a un socio local. Para más información véase la Agencia para el desarrollo de las PYME en Serbia: http://www.sme.sr.gov.yu


http://www.priv.yu/

http://www.pa-serbia.co.yu/


http://www.sme.sr.gov.yu/


4. ASPECTOS PRÁCTICOS DE LA INVERSIÓN

4.1. PRINCIPALES COSTES DE LA INVERSIÓN EN EL SECTOR

Antes de analizar los principales costes a la inversión se presenta a continuación una visión general de la situación en Serbia en comparación con países similares de la zona. En la si-guiente tabla se ofrece un cuadro resumen con la evolución de los gastos empresariales en Serbia, así como la clasificación en las que se encuentra el país en comparación con otros 147 países analizados.

Clasificación 2006

Clasificación 2005

Variación

Realizar actividades empresariales 68 95 +27

Establecimiento de empresa 60 43 -17

Obtención de licencias 157 158 +1

Contratación de trabajadores 73 43 -30

Registro de la propiedad 110 104 -6

Obtención de un crédito 33 96 +63

Protección de inversores 60 58 -2

Pago de tasas 64 65 +1

Comercio transfronterizo 51 142 +91

Cerrar una empresa 103 100 -3

Fuente: Doing Business.

En la siguiente tabla se pueden observar los requisitos necesarios para establecer una em-presa en Serbia en comparación con países similares de la zona y España.



País Nº de procedi-

mientos Duración (días)

Coste (% RNB per capita)

Capital mínimo (% RNB per ca-

pita)

Serbia 10 18 10,2 7,6

Bulgaria 9 32 7,9 91,3

Croacia 10 45 12,2 20,6

Hungría 6 38 20,9 74,2

Rumania 5 11 4,4 0,0

España 10 47 16,2 14,6

Fuente: Doing Business.

Como se puede observar el número de pasos a seguir para establecer una empresa en terri-torio serbio es el mismo que en España, aunque es un proceso que tarda considerablemente menos. Asimismo, el capital mínimo requerido es la mitad que en España, por lo que se pue-de concluir que a un empresario español le resulta mucho más fácil crear una empresa ex-tranjera en Serbia que en España.

En este apartado se analizan los costes de ciertos trámites a seguir para el registro de la empresa y su puesta en marcha. A continuación se presentan datos indicativos a título orien-tativo para calcular con exactitud el coste real de una implantación en el mercado, ya que se trata de trámites que cambian con frecuencia y por consiguiente cambian también los dere-chos y las tasas administrativas a pagar en cada instancia del registro de sociedad.

1. Constitución de sociedades. Para el registro de una sociedad hay que pagar unos derechos y unas tasas administrativas que equivalen a unos 400 euros (la simple soli-citud de registro de una sociedad cuesta unos 67 euros). El tiempo actualmente esti-mado para todos los trámites es de unos 10 días. En cambio un registro de patentes, por ejemplo, tarda varias semanas, el registro de marca normalmente tarde entre de 12 a 18 meses y con un coste de unos 53 euros para marca individual más extras se-gún logotipos, dibujos, etc. Una marca colectiva sale por 117 euros de registro más extras (dibujo 14 euros, etc.).

Otros costes, a título informativo:

- el alquiler mensual de una oficina en la zona urbana cuesta entre 30 y 60 eu-ros por m² , mientras que la compra cuesta entre 2.200 y 2.800 euros por m²,

- el alquiler de una oficina en la periferia urbana cuesta entre 10 y 20 euros por m², mientras que la compra cuesta entre 1.000 y 1.400 euros por m²,



- el alquiler de locales comerciales en la zona urbana varía entre los 30 y 60 eu-ros por m², mientras que la compra varía entre los 2.500 y los 3.500 euros por m²,

- el alquiler de un local en la periferia urbana sale entre 10 y 20 euros por m², mientras que la compra sale entre 1.000 y 1.200 euros por m²,

- la construcción de oficinas y locales en la zona urbana cuesta entre 850 y 1.000 euros por m²,

- la construcción de oficinas y locales en zonas industriales cuesta entre 700 y 900 euros por m²,

- la construcción de oficinas y locales en zonas rurales cuesta entre 500 y 600 euros por m²,

- el alquiler mensual de una vivienda urbana cuesta entre 8 y 15 la construcción de oficinas y locales, mientras que en la periferia urbana cuesta entre 4 y 8 eu-ros por m², y en la zona rural entre 2 y 3 euros por m²,

- la compra de una vivienda urbana sale por unos 1.300 ó 1.500 euros por m², mientras que en la periferia puede costar entre 700 y 1.200 euros por m², y en las zonas rurales entre 200 y 500 euros por m².

No obstante, según fuentes de Colliers International, el alquiler medio de un local para oficinas en la ciudad de Belgrado varía entre los 14 y 21 euros por m², en la ciudad de Nis entre 5 y 15 euros por m² y en Novi Sad aprox. 10 euros por m².

2. Capital suscrito. Se requieren 500 euros para el caso de Sociedad de Responsabili-dad Limitada, la mitad desembolsado en el momento de su registro y la otra mitad en plazo de hasta dos años.

3. Alta en comercio exterior. La sociedad extranjera debe registrarse para tales efectos ante el ministerio encargado del comercio exterior (Ministerio de Relaciones Econó-micas Internacionales) y obtener un número de registro en aduanas. Ante cada ges-tión administrativa en comercio exterior la empresa debe pagar unas tasas determi-nadas: unos 10 euros en el caso de exportaciones y entre 35 y 40 euros en el caso de importaciones. Existen además otros costes operativos en comercio exterior difíciles de estimar, tales como el pago de servicios de homologación de productos, certifica-dos de control de calidades, pruebas, etc., que la autoridad puede obligar a cumplir ante determinadas importaciones.

4. Costes de personal. Existe una escala oficial de sueldos mínimos mensuales según las categorías de personal a contratar. Los niveles salariales son muy bajos. Según la costumbre y los acuerdos sindicales, las empresas se hacen cargo de la seguridad social de sus trabajadores e incluso del impuesto a la renta del trabajo de las perso-nas (14%). Así, las empresas pagan impuestos, contribuciones a la seguridad social, etc., sobre la base imponible resultante de esta escala oficial de sueldos mínimos. El



coste de seguridad social e impuesto sobre las rentas del trabajo equivale al 49,80% del sueldo mensual bruto del trabajador, como se ha indicado anteriormente, de los que el 17,90% correspondan al aporte patronal y el 31,90% al trabajador. Se podría decir que es posible contratar a un oficinista, vendedor o cargo similar, con conoci-mientos de idiomas, por unos 500 ó 600 euros mensuales, con lo que a la empresa este trabajador le costaría entre unos 750 a 900 euros, aproximadamente.

Media del salario neto por actividades del año 2006, en euros Sector

Serbia Croacia Eslovenia Rumania Bulgaria

Agricultura, silvi-

cultura y gestión

de aguas

249 559 656 205 128

Pesca 178 497 651 - -

Extracción de mi-

nerales y piedras 369 724 966 457 309

Industria manu-

facturera 251 571 688 236 163

Producción de

electricidad, gas y

agua

408 708 983 468 324

Industria de la

construcción 297 542 648 236 149

Comercio al por

mayor/menor, re-

paraciones

302 540 693 219 138

Hoteles y restau-

rantes 201 539 589 184 114

Transporte, alma-

cenamiento y

comunicaciones

364 744 822 458 218

Intermediación fi-

nanciera 723 917 1.106 947 415

Inmobiliario, lea-

sing 723 675 789 - 172

Administración

central, seguridad

social

447 674 902 718 254



Educación 326 614 938 411 190

Sanidad y traba-

jos sociales 452 723 860 297 195

Otros, servicios

sociales y perso-

nales

337 669 867 216 136

Fuente: Institutos Nacionales y Oficinas de Estadística de Serbia, Croacia, Eslovenia, Rumania y Bulgaria. Los im-

portes se han calculado sobre la base del tipo de cambio medio de los bancos centrales de cada país.

Como se desprende de la tabla los salarios netos más altos en Serbia se perciben en los sectores servicios (intermediación financiera y sector inmobiliario), la administra-ción central, sanidad e instituciones sociales, la producción de electricidad, gas y agua caliente. En cambio, en sectores más tradicionales como la hostelería se perci-ben salarios muy bajos.

