renstra - sakip.lumajangkab.go.id

RENCANA STRATEGIS 2018 - 2023

BADAN PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH

KABUPATEN LUMAJANG Jalan Cokro Sujono Nomor 6 Lumajang

RENSTRA

LAMPIRAN

MATRIKS RENSTRA

KATA PENGANTAR

Puji syukur ke hadirat Allah SWT yang telah melimpahkan Rahmat dan

HidayahNya, sehingga Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang dapat menyelesaikan Rancangan Awal Penyusunan Rencana

Strategis (RENSTRA) Tahun 2018 – 2023. Penyusunan Renstra 2018-2023

ini disusun sebagaimana diamanatkan dalam undang-undang Nomor 23

Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah, memberikan kewenangan yang

lebih besar kepada daerah untuk mengatur dan mengurus pemerintahannya.

Pemberian kewenangan dimaksud agar daerah dapat meningkatkan

pelayanan dan kesejahteraan masyarakat yang didukung dengan

penyelenggaraan tata pemerintahan yang baik ( Good governance ).

Upaya peningkatan pelayanan dan kesejahteraan masyarakat tersebut

dilaksanakan melalui prinsi-prinsip Transparansi, Partisipasi dan akuntabilitas.

Undang-undang nomor 25 tahun 2004 tentang sistem perencanaan

Pembangunan Nasional mengamanatkan kepada daerah untuk menyusun

perencanaan Pembangunan daerah baik Jangka Pendek, Menengah maupun

Jangka Panjang.

Walaupun pemerintah daerah mempunyai kewenangan mengatur dan

mengurus pemerintahannya sendiri, namun dalam penyusunan perencanaan

pembangunan daerahnya tetap harus memperhatikan kesinambungan antara

perencanaan pembangunan Pemerintah Pusat, Propinsi, Kabupaten/kota dan

atar pemerintah daerah. Dengan demikian , pencapaian tujuan pebangunan

daerah akan mendukung pencapaian tujuan pembangunan Nasional. Dalam

penyusunan Renstra harus menyelaraskan dengan RPJMN, RPJMD Propinsi,

maupun RPJMD Kabupaten dan menyikapi perkembangan daerah.

Sehubungan dengan hal tersebut Renstra Perangkat Daerah (Renstra PD)

tahun 2018-2023 perlu dipersiapkan dengan sebaik-baiknya, terutama

keterkaitan antar substansi didalamnya dengan RPJMD yang telah disusun

dalam jangka waktu lima tahunan.

Untuk mewujudkan Visi Kabupaten Lumajang “Terwujudnya Masyarakat

Lumajang Yang Berdaya Saing, Makmur dan Bermartabat”, harus

diarahkan pada upaya untuk mewujudkan tercapainya Visi tersebut.

Demikian Rancangan awal Rencana Strategis ini disusun, semoga

Allah SWT memberikan kekuatan kepada kita semua dalam melaksanakan

tugas-tugas kita kedepan. Amiin….

Lumajang, 22 April 2019

Plt. KEPALA BADAN PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH KABUPATEN LUMAJANG

HARI SUSIATI, SH NIP. 19670923 199302 2 001

DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR………………………………………………………… i DAFTAR ISI………………………………………………………….. iii BAB I : PENDAHULUAN 1.1. Latar

Belakang……………………………………….. I.1

1.2. Landasan Hukum ………………………………… I.3 1.3. Maksud dan Tujuan

…………………………………. I.4

1.4. Sistematika Penulisan…………………………… I.5 BAB II : GAMBARAN PELAYANAN PERANGKAT DAERAH 2.1. Tugas, Fungsi dan Struktur Perangkat Daerah

….. II.1

2.2. Sumberdaya Perangkat Daerah ………………… II.20 2.3. Kinerja Pelayanan Perangkat Daerah ………… ii.24 2.4. Tantangan dan Peluang Pengembangan

Pelayanan Perngkat Daerah …………………… ii.36

BAB III : PERMASALAHAN DAN ISU- ISU STRATEGIS

PERANGKAT DAERAH III.1

Identiikasi Permasalahan Berdasarkan Tusi Pelayanan PD

III.1

Telaahan Visi, Misi, dan Program KD dan Wakil KD Terpilih

III.3

Telaahan Renstra K/L dan Renstra Provinsi III.4 Telaahan Rencana Tata Ruang Wilayah dan

Kajian Lingkungan Hidup Strategis pada RPJMD III.4

Penentuan Isu-Isu Strategis III.4 BAB IV : TUJUAN DAN SASARAN IV.1 4.1. Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah PD IV.2 BAB V : STRATEGI DAN ARAH KEBIJAKAN V.1 BAB VI : RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN SERTA

PENDANAAN VI.1

BAB VII : KINERJA PENYELENGGARAAN BIDANG URUSAN VII.1 BAB VIII : PENUTUP VIII.1 Lampiran : 1. Matrik Renstra SKPD

Rencana Strategis BPRD Lumajang 2018-2023

BAB I 1

BAB I

PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang

Dengan telah berakhirnya periode pelaksanaan Rencana Pembangunan

Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Lumajang Tahun 2015-2019

dan Rencana Strategis (Renstra) Tahun 2015-2019, maka dengan berpedoman

pada RPJMD Kabupaten Lumajang Tahun 2018-2023, Badan Pajak dan

Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang berkewajiban menyusun Renstra Tahun

2018-2023 untuk menentukan arah, tujuan dan upaya-upaya yang akan

dilakukan dan dicapai dalam jangka waktu 5 (lima) tahun ke depan.

Renstra Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang Tahun

2018-2023 adalah Dokumen Perencanaan Pembangunan Jangka Menengah

Satuan Kerja Perangkat Daerah yang memuat visi, misi, tujuan, sasaran,

strategi, kebijakan, program dan kegiatan pembangunan, yang disusun sesuai

dengan tugas dan fungsi Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang serta berpedoman pada Rencana Pembangunan Jangka Menengah

Daerah (RPJMD) Kabupaten Lumajang Tahun 2018-2023.

Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang sebagai salah

satu instansi Pemerintah Daerah sesuai dengan bidang tugasnya yang

keberadaannya sebagai unsur penunjang pemerintah di bidang Keuangan,

pengkoordinasian Pajak Daerah dan Retribusi Daerah berkewajiban menyusun

rencana strategis. Dengan demikian diharapkan dapat menentukan arah

perkembangan dalam meningkatkan kinerjanya, yang mampu menjawab

tuntutan perkembangan lingkungan strategis baik lokal, regional, nasional

maupun global.

Dokumen Renstra ini disusun dengan berorientasi pada hasil yang ingin

dicapai sampai pada Tahun 2023; penyusunannya melalui suatu proses

sistematis yang berkelanjutan dengan memanfaatkan pengetahuan antisipatif

dan pengorganisasian usaha-usaha pelaksanaannya, mengukur keluaran dan

hasilnya dengan memperhitungkan potensi, peluang dan kendala yang ada

atau yang mungkin timbul. Pembangunan Kabupaten Lumajang selama lima

tahun kedepan diarahkan untuk mewujudkan Visi Kabupaten Lumajang Tahun

2018-2023 yaitu “Terwujudnya Masyarakat Lumajang Yang Berdaya Saing,

Makmur dan Bermartabat”, suatu pilihan yang telah menjadi komitmen

bersama, sehingga dalam pencapaiannya harus dilakukan secara bersama-

sama antara berbagai pemangku kepentingan.

Note : Lengkap tapi belum menjabarkan

keterkaitan renstra OPD dengan

Provinsi


BAB I 2

Adapun keterkaitan dokumen Renstra dengan dokumen lainnya,

antara lain sebagai berikut :

Dokumen Renstra ini merupakan penjabaran Rencana Pembangunan

Jangka Menengah Daerah (RPJMD) dengan ruang lingkup perangkat daerah

yaitu Rencana Pembangunan Jangka Menengah Badan Perencanaan

Pembangunan Daerah Kabupaten Lumajang, yang setiap tahun akan

dijabarkan dan menjadi acuan dalam penyusunan Rencana Kerja (Renja)

Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Kabupaten Lumajang, yang

selanjutnya ditetapkan sebagai Rencana Kinerja Tahunan (RKT) Badan

Perencanaan Pembangunan Daerah Kabupaten Lumajang.

Berkenaan dengan penerapan Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah

(SAKIP), yang merupakan salah satu instrumen pertanggungjawaban

pemerintah, maka Renstra atau Rencana Strategis ini merupakan langkah awal

untuk melakukan pengukuran kinerja instansi pemerintah sebagaimana

ketentuan Instruksi Undang-Undang No. 86 Tahun 2017 dan sekaligus langkah

awal untuk melaksanakan mandat yang diemban Badan Pajak dan Retribusi

Daerah Kabupaten Lumajang sebagaimana ketentuan Peraturan Bupati

Lumajang Nomor 85 Tahun 2016 tentang Kedudukan, Susunan Organisasi,

Uraian Tugas, Fungsi serta Tata Kerja Badan Pajak dan retribusi Daerah.

