resume hasil verifikasi legalitas kayu dalam rangka ... · kontrak supply bahan baku kayu bulat...

1

RESUME HASIL

VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

No Dokumen : FVLK-16

Revisi : L

Tanggal Terbit : 01 April 2017

Halaman :

RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

DALAM RANGKA SERTIFIKASI AWAL

PADA KOPERASI SERBA USAHA (KSU) HIDUP BERSAMA

1. IDENTITAS LVLK

a. Nama Lembaga : PT Trustindo Prima Karya

b. Nomor Akreditasi : LVLK-010-IDN

c. Alamat : Gedung Diklat APHI Kalimantan Timur Lt.1

Jl. Kesuma Bangsa No. 80 Kota Samarinda

d. Telepon

Email

: (0541) 747798

[email protected]

e. Penanggung Jawab LVLK : Ir Kurnia

f. Standar Audit yang

Digunakan

: - PermenLHK No. P.30/MenLHK/Setjen/PHPL.3/3/2016

- Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016

g. Auditor : Ir Herry Purnomo

h. Pengambil Keputusan : Ir Kurnia

2. IDENTITAS AUDITEE

a. Nama Unit Manajemen : KSU HIDUP BERSAMA b. Alamat Kantor / Lokasi

Industri : Dusun Sirbaya Kec. Sebulu Kab. Kutai Kartanegara

Kalimantan Timur

c. Jenis Izin Usaha : IUIPHHK 2.000 s.d 6.000 m3/Tahun d. SK IUIPHHK : No. 536/289/DK-III/2007 Tanggal 15 Januari 2007

e. Jenis Produk & Kap. Izin : Kayu Gergajian (2.500 m3/Tahun) f. Email : [email protected] g. Pengurus Perusahaan : Kuasa Direktur : Hj. Sugianti

h. Management Representatif : H. Nur Firmani

mailto:[email protected]

2

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

1. RINGKASAN TAHAPAN AUDIT SERTIFIKASI AWAL

Tahapan Waktu dan

Tempat

Ringkasan Catatan

Pertemuan

Pembukaan

23 Februari 2018

Industri KSU Hidup

Bersama

Penyampaian hal-hal yang berkaitan dengan pelaksanaan audit lapangan, meliputi : a. Pengenalan Susunan Tim Audit. b. Uraian rinci kegiatan audit yang meliputi :

Ruang lingkup, metode audit, teknik audit dan standar acuan yang digunakan.

c. Menyampaikan kesanggupan menandatangani pernyataan menjaga kerahasiaan data / dokumen auditee.

d. Meminta surat kuasa dan/atau surat penunjukkan Manajemen Representatif.

Pelaksanaan Pertemuan Pembukaan dibuatkan Berita Acara dan Daftar Hadir.

Verifikasi Dokumen

dan Observasi

Lapangan

23 - 24

Februari 2018

Industri KSU Hidup Bersama

Melakukan pengumpulan data melalui tinjauan dokumen, wawancara dan pemeriksaan lapangan/uji petik terhadap data, dokumen pada 3 (tiga) bulan terakhir serta menganalisa kesesuaiannya.

Pertemuan Penutupan 20 Februari 2018

Industri KSU Hidup Bersama

Penyampaian dan permintaan konfirmasi persetujuan atas hasil audit (kesimpulan audit) yang meliputi temuan kesesuaian dan temuan ketidaksesuaian. Pelaksanaan Pertemuan Penutupan dibuatkan Berita Acara dan Daftar Hadir.

Pengambilan

Keputusan Sertifikasi

Awal

Samarinda, 19 Maret 2018

a. KSU Hidup Bersama mampu memenuhi persyaratan legalitas kayu sesuai standar VLK Lampiran 2.6. Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/ 2016.

b. Kepada KSU Hidup Bersama dapat diterbitkan Sertifikat Legalitas Kayu (S-LK) dengan masa berlaku selama 3 (tiga) tahun.

3

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

2. RESUME HASIL AUDIT SERTIFIKASI AWAL

PRINSIP 1 : Pemegang izin usaha mendukung terselenggaranya perdagangan kayu sah

Kriteria 1.1. : Unit usaha dalam bentuk :

a. Industri memiliki izin yang sah, dan

b. Eksportir produk olahan memiliki izin yang sah

Indikator 1.1.1. : Unit usaha pengolahan adalah produsen yang memiliki izin yang sah

No Verifier Nilai Ringkasan Justifikasi

1 1.1.1.a.