Si se compara la situación de personas empleadas en determinados sectores de la economía en Serbia con otros países se puede concluir que los empleos relacionados con la intermediación financiera y el sector inmobiliario ofrecen con diferencia los me-jores salarios en Croacia y Eslovenia. En ambos países, los sectores de la energía (producción de energía y extracción de minerales) también se encuentran entre los sectores con los salarios más altos. La situación es similar en Rumania y Bulgaria en el que las personas que trabajan en los sectores de la energía y la intermediación fi-nanciera también perciben los salarios más altos. Cabe indicar la importancia de los sectores de transporte, almacenamiento y comunicaciones que ofrecen también bue-nos sueldos en estos países. En cambio, los sectores más tradicionales de la econo-mía como la industria manufacturera y la agricultura tienen una posición poco envi-diable comparado con la mayoría de los otros sectores y en especial en relación con el sector financiero, energético y público.

5. Coste de suministros. Los costes de despachos en un edificio o casa destinados a viviendas son muy superiores al tener despachos en edificios especiales de oficinas, centros comerciales o incluso en dependencias de hoteles. Los costes mínimos se refieren a:

5.1. Teléfono y telefax. Quizá sea éste el mayor gasto de los costes de suministros. Existe una gran variedad de tarifas según los horarios y el tipo de usuarios. En gene-ral, las empresas pagan el doble de la tarifa normal que se aplica a los ciudadanos. La cuota de alta o conexión para empresas es de 70 euros. El coste mensual fijo por el mantenimiento de línea suele costar unos 12 euros y la tarifa de una llamada local sale por unos 0,006 euros por minuto. La telefonía móvil para empresas sale por unos 3 euros y las llamadas entre 0,23 y 1,5 euros por minuto.



5.2. Internet. Es el medio de comunicación más barato. Existen varios proveedores de Internet que ofrecen diferentes paquetes adaptados a las necesidades de cada empresa. Se puede contratar por ejemplo un paquete mínimo de uso que saldría por unos 50 euros. La cuota de alta o conexión de banda ancha cuesta entre 20 y 25 eu-ros, y el coste mensual varía entre 250 (residencial) y 1.000 euros (empresas).

5.3. Electricidad. Se trata de un servicio considerablemente caro para el ciudadano, sin embargo resulta mucho más barato que el precio que se aplica en España u cual-quier otro país europeo. Se paga un consumo mensual mínimo fijo más el consumo variable: para el uso industrial se pagan entre 0,033 y 0,094 euros por Kw, para el uso comercial entre 0,008 y 1,107 euros por Kw.

5.4. Gas. La cuota de alta o conexión para uso industrial y comercial es de 535 euros. El coste mensual se establece por un consumo fijo más el variable que cuesta entre 0,004 euros y 0,29 euros por litro.

5.4. Calefacción. En las principales ciudades existe calefacción central, suministrada por una empresa pública o del municipio respectivo, con una tarifa mensual lineal que se cobra a lo largo de todo el año según la superficie de la vivienda u oficinas a calen-tar. De manera similar a otros suministros, las empresas pagan una tarifa que es el doble de la de los ciudadanos. Por ejemplo: para un despacho de unos 30 m²., que es el mínimo que exige la normativa de comercio exterior, se pagan unos 10 euros mensuales.

5.5. Otros suministros municipales. Las empresas deben calcular un coste mensual adicional similar al de la calefacción por concepto de otros suministros, tales como agua, retiro de basuras, limpieza de escaleras y superficies comunes, manutención de ascensores, etc. El coste del agua para uso industrial sale a unos 0,60 euros por m³.

6. Transporte. Un taxi cobra por lo general 0,6 euros por la bajada de bandera y entre 0,2 y 0,3 euros por kilómetro según se aplique la tarifa normal, sin embrago en fines de semana o en horario nocturno la tarifa puede ser el doble. No resulta rentable el uso de vehículos de alquiler (si bien lo utilizan con frecuencia las multinacionales) y es preferible comprar un vehículo (las empresas y ciudadanos extranjeros pueden importar vehículos bajo el régimen de importación temporal, con plazos que se pueden postergar indefinidamente, sin pagar aduanas ni el impuesto a la com-praventa).

Además de las subvenciones oficiales a determinadas producciones agrícolas es importante el apoyo que pueda recibir la empresa agrícola por parte del sistema bancario que, como se



ha indicado, todavía no es suficiente y sobre todo resulta caro para ser contratado por el productor. No obstante, muchos bancos conceden créditos especiales y algunos de éstos se recogen a continuación a título de ejemplo, ya que siempre la obtención de un crédito se-rá una materia de negociación o estudio caso por caso.

Muestra de créditos concedidos a empresas agrícolas

Banco

Propósito

Plazo

Cantidad

Interés

Coberturas

AGROBANKA A.D., Belgrado

Para los accionistas del banco para la producción de trigo y otros produc-tos agrícolas, aceite, ferti-lizantes artificiales, semi-llas de trigo y preparacio-nes.

De 3 a 6 meses

Limitado a la po-sición del crédito del cliente

0,5+ IPC + cuota

Hipoteca, pren-da legal, letra de cambio, au-torización

AIK BANKA A.D. NIS, Novi Sad

Maquinaria agraria para entidades legales (a tra-vés de un agente y un vendedor autorizado de Rest Trade, Novi Sad)

De 3 a 4 años

Limitado a la po-sición del crédito de la entidad

6,9% anual

Hipoteca sobre terrenos y pren-das para la compra de ma-quinaria; letra de cambio

ALCO BANKA A.D., Belgrado

a) Compra de productos agrícolas b) Pienso para sementa-les c) Producción y procesa-do de carne

Hasta 12 meses

Hasta 9 millones de dinares

1,8% - 2,8% mensual

Hipotecas

ATLAS BANKA A.D., Belgrado Pienso para pollos 3 meses

Depende de la posición del cré-dito del cliente

2,0% mensual Letra de cam-bio, Hipoteca

CACANSKA BANKA A.D., Ca-cak

Compra de productos agrícolas de entidades legales (Frambuesa y champiñón)

3 – 12 meses

Hasta 60 millo-nes de dinares

12% anual

Hipoteca, pren-da, letra de cambio, avales, autorización

CREDY BANKA A.D., Kragujevac

Compra de maquinaria Hasta 5 años

Limitado a la po-sición del crédito del cliente (20% de depósito)

7,9% anual Hipoteca, letra de cambio

EKSIMBANKA A.D., Belgrado

a) Compra de productos agrícolas b) Exportación de fruta congelada c) Cría de sementales d) Compra de maquinaria

a) 6 me-ses b) 6 me-ses c) hasta 1 año d) hasta 4 años


a) 1,5% men-sual b) 1% mensual c) 1,5% men-sual d) 9,5% anual (20% de depó-sito)

Hipoteca, pren-da

KOMERCIJALNA BANKA A.D., Bel-grado

a) Compra de productos agrícolas b) A entidades legales c) A personas para otros propósitos d) Créditos garantizados con la producción basa-dos en la línea de crédito de KFW

a) hasta 1 año b) hasta 5 años c) hasta 5 años d) 3 años

a) Limitado a la posición del cré-dito del cliente b) hasta 125.000 euros c) basado en la posición del cré-dito d) hasta 50.000 euros

a) 2,8% men-sual b) 9,95% anual c) 9% anual + comisión d) 9,5% - 12% anual

a) b) y d) Hipo-teca, prenda c) avales de la compañía

KULSKA BANKA a) Créditos garantizados a) hasta a) 1.000 a 50.000 a) 10 – 12% a) y c) Hipoteca



Banco

Propósito

Plazo

Cantidad

Interés

Coberturas

A.D., Kula a entidades legales para

fases posteriores a la producción agraria (fuen-te crediticia KFW) b) Créditos garantizados a personas físicas para la compra de maquinaria agrícola c) Compra de maquinaria agrícola y equipamiento de VOEST ALPINE IN-TERTRADEING

5 años b) 1 año c) 3 años

euros b) c) Valor de la maquinaria agrí-cola o del equi-pamiento

anual fijo b) 10% anual c) 12% anual

y letra de cam-bio b) Aval de la empresa bajo un acuerdo de producción

MERIDIAN BANK A.D., Novi Sad

Créditos para la compra de maquinaria

Hasta 30 meses

Hasta 10 veces el saldo medio en el banco durante los últimos 90 dí-as

0,5% y más

Letra de cam-bio, depósito, autorización, garantía de una entidad legal o una persona fí-sica e hipoteca

a) Para el funcionamiento habitual (en dinares) b) Para la exportación de productos agrícolas (en dinares)

1 - 12 meses


a) 2,0% - 2,8% mensual b) hasta 2,5 mensual

NOVOSADSKA BANKA A.D., Novi Sad

a) Para la compra de ma-quinaria agrícola (en dina-res) b) Para la compra de ma-quinaria agrícola (en divi-sa)

1 – 5 años


a) 2,1% men-sual + comi-sión del 1% b) 1% mensual + comisión del 1%

Hipoteca, pren-da sobre equi-pos, garantías de terceras par-tes, letra de cambio, ...