RPJMD dan Renstra Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang Tahun 2018 – 2023 disusun berdasarkan beberapa pendekatan

sebagai berikut :

1. Pendekatan Tehnokratik, pendekatan yang dilaksanakan dengan

menggunakan metode dan kerangka berfikir ilmiah untuk mencapai tujuan

dan sasaran pembangunan daerah.

2. Pendekatan partisipasif, pendekatan yang dilaksanakan dengan melibatkan

seluruh pemangku kepentingan (stakeholder) terhadap Pembangunan,

pelibatan ini untuk mendapatkan aspirasi dan menciptakan rasa memiliki

terhadap dokumen perencanaan pembangunan daerah serta menciptakn

kesepakatan pada semua tahapan penting pengambilan keputusan.

3. Pendekatan atas – bawah (top-down) dan Bawah – atas ( bottom-up),

pendekatan yang dilaksanakan menurut jenjang pemerintahan. Rencana

hasil proses atas-bawah dan bawah-atas tersebut diselaraskan melalui

musyawarah yang dilaksanakan baik di tingkat Nasional, Provinsi,

Kabupaten/kota, Kecamatan serta desa/Kelurahan, sehingga tercipta

sinkronisasi dan sinergi pencapaian sasaran rencana pembangunan nasional

dan rencana pembangunan daerah.


BAB I 3

4. Pendekatan Politik, pendekatan yang memandang bahwa pemilihan Kepala

Daerah adalah proses penyusunan rencana, karena rakyat pemilih

menentukan pilihannya berdasarkan program-program pembangunan yang

ditawarkan para calon kepala daerah. Oleh karena itu, rencana

pembangunan adalah penjabaran dari agenda-agenda pembangunan yang

ditawarkan Kepala daerah saat kampanye ke dalam Rencana Pembangunan

Jangka Menengah Daerah.

Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) dan Rencana

Strategis ( Renstra ) Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang

Tahun 2018 – 2023 disusun melalui tahapan perencanaan Pertisipatif dengan

mengedepankan proses evaluasi, proyeksi dan analisa terhadap faktor-faktor

internal dan eksternal yang berengaruh secara langsung maupun tidak langsung

terhadap pembangunan daerah Kabupaten Lumajang.

Rencana Strategis Badan Pajak dan Retribusi daerah Kabupaten Lumajang ini

merupakan dokumen perencanaan yang berorientasi pada hasil yang ingin

dicapai selama kurun waktu 5 (lima) tahun dan dirumuskan secara sitematis dan

berkesinambungan dengan memperhitungkan potensi, peluang dan kendala

yang ada atau mungkin timbul.

1.2 Landasan Hukum

Rencana Strategis (RENSTRA) Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang disusun atas dasar :

1. Landasan Konstitusional : UUD 1945

2. Undang-Undang Nomor 12 Tahun 1950 tentang Pembentukan Daerah-daera

Kabupaten dalam Lingkungan Provinsi Jawa Timur;

3. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara;

4. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan

Pembangunan Nasional;

5. Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah;

6. Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan

Antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah;

7. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan

Keuangan Daerah;

8. Peraturan Pemerintah Nomor 41 Tahun 2007 tentang Organisasi Perangkat

Daerah ;


BAB I 4

9. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara

Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana

Pembangunan Daerah;

10. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman

Pengelolaan Keuangan Daerah, sebagaimana telah diubah dengan

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007;

11. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 86 Tahun 2017 tentang

Tata Cara Perencanaan, Pengendalian dan Evaluasi Pembangunan Daerah,

Tata cara Evaluasi RRPJPD dan RPJMD, serta Tata Cara Perubahan

RPJPD, RPJMD dan RKPD;

12. Peraturan Daerah Kabupaten Lumajang Nomor 6 tahun 2008 tentang

Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan

Perencanaan Pembangunan Daerah ;

13. Instruksi Presiden RI Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja

Instansi Pemerintah ;

14. Instruksi Presiden Nomor 9 Tahun 2000 tentang Pengarusutamaan Gender

dalam Pembangunan Nasional (seluruh K/L dan daerah untuk

mengintegrasikan gender pada setiap tahapan proses pembangunan);

15. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 67 Tahun 2011 tentang Perubahan

Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 15 Tahun 2008 tentang

Pedoman Umum Pelaksanaan PUG di Daerah;

16. Keputusan Kepala Lembaga Administrasi Negara RI Nomor :

239/IX/6/8/2003 tentang Perbaikan Pedoman Penyusunan Pelaporan

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah ;

17. Peraturan Bupati Lumajang Nomor 85 Tahun 2016 tentang Kedudukan,

Susunan Organisasi, Uraian Tugas, Fungsi serta Tata Kerja Badan Pajak

dan Retribusi Daerah;

18. Peraturan Bupati Lumajang Nomor 1 Tahun 2019 tentang Rencana

Pembangunan Jangka Menengah Daerah Kabupaten Lumajang

Tahun 2018 – 2023.

1.3 Maksud dan Tujuan

Penyusunan RENSTRA Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang tahun 2018 – 2023 dimaksudkan sebagai dokumen perencanaan

jangka menengah yang menjabarkan RPJMD Kabupaten Lumajang tahun 2018 –

2023 sesuai dengan tugas pokok dan fungsi yang diamanatkan kepada Badan


BAB I 5

Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang, sesuai dengan Peraturan

Bupati Kabupaten Lumajang Nomor 85 Tahun 2016 tentang Kedudukan,

Susunan Organisasi, Uraian tugas dan Fungsi serta tata Kerja Badan Pajak dan

Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang.

Tujuan penyusunan RENSTRA Badan Pajak dan Retribusi Daerah

Kabupaten Lumajang tahun 2018 – 2023 untuk dijadikan landasan / pedoman

dalam penyusunan Rencana Kerja Badan Pajak dan Retribusi daerah selama 5

(lima) tahun, penguatan peran para stakeholder dalam perelaksanaan

perencanaan pembangunan daerah serta sebagai dasar evaluasi dan pelaporan

pelaksanaan atas kinerja tahunan dan 5 (lima) tahunan Badan Pajak dan

Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang.

1.4 Sistematika Penulisan

Penyusunan Rencana Strategis (RENSTRA) Badan Pajak dan Retribusi

daerah Kabupaten Lumajang tahun 2018 – 2023 dilakukan oleh Tim Penyusun

RENSTRA Badan Pajak dan Retribusi Daerah. Dalam proses penyusunan

RENSTRA juga melibatkan seluruh anggota organisasi dalam rapat-rapat internal

serta melibatkan stakeholder Badan Pajak dan Retribusi Daerah dalam rapat

koordinasi. Keterlibatan beberapa pihak, baik pihak internal maupun eksternal

dapat memberikan kontribusi masukan dalam penyusunan RENSTRA Badan

pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang tahun 2018 – 2023.

Sistematika penulisan RENSTRA Badan Pajak dan Retribusi Daerah

Kabupaten Lumajang tahun 2018 - 2023 disusun dengan sistematika, sebagai

berikut :

BAB I - PENDAHULUAN

1. Latar Belakang

2. Landasan Hukum

3. Maksud dan Tujuan

4. Sistematika Penulisan

BAB II - GAMBARAN PELAYANAN OPD

1. Tugas, Fungsi, dan Struktur Organisasi OPD

2. Sumberdaya OPD

3. Kinerja Pelayanan OPD

4. Tantangan dan Peluang Pengembangan Pelayanan OPD


BAB I 6

BAB III - PERMASALAHAN DAN ISU-ISU STRATEGIS OPD BERDASARKAN

TUGAS DAN FUNGSI

1. Identifikasi Permasalahan Berdasarkan Tugas & Fungsi Pelayanan OPD

2. Telaahan Visi, Misi & Program Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah

Terpilih

3. Telaahan Renstra K/L dan Renstra Propinsi

4. Telaahan Rencana Tata Ruang Wilayah dan Kajian Lingkungan Hidup

Strategis pada RPJMD

5. Penentuan Isu-isu Strategis

BAB IV - TUJUAN DAN SASARAN

1. Tujuan dan sasaran Jangka Menengah OPD

BAB V - STRATEGI DAN ARAH KEBIJAKAN.

Strategi dan Arah kebijakan OPD

BAB VI - RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN SERTA PENDANAAN

BAB VIII - KINERJA PENYELENGGARAAN BIDANG URUSAN

BAB VIII - PENUTUP

Rencana Strategis BPRD 2018-2023

BAB II 1

BAB II

GAMBARAN PELAYANAN OPD

TUGAS, FUNGSI DAN STRUKTUR ORGANISASI BADAN PAJAK DAN

RETRIBUSI DAERAH KABUPATEN LUMAJANG

2.1 TUGAS

Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang melaksanakan

Tugas pokok penyusunan dan pelaksanaan kebijakan daerah dibidang

Keuangan.