Akta pendirian

perusahaan dan

perubahan terakhir. Memenuhi

Akta nomor 296 tanggal 27 Juni 2006 oleh

Notaris Bahtiar

Koperasi sebagai badan hukum disahkan oleh

Kepala Dinas Koperasi dan Pengusaha Kecil dan

menengah Kab . Kutai Kartanegara dengan surat

keputusan Nomor 165/518.31/BH/TAR.3/III/2000

tanggal 31 Maret 2000

2 1.1.1.b.

Surat Izin Usaha

Perdagangan (SIUP)

atau Izin Perdagangan

yang tercantum dalam

izin industri

Memenuhi

SIUP/Kecil dari Badan Pelayanan Perizinan Terpadu

Kab. Kutai Kartanegara Nomor 510.41/308/BP2T

tanggal 2 Mei 2016 berlaku s/d 2 Mei 2021

3 1.1.1.c

Izin HO (Izin

gangguan lingkungan

sekitar industri)

Not Applicable

Berdasarkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik

Indonesia no 19 tahun 2017 pasal 1 disebutkan bahwa

Penetapan Izin Gangguan di Daerah dicabut dan

dinyatakan tidak berlaku.

4 1.1.1.d

Tanda Daftar

Perusahaan (TDP)

Memenuhi

TDP dari Kantor Badan Pelayanan Perizinan Terpadu

Nomor : 17.06.2.46.00206 tanggal 3 Mei 2016 berlsku

s/d 3 Mei 2021

5 1.1.1.e

Nomor Pokok Wajib

Pajak (NPWP) Memenuhi

Tersedia kartu NPWP Nomor 02.039.920.0-728.000 a/n

Serba Usaha Hidup Bersama, serta SKT nomor : S-

2528KT/WPJ.14/KP.0803/2018 A/N Koperasi Serba

Usaha Hidup Bersama diterbitkan oleh KPP Pratama

Tenggarong.

4

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :


6 1.1.1.f

Dokumen Lingkungan

hidup (UKL-UPL / SPPL

/ DPLH / SIL / DELH /

dokumen lingkungan

hidup lain yang setara)

Memenuhi

Tersedia dokumen lingkungan hidup berupa UKL/UPL

yang telah mendapat rekomendasi oleh Kepala Badan

Lingkungan Hidup Kab. Kutai kartanegara nomor :

503/366/BPDL-IV/VII/2005 tanggal 12 Juli 2005

Laporan semester I dan II tahun 2017 telah

disampaikan ke BLH Kab. Kutai Kartanegara.

7 1.1.1.g.

IUIPHHK atau Izin

Usaha Industri (IUI)

atau Izin Usaha Tetap

(IUT)

Memenuhi

Pembaharuan izin usaha industri primer hasil hutan

kayu a/n KSU Hidup Bersama diterbitkan Kepala

Dinas Kehutanan Provinsi Kaltim a/n Gubernur Kaltim

Nomor : 536/289/DK-III/2007tanggal 15 Januari 2007

Kapasitas yang diizinkan : 2.500 m3 per tahun.

8 1.1.1.h

Rencana Pemenuhan

Bahan Baku Industri

(RPBBI) untuk

IUIPHHK

Memenuhi

RPBBI tahun berjalan telah tersusun secara on-line dan

telah mendapat tanda terima nomor 0000430754

tanggal 15 Januari 2018. Rencana produksi kayu

gegajian sebesar 422,0315 m3 dengan rencana

pemenuhan bahan baku sebesar 767,33 m3

Kriteria 1.2. : Importir kayu dan produk kayu

Indikator 1.2.1. : Importir adalah importir yang memiliki izin yang sah


9 1.2.1.

Dokumen identitas importir

Not Applicable

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama bukan sebagai importir yang menerima dan mengolah bahan baku kayu impor.

Indikator 1.2.2. : Importir memiliki mekanisme uji tuntas (due diligence)


10 1.2.2.

Panduan/ pedoman/ prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan mekanisme uji tuntas (due diligence )

Not Applicable

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama bukan sebagai importir yang menerima dan mengolah bahan baku kayu impor.

5

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

importir

Kriteria 1.3. : Unit usaha dalam bentuk kelompok (Tidak berlaku untuk IUIPHHK kapasitas > 6000 m3/ thn)

Indikator 1.3.1. : Kelompok memiliki akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok


11 1.3.1.a.