PANONSKA BAN-KA A.D., Novi Sad

a) Para la compra de tractores de MTZ b) A entidades legales para producciones agra-rias o ganaderas c) Para la compra de ma-quinaria agraria de JOHN DEER

a) hasta 3 años b) hasta 1 año c) 4 años


a) 15% anual (participación del 20%) b) hasta 2% c) 8% anual, periodo de gracia de 1 año

Hipoteca, letra de cambio, ga-rantías

PRIVREDNA BANKA A.D., Bel-grado

a) A personas físicas para la compra de tractores o terrenos. b) A entidades legales

a) 4 – 10 años b) hasta 90 días


a) 13% anual b) IPC + 1,0% + comisión 0,33%

Hipoteca, segu-ro crediticio

PROCREDIT BANK A.D., Bel-grado

a) Para el funcionamiento habitual b) Para maquinaria y otros gastos fijos

a) hasta 36 me-ses b) hasta 60 me-ses


a) 0,8%-2% mensual b) Variable, dependiendo de los térmi-nos del crédito y las condicio-nes del distri-buidor

Hipoteca, pren-da sobre má-quinas, letra de cambio, finan-ciador

SRPSKA REGIO-NALNA BANKA A.D., Belgrado

Plantaciones de otoño Hasta 1 año


12% anual Certificado de propiedad

TRUST BANKA A.D., Belgrado

Créditos garantizados exclusivamente a entida-des legales para la com-pra de productos agríco-las para la exportación

3 – 6 meses


1% - 1,5 % mensual

Autorización, le-tra de cambio, prenda, garantía de otro cliente o un banco



Banco

Propósito

Plazo

Cantidad

Interés

Coberturas

VOJVODANSKA BANKA A.D., Novi Sad

a) Personas físicas para la compra de maquinaria b) Entidades legales para la producción agrícola y ganadera c) Para la producción de trigo, aceite, fertilizantes y semillas de trigo

a) hasta 4 años b) hasta 1 año c) hasta 9 meses

a) 50.000 – 60.000 dinares (participación del 20%) b) Limitado a la posición del cré-dito del cliente c) De 500.000 a 5.000.000 de di-nares

a) 1% mensual fijo b) 11% anual hasta 2,3% mensual

Hipoteca, segu-ro de crédito, autorización

4.2. PRINCIPALES BARRERAS A LA INVERSIÓN

4.2.1. Barreras generales a la inversión

Existen restricciones a la inversión extranjera en determinados sectores considerados estra-tégicos por el gobierno. Así la normativa especifica la necesidad de obtención de autoriza-ciones gubernamentales para poder realizar inversiones extranjeras en sectores como el mili-tar (producción de armamento y equipamiento militar) y en empresas ubicadas en algunas zonas fronterizas (el control del tráfico ilegal de mercancías es uno de los problemas de Ser-bia de cara a su candidatura a la UE). Existe una situación parecida para que una empresa extranjera obtenga una concesión (ejemplos de ello se dan en las concesiones de tipo fores-tal y en la apertura de gasolineras).

4.2.2. Barreras específicas a la inversión en el sector

No existen barreras específicas a la inversión en el sector.

4.3. BÚSQUEDA DE SOCIO. ASPECTOS A CONSIDERAR EN LA NEGO-CIACIÓN DE UN CONTRATO

Contar con un socio local sigue siendo un método adecuado y útil, pero no indispensable. En muchos sectores ya no tiene la importancia ni mucho menos el carácter obligatorio de años anteriores, especialmente en los casos de representaciones o agencias comerciales, cuando era indispensable acceder a la firma de un contrato de representación en exclusiva para poder vender un producto en el país. El procedimiento de registro de toda actividad de representación de una empresa extranjera se llevaba, por norma general, en la respectiva Cámara de Economía (ó Cámara de Comercio), pero con los cambios institucionales de los últimos años esta potestad se ha transferido al Ministerio de Relaciones Económicas Inter-nacionales (en claro contencioso de intereses y contra la opinión de las cámaras). En las cá-Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Belgrado 45


maras sigue existiendo el mecanismo de apoyo para estas actividades de representación (modelos de contratos, asistencia técnica a las empresas locales, etc.).

En definitiva, no es imprescindible conceder un contrato de representación, menos aún en exclusiva (como se solía hacer o como muchas empresas locales lo siguen solicitando). De firmarse un contrato de representación (agencia) por el cual se asegura al representado una comisión en función de las ventas realizadas, hay que tener presente que la norma general establece que el empresario extranjero debe pagar comisiones aún en los casos en que una venta se produzca sin intervención directa del agente, y dicha comisión se paga por un pe-ríodo de tiempo superior a la eventual cancelación del contrato. De esta manera se intenta proteger la labor de estudios o investigación de mercados, de marketing, publicidad, etc. que haya realizado el agente o representante y cuyos frutos no se pueden prever en el futuro inmediato. Se recomienda, previo a la firma de contrato, exigir al futuro agente que elabore un pequeño estudio de mercado y se comprometa a un plan de ventas, etc. En cuanto a la elección del representante (abundan las empresas o particulares que se ofrecen como agen-tes) hay que considerar que la gran mayoría de las empresas locales son generalistas en to-dos los sectores y los pocos que están especializados ya llevan representaciones de firmas extranjeras de la competencia (cuidado en extrapolar, si bien los agentes siempre están dis-puestos a desplazar a una empresa por otra, según la oferta económica que se les haga).

4.4. LA INVERSIÓN EXTRANJERA Y ESPAÑOLA EN EL SECTOR. PRINCI-PALES CASOS DE IMPLANTACIÓN CON ÉXITO

En este sector no se puede hablar de inversión extranjera o española, ya que únicamente se han registrado datos de exportaciones de maquinaria agroganadera a Serbia, pero no hay datos relevantes sobre implantaciones en el país para su fabricación.



5. ANÁLISIS DE LA OFERTA

5.1. PRODUCCIÓN NACIONAL Y PRINCIPALES FABRICANTES

A falta de datos de producción nacional de todas las partidas analizadas en este informe se incluyen a continuación los datos de producción de tractores destinados a la agricultura y silvicultura producidos en Serbia. Como se puede observar la producción de un año al otro ha disminuido en más de 1.000 unidades.

2004 2005

Tractores 5.392 4.356


A continuación se presenta una tabla con la evolución de las exportaciones de las partidas objeto de análisis de este informe. Los datos corresponden a las exportaciones de los últi-mos tres años de los que se disponen datos de las exportaciones de Serbia, así como los principales destinatarios de dichas partidas. Los valores son en miles de euros.

EVOLUCIÓN DE LAS EXPORTACIONES

2002 2003 2004 8432 - Máquinas, aparatos y artefactos agrícolas, hor-tícolas o forestales, para la preparación o el trabajo del suelo o para el cultivo.

3.950 3.444

Bosnia y Herzegovina 744 1.336 Croacia 636 783 Rusia 1.773 557 Macedonia 148 232 Ucrania - 187

8433 - Máquinas, aparatos y artefactos para cosechar 2.038 2.880



o trillar, incluidas las prensas para paja o forraje, corta-doras de césped y guañadoras, máquinas para la lim-pieza o clasificación de huevos, frutas u otros produc-tos agrícolas.

Bosnia y Herzegovina 980 1.504 Croacia 354 355 Grecia 174 220 Macedonia 341 191 Alemania 38 145

8434- Ordeñadoras, máquinas y aparatos para la in-dustria lechera.

152 725

Bosnia y Herzegovina 140 592 Ruanda - 58 Macedonia 7 37 Eslovenia 4 10 Rumania - 10

8435 - Prensas, estrujadoras, máquinas y aparatos análogos para la producción de vino, sidra, jugos de frutas o bebidas similares.

9 4

Bosnia y Herzegovina 9 2 Croacia - 2

8436 - Las demás máquinas y aparatos para la agricul-tura, horticultura, silvicultura, avicultura o apicultura, in-cluidos germinadores con dispositivos mecánicos o térmicos y las incubadoras y criadoras agrícolas.

1.099 1.194

Bosnia y Herzegovina 493 350 Líbia - 211 Países Bajos 37 208 Macedonia 149 139 Rusia - 98

8437 - Máquinas para la limpieza, clasificación o cri-bado de semillas, granos o legumbres secas, máquinas y aparatos para la molienda o el tratamiento de cerea-les o legumbres secas, excepto las de tipo rural.

248 230

Bosnia y Herzegovina 149 115 Italia - 52 Alemania 15 24 Macedonia 44 14 Croacia 20 11

8701 - Tractores. 6.118 8.166 Bosnia y Herzegovina 1.941 3.024 Croacia 1.481 1.610 Macedonia 911 890 Eslovenia 1.067 717 Egipto 460 538

Fuente: datos de las Naciones Unidas.