2.1.1 FUNGSI

Untuk melaksanakan tugas pokok sebagaimana dimaksud, Badan Pajak

dan Retribusi daerah Kabupaten Lumajang mempunyai fungsi :

a) Perumusan kebijakan di bidang pajak dan retribusi daerah

b) Pengkoordinasian dan pengelolaan pemungutan Pajak dan Retribusi

Daerah

c) Pelaksanaan pembinaan pengelolaan pemungutan Pajak dan

Retribusi daerah.

d) Pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Bupati sesuai dengan

tugas dan fungsinya.

Tugas dan fungsi tersebut sebagaimana tertuang dalam Peraturan Bupati

Kabupaten Lumajang nomor 85 Tahun 2016 Kedudukan, Susunan

Organisasi, Uraian Tugas, Fungsi serta Tata Kerja Badan Pajak dan

Retribusi Daerah.

Lengkap, tapi kurang rapih

Tidak Lengkap :

1. Tidak ada table T-C 23 (sudah)

2. Tidak ada table T-C 24 (sudah)

1. Penulisan sub-bab tidak sesuai dengan layout

permendagri

2. Penjabaran peluang dan tantangan pengembangan

pelayanan OPD (2.4) masih kurang jelas


BAB II 2

Struktur Organisasi BPRD

KEPALA

SEKRETARIS

KASUBBAG SUNGRAN

KASUBBAG UMUM DAN

KEPEGAWAIAN

KASUBBAG. KEUANGAN

BIDANG PENAGIHAN

BIDANG PELAYANAN &

PENETAPAN

BIDANG PENDATAAN &

PENILAIAN

BIDANG PERENCANAAN DAN PENGENDALIAN OPS

NGENDALIAN OPS

SUB BIDANG PERENCANAAN DAN

PENGEMBANGAN

SUB BIDANG MONITORING DAN

EVALUASI

SUB BIDANG PELAPORAN

SUB BIDANG PENAGIHAN

SUB BIDANG PEMBINAAN DAN

SOSIALISASI

SUB BIDANG KEBERATAN DAN

BANDING

SUB BIDANG PELAYANAN

SUB BIDANG PENETAPAN

SUB BIDANG DOKUMENTASI

SUB BIDANG PENDATAAN &

PENILAIAN PBB-P2

SUB BIDANG PENDATAAN &

PENILAIAN PAJAK

LAINNYA

SUB BIDANG PENGOLAHAN DATA

& INFORMASI

KELOMPOK JABATAN

FUNGSIONAL

Perbup No 85 Tahun 2016. Ttg Kedudukan, susunan organisasi, uraian

tugas dan fungsi serta Tata Kerja BPRD


BAB II 3

Struktur Organisasi Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 15 Tahun 2016

tentang Pembentukan, Kedudukan, Tugas Pokok, Fungsi dan Struktur

Organisasi Badan sebagai unsur pelaksana Pemerintah Kabupaten

Lumajang serta Peraturan Bupati Lumajang Nomor 85 Tahun 2016

tentang Uraian Tugas Pokok, Fungsi dan Tata Kerja Badan Pajak dan

Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang

Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang

melaksanakan tugas membantu Bupati melaksanakan urusan

pemerintahan yang menjadi kewenangan daerah dibidang Keuangan.

Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang dipimpin oleh

seorang Kepala Badan yang dalam menjalankan tugasnya dibantu oleh

seorang Sekretaris dan 4 Kepala Bidang, yaitu Bidang Perencanaan dan

Pengendalian Operaional, Bidang Pelayanan dan Penetapan, Bidang

Penagihan Pajak Daerah dan Bidang Pendataan dan Penilaian Pajak

daerah.

2.1.2 STRUKTUR ORGANISASI

Struktur Organisasi Badan pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang, terdiri dari :

a. Kepala Badan

b. Sekretariat, membawahi :

1. Sub Bagian Penyusunan Program

2. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian

3. Sub Bagian Keuangan

c. Bidang Pendataan dan Penilaian, membawahi

1. Sub Bidang Pendataan dan Penilaian Pajak PBB-P2

2. Sub Bidang Pendataan dan Penilaian Pajak Daerah Lainnya

3. Sub Bidang Pengolahan Data dan Informasi

d. Bidang Pelayanan dan Penetapan, membawahi :

1. Sub Bidang Pelayanan.

2. Sub Bidang Penetapan


BAB II 4

3. Sub Bidang Dokumentasi

e. Bidang Penagihan Pajak Daerah, membawahi :

1. Sub Bidang Penagihan

2. Sub Bidang Pembinaan dan Sosialisasi

3. Sub Bidang Keberatan dan Banding.

f. Bidang Perencanaan dan Pengendalian Operasional, membawahi :

1. Sub Bidang Perencanaan dan Pengembangan

2. Sub Bidang Monitoring dan Evaluasi

3. Sub Bidang Pelaporan.

g. UPT Badan

h. Kelompok Jabatan Fungsional

Dalam melaksanakan tugasnya sebagai unsur penunjang

pemerintah di bidang Keuangan, dari susunan organisasi dari masing-

masing bidang tugasnya adalah sebagai berikut :

Tugas Pokok dan Fungsi Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang

Tugas dan Fungsi Organisasi Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang, adalah sebagai berikut :

1. Kepala Badan

Kepala Dinas, mempunyai tugas :

Membantu Bupati dalam penyelenggaraan kewenangan perumusan

kebijakan di bidang keuangan.

Kepala Badan dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan

bertanggungjawab kepada Bupati melalui Sekretaris Daerah.

Untuk melaksanakan tugas-tugas tersebut di atas, Kepala Badan

mempunyai fungsi, sebagai berikut :

a) Pemimpin pelaksanaan tugas dan fungsi Badan Pajak dan Retribusi

Daerah.

b) Membantu Bupati dalam penyelenggaraan kewenangan perumusan

kebijakan di bidang Pajak dan Retribusi Daerah.


BAB II 5

c) Pengkoordinasian dan pengelolaan pemungutan Pajak dan Retribusi

Daerah.

d) Memimpin Pelaksanaan Pembinaan Pengelolaan Pemungutan Pajak

dan Retribusi Daerah

e) Memimpin pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Bupati sesuai

dengan tugas dan fungsinya.

2. Sekretariat

Sekretariat mempunyai tugas merencanakan, melaksanakan,

mengkoordinasikan dan mengendalikan kegiatan penyusunan program,

administrasi umum dan kepegawaian, keuangan serta memberikan

pelayanan teknis administratif dan fungsional kepada semua unsur di

lingkungan Badan Pajak dan Retribusi Daerah berdasarkan pedoman dan

kebijakan yang ditetapkan oleh Kepala Badan.

Untuk melaksanakan tugas-tugas tersebut di atas, Sekretariat mempunyai

fungsi :

a) Perumusan dan penyusunan program dan Kegiatan Badan yang

selanjutnya ditetapkan sebagai pedoman kerja.

b) Pelaksanaan koordinasi penyusunan program, anggaran dan

perundang-undangan.

c) Pengelolaan dan pelayanan administrasi umujm, kerjasama dan

hubungan masyarakat;

d) Pengelolaan Urusan Rumah Tangga;

e) Pengelolaan administrasi kepegawaian, pembinaan dan peningkatan

karier pegawai;

f) Penyusunan rencana anggaran, pengelolaan keuangan serta

pertanggung jawaban pelaksanaan anggaran;

g) Penyusunan rencana dan pelaksanaan Sistem Pengendalian Intern;

h) Penyusunan Rencana Kebutuhan perlengkapan dan peralatan serta

pelaksanaan keamanan dan kebersihan Badan;

Pemeliharaan dan pengadaan sarana prasarana;

Pengelolaan barang milik/kekayaan daerah;


BAB II 6

Pelaksanaan Koordinasi penyelenggaraan tugas-tugas bidang;

Pelaksanaan monitoring dan evaluasi organisasi dan tatalaksana;

Pemberian saran dan pertimbangan kepada Kepala Badan;

Pelaksanaan tugas-tugas laian yang diberikan oleh Kepala Badan

Pajak dan Retribusi daerah.

Sekretariat dipimpin oleh seorang Sekretaris yang dalam melaksanakan

tugasnya berada di bawah dan bertanggungjawab kepada Kepala Badan.

Sekretaris, mempunyai tugas :

a. Memimpin dan melaksanakan tugas dan fungsi Sekretariat.

b. Memimpin dan mengkoordinasikan kegiatan-kegiatan aparat

pelaksana dan staf Sekretariat.