Akte notaris

pembentukan

kelompok atau

dokumen

pembentukan

kelompok

Not Applicable

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama tidak melaksanakan

sertifikasi legalitas kayu secara kelompok

12 1.3.1.b.

Internal audit anggota

kelompok

Not Applicable

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama tidak melaksanakan

sertifikasi legalitas kayu secara kelompok

PRINSIP 2 : Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya.

Kriteria 2.1. : Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku (termasuk kayu impor dan hasil olahannya).

Indikator 2.1.1. : Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal dari sumber yang sah.


13 2.1.1.a.

Dokumen jual beli/ nota

atau kontrak suplai bahan

baku dilengkapi bukti

pembelian. Memenuhi

Selama periode November 2017 s/d Januari 2018

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama telah melakukan

kontrak Supply bahan baku kayu bulat dengan PT.

ACK Rimba Lestari yang ditandatangani bersama di

atas materai pada tanggal 28 September 2017.

PT. ACK Rimba Lestari akan men Supply kayu bulat

kepada KSU Hidup Bersama sebanyak 1.000 m3.

6

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :


14 2.1.1.b.

Daftar Pemeriksaan Kayu

Bulat (DPKB).

Memenuhi

Seluruh penerimaan kayu bulat IUIPHHK KSU. Hidup

Bersama berasal dari hutan negara yang dilengkapi

dengan dok. SKSHHK-KB dan dilampiri DKB.

Id. Barcode dalam DKB setelah di unggah dengan

aplikasi SIPUHH On-Line tetapi ditolak oleh operator

SIPUHH On-Line karena Sertifikat Legalitas Kayu (S-

LK) KSU Hidup Bersama sudah berakhir tanggal 14

Januari 2018.

15 2.1.1.c.

Bukti serah terima kayu

selain kayu bulat dari

hutan negara, dilengkapi

dengan dokumen

angkutan hasil hutan

yang sah.

Not Applicable

Pada periode November 2017 s/d Januari 2018

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama hanya menerima

kayu dari hutan alam

16 2.1.1.d.

Dokumen angkutan hasil

hutan yang sah.

Memenuhi


IUIPHHK KSU. Hidup Bersama membeli kayu bulat

dari pemasok yaitu PT. ACK Rimba Lestari yang

dilengkapi dengan dokumen SKSHHK-KB dan

lampiran DKB

Volumen kayu bulat yang dibeli IUIPHHK KSU. Hidup

Bersama pada periode tersebut sebanyak :

665,44 m3 dengan SKSHHK-KB sebanyak 1 Set

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama mempunyai Ganis

PKB dengan identitas sebagai berikut :

Nama : Nurfirmani

Nomor Reg : 02055-13/PKB-R/XX/201601853-

13/PKB-R/XX/2016

Masa Berlaku : 13 September 2016 s/d 12 September

2019

Pengakatan sebagai P3KB perusahaan melalui

Keputusan Direktur IUIPHHK KSU. Hidup Bersama

Nomor : 022/KSU/HPB/II/2018.

7

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :


17 2.1.1.e.

Nota dan Dokumen

Keterangan (Berita Acara

dari petugas kehutanan

kabupaten/kota atau dari

Aparat Desa / Kelurahan)

yang dapat menjelaskan

asal usul untuk kayu

bekas/hasil bongkaran/

sampah kayu bukan dari

kayu lelang serta DKP.

Not Applicable

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama pada periode

November 2017 s/d Januari 2018 tidak menerima

kayu bekas/ hasil bongkaran/ sampah kayu bukan

dari kayu lelang serta DKP

18 2.1.1.f.

Dokumen angkutan

berupa Nota untuk kayu

limbah industri.

Not Applicable

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama pada periode

November 2017 s/d Januari 2018 tidak menerima

kayu limbah industri

19 2.1.1.g.

Dokumen S-LK/ S- PHPL

yang dimiliki pemasok

dan/atau DKP dari

pemasok.

Memenuhi


IUIPHHK KSU. Hidup Bersama di pasok kayu bulat

oleh PT. ACK Rimba Lestari telah mempunyai S-LK.

LVLK penerbit Sertifikat Legalitas Kayu adalah PT.

Sarbi International Sertification

20 2.1.1.h.

Informasi terkait VLBB

untuk pemasok yang

belum memiliki S- LK/S-

PHPL/DKP

Not Applicable

Seluruh bahan baku yang diterima KSU Hidup

bersama berasal dari pemasok ber-SLK.