Como se ha podido observar en la tabla anterior Bosnia y Herzegovina es el principal desti-natario de las exportaciones serbias de las partidas analizadas. Esto se debe principalmente a la cercanía tanto geográfica como a la tradición comercial entre ambos países, sobre todo con la entidad serbia de Bosnia y Herzegovina. Cabe destacar que el resto de las exporta-ciones se realizan a países cercanos geográficamente y países de la antigua Yugoslavia, con los que comprensiblemente existe una relación comercial más estrecha, como es el caso de ya comentado Bosnia y Herzegovina o Croacia y Eslovenia.

5.2. PRODUCCIÓN EXTRANJERA Y PRINCIPALES PROVEEDORES

En este apartado se analizan los principales proveedores extranjeros de maquinaria agroga-nadera. Una de las empresas extranjeras más importantes es John Deere con su amplia ga-ma de tractores. Está presente especialmente en Serbia y expone regularmente en la Feria Agrícola Internacional de Novi Sad. Últimamente ha ganado un concurso para la venta al complejo industrial agro-ganadero Carnex, de varios tractores, maquinaria combinada y cul-tivadoras por valor de 3 millones de euros. El representante de esta empresa es Res Trade.

Además, en el mercado están presentes numerosos fabricantes internacionales, normalmen-te por medio de representantes en exclusividad. Estos representantes suelen llevar varias marcas de diferentes empresas en sus carteras. Algunos de estos representantes más im-portantes son:

Agente o representante Empresas extranjeras

AGROVOJVODINA Massey Ferguson (EE.UU.)

A.L. IMPEX Lamborghini SDFG (Italia)

Ocmis (Italia)

Kuhn (Francia)

AGRO TIM Grillo (Italia)

Landini (Italia)

Celli (Italia)

AGROL Bondioli & Pavesi (Italia)

Bianchi (Italia)

AGROSUMADIJA Agreh (Italia)

Labin Progres (Eslovenia)

Vrecek (Eslovenia)

Cerjak (Eslovenia)



Tarjfun (Eslovenia)

Cimos Kopar (Eslovenia)

COMPANY JOVANOVIC Oleo-Mac (Italia)

Oregon (EEUU)

PROGRESS MORAVA Alpina (Italia)

DIL-JU Franquet (Francia)

AC FARM Unia Zakland Maszyn Rolnic-zych (Polonia)

Rolmasz (Polonia)

Fabrika Maszym Rolniczch (Po-lonia)

AGRO-LAND Zetor (República Checa)

AGROGAS Junker (Alemania)

Tafe (India)

ARUM Muta-Kovacija (Eslovenia)

Holland Agro Trade (Holanda)

CONSUM TM Valtra (Finlandia)

Valmet (Finlandia)

Vogel & Noot (Austria)

AGROPNONKA Belarus (Bielorrusia)

A continuación se destacan algunas de las principales empresas españolas presentes en el mercados serbio mediante representante.

Agente o rrepresentante Empresas españolas

Ratko Mitrovic -Mehanizacija, d.o.o.

Agria Hispania, S.A. (tractores)

Agric Bemvig (maquinaria agríco-la)

Microcer, d.o.o. Cortmad (herramientas de mano)

Agrokula, d.o.o. Bellota (herramientas de mano)

GEA-ES, d.o.o. ESPA (equipos de riego)

Agropanonka RKD (equipos de riego)



6. ANÁLISIS DE LA DEMANDA

6.1. TENDENCIAS GENERALES DE CONSUMO

Serbia ocupa una superficie total de 88.361 Km² y tiene una población de 7.568.348 habitan-tes, si se excluye la población autónoma de Kosovo (provincia autónoma de Serbia bajo ad-ministración de las Naciones Unidas), distribuida como se especifica en la siguiente tabla:

Serbia

Total Central Vojvodina Kosovo

Población en 2005 7.568.348 5.536.356 2.031.992 -

Área en Km² 88.361 55.968 21.506 10.887

Fuente: Informe Económico y Comercial, OFECOME Belgrado.

El siguiente cuadro muestra la evolución de la población de las principales ciudades de Ser-bia por número de habitantes, incluido el Kosovo.

Principales ciudades de Serbia

Ciudad División administra-

tiva 1991 2002 2005

Belgrado Serbia Central 1.130,2 1 .119,0 1.600,0

Priština Kosovo 155,5 - 108,0

Novi Sad Vojvodina 177, 0 190,6 180,0

Niš Serbia Central 173,3 173,4 175,0

Prizren Kosovo 92,3 - 159,2

Kragujevac Serbia Central 144,6 146,0 147,0

Subotica Vojvodina 98,9 99,5 100,0



Uroševac Kosovo - - 94,3

Đjakovica Kosovo 59,0 - 94,1

Peć Kosovo 68,2 - 93,2

Gnjilane Kosovo 51,9 - 88,3

Kosovska Mitrovica Kosovo 64,3 - 84,7

Zrenjanin Vojvodina 80,2 79,5 79,4

Pančevo Vojvodina 71,7 76,1 77,2

Čačak Serbia Central 69,6 73,2 75,1

Fuente: World-Gazetteer. Datos en miles de habitantes.

Se puede afirmar que si bien la cifra oficial de PIB por habitante, así como la media de los salarios mensuales (unos 260 euros para el 2006) resultan muy bajos en la actualidad, la po-blación recurre a inimaginables fuentes de ingresos extraordinarios para mantener ciertos hábitos de consumo; entre los que destacan cada vez más la compra de automóviles, vi-viendas, confección textil y de calzado de marcas de prestigio, etc. Cabe indicar que el dato del salario medio no deja de ser un dato meramente estadístico que no refleja le realidad del mercado. Se estima que aprox. un 50% de las familias serbias obtienen ingresos en la eco-nomía sumergida del país, lo que incrementaría el dato del salario mínimo indicado anterior-mente, así como el poder adquisitivo.

Serbia Croacia Eslovenia Rumania Bulgaria Año

PIB per capita, en dólares

2005 3.525 8.569 17.170 4.558 3.452

2004 3.285 7.856 16.323 3.483 3.123

2003 2.720 6.669 14.061 2.738 2.548

2002 2.112 5.190 11.174 2.103 1.968

2001 1.574 4.474 9.926 1.793 1.718

IPC, año anterior = 100 (en porcentaje)

2006 12,7 3,2 2,5 6,6 7,3

2005 16,5 3,3 2,5 9,0 5,0

2004 10,1 2,1 3,6 11,9 6,1

2003 11,7 1,8 5,6 15,3 2,3

2002 19,5 1,7 7,5 22,5 5,8

2001 91,8 3,8 8,4 34,5 7,4

Fuente: Institutos Nacionales y Oficinas de Estadística de Serbia, Croacia, Eslovenia, Rumania y Bulgaria.



Si se toma el PIB por capita como un indicador general del nivel de prosperidad de una so-ciedad se puede concluir que entre el periodo que va del año 2001 al 2005 el bienestar se ha doblado en Serbia. A pesar de todas las dificultades económicas y sociales que ha vivido el país en los últimos años el estándar de vida de sus ciudadanos ha ido aumentado ligeramen-te todos los años. El PIB por capita de Serbia registró en el año 2005 valores similares a Bul-garia, unos 3.500 dólares, en comparación con el PIB por capita de Eslovenia el de Serbia fue de cinco veces menor y dos quintas partes del de Croacia.

En cuanto al índice de precios al consumo (IPC) Serbia se esforzó entre los años 2001 y 2006 Serbia en corregir las numerosas disparidades en los precios. El en año 2006 la infla-ción fue del 6,6%.

A continuación se presenta una tabla con la media de salarios netos y brutos, así como el ra-tio de los salarios brutos en proporción con los netos de Serbia y otros países de la zona a título comparativo.

Media de salarios netos, en euros

Año Trimestre Serbia Croacia Eslovenia Rumania Bulgaria

1 189 569 719 189 153

2 209 597 722 201 161

3 214 594 734 208 162 2005

4 230 605 776 217 167

1 221 611 751 226 168

2 243 633 756 238 176

3 264 627 764 239 181 2006

4 309 643 822 275 188

Media de salarios brutos, en euros

1 276 810 1.130 247 -

2 306 854 1.140 263 -

3 313 847 1.154 273 - 2005

4 336 866 1.230 285 -

1 324 879 1.175 301 -

2 356 912 1.185 317 -

3 386 902 1.197 319 - 2006

4 452 930 1.293 370 -



Ratio en proporción con lo salarios netos, en porcentajes

1 46 42 57 30 -

2 46 43 58 31 -

3 46 43 57 31 - 2005

4 46 43 58 32 -

1 46 44 56 33 -

2 46 44 57 33 -

3 46 44 57 33 - 2006

4 46 45 57 34 -

Fuente: Institutos Nacionales y Oficinas de Estadística de Serbia, Croacia, Eslovenia, Rumania y Bulgaria. Los importes se han calculado sobre la base del tipo de cambio medio de los bancos centrales de cada país.