Sekretaris, membawahi :

a. Sub Bagian Penyusunan Program

b. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian

c. Sub Bagian Keuangan

Sub Bagian Penyusunan Program mempunyai tugas membantu

Sekretaris dalam melaksanakan :

a) Menyusun Rencana Program Kerja Sub Bagian Penyusunan Program;

b) Menghimpun data dan menyiapkan bahan koordinasi penyusunan

program;

c) Melaksanakan pengolahan data program, kegiatan dan anggaran;

d) Melaksanakan penyusunan perencanaan program / kegiatan Badan

serta memasukkan program / kegiatan yang mendukung PPRG;

e) Melakukan penyiapan bahan penyusunan satuan biaya, daftar isian

pelaksanaan anggaran, petunjuk operasional kegiatan dan revisi

anggaran;

f) Melakukan penyusuna laporan perencanaan dan kinerja ( Rencana

Strategis/Renstra, Rencana Kerja/Renja, Laporan Akuntabilitas Kinerja

Instansi Pemerintah, Pengukuran Indeks Kepuasan Masyarakat dan

lain-lain;


BAB II 7

g) Menyiapkan bahan penataan kelembagaan, ketatalaksanaan dan

perundang-undangan;

h) Melaksanakan monitoring dan evaluasi pelaksanaan program /

kegiatan masing-masing bidang;

i) Memberikan saran dan pertimbangan kepada Sekretaris;

j) Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Sekretaris.

Sub Bagian Penyusunan Program dipimpin oleh seorang Kepala Sub

Bagian Penyusunan Program yang dalam melaksanakan tugasnya

berada di bawah dan bertanggung jawab kepada Sekretaris.

Kepala Sub Bagian Penyusunan Program, mempunyai tugas :

1. Memimpin dan melaksanakan tugas dan fungsi Sub Bagian

Penyusunan Program.

2. Memimpin dan mengkoordinasikan kegiatan-kegiatan aparat

pelaksana dan staf Sub Bagian Penyusunan Program.

Sub Bagian Umum dan Kepegawaian mempunyai tugas membantu

Sekretaris dalam urusan :

a. Penyusunan rencana program kerja Sub Bagian Umum dan

Kepegawaian;

b. Melakukan administrasi kepegawaian;

c. Melakukan penyusunan Rencana Kebutuhan Barang Unit (RKBU) dan

Rencana Pemeliharaan Barang Unit (RPBU);

d. Melakukan penatausahaan barang milik daerah;

e. Melakukan pengelolaan pengadaan dan inventarisasi barang

inventaris;

f. Melakukan urusan Rumah Tangga, surat menyurat, pengarsipan dan

keprotokolan;

g. Melakukan urusan kebersihan, ketertiban dan keamanan;

h. Melakukan Pemeliharaan dan pengadaan sarana prasarana;

i. Melakukan urusan kerjasama, hubungan masyarakat dan protokol;

j. Melakukan telaan dan penyiapan bahan penyusunan peraturan

perundang-undangan;


BAB II 8

k. Memberikan saran dan pertimbangan kepada Sekretaris;

l. Melaksanan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Sekretaris.

Sub Bagian Umum dan Kepegawaian dipimpin oleh seorang Kepala Sub

Bagian Umum dan Kepegawaian yang dalam melaksanakan tugasnya

berada di bawah dan bertanggung jawab kepada Sekretaris.

Kepala Sub Umum dan Kepegawaian, mempunyai tugas :

1. Memimpin dan melaksanakan tugas dan fungsi Sub Bagian Umum

dan Kepegawaian.

2. Memimpin dan mengkoordinasikan kegiatan-kegiatan aparat

pelaksana dan staf Sub Bagian Umum dan Kepegawaian.

Kepala Sub Bagian Keuangan, mempunyai tugas membantu

Sekretaris dalam urusan :

a. Melakukan penyusunan Rencana Kerja Sub Bagian Keuangan;

b. Melaksanakan penatausahaan keuangan;

c. Melaksanakan pemungutan retribusi daerah;

d. Melakukan Penyiapan pertanggungjawaban dan pengelolaan dokumen

keuangan;

e. Melakukan penyusunan laporan keuangan Realisasi Anggaran, Neraca

dan lain-lain;

f. Melakukan penyiapan bahan pemantauan tindak lanjut hasil

pengawasan dan penyelesaian tuntutan perbendaharaan dan ganti

rugi;

g. Melakukan penyusunan laporan kegiatan Sub Bagian Keuangan;

h. Memberikan saran dan pertimbangan kepada Sekretaris;

i. Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Sekretaris.

Sub Bagian Keuangan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bagian

Keuangan yang dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan

bertanggung jawab kepada Sekretaris.

Kepala Sub Bagian Keuangan, mempunyai tugas :

1. Memimpin dan melaksanakan tugas dan fungsi Sub Bagian Keuangan.


BAB II 9

2. Memimpin dan mengkoordinasikan kegiatan-kegiatan aparat pelaksana

dan staf Sub Bagian Keuangan.

3. Bidang Pendataan dan Penilaian

Bidang Pendataan dan Penilaian mempunyai tugas Merencanakan,

melaksanakan dan mengkoordinasikan kegiatan pendataan dan penilaian

Pajak Daerah.

Untuk melaksanakan tugas tersebut di atas, Bidang Pendataan dan

Penilaian mempunyai fungsi :

a. Perumusan dan penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Bidang

Pendataan dan Penilaian.

b. Penyiapan bahan perumusan kebijaksan teknis pendataan dan

penilaian Pajak daerah;

c. Pelaksanaan monitoring, evaluasi terhadap pemutakhiran dan

pemeliharaan subyek dan obyek pajak daerah;

d. Pelaksanaan pengelolaan, pemutakhiran dan pemeliharaan basis data

pajak daerah;

e. Pengelolaan dan menyediakan data dan informasi pajak daerah;

f. Penyusunan Daftar Biaya Komponen Bangunan, Zona Nilai tanah dan

Nilai Indikasi Rata-rata dalam rangka penyusunan Nilai Jual Obyek

Pajak.

g. Pelaporan dan pertanggungjawaban pelaksanaan tugasnya kepada

Kepala Badan Pajak dan Retribusi Daerah;

h. Pemberian saran dan pertimbangan mengenai langkah dan tindakan

yang perlu diambil kepada Kepala Badan Pajak dan Retribusi Daerah;

i. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala Badan Pajak

dan Retribusi daerah.


BAB II 10

Bidang Pendataan dan Penilaian dipimpin oleh seorang Kepala Bidang

Pendataan dan Penilaian yang dalam melaksanakan tugasnya berada di

bawah dan bertanggungjawab kepada Kepala Dinas.

Kepala Bidang Pendataan dan Penilaian mempunyai tugas :

a. Memimpin dan melaksanakan tugas dan fungsi Bidang Pendataan dan

Penilaian.


pelaksana dan staf Bidang Pendataan dan Penilaian.

Kepala Bidang Pendataan dan Penilaian, membawahi :

a. Sub Bidang Pendataan dan Penilaian Pajak PBB-P2

b. Sub Bidang Pendataan dan Penilaian Pajak daerah lainnya.

c. Sub Bidang Pengolahan Data dan Informasi.

Sub Bidang Pendataan dan Penilaian Pajak PBB-P2 mempunyai

tugas :

a. Menyusun Rencana Kerja dan anggaran Sub Bidang Pendataan dan

Penilaian Pajak PBB-P2;

b. Melaksanakan kegiatan pendataan dan / atau penilaian terhadap

subyek dan obyek PBB-P2;

c. Membuat dan memutakhirkan peta digital dan peta blok;

d. Merekomendasikan penetapan Blok dan Nomor Obyek Pajak;

e. Melaksanakan pendataan harga pasar wajar tanah;

f. Melaksanakan pendataan dan penilaian daftar biaya komponen

bangunan;

g. Menyusun Laporan hasil pendataan dan / atau penilaian obyek PBB-

P2;

h. Menyusun dan mengusulkan Nilai Indeks Rata-rata dan Zona Nilai

tanah;

i. Melaksanakan kegiatan Verifikasi Lapangan Obyek PBB-P2;


BAB II 11

j. Melaksanakan penelitian dan Verifikasi lapangan atas pengajuan

pendaftaran, perubahan data, dan / atau penghapusan PBB-P2;

k. Membuat laporan Coverage Area yang telah dilakukan pedataan dalam

rangka menyusun Analisa Skala Ratio atau Ratio Penilaian;

l. Memberikan saran dan pertimbangan kepada Kepala Bidang

Pendataan dan Penilaian;

m. Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oelh Kepala Bidang

Pendataan dan Penilaian.

Sub Bidang Bidang Pendataan dan Penilaian Pajak PBB-P2 dipimpin oleh

seorang Kepala Sub Bidang Pendataan dan Penilaian Pajak PBB-P2 yang

dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan bertanggung jawab

kepada Kepala Badan.

Kepala Sub Bidang Pendataan dan Penilaian Pajak PBB-P2, mempunyai

tugas :

a. Memimpin dan melaksanakan tugas dan fungsi Sub Bidang Pendataan

dan Penilaian Pajak PBB-P2.


pelaksana dan staf Sub Bidang Pendataan dan Penilaian Pajak PBB-

P2.