21 2.1.1.i.

Dokumen Pendukung

RPBBI Memenuhi

RPBBI tahun 2018 (tahun berjalan) akan didukung

dengan :

Stok Kayu kayu bulat per 31 Desember 2017 (LMKB

Desember 2017)

8

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

Indikator 2.1.2. : Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari sumber yang sah.


22 2.1.2.a.

Pemberitahuan Impor Barang (PIB)

Not Applicable

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama tidak melakukan

kegiatan impor bahan baku kayu dan tidak terdaftar

sebagai importir.

23 2.1.2.b.

Bill of Lading (B/L) Not

Applicable



sebagai importir.

24 2.1.2.c.

Packing List (P/L) Not

Applicable



sebagai importir.

25 2.1.2.d.

Invoice Not

Applicable



sebagai importir.

26 2.1.2.e.

Deklarasi Not

Applicable



sebagai importir.

27 2.1.2.f.

Bukti pembayaran bea masuk bila terkena bea masuk

Not Applicable



sebagai importir.

28 2.1.2.g.

Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya.

Not Applicable



sebagai importir.

29 2.1.2.h.

Bukti penggunaan kayu dan produk turunannya.

Not Applicable



sebagai importir.

9

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

Indikator 2.1.3. : Unit usaha menerapkan sistem penelusuran kayu.


30 2.1.3.a.

Tallysheet penggunaan

bahan baku dan hasil

produksi

Memenuhi

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama membuat tally sheet

harian penggunaan bahan baku kayu bulat dan

tallysheet produksi hasil olahan. Tallysheet tersebut

digunakan untuk menelusur asal bahan baku kayu

yang digunakan. Informasi dalam tally sheet

digunakan untuk membuat laporan produksi dan LMK

31 2.1.3.b.

Laporan produksi hasil

olahan. Memenuhi

Berdasarkan laporan produksi hasil olahan IUIPHHK

KSU. Hidup Bersama didapatkan rendemen sebesar

73 %.

Rendemen yang tinggi karena perusahaan

memanfaatkan kayu bulat secara maksimal sampai

ukuran 2 X 3 cm

32 2.1.3.c.

Produksi industri tidak

melebihi kapasitas

produksi yang

diizinkan.

Memenuhi

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama memiliki ijin produksi

kayu gergajian sebesar 2.500 m3 per tahun. Produksi

Kayu gergajian pada periode November 2017 s/d

Januari 2018 (3 bulan terakhir) sebesar 75.0532 m3

atau dalam satu tahun menjadi 300.2128 m3 atau 12

% dari kapasitas yang diizinkan sebesar 2.500 m3

33 2.1.3.d.

Hasil produksi dari

kayu lelang dipisahkan

Not Applicable

Pada periode November 2017 s/d Januari 2018 KSU

Hidup Bersama tidak menggunakan kayu hasil lelang

untuk kegiatan produksi

34 2.1.3.e.

Dokumen catatan /

laporan mutasi kayu.

Memenuhi

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama dapat menunjukkan

dokumen LMKB dan LMKO periode November 2017

s/d Januari 2018. Dokumen LMKB dan LMKO pada

periode tersebut secara ringkas sebagai berikut :

Stok awal kayu bulat : 101,89 m3

Penambahan kayu bulat : 665,44 m3

Penggunaan kayu bulat : 101,89 m3

Stok akhir kayu bulat : 665,44 m3

Stok awal kayu gergajian : 159,6265 m3

Penambahan kayu gergajian : 75,0532 m3

Pengurangan kayu gergajian sebanyak 35.3651 m3

10

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :


terdiri :

Dipakai sendiri : 0 m3

Dijual domestik : 35.3651 m3

Stok Akhir kayu gergajian : 199.3146 m3

Indikator 2.1.4. : Proses pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain (industri lain atau pengrajin/ industri rumah tangga).


35 2.1.4.a.

Dokumen S-LK atau

DKP

Not Applicable

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama pada peiode November

2017 s/d Jan 2018 tidak menerima atau mengolah

kayu melalui jasa dengan pihak lain

36 2.1.4.b.

Kontrak jasa

pengolahan produk

antara auditee dengan

pihak penyedia jasa

(pihak lain)

Not Applicable




37 2.1.4.c.

Berita acara serah

terima kayu yang

dijasakan.