Como se puede observar en la ratio entre los salarios netos y brutos Serbia y Eslovenia son los países en los que los impuestos y las contribuciones tienen un mayor peso sobre los sa-larios. Así se compara la media salarial el salario bruto supera el neto en un 46% en Serbia, mientras que en Eslovenia es un 57%. Por lo que se puede concluir que en Serbia la mano de obra es barata y cabe destacar, que también es muy cualificada. En cambio, en Rumania y Croacia se registran ratios mucho menores.

Cabe recordar la reciente adhesión de Serbia al CEFTA (Acuerdo Centroeuropeo de Libre Comercio). De hecho el acuerdo fue firmado el 16 de diciembre del 2006 en Bucarest y en-trará en vigor el 1 de mayo de 2007 una vez el parlamento nacional lo ratifique. Es un tratado de libre comercio firmado por el que los países signatarios pretenden movilizar sus esfuerzos para consolidar sus democracias y las economías de mercado libre para adherirse en un fu-turo a la Unión Europea. Los objetivos del acuerdo son armonizar el desarrollo de relaciones económicas entre los signatarios para acelerar las actividades comerciales entre ellos, garantizar el comercio justo entre los países miembros, mejorar los niveles de vida de sus ciudadanos, asegurar mejores oportunidades de empleo, mejorar la productividad y la estabilidad financiera. Entre sus principales ventajas puede destacarse que incluye la creación de una zona de libre comercio, que reemplazará a loas 32 acuerdos existentes actualmente entre los países de ésta región. En cuanto a su liberalización comercial, abarcará más del 90% de los intercambios y prácticamente todo el comercio de productos industriales. Otro aspecto fundamental es que el CEFTA moderniza sus normas comerciales para acercarlas a la UE, además de armonizar sus reglas sobre productos industriales, sanitarias y fitosanitarias (TBT y SPS) con las europeas. El CEFTA lo formarían tras la ratificación de los respectivos parlamentos Croacia, Macedonia, Serbia, Montenegro, Bosnia y Herzegovina, Albania, Kosovo y Moldavia, lo que se traduce en un mercado de 30 millones

e personas. d



6.2. PERFIL DEL CONSUMIDOR

En este apartado se identifica y caracteriza el qué será el principal consumidor de maquina-ria agroganadera. En primer lugar cabe analizar qué tipo de empresas son las que requieren este tipo de maquinaria. Al igual que en la definición del sector presentada al inicio de este informe, se distingue entre dos tipos de entidades, las empresas y las cooperativas.

A continuación se presenta una tabla con la evolución de ambas en los últimos tres años de los que se disponen datos. Como se puede observar el número, tanto de empresas como de cooperativas, va disminuyendo año tras año. Esto se debe entre otras cosas a razones so-cio-económicas. La tabla muestra además las empresas y cooperativas que hay según el tamaño del suelo agrícola que tiene cada una de ellas. Los datos son bastante similares en todas las extensiones de tierra analizadas, aunque sí se puede observar que hay un número bastante elevado de empresas que trabajan tierras entre 1.001 y 2.500 hectáreas, así como empresas que no tienen tierra cultivable. Éstas últimas empresas se dedican al tratamiento y comercio de productos agrícolas.

Empresas y cooperativas agrícolas según sus tierras

Sin

tierra - 50 ha.

51-100 ha.

101-300 ha.

301-500 ha.

501-1.000

ha.

1.001-2.500

ha.

2.501-5.000

ha.

+ 5.000

ha. Total

2003 1.035

Empresas 149 58 36 55 32 55 103 59 21 568

Cooperativas 187 69 36 65 38 35 29 7 1 467

2004 1.011

Empresas 135 56 39 56 30 56 102 55 22 551

Cooperativas 173 77 29 70 38 37 28 7 1 460

2005 974

Empresas 155 46 35 58 30 60 100 59 21 564

Cooperativas 131 74 40 60 35 37 26 6 1 410

Fuente: Anuario Estadístico de Serbia, 2006. Datos en miles de hectáreas.

En la siguiente tabla se puede observar a qué dedican las empresas y las cooperativas las tierras indicadas anteriormente. Por el uso que le dan se puede determinar qué tipo de ma-quinaria podrían demandar.



Explotación agrícola por categorías de uso

2001 2002 2003 2004 2005

Tierra de cultivo 3.355 3.351 3.345 3.344 3.330

Huerta 244 245 246 244 239

Viñedos 69 69 67 66 64

Praderas 588 590 594 598 609

Pastos 821 817 826 823 832

Estanques 35 36 36 38 38

TOTAL 5.112 5.107 5.115 5.113 5.112


En la siguiente tabla se especifica a qué productos dedica la tierra de cultivo.

Tierra de cultivo según su uso

2001 2002 2003 2004 2005

Cereales 2.120 2.102 1.997 2.020 1.972

Cultivos industriales 323 328 420 389 414

Cultivos vegetales 294 293 291 292 285

Forrajes 473 466 463 464 461

Viveros 2 3 3 2 2

Barbechos 143 156 169 176 194

TOTAL 3.355 3.351 3.345 3.344 3.330


A continuación se presenta de forma esquemática y resumida la producción de los principa-les productos cosechados en Serbia.



Área cose-chada (miles ha.)

Producción (miles t.)

Producción por ha. / t




Área cose-cha-da

(miles ha.)



Producción de cosechas tardías

Maíz Remolacha azucarera Girasol

1.170 6.016 5,14 72 3.189 44,55 186 385 2,06

Soja Tabaco Patatas

156 429 2,74 7 10 1,58 84 930 11,01

Judías Heno Alfalfa

22 54 1,22 120 548 4,38 187 1.105 5,80

Producción de fruta

Manzanas Ciruela Uvas

14.658 240 16,40 41.790 556 13,30 322 360 1,12





Área cose-cha-da

(miles ha.)






Producción de cosechas tempranas y bayas

Trigo Centeno Cebada

539.813 1.875.335 3.474 6.855 15.417 2.249 93.520 275.640 2.947

Avena Fresas Frambuesas

42.530 84.439 1.985 8.173 35.457 4.338 15.024 79.680 5,3

Producción de fruta temprana

Cerezas Guindas Albaricoque

1.804 23.302 12,9 8.562 80.510 9,4 1.566 21.863 14,0




A parte de trabajar y cultivar tierras las explotaciones agroganaderas también se dedican a la cría de ganado, aves y abejas. A continuación se presenta la evolución de la cría de este tipo de animales.

Ganado, aves y abejas

2002 2003 2004 2005 2006

Bovino 1.128 1.112 1.102 1.079 1.096

Porcino 3.587 3.634 3.439 3.165 3.212

Ovino 1.448 1.516 1.586 1.576 1.609

Caprino 164 169 155 152 139

Equino 29 24 26 25 19

Aviar 18.804 17.677 16.280 16.631 17.905

Colmenares 164 201 266 270 276

Fuente: Anuario Estadístico de Serbia, 2006. Datos en miles de cabezas.

Algunos de los productos que se extrae de la cría de este tipo de animales son los siguien-tes.

Producción de leche, lana, huevos y miel

2001 2002 2003 2004 2005

Leche de vaca (millo-nes de litros)

1.576 1.580 1.576 1.579 1.602

Leche de oveja (millo-nes de litros)

18 16 13 14 14

Lana (toneladas) 2.162 2.085 2.322 2.372 2.527

Huevos (millones) 1.357 1.335 1.421 1.536 1.476

Miel (toneladas) 2.317 2.550 3.242 3.579 3.665


Producción de carne

2001 2002 2003 2004 2005

Vacuno 93 97 95 93 90

Cerdo 254 277 258 242 253

Cordero 17 15 18 20 21

Pollo 62 66 59 65 67



Despojos comestibles 29 26 21 25 28

Total 455 481 451 445 460

Grasas crudas

Vacuno 4 3 4 3 3

Cerdo 101 88 78 97 81

Total 105 91 82 100 84

Fuente: Anuario Estadístico de Serbia, 2006. Datos en miles de toneladas.

La maquinaria usada en Serbia para trabajar las tierras presentadas anteriormente es la si-guiente.