Sub Bidang Pendataan dan Penilaian Pajak Daerah lainnya mempunyai

tugas :

a. Menyusun Rencana Kerja dan Anggaran Sub Bidang Pendataan an

Penilaian Pajak daerah Lainnya;

b. Melaksanakan kegiatan pendataan terhadap subyek dan obyek pajak

daerah lainnya;

c. Memelihara dan memutakhirkan data subyek dan obyek Pajak Daerah

lainnya;

d. Menyusun Laporan hasil pendataan subyek dan obyek pajak daerah

lainnya;


BAB II 12

e. Melaksanakan penelitian, Verifikasi lapangan dan Validasi atas

transaksi BPHTB;

f. Memberikan saran dan pertimbangan kepada Kepala Bidang

Pendataan dan Penilaian;

g. Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala Bidang

Pendataan dan Penilaian lainnya.

Sub Bidang Bidang Pendataan dan Penilaian Pajak Daerah lainnya

dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang Pendataan dan Penilaian Pajak

Daerah lainnya yang dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan

bertanggung jawab kepada Kepala Badan.

Kepala Sub Bidang Pendataan dan Penilaian Pajak Daerah lainnya,

mempunyai tugas :

a. Memimpin dan melaksanakan tugas dan fungsi Sub Bidang Pendataan

dan Penilaian Pajak Daerah lainnya.


pelaksana dan staf Sub Bidang Pendataan dan Penilaian Pajak Daerah

lainnya

Sub Bidang Pengolahan Data dan Informasi mempunyai tugas :

a. Menyusun Rencana Kerja dan Anggaran Sub Bidang Pengolahan Data

dan Informasi;

b. Melaksanakan pengembangan sistem iformasi pengolahan pajak

daerah;

c. Melaksanakan pemeliharaa basis data pajak daerah;

d. Menerbitkan surat keterangan Nilai Jual Obyek Pajak;

e. Menerbitkan Surat Keputusan pembetulan, penundaan pembayaran,

penghapusan, pembatalan, pembebasan, keberatan, pengurangan,

dan angsurat pajak daerah;

f. Merencanakan dan melaksanakan pencetakan Surat Pemberitahuan

Pajak Terhutang PBB-P2;

g. Menyajikan informasi pajak daerah;


BAB II 13

h. Memberikan saran dan pertimbangan mengenai langkah dan tindakan

yang perlu diambil kepada Kepala Bidang Pendataan dan Penilaian;

i. Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala Bidang

Pendataan dan Penilain.

Sub Bidang Bidang Pengolahan Data dan Informasi dipimpin oleh seorang

Kepala Sub Bidang Pengolahan data dan informasi yang dalam

melaksanakan tugasnya berada di bawah dan bertanggung jawab kepada

Kepala Badan.

Kepala Sub Bidang Pengolahan data dan informasi, mempunyai tugas :

a. Memimpin dan melaksanakan tugas dan fungsi Sub Bidang

Pengolahan data dan Informasi.


pelaksana dan staf Sub Bidang Pengolahan Data dan Informasi.

4. Bidang Pelayanan dan Penetapan.

Bidang Pelayanan dan Penetapan mempunyai tugas merencanakan,

melaksanakan dan mengkoordinasikan kegiatan pelayanan dan penetapan

pajak-pajak daerah.

Untuk melaksanakan tugas tersebut di atas, Bidang Pelayanan dan

Penetapan mempunyai fungsi :

a. Perumusan dan penyusunan rencana kerja dan anggaran Bidang

Pelayanan dan Penetapan;

b. Penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis pelayanan dan

penetapan pajak daerah;

c. Pelaksanaan pengawasan terhadap pelayanan pajak daerah

d. Penerbitan Surat Ketetapan Pajak Daerah;

e. Pendistribusian serta penyimpanan surat-surat ketetapan pajak

daerah;

f. Pemberian saran dan pertimbangan mengenai langkah dan tindakan

yang perlu diambil kepada Kepala Badan Pajak dan Retribusi Daerah;


BAB II 14

g. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala Badan Pajak

dan Retribusi Daerah.

Bidang Pelayanan dan Penetapan dipimpin oleh seorang Kepala Bidang

Pelayanan dan Penetapan yang dalam melaksanakan tugasnya berada di

bawah dan bertanggung jawab kepada Kepala Dinas.

Kepala Bidang Pelayanan dan Penetapan, mempunyai tugas :

a. Memimpin dan melaksanakan tugas dan fungsi Bidang Pelayanan dan

Penetapan


pelaksana dan staf Bidang Pelayanan dan Penetapan.

Kepala Bidang Pelayanan dan Penetapan, membawahi :

a. Sub Bidang Pelayanan.

b. Sub Bidang Penetapan.

c. Sub Bidang Dokumentasi.

Sub Bidang Pelayanan mempunyai tugas :

a. Menyusun rencana kerja dan anggaran Sub Bidang Pelayanan.

b. Menerima, meneliti dan menindaklanjuti berkas permohonan /

pengajuan pelayanan pajak daerah meliputi pendaftaran, mutasi,

penyampaian Surat Pemberitahuan Pajak Daerah, keberatan,

pengurangan, penonaktifan, pembatalan, sengketa pajak dan

pembayaran wajib pajak dan pelayanan lainnya.

c. Melaksanakan penatausahaan dokumen pelayanan pajak daerah

d. Menyusun Pedoman pelayanan pajak daerah;

e. Mencetak Salinan Surat Pemberitahuan Pajak Terhutang, Surat

Keputusan Nilai Jual Obyek Pajak, Surat Ketetapan Pajak Daerah,

Surat Tagihan Pajak Daerah dalam situasi Wajib Pajak membutuhkan

pelayanan cepat;

f. Mengawasi dan mengendalikan jangka waktu penyelesaian

pengajuan Wajib Pajak berdasarkan Standart Operasional Prosedur

yang ada;


BAB II 15

g. Melaksanakan penatausahaan dan mendistribusikan Surat Ketetapan

Pajak Daerah dan Dokumen atau blanko-blanko pajak daerah;


yang perlu diambil kepada Kepala Bidang Pelayanan dan Penetapan.


Pelayanan dan Penetapan.

Sub Bidang Pelayanan.

Sub Bidang Pelayanan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang

Pelayanan yang dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan

bertanggungjawab kepada Kepala Bidang Pelayanan dan Penetapan.

Kepala Sub Bidang Pelayanan mempunyai tugas:

a. Memimpin dan melaksanakan tugas dan fungsi Sub Bidang Pelayanan.


pelaksana dan staf Sub Bidang Pelayanan.

Sub Bidang Penetapan mempunyai tugas :

a. Menyusun Rencana Kerja dan Anggaran Sub Bidang Penetapan;

b. Meneliti data, menghitung dan menetapkan pajak daerah;

c. Melaksanakan Penerbitan Surat Ketetapan Pajak Daerah;

d. Memverifikasi dan mendistribusikan Surat Pemberitahuan Pajak

Terhutang PBB-P2;

e. Menetapkan besaran atas permohonan pembebasan pajak,

kompensasi, penundaan pembayaran dan angsuran;

f. Menetapkan Surat Keputusan atas permohonan pembetulan,

pengurangan, keberatan, pembatalan dan kelebihan pembayaran

pajak daerah;

g. Membuat laporan Hasil Penetapan;


yang perlu diambil kepada Kepala Bidang Pelayanan dan Penetapan;

i. Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala.


BAB II 16

Sub Bidang Penetapan.

Sub Bidang Penetapan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang

Penetapan yang dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan


Kepala Sub Bidang Penetapan mempunyai tugas:


Penetapan.


pelaksana dan staf Sub Bidang Penetapan.

Sub Bidang Dokumentasi mempunyai tugas :

a. Menyusun Rencana Kerja dan Anggran Sub Bidang Dokumentasi;

b. Melaksanakan penatausahaan arsip pengajuan dari subyek pajak

yang berkaitan dengan pendaftaran, pemutakhiran dan mutasi pajak

daerah;

c. Melaksanakan penatausahaan Surat Ketetapan Pajak Daerah atau

dokumen-dokumen yang dapat dipersamakan dengan SKPD;

d. Menyimpan laporan dan dokumen-dokumen pajak daerah;

e. Mendokumentasikan regulasi perpajakan dan retribusi daerah;

f. Memberikan saran dan pertimbangan mengenai langkah dan tindakan

yang perlu diambil kepada kepala Bidang Pelayanan dan Penetapan;


Pelayanan dan Penetapan.

Sub Bidang Dokumentasi dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang

Dokumentasi yang dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan


Kepala Sub Bidang Dokumentasi mempunyai tugas:


Dokumentasi.


pelaksana dan staf Sub Bidang Dokumentasi.