Not Applicable




38 2.1.4.d.

Ada pemisahan produk

yang dijasakan pada

perusahaan jasa.

Not Applicable




39 2.1.4.e.

Adanya

pendokumentasian

bahan baku, proses

produksi dan ekspor

apabila ekspor

Not Applicable




11

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :


dilakukan melalui

industri jasa.

PRINSIP 3 : Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan kayu olahan.

Kriteria 3.1. : Perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestik

Indikator 3.1.1. : Unit usaha menggunakan dokumen angkutan hasil hutan yang sah untuk perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi untuk tujuan domestik.


40 3.1.1.

Dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

Memenuhi

Selama Periode November 2017 s/d Januari 2018 (3

bulan terakhir) IUIPHHK KSU. Hidup Bersama

melakukan pemasaran terhadap hasil produksinya

sebesar 35.3651 m3 dengan menggunakan 4 set

SKSHHK-KO

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama memiliki 2 orang Ganis PKG : 1. A/n Tio Tarmizi Samani Noor

No Reg. 02274—11/PKG-R/XX/2017 Berlaku : 11-08-2017 s/d 10-08-2020 2. A/n Hj. Sugianti

No. Reg : 01068-13/PKG-R/XX/2013 Berlaku :21-03-2016 s/d 20-03-2019 Pengangkatan sebagai Penerbit SKSHHK-KO melalui

Keputusan Direktur KSU. Hidup Bersama masing-masing nomor : 021/KSU/HPB/II/2017 (a/n. Tio

Tarmizi Samani Noor) dan nomor 081/KSU/HPB/I/2016 (a/n. Hj. Sugianti)

Kriteria 3.2. : Pengapalan kayu olahan untuk ekspor

Indikator 3.2.1. : Pengapalan kayu olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian dokumen Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB).


41 3.2.1.a.

Produk hasil olahan Not IUIPHHK KSU. Hidup Bersama tidak melakukan ekspor

12

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :


kayu yang diekspor Applicable atas hasil produksinya

42 3.2.1.b.

Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB)

Not Applicable

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama tidak melakukan ekspor

atas hasil produksinya

43 3.2.1.c.

Packing List (P/L)

Not Applicable



44 3.2.1.d.

Invoice

Not Applicable



45 3.2.1.e.

Bill of Lading (B/L)

Not Applicable



46 3.2.1.f.

Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan dokumen V-Legal.

Not Applicable



47 3.2.1.g.

Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis.

Not Applicable



48 3.2.1.h.

Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar.

Not Applicable



49 3.2.1.i.

Dokumen lain yang relevan untuk jenis kayu dibatasi perdagangannya

Not Applicable



13

RESUME HASIL



Revisi : L


Halaman :

Kriteria 3.3. : Pemenuhan penggunaan Tanda V-Legal

Indikator 3.3.1. : Implementasi Tanda V-Legal


50 3.3.1.

Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan

Not Applicable

Sertifikat Legalitas Kayu (S-LK) KSU Hidup Bersama

masih dalam proses verifikasi legalitas kayu.

PRINSIP 4 : Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan

Kriteria 4.1. : Pemenuhan ketentuan Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3)

Indikator 4.1.1. : Pedoman/ prosedur dan implementasi K3


51 4.1.1.a.

Pedoman/ prosedur

K3. Memenuhi

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama telah mempunyai dok,

SOP Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3) serta telah

menunjuk penanggung jawab K3 a.n sdr. H. Jasmani

dengan surat penunjukan dari Direktur IUIPHHK

KSU. Hidup Bersama nomor : 026/KSUHB/2018

tanggal 25 Pebruari 2018

52 4.1.1.b.

Implementasi K3 Memenuhi

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama telah

mengimplementasikan K3 dengan menyediakan

peralatan dan perlengkapan K3..

Tanda-tanda jalur evakuasi, titik kumpul dan tanda

larangan telah terpasang di lokasi industri.

53 4.1.1.c.

Catatan kecelakaan

kerja. Memenuhi

IUIPHHK KSU. Hidup Bersama setiap bulannya telah

menyusun dokumen catatan /laporan Kesehatan dan

Keselamatan Kerja (K3)

Selama periode November 2017 s/d Januari 2018 tidak

terjadi kecelakaan kerja.

L

Trustindo C€rtifi

resume hasil verifikasi legalitas kayu dalam rangka ... · kontrak supply bahan baku kayu bulat...

Documents