Maquinaría agroganadera

2001 2002 2003 2004 2005

Tractores 10.377 9.879 8.961 8.552 7.553

Tractor distribuidor de abono

1.391 1.381 1.246 1.242 1.111

Tractor sembrador 1.247 1.229 1.132 1.095 930

Segadora 606 596 555 515 478

Pulverizador agrícola a motor

1.692 1.566 1.419 1.354 1.231

Combinados 2.996 2.647 2.290 2.107 1.717

Remolques de tracto-res

10.869 10.150 9.734 9.515 8.021

Camiones 1.276 1.103 943 850 768


El consumidor final de maquinaria agrícola en general es, por su importancia y mayor acceso a los recursos financieros, la gran empresa agrícola del país. La mayoría de ésta es todavía de propiedad pública, aunque en proceso de privatización, y se caracteriza por ser un com-plejo industrial integrado vertical y horizontalmente. Es decir, al ser propietario de terrenos agrícolas, obtiene su propia producción de materias primas agrícolas que le servirán en la posterior industrialización. Estos complejos necesitan, por lo tanto, maquinaria agrícola para trabajar grandes extensiones de tierras cultivables, equipos para ganadería, equipos de rie-go, etc., además de una amplia gama de maquinaria y equipos para la producción de alimentos, su envasado y empacado.



A continuación se muestra una tabla con la evolución de las importaciones de Serbia de las diferentes partidas arancelarias que se analizan en este informe, así como los cinco principa-les países de suministro de dichas partidas. Asimismo, se incluyen los datos de exportación de España en el caso de existir. Los valores son en miles de euros.

Evolución de las importaciones 2003 2004 2005 8432 - Máquinas, aparatos y artefactos agrícolas, hor-tícolas o forestales, para la preparación o el trabajo del suelo o para el cultivo.

7.952 10.450 9.853

Italia 3.335 3.678 3.108 Hungría 795 1.002 1.241 Alemania 581 955 1.240 Francia 793 790 754 Turquía 147 313 625 (...) España - 5 35

8433 - Máquinas, aparatos y artefactos para cosechar o trillar, incluidas las prensas para paja o forraje, corta-doras de césped y guañadoras, máquinas para la lim-pieza o clasificación de huevos, frutas u otros produc-tos agrícolas.

18.893 23.648 28.990

Alemania 5.823 9.525 12.457 Eslovenia 2.322 2.916 3.270 Hungría 499 2.110 2.416 Italia 1.668 1.336 2.411 Francia 1.182 1.394 2.325 (...) España 10 56 13

8434- Ordeñadoras, máquinas y aparatos para la in-dustria lechera.

3.928 5.532 4.381

Italia 982 2.425 1.780 Alemania 498 944 829 Austria 141 1.056 500 Dinamarca 390 76 307 Croacia - 8 272 (...) España - - 3

8435 - Prensas, estrujadoras, máquinas y aparatos análogos para la producción de vino, sidra, jugos de frutas o bebidas similares.

249 902 395

Italia 125 406 242 Austria 8 71 38 Eslovenia - 27 35 Francia 3 82 26 Alemania 1 97 25 (...) España 15 3 -

8436 - Las demás máquinas y aparatos para la agricul-tura, horticultura, silvicultura, avicultura o apicultura, in-cluidos germinadores con dispositivos mecánicos o

2.690 3.506 3.483



térmicos y las incubadoras y criadoras agrícolas. Italia 379 801 1.159 Países Bajos 869 563 577 Hungría 189 381 505 Alemania 518 451 294 Eslovenia 191 593 290 (...) España 6 143 78

8437 - Máquinas para la limpieza, clasificación o cri-bado de semillas, granos o legumbres secas, máquinas y aparatos para la molienda o el tratamiento de cerea-les o legumbres secas, excepto las de tipo rural.

2.241 2.277 3.899

Turquía 33 632 1.322 Italia 581 260 770 Austria 100 464 639 Alemania 404 321 498 Dinamarca - - 349

8701 - Tractores. 41.196 55.072 58.070 Alemania 8.386 11.697 14.594 Austria 6.193 9.502 8.817 Bielorrusia 4.709 7.722 8.299 Bélgica 910 2.085 7.848 Países Bajos 6.373 3.789 3.927 (...) España 384 50 47

Fuente: datos de las Naciones Unidas.

Como se puede observar en la tabla anterior Italia es, en términos generales, el principal su-ministrador de maquinaria agrícola. Las relaciones comerciales entre Serbia e Italia gozan de una gran tradición ya desde la época de la antigua Yugoslavia, que se sigue manteniendo. Además, Serbia importa de países que destacan tradicionalmente en la producción de este tipo de maquinaria, como Austria y Alemania, y en menor medida de otros países cercanos geográficamente como Hungría y Eslovenia.

Principales complejos agrícolas productores de alimentos

Compañía Localidad Principales productos

PKB-Imlek D.D. Belgrado Lácteos

CARNEX Vrbas Carne

SOJAPROTEIN A.D. Becej Soja y proteínas

TAKOVO D.P. Gor. Milanovac Zumos

SOKO ADA STARK Belgrado Confitería

VITAL A.D. Vrbas Aceites, margarina



NEOPLANTA A.D. Novi Sad Carne

FRIKOM PKB Belgrado Congelados

SUNCE A.D. Sombor Aceite, margarina

BAMBI D.P. Pozarevac Confitería

CENTROPROIZVOD A.D. Belgrado Café, té

JUHOR-EKSPORT A.D. Jagodina Preparaciones de sopa

MITROS S. Mitrovica Carne

NOVOSADSKA MLEKARA A.D. Novi Sad Lácteos

GRANEKSPORT A.D. Belgrado Granos, cereales

SECERANA D.P. SA P.O. Sabac Azúcar

MLEKARA A.D. SA P.O. Subotica Lácteos

El agricultor privado es en número el principal consumidor de la maquinaria agrícola, pero la esencia de una buena oferta pasa por prestar servicios financieros que hagan atractiva la decisión de compra. De ahí también el papel importante que juega el agente o representante local en la búsqueda de financiación, además de facilitar la prestación del servicio posventa (manutención y reparación de la maquinaria, suministros de piezas y recambios, etc.).

6.3. LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA DE LOS PRINCIPALES MERCADOS

En Serbia, la capital Belgrado, constituye el principal centro de venta y distribución de los productos. Se concentra la población de mayor poder adquisitivo formada por profesionales, empresarios, políticos y la comunidad internacional. Es por tanto, el punto de partida para la penetración en el mercado de las principales marcas internacionales, y le siguen las ciuda-des de Novi Sad y Niš.

En cuanto a la maquinaria agroganadera se puede observar que la explotación agrícola se extiende por todo el país, a pesar de que hay una mayor dedicación en la provincia autóno-ma de Voijvodina, por lo que no se puede concretar una localización específica.



6.4. PERCEPCIÓN DEL PRODUCTO ESPAÑOL

No existen estudios acerca de la percepción del producto español, que no es muy conocido todavía en el mercado, pero según los testimonios de las distintas empresas consultadas, el producto español se considera que tiene una relación calidad-precio bastante alta.



7. OPORTUNIDADES Y RIESGOS PARA LA EM-PRESA ESPAÑOLA

Este sector se encuentra principalmente influenciado por el tamaño de las explotaciones agroganaderas. La mayoría de ellas son muy pequeñas por lo que la maquinaria que necesi-tan y demandan es más pequeña que en otros mercados. Esta demanda parece estar cam-biando en los últimos años atendiendo a los datos de producción y de comercio exterior. La producción nacional está disminuyendo, por lo que las importaciones son cada vez más im-portantes. Las empresas más importantes en el ámbito internacional se encuentran presen-tes en el mercado y la mayoría por medio de un representante en exclusiva. Es importante la elección del representante, ya que la norma general es la exclusividad, y después de la venta tendrá que gestionar el servicio posventa para los productos vendidos.

Uno de los problemas de los agricultores y ganaderos es la obtención de financiación para la compra de equipos nuevos. En Serbia es complicado conseguir financiación en buenas con-diciones y con tipos de interés razonables. En relación con este aspecto, cabe destacar la nueva ley sobre leasing financiero. Es una de las nuevas posibilidades de financiación que han surgido en el mercado. Están penetrando el mercado empresas de leasing. Además existen créditos especiales para la inversión en equipos de las empresas agroganaderas.

Las empresas del sector más grandes son públicas y están en proceso de privatización. Puede ser una buena oportunidad si se decide invertir en el mercado. Por medio de esta in-versión se pueden optar a otros mercados de la zona con los que Serbia tiene acuerdos co-mo Rusia o los países del CEFTA.



A continuación se presenta una lista con las empresas cuya privatización está en proceso o será convocada próximamente:

Empresa Sector Más información

IMT u restrukturiranju (Belgrado)

Producción de tracto-res para la agricultura

http://www.pa-serbia.co.yu/pregled_preduzeca/pdf/e-teaser_377.pdf

IMT-FABRIKA MOTO-KULTIVATORA I MO-TORA (Knjaževac)

Producción de otra maquinaria para la agricultura

http://www.pa-serbia.co.yu

IMT - FOP (Novi Bečej) Producción de otra maquinaria para la agricultura


SLOBODAN JOVIĆ (Brestovac)



IMT FMO STANDARD (Boljevac)



LEMIND-PROLETER (Leskovac)













8. BIBLIOGRAFÍA

- Instituto Nacional de Estadística de Serbia. Anuario Estadístico: 2006.