BAB II 17

5. Bidang Penagihan Pajak Daerah.

Bidang Penagihan Pajak Daerah mempunyai tugas membantu kepala

Dinas melakukan perencanaan, melaksanakan dan mengkoordinasikan

kegiatan penagihan pajak daerah.

Untuk melaksanakan tugas tersebut di atas, Bidang Penagihan Pajak

daerah, mempunyai fungsi :

a. Perumusan dan penyusunan rencana kerja dan anggaran Bidang

Penagihan Pajak Daerah;

b. Pelaksanaan dan penatausahaan penagihan piutang pajak daerah;

c. Pelaksanaan proses permohonan pembetulan, pengurangan,

keberatan, pembatalan dan kelebihan pembayaran pajak daerah;

d. Pembinaan dan Sosisalisasi Pajak daerah;

e. Pelaksanaan proses permohonan banding;

f. Penyusunan Laporan tunggakan pajak daerah;

g. Pemberian saran dan pertimbangan mengenai langkah dan tindakan

yang perlu diambil kepada Kepala badan Pajak dan Retribusi Daerah;

h. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang dibeikan oleh Kepala Badan Pajak

dan Retribusi daerah.

Bidang Penagihan Pajak daerah dipimpin oleh seorang Kepala Bidang

Penagihan Pajak Daerah yang dalam melaksanakan tugasnya berada di

bawah dan bertanggungjawab kepada Kepala Badan.

Kepala Bidang Penagihan Pajak daerah, mempunyai tugas :

a. Memimpin dan melaksanakan tugas dan fungsi Bidang Penagihan

Pajak daerah.


pelaksana dan staf Bidang Penagihan Pajak daerah.

Kepala Bidang Penagihan Pajak daerah, membawahi :

a. Sub Bidang Penagihan.

b. Sub Bidang Pembinaan dan Sosialisasi.

c. Sub Bidang Keberatan dan banding.


BAB II 18

Sub Bidang Penagihan mempunyai tugas :

a. Menyusun rencana kerja dan anggaran Sub Bidang Penagihan.

b. Menyusun dan merumuskan kebijakan teknis dalam penagihan pajak

daerah;

c. Melaksanakan penagihan Pajak daerah;

d. Menerbitkan Surat Tagihan Pajak Daerah dalam rangka penagihan

pajak daerah secara pasif maupun aktif;

e. Melaksanakan monitoring dan pengawasan atas tunggakan pajak

daerah;

f. Memberikan saran dan pertimbangan mengenai langkah dan tindakan

yang perlu diambil kepada Kepala Bidang Penagihan Pajak daerah;


Penagihan Pajak daerah.

Sub Bidang Penagihan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang

Penagihan yang dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan

bertanggungjawab kepada Kepala Bidang Penagihan Pajak Daerah.

Kepala Sub Bidang Penagihan mempunyai tugas:

a. Memimpin dan melaksanakan tugas dan fungsi Sub Bidang Penagihan.

b. Memimpin dan mengkoordinasikan kegiatan-kegiatan aparat pelaksana

dan staf Sub Bidang Penagihan.

Sub Bidang Pembinaan dan Sosialisasi mempunyai tugas :

a. Menyusun rencana kerja dan anggaran sub Bidang Pembinaan dan

Sosialisasi;

b. Menindaklanjuti atas pengaduan terhadap permasalahan pemungutan

pajak daerah;

c. Melaksanakan publikasi pajak daerah;

d. Melaksanakan pembinaan dalam bentuk sosialisasi, bimbingan teknis,

workshop, seminar dan sejenisnya;

e. Memberikan saran dan pertimbangan mengenai langkah dan tindakan



BAB II 19

f. Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala Bidang

Penagihan Pajak daerah

Sub Bidang Pembinaan dan Sosialisasi dipimpin oleh seorang Kepala Sub

Pembinaan dan Soisalisasi yang dalam melaksanakan tugasnya berada di

bawah dan bertanggungjawab kepada Kepala Bidang Penagihan Pajak

Daerah.

Kepala Sub Bidang Pembinaan dan Sosialisasi mempunyai tugas:


Pembinaan dan Sosialisasi.


pelaksana dan staf Sub Bidang Pembinaan dan Sosialisasi.

c. Merencanakan dan memasukkan PUG ( Pengarus Utamaan Gender )

pada kegiatan Pembinaan dan Sosialisasi Pajak Daerah.

Sub Bidang Keberatan dan Banding mempunyai tugas :

a. Menyusun rencana kerja dan anggaran Sub Bidang Keberatan dan

Banding;

b. Melaksanakan penelitian administrasi dan Verifikasi lapangan atas

pengajuan permohonan pembetulan, pengurangan, keberatan,

pembatan dan kelebihan pembayaran pajak daerah;

c. Melaksanakan penelitian administrasi dan / atau Verifikasi lapangan

terhadap permohonan pembebasan pajak, kompensasi, penundaan

pembayaran dan angsuran;

d. Melaksanakan proses pengajuan, pengurangan / penghapusan sanksi

administrasi;

e. Meneruskan permohonan banding yang diajukan oleh Wajib Pajak ke

pengadilan Pajak;

f. Membuat laporan rutin jumlah atas pemohonan pembetulan,


pajak daerah;


BAB II 20

g. Mengarsip dokumen Surat Keputusan atas permohonan pembetulan,


pajak daerah;




Penagihan Pajak daerah

Sub Bidang Keberatan dan Banding dipimpin oleh seorang Kepala Sub

Bidang Keberatan dan Banding yang dalam melaksanakan tugasnya

berada di bawah dan bertanggungjawab kepada Kepala Bidang Penagihan

Pajak Daerah.

Kepala Sub Bidang Keberatan dan Banding mempunyai tugas :

a. Memimpin dan melaksanakan tugas dan fungsi Sub Bidang Keberatan

dan Banding.


pelaksana dan staf Sub Bidang Keberatan dan Banding.

6. Bidang Perencanaan dan Pengendalian Operasional

Bidang Perencanaan dan Pengendalian Operasional mempunyai tugas

merencanakan, melaksanakan dan mengkoordinasikan kegiatan

perencanaan dan pengendalian operasional Pajak dan retribusi daerah.

Untuk melaksanakan tugas tersebut di atas, Bidang Perencanaan dan

Pengendalian Operasional, mempunyai fungsi :

a. Penyusunan rencana kerja dan anggran Bidang Perencanaan dan

Pengendalian Operasional;

b. Perencanaan dan pengembangan potensi Pajak dan Retribusi Daerah;

c. Pengendalian Oeprasional Pajak daerah dan retribusi daerah dalam

bentuk monitoring, Evaluasi dan Pelaporan;

d. Pemutakhiran Data Piutang pajak dan Retribusi Daerah;


BAB II 21

e. Penyiapan vahan evaluasi regulasi pemungutan pajak dan retribusi

daerah;

f. Pelaporan dan pertanggungjawaban pelaksanaan tugas kepada

Kepala Badan Pajak dan Retribusi daerah;

g. Memberikan saran dan pertimbangan mengenai langkah-langkah dan

tindakan-tindakan yang perlu di ambil kepada Kepala Badan;

h. Pelaksanaan tugas-tugas lain sesuai bidang tugasnya yang diberikan

oleh Kepala Badan.

Bidang Perencanaan dan Pengendalian Operasional dipimpin oleh seorang

Kepala Bidang Perencanaan dan Pengendalian Operasional yang dalam

melaksanakan tugasnya berada di bawah dan bertanggungjawab kepada

Kepala Badan.

Kepala Bidang Perencanaan dan Pengendalian Operasional, mempunyai

tugas :

a. Memimpin dan melaksanakan tugas dan fungsi Bidang Perencanaan

dan Pengendalian Operasional.


pelaksana dan staf Bidang Perencanaan dan pengendalian

Operasional.

Kepala Bidang Perencanaan dan Pengendalian Operasional, membawahi :

a. Sub Bidang Perencanaan dan Pengembangan.

b. Sub Bidang Monitoring dan Ealuasi.

c. Sub Bidang Pelaporan.

Sub Bidang Perencanaan dan Pengembangan mempunyai tugas :

a. Menyusun rencana kerja dan anggaran Sub Bidang Perencanaan dan

Pengembangan;

b. Merencanakan dan mengembangkan potensi pajak daerah dan

retribusi daerah;

c. Menyiapkan bahan penyusunan target penerimaan pajak dan retribusi

daerah;


BAB II 22

d. Menginventarisir dan menyiapkan bahan evaluasi regulasi

pemungutan pajak dan retribusi daerah;

e. Menyusun regulasi pemungutan pajak daerah;

f. Memberikan saran dan pertimbangan mengenai langkah-langkah dan

tindakan-tindakan yang perlu di ambil kepada Kepala Bidang

Perencanaan dan Pengendalian Operasional;

g. Pelaksanaan tugas-tugas lain sesuai bidang tugasnya yang diberikan

oleh Kepala Bidang Perencanaan dan Pengendalian Operasional.