- Estadísticas del Banco Nacional de Serbia.

- Informe Económico y Comercial, OFECOME Belgrado.

- Estadísticas y datos del sector de la Cámara de Comercio e Industria de Serbia.

- Información sobre procedimientos en la Agencia de Registro Comercial de Serbia.

- Información sobre inversiones y procedimientos en la Legislación Serbia relacionada.

- Información sobre inversiones en la Agencia Serbia de Inversión y Promoción de la exportación.

- Información sobre inversiones en la Agencia Estatal de Privatizaciones.

- Información sobre inversiones en el Fondo de desarrollo de las PYME.

- Oportunidades de inversión en la Agencia Europea para la Reconstrucción.

- Oportunidades de inversión en el Banco Europeo de Inversiones.

- Oportunidades de inversión en el Banco Europeo para la Reconstrucción y el Desarrollo.

- Noticias del sector publicadas en Ekonomist.

- Noticias del sector publicadas en Executive Newsletter.

- Noticias del sector publicadas en World-Gazetteer.



9. ANEXOS

9.1. FABRICANTES DE MAQUINARIA AGRÍCOLA

IMR - Industrija motora Rakovica d.d. Patrijarha Dimitrija 7-13. 11090 Beograd Tel: +381 11/356 4011 Fax:11/3564012 Correo electrónico: [email protected] IMT - Industrija masina i traktora Tosin bunar 268. 11070 Novi Beograd Tel.: +381 11/156 360, 150 747, 150 865, 152 481 Fax:+381 11/153576, 154951 Contacto: Sr. Dragan Galecic Correo electrónico: [email protected] ; [email protected] Página Web: http://www.imt.co.yu IMT-Fabrika motokultivatora i motora 22. decembar 1. 19350 Knjazevac Tel.: +381 19/733 023, 733 033, 731 405 Fax: +38119/731349 Correo electrónico: [email protected] Lifam a.d. Golubinacki put bb. 22300 Stara Pazova Tel.: +381 22/310 657 Fax: +381 22/312421 Correo electrónico: [email protected] Holding Majevica a.d. Severni salas bb. 21400 Backa Palanka Tel.: +381 21/751 388, 750 074 Fax: +381 21/743015 Correo electrónico: [email protected] Página Web: http://www.majevica.co.yu


mailto:[email protected]



http://www.imt.co.yu/




http://www.majevica.co.yu/


Proleter Sime Pogacarevica 5. 16000 Leskovac Tel.: +381 16/250 110, 242 262, 42 933 Fax:+381 16/295212 IMT-FMO Standard Djordja Simeonovica 25. 19370 Boljevac Tel.: +381 30/63 444, 63 323 Fax: +381 30/63777 Zastava Metal d.o.o. Zeleznicka bb. 35237 Resavica Tel.: +381 35/627 628, 627 531, 627 910, 627 517 Fax: +381 035/627953 Contacto: Sr. Zoran Milosevic Correo electrónico: [email protected]; [email protected] Metalac d.d. Bratstva i jedinstva 53. 26228 Skorenovac Tel.: +381 26/231 698, 26/ 231 697 Fax: +381 13/764110 Contacto: Sr.a Ruzica Djordjevic Correo electrónico: [email protected]; [email protected] Pomak Zica 168. 36000 Kraljevo Tel.: +381 36/816 466, 817 235, 817 158 Fax: +381 36/816466, 817235, 817158 Correo electrónico: [email protected] ITN d.o.o. Dubrovacka 20-22. 11080 Zemun Tel.: +381 11/316 0328 Fax: +381 11/3161770 Contacto: Sr. Dragan Brankovic Correo electrónico: [email protected] ; [email protected] Página Wev: http://www.itn.co.yu

9.2. IMPORTADORES DE MAQUINARIA PARA LA AGRICULTURA

Res Trade Bulevar vojvode Stepe 22. 21000 Novi Sad Tel.: +381 21/300400, 21/286-3333, 21/4803370 Fax: +381 21/396122 Contacto: Sra. Tatjana Mladenovic Correo electrónico: [email protected] Página Web: http://www.res-trade.co.yu









http://www.itn.co.yu/


http://www.res-trade.co.yu/


Agro Tim, d.o.o. Altina X Nova 1ª. 11080 Zemun Tel.: +381 11/3756275 Fax: +381 11/3756285 Agrosumadija Kragujevac. 34229 Zirovnica Tel.: +381 34/863103, 863104 Fax: +381 34/863202 Correo electrónico: [email protected]; [email protected] Agro-Land, d.o.o. Momcila Saranovica 19ª. 21220 Becej Tel.: +381 21/815256, 063/513 252 Fax: +381 21/815256 Contacto: Sr. Roland Saboljski Correo electrónico: [email protected] ; [email protected] Consum TM d.o.o. Svetozara Miletica 92. 21220 Becej Tel.: +381 21/816124 Fax: +381 21/813851 Dil-Ju d.o.o. 20 Oktobra 15. 21400 Backa Palanka Tel.: +381 21/750263, 063/8028 358 Fax: +381 21/750768 Contacto: Sr. Dragan Jurisic Correo electrónico: [email protected] Agropanonka Filipa Visnija 10. 21000 Novi Sad Tel.: +381 21/24844 Fax: +381 21/23772 Correo electrónico: [email protected] Página Web: http://www.agropanonka.co.yu Metalservis Kralja Milutina 11. 11300 Smederevo Tel.: +381 026/224 811, 228 823, 222 766 Fax: +381 26/224055 Agrooprema Zikice Jovanovisa Spanca 5. 35210 Svilajnac Tel.: +381 35/312 136, 312 161, 312 035 Fax: +381 35/312463 Contacto: Sr. Dragan Milosavljevic Varing Djackog bataljona 88 11500 Obrenovac Tel.: +381 11/ 8723 174, 8725 185, 063 392 101








http://www.agropanonka.co.yu/


Contacto: Sr. Nikola Sormaz Correo electrónico: [email protected] Jugometal Djure Djakovica 59 35210 Svilajnac Tel.: +381 35/312 391, 312 331, 064 14 72 660 Contacto: Sra. Marija Pavlovic – jefe de ventas Sr. Sasa Milosavljevic – director Correo electrónico: [email protected] Jastrebac Bulevar 12. februara 82 18000 Nis Tel.: +381 18/580 710, 580 742, 064/ 382 43 15 Fax: +381 18/ 580 646 Contacto: Sr. Dejan Soldatovic - director Correo electrónico: [email protected] Eurotok Radnicka 38 21400 Backa Palanca Tel.: +381 21/ 604 1975, 064/ 20 47 00 Contacto: Sr. Radoslav Kolarov Correo electrónico: [email protected] Resor Milosa Obilica bb 18240 Gadzin Han Tel.: +381 18/ 860 458, 063 135 93 86 Contacto: Sr. Branislav Mihajlovic – director Correo electrónico: [email protected] Agrol, d.o.o. Kosut Lajsa 34. 21235 Temerin Tel.: +381 21/842365 Fax: +381 21/842365 Correo electrónico: [email protected] Página Web: http://www.agroldoo.com A.L Impex d.o.o Vojvodjanskih brigada 17/III, 21 000 Novi Sad Tel.: +381 21 420 397 Fax: +381 29 888 Correo electrónico: [email protected] Agrotehnika Altina X Nova 1ª, 11080 Zemun Tel.: +381 11 375 62 75 Fax: +381 11 375 62 85 Agrogas d.o.o Treci Bulevar 120ª, 11070 Novi Beograd Tel.: +381 11 311 47 29 Fax: + 381 11 139 493








http://www.agroldoo.com/



Correo electrónico: [email protected] Página Web: www.agrogas.co.yu Agrooprema a.d. Balkanska 44, 11000 Beograd Tel.: +381 11 643 023, 11 684 842 Correo electrónico: [email protected] Página Web: www.agrooprema.co.yu Microcer d.o.o Strosmajerova 22, 24 420 Kanjiza Tel.: +381 24 873 435 Fax: +381 24 874 435 Correo electrónico: [email protected] Página Web: www.microcer.co.yu PRODUKTIVA a.d. Bulevar Oslobodjenja 69 - postanski fah 227, 21 000 Novi Sad Tel.: +381 21 420 711, 421 843 Fax: +381 21 421 396 Correo electrónico: [email protected] Mehanizacija Beogradska 39, 38000 Pristina (Kosovo) Tel.: +381 38 22 267 Fax: +381 38 242 83 Dema Miladina Popovica 223, 38 430 Orahovac (Kosovo) Tel.: +381 29 77 647 Fax: +381 29 76 066 Adriani-IP Redzep Alibajrami bb., 38 300 Pec (Kosovo) Tel.: +381 39 28 072 Fax: +381 39 28 072