Sub Bidang Perencanaan dan Pengembangan dipimpin oleh seorang

Kepala Sub Bidang Perencanaan dan Pengembangan yang dalam

melaksanakan tugasnya berada di bawah dan bertanggungjawab kepada

Kepala Bidang Perencanaan dan Pengendalian Operasional.

Kepala Sub Bidang Perencanaan dan Pengembangan, mempunyai tugas :


Perencanaan dan Pengembangan.


pelaksana dan staf Sub Bidang Perencanaan dan Pengembangan.

Sub Bidang Monitoring dan Evaluasi mempunyai tugas :

a. Menyusun rencana kerja dan anggaran Sub Bidang Monitoring dan

evaluasi;

b. Melaksanakan monitoring dan pengawasan atas realisasi penerimaan

pajak dan retribusi;

c. Melaksanakan koordinasi dengan instansi terkait dalam rangka

penertiban pemungutan pajak dan retribusi daerah;

d. Melaksanakan monitoring pelaksanaan sistem pengendalian internal

terkait pemungutan pajak dan retribusi daerah;

e. Melaksanakan evaluasi realisasi penerimaan dan piutang pajak dan

retribusi daerah;

f. Melaporkan dan merekomendasikan hail pemantauan dan

pengawasan;


BAB II 23

g. Melaksanakan evaluasi dan peniaian atas kepatuhan Wajib Pajak;

h. Memberikan saran dan pertimbangan mengenai langkah-langkah dan



i. Pelaksanaan tugas-tugas lain sesuai bidang tugasnya yang diberikan


Sub Bidang Monitoring dan Evaluasi dipimpin oleh seorang Kepala Sub

Bidang Monitoring dan Evaluasi yang dalam melaksanakan tugasnya

berada di bawah dan bertanggungjawab kepada Kepala Bidang

Perencanaan dan Pengendalian Operasional.

Kepala Sub Bidang Monitoring dan Evaluasi, mempunyai tugas :


Monitoring dan Evaluasi


pelaksana dan staf Sub Bidang Monitoring dan Evaluasi.

Sub Bidang Pelaporan mempunyai tugas :

a. Menyusun rencana kerja dan anggaran Sub Bidang Pelaporan;

b. Melaksanakan Verifikasi dan rekonsiliasi penerimaan pajak daerah

dengan bank persepsi;

c. Merekonsiliasi laporan penerimaan retribusi daerah dengan pengelola

benda berharga;

d. Melaporkan realisasi penerimaan pajak daerah Bulanan, Tri Bulan,

Semester dan tahunan;

e. Melaksanakan penatausahaan penerimaan Surat Setoran Pajak

daerah;

f. Menyusun laporan penerimaan dan piutang pajak daerah dan

retribusi daerah secara berkala;

g. Memberikan saran dan pertimbangan mengenai langkah-langkah dan




BAB II 24

h. Pelaksanaan tugas-tugas lain sesuai bidang tugasnya yang diberikan


Sub Bidang Pelaporan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang Pelaporan

yang dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan

bertanggungjawab kepada Kepala Bidang Perencanaan dan Pengendalian

Operasional.

Kepala Sub Bidang Pelaporan, mempunyai tugas :


Pelaporan.


pelaksana dan staf Sub Bidang Pelaporan.

7. Unit Pelaksana Teknis ( UPT )

Unit pelaksana Teknis merupakan unsur pelaksana teknis operasional

Badan Pajak dan Retribusi Daerah.

Kepala UPT dipimpin oleh seorang Kepala yang berada dibawah dan

bertanggung jawab kepada Kepala Badan pajak dan Retribusi daerah.

Jumlah, Nomenklatur, Susunan Organisasi dan uraian tugas dan fungsi

UPT Badan pajak dan Retribusi Daerah ditetapkan dalam Peraturan Bupati

tersendiri.

UPT Badan Pajak dan Retribusi daerah mempunyai fungsi :

a) Pelaksanaan tugas badan pajak dan retribusi daerah sesuai bidang

operasionalnya.

b) Pelaksanaan urusan administrasi teknis operasional.

8. Kelompok jabatan Fungsional.

a) Kelompok Jabatan fungsional terdiri atas sejumlah tenaga dalam

jenjang jabatan fungsional yang terbagi dalam berbagai kelompok

sesuai dengan bidang keahliannya.


BAB II 25

b) Setiap kelompok dipimpin oleh seorang tenaga fungsional senior yang

diangkat oleh Bupati

c) Jenis Jenjang dan jumlah jabatan fungsional ditetapkan oleh Bupati

berdasarkan kebutuhan dan beban kerja, sesuai peraturan

perundang-undangan yang berlaku.

d) Jenis jenjang dan jumlah jabatan fungsional sebagaimana dimaksud

ditetapkan dengan Keputusan Bupati.

Prasarana dan Sarana Badan Pajak dan retribusi daerah Kabupaten

Lumajang.

Pelaksanaan kegiatan tidak dapat terlepas dari penyediaan prasarana dan

sarana aparatur yang bersifat fisik. Penyediaan sarana dan prasarana

berupa gedung, kendaraan dinas/ operasional, perlengkapan dan

peralatan kantor adalah hal yang sangat penting guna menunjang

terwujudnya pengelolaan Pajak dan Retribusi guna mendukung

pendapatan Daerah. Kondisi prasarana dan sarana fisik juga penting untuk

diketahui agar strategi pembangunan yang dilaksanakan oleh Badan Pajak

dan Retribusi daerah ke depan dapat terarah dan terukur sesuai dengan

tujuan yang telah ditetapkan.

2.2 SUMBERDAYA BADAN PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH

KABUPATEN LUMAJANG

2.2.1 Susunan Kepegawaian.

Susunan kepegawaian Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang dapat dikelompokkan menurut golongan kepangkatan, tingkat

pendidikan dan Eselon. Jumlah Pegawai Badan Pajak dan Retribusi

Daerah Kabupaten Lumajang sebanyak 165 orang, terdiri dari 43 orang

Pegawai Negeri Sipil (PNS) dan 122 orang tenaga kontrak yang menurut

golongannya terbagi dalam tabel berikut :

Jumlah Pegawai Badan Pajak dan Retribusi DaerahKabupaten Lumajang

berdasarkan Tingkat Pendidikan pada tahun 2018, dapat dilihat pada tabel

berikut :


BAB II 26

Tabel 2.1

Jumlah PNS dan TKK Badan Pajak dan Retribusi Daerah

Berdasarkan Tingkat Pendidikan

Tahun 2018

No. Pendidikan Status Kepegawaian Laki-

Laki Perempuan Jumlah

PNS CPNS TKK

1. SD 1 - 4 5 - 5

2. SMP 1 - 8 9 - 9

3. SMA/SMK 18 - 40 50 8 58

4. D1 - - 3 1 2 3

5. D2 - - 3 1 2 3

6. D3 1 - 14 6 9 15

7. S1 12 - 49 33 28 61

8. S2 1 - 1 1 1 23

J U M L A H 156

Dilihat dari tingkat pendidikan dapat dijelaskan bahwa Pegawai Badan Pajak

dan Retribusi Daerah dalam pelaksanaan tugas pokok dan fungsinya dalam

fungsi Administrasi dan teknis Operasional

Jumlah Pegawai Badan Pajak dan Retribusi Daerah berdasarkan

Pangkat/Golongan pada tahun 2018, dapat dilihat pada tabel berikut :

Tabel 2.2

Jumlah Pegawai Badan Pajak dan Retribusi Daerah

Berdasarkan Tingkat Golongan

Tahun 2018

No. Golongan Status

Kepegawaian Laki-Laki

Perempuan Jumlah PNS CPNS

1. Golongan I 1 - 1 - 1

2. Golongan II 15 - 13 2 15

3. Golongan III 16 - 11 5 16

4. Golongan IV 2 - - 2 2

Jumlah 34


BAB II 27

Berdasarkan tabel diatas, dapat dilihat jumlah Pegawai pada Badan Pajak

dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang didominasi oleh golongan III

sebanyak 16 orang, golongan ruang II sebanyak 1 orang, golongan ruang III

sebanyak 16 orang, golongan ruang IV sebanyak 2 orang, dengan demikian

Pegawai pada Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang

terbanyak pada golongan III.