9.3. IMPORTADORES Y DISTRIBUIDORES DE EQUIPOS DE RIEGO E IN-VERNADORES

SEME Admirala Geprata 10 Tel.: +381 11 3617 242, 361 71 94, 361 71 96 Contacot: Sr. Janko Popuca, Correo electrónico: [email protected] Página Web: www.seme.co.yu



http://www.agrogas.co.yu/

http://www.agrooprema.co.yu/




http://www.seme.co.yu/


ATP Irrigation Bulevar oslobodjenja 172 Tel.: +381 11 266 6662, 266 18 57 Contacto: Sr. Mile Radisavljevic, director Correo electrónico: [email protected], [email protected] Página Web: www.atpdoo.co.yu AGROSPEKTAR Bore Petrovića 44, Paraćin Tel./fax: + 381 (35) 569-164; 569-165; 563-039 Contacto: Sr. Ilic Petar Correo electrónico: [email protected] ; [email protected] Página Web: www.agrospektar.co.yu AGROGAS Treci bulevar 120 a. Novi Beograd Tel.: +381 11 311 47 29 Contacto: Sr. Djorge Knezevic Correo electrónico: [email protected] Página Web: www.agrogas.co.yu AGROPANONKA MTZ Finke Filipa Visnjica 10, 21 000 Novi Sad Tel.: +381 21 420-560, 527-353 Contacto: Sr. Milan Ugljanin, director Correo electrónico: www.agropanonka.co.yu Página Web: www.agropanonka.co.yu CIAK Nikole Tesle bb, 22400 Ruma Vladimir Djukanovic Tel.: +381 21 430-956; 063/508-430 Correo electrónico: [email protected] Página Web: www.ciak.co.yu EURODRIP d.o.o Bulevar Nemanjica 25, T.C. Zona III, 18 000 Nis Tel.: +381 18 338 092; 320 704 Fax: +381 18 338 092, 320 704 Correo electrónico: [email protected] Página Web: www.eurodrip.co.yu SKALAGREEN Novosadski put bb, 11080 Zemun Tel.: +381 11 377 42 86 Fax: +381 11 377 42 87 Mob.: +381 (63) 509-990 Correo electrónico: [email protected] Página Web: www.skalagreen.co.yu MEHANIZACIJA a.d. - riego


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http://www.eurodrip.co.yu/


http://www.skalagreen.co.yu/


Bulevar 12. februar 101, 18 000 Nis Tel.: +381 18 585 160; 580 952 Agrovojvodina Export-Import Bulevar oslobodenja 127. 21000 Novi Sad Tel.: +381 021/458950 Fax: +381 021/450726 Correo electrónico: [email protected] Página Web: http://www.agrovojvodina.com Evrokomerc d.o.o - riego Z. Glozanski 15, 21220 Becej Tel.: +381 21 691 5619 Fax : +381 21 817 004 Correo electrónico: [email protected]

9.4. OTRAS DIRECCIONES DE INTERÉS

www.serbia.sr.gov.yu Gobierno de Serbia

www.mfin.sr.gov.yu Ministerio de Finanzas y Economía

www.mier.sr.gov.yu Ministerio de Relaciones Económicas Internacionales

www.siepa.sr.gov.yu SIEPA (Agencia de inversiones extranjeras y promoción de ex-portaciones)

www.invest-in-serbia.com Invertir en Serbia

www.mpriv.sr.gov.yu Ministerio de Economía

www.pa-serbia.co.yu y www.priv.yu Agencia de privatizaciones

www.share-fund.co.yu Fondo de acciones de Serbia (Share Fund)

www.mem.sr.gov.yu Ministerio de Energía y Minería

www.seea.sr.gov.yu AEES (Agencia para la eficacia energética)

www.minpolj.sr.gov.yu Ministerio de Agricultura, Forestación y Aguas

www.mki.sr.gov.yu Ministerio de Inversiones de Capital

www.sicip.co.yu Instituto de Transporte (CIP)

www.dzp.co.yu Dirección de carreteras

www.minttu.sr.gov.yu Ministerio de Comercio, Turismo y Servicios

www.minrzs.sr.gov.yu Ministerio del Trabajo, Empleo y Asuntos Sociales

www.mntr.sr.gov.yu/cir Ministerio de Ciencias y Medio Ambiente

www.mup.sr.gov.yu Ministerio del Interior

www.mps.sr.gov.yu Ministerio de Educación y Deportes Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Belgrado 73


http://www.agrovojvodina.com/


http://www.serbia.sr.gov.yu/

http://www.mfin.sr.gov.yu/

http://www.mier.sr.gov.yu/


http://www.invest-in-serbia.com/

http://www.mpriv.sr.gov.yu/


http://www.priv.yu/

http://www.share-fund.co.yu/

http://www.mem.sr.gov.yu/

http://www.seea.sr.gov.yu/

http://www.minpolj.sr.gov.yu/

http://www.mki.sr.gov.yu/

http://www.sicip.co.yu/

http://www.dzp.co.yu/

http://www.minttu.sr.gov.yu/

http://www.mrz.sr.gov.yu/

http://www.mntr.sr.gov.yu/cir

http://www.mup.sr.gov.yu/

http://www.mps.sr.gov.yu/



www.drzavnauprava.sr.gov.yu Ministerio de la Adm. Pública y Gobierno Local

www.mpravde.sr.gov.yu Ministerio de Justicia

www.mfa.gov.yu Ministerio de Asuntos Exteriores

www.kultura.sr.gov.yu Ministerio de Cultura

www.zdravlje.sr.gov.yu Ministerio de Sanidad

www.mzd.sr.gov.yu Ministerio para la Diáspora

www.mod.gov.yu Ministerio de Defensa

www.sme.sr.gov.yu Agencia para el desarrollo de las pequeñas y medianas empre-sas

www.statserb.sr.gov.yu Instituto Nacional de Estadísticas

www.razvoj.sr.gov.yu Oficina de desarrollo

www.nbj.yu Banco Nacional de Serbia (NBS)

www.belex.co.yu Bolsa de Belgrado

www.pks.co.yu Cámara de economía de Serbia

www.bra.gov.yu Agencia de rehabilitación bancaria

www.serbia-tourism.org.yu Organización de Turismo de Serbia (TOS)

www.belgradetourism.org.yuOrganización de Turismo de Belgrado

www.komberg.org.yu Cámara de economía de Belgrado

www.unija.org.yu Unión de empresarios de Serbia

www.airport-belgrade.co.yu Aeropuerto de Belgrado

www.yuyellowpages.net Páginas amarillas de Serbia

Instituciones internacionales establecidas en Belgrado

www.imf.org/external/ Fondo Monetario Internacional

www.ebrd.com Banco Europeo de Reconstrucción

www.eudelyug.org Delegación de la UE en Belgrado

www.seerecon.org Economic Reconstruction and Development in South East Eu-rope

www.ear.eu.int Agencia Europea para la Reconstrucción

www.ifc.org Corporación Financiera Internacional /Banco Mundial

www.undp.org.yu Programa de NU para el Desarrollo

www.worldbank.org.yu Banco Mundial

www.kosovo-eicc.org Euro Info Correspondence Centre en Kosovo

http://www.drzavnauprava.sr.gov.yu/

http://www.mpravde.sr.gov.yu/

http://www.mfa.gov.yu/

http://www.kultura.sr.gov.yu/

http://www.zdravlje.sr.gov.yu/

http://www.mzd.sr.gov.yu/

http://www.mod.gov.yu/

http://www.sme.sr.gov.yu/

http://www.statserb.sr.gov.yu/

http://www.razvoj.sr.gov.yu/

http://www.nbj.yu/

http://www.belex.co.yu/

http://www.pks.co.yu/

http://www.bra.gov.yu/

http://www.serbia-tourism.org.yu/

http://www.belgradetourism.org.yu/

http://www.komberg.org.yu/

http://www.unija.org.yu/

http://www.airport-belgrade.co.yu/

http://www.yuyellowpages.net/

http://www.imf.org/external/

http://www.ebrd.com/

http://www.eudelyug.org/

http://www.seerecon.org/

http://www.ear.eu.int/

http://www.ifc.org/

http://www.undp.org.yu/

http://www.worldbank.org.yu/

http://www.kosovo-eicc.org/

s l el sector de la maquinaria agroganadera en serbia c e ... · ciones de empresas estratégicas...

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