Disamping pendidikan formal, Pegawai Badan Pajak dan Retribusi Daerah

telah mengikuti pendidikan struktural, data selengkapnya dapat dilihat pada

tabel berikut :

Tabel 2.3

Pegawai Badan Pajak dan Retribusi Daerah

Yang Telah Mengikuti Pendidikan Struktural

Tahun 2018

No. Tingkat Diklatpim Laki-Laki Perempuan Jumlah

1. I - - -

2. II - - -

3. III - 2 2

4. IV 8 6 14

Jumlah 16

Pegawai Badan Pajak dan Retribusi Daerah telah memperoleh jabatan

berdasarkan eselonnya dapat dilihat pada tabel berikut :

Tabel 2.4

Pegawai Badan Pajak dan Retribusi Daerah

Berdasarkan Eselon

Tahun 2018

No. Tingkat Eselon Laki-Laki Perempuan Jumlah

1. I c 1 - 1

2. II a 1 - 1

3. II b 1 - 1

4. II c 10 - 10


BAB II 28

5. III a 2 1 3

6. III b 1 - 1

7. III c 7 2 9

8. III d 3 3 6

9. IV a - 2 2

10. Tenaga Upah Bulanan 81 41 122

Jumlah 156

2.2.2 Sarana Dan Prasarana

Disamping dukungan sumber daya manusia, dukungan sarana dan

prasarana dalam upaya mencapai tujuan yang telah ditetapkan, Badan

Pajak dan Retribusi Daerah memiliki Sarana dan Prasarana sebagai

berikut:

Tabel 2.5

Data Sarana dan Prasarana Milik Badan Pajak dan Retribusi Daerah

Berdasarkan Jenis, Jumlah dan Kondisi

Tahun 2018

No Jenis Barang / Nama

Barang Jumlah Barang

Kondisi Barang

Baik Kurang

baik Rusak Berat

1 Kendaraan Dinas Roda 4 4 2 2 -

2 Kendaraan Dinas Roda 2 58 58 - -

3 Komputer 57 25 24 8

4 Laptop 18 10 6 2

5 Mesin Pendingin / AC 25 25 - -

6 UPS 31 31 - -

7 Printer Laserjet 32 32 - -

8 Printer Dotmatrik 13 13 - -

Sarana dan Prasarana yang dimiliki Badan Pajak dan Retribusi Daerah

Kabupaten Lumajang meliputi :

a. Gedung Kantor.


BAB II 29

Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang terletak di

Jalan Cokro Sujono Nomor 6 Lumajang.

b. Sarana Kendaraan.

Sarana kendaraan terdiri dari roda 4 sebanyak 4 buah dan roda 2

sebanyak 49 buah, seluruhnya dalam keadaan baik dan berfungsi

optimal. Walaupun frekuensi kegiatan operasional yang cenderung

meningkat terutama operasional terhadap penagihan Pajak daerah,

operasional tambang pasir dan PBB-P2 sangat terasa banwa

kendaraan roda 4 maupun roda 2 dalam mendukung kelancaran

pelaksanaan operasi diperlukan perawatan yang ekstra agar layak

jalan dan berhasil guna dalam memperlancar tugas-tugas dinas,

khususnya penerimaan Pajak Daerah.

c. Peralatan Elektronik.

Peralatan elektronik (komputer) untuk memproses data dan kegiatan

surat menyurat terdapat sebanyak 51 buah. Untuk beberapa unit

komputer yang tersedia kondisinya masih baik, namun kapasitas dan

performanya ada yang sudah ketinggalan, sehingga diperlukan

perawatan dan pengadaan beberapa unit komputer baru.

2.3 KINERJA PELAYANAN BADAN PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH

KABUPATEN LUMAJANG.

Dalam upaya mendukung Kinerja Pemerintah Kabupaten Lumajang

yang melingkupi fungsi kebijakan urusan Keuangan, dalam hal ini

pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah maka peran Badan Pajak dan

Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang sangat penting dalam menunjang

kelancaran tugas-tugas tersebut.

Kinerja Pelayanan di BPRD diharapkan bisa mendukung terciptanya

responsif gender yang sesuai dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri

Nomor 67 Tahun 2011. Misalnya dengan mendahulukan pelayanan bagi

Ibu Hamil, ibu yang membawa anak, penyandang difabel dan orang-orang

yang berkebutuhan khusus.


BAB II 30

Saat ini Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang

memungut 11 Pajak Daerah, meliputi :

1. Pajak Hotel

2. Pajak Restoran

3. Pajak Hiburan

4. Pajak Reklame

5. Pajak Peneangan Jalan

6. Pajak Parkir

7. Pajak Air Tamah

8. Pajak Bumi dan Bangunan

9. Pajak Mineral Bukan Logan dan batuan (Minerba)

10. Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan

11. Pajak Sarang Burung Walet ( Namun saat ini pajak sarang burung

walet sudah tidak ada penerimaan )

Capaian kinerja pelayanan Badan Pajak dan Retribusi Daerah

Kabupaten Lumajang dapat dilihat pada tabel berikut :

Tabel 2.3

Realisasi Pendapatan Pajak Daerah

Tahun 2014 s/d 2018

NO JENIS PAJAK 2014 2015 2016 2017 2018 %

1 Pajak Hotel 487.328.812 553.303.706 650.826.073 845.426.039 824.407.778 1,23

2 Pajak Resetoran 1.115.349.805 1.351.411.963 2.200.676.368 2.631.642.334 4.680.983.446 7,01

3 Pajak Hiburan 70.118.500 86.993.900 62.455.000 95.942.250 91.451.350 0,14

4 Pajak Reklame 685.551.227 678.598.206 807.671.662 899.581.713 1.611.428.122 2,41

5 Pajak Penerangan Jalan

15.529.540.329 17.600.182.323 18.925.372.352 23.793.100.047 25.658.935.797 38,43

6 Pajak Parkir 46.288.840 87.929.900 168.690.400 5.195.469.150 168.494.200 0,28

7 Pajak Sarang Burung

0 0 0 0 0 0

8 Pajak Air Tanah 507.495.615 1.108.891.737 91.734.842 49.049.257 95.584.180 0,14

9 Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan

75.835.000 1.138.678.750 6.661.368.400 190.356.500 9.482.562.500 14,20

10. Pajak Bumi dan Bangunan P.2

8.333.297.439,72 9.861.953.008 11.687.212.629 11.463.769.872 11.318.970.932 16,95

11 BPHTB 4.772.436.988 6.751.013.021 6.168.593.970 8.990.997.779 12.813.647.359 19,19

JUMLAH 31.623.242.555,72 39.218.956.514 47.424.601.696 54.156.334.941 66.746.465.664 100.00


BAB II 31

Dari data pada tabel 2.3 secara umum pajak daerah yang dikelola Badan

Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang telah mencapai target

yang ditetapkan dalam APBD, dan dari 11 jenis pajak secara kuantitatif,

pendapatan pajak penerangan jalan selama lima tahun terakhir

merupakan andalan dari keseluruhan penerimaan pajak daerah, dimana

pajak penerangan jalan memberikan konstribusi paling besar. Selama

lima tahun terakhir, rata-rata konstribusi pajak penerangan jalan

mencapai 38.43 % dari total pajak daerah. Namun perlu dicermati bahwa

besarnya kontribusi pajak penerangan jalan ini bukan merupakan jerih

payah aparatur Badan Pajak dan Retribusi Daerah dalam melakukan

pemungutan pajak, tapi lebih banyak ditentukan oleh seberapa besar

masyarakat mengkonsumsi listrik PLN.

Sedangkan kontribusi terbesar ke dua adalah pajak BPHTB mencapai

19,19 % menggantikan posisi PBB-P2 yang sebelumnya di urutan ke tiga,

kemudian disusul dengan pajak PBB-P2 sebesar 16,95 %, urutan ke

empat Pajak MBLB mencapai 14,20 %. Pajak daerah yang lainnya rata-

rata kontsribusinya kurang dari 4%.Rendahnya penerimaan pajak daerah

(selain keempat pajak tersebut diatas) mengindikasikan bahwa

pengelolaan pendapatan pajak daerah yang dilakukan belum optimal,

yang menggambarkan masih rendahnya kemandirian keuangan daerah.

Oleh sebab itu Badan Pajak dan Retribusi Daerah terus menerus

melakukan upaya agar pengelolaan pendapatan pajak daerah dapat

dioptimalkan melalui langkah-langkah sebagai berikut :

1) Membuat / merifisi Peraturan Daerah dan/atau Peraturan Bupati yang

mengatur tentang pengelolaan pajak daerah, sebagai dasar

pemungutan pajak daerah

2) Melakukan pendataan yang akurat dan valid terhadap potensi pajak

daerah melalui kegiatan pemutakhiran data wajib pajak serta obyek

pajak dan pendaftaran obyek pajak dan wajib pajak baru untuk

mengetahui potensi secara nyata kemampuan pendanaan pemerintah

daerah yang bersumber dari penerimaan pajak daerah;


BAB II 32

3) Mengevaluasi Peraturan Daerah dan/atau Peraturan Bupati yang

mengatur tentang pajak daerah;

4) Melakukan intensifikasi dan ekstensifikasi terhadap sumber-sumber

pajak daerah melalui peningkatan SDM, mengoptimalkan pemungutan

pajak daerah, pengembangan sistem informasi pajak daerah dan

menggali potensi sumber-sumber pajak daerah yang baru;

5) Pengawasan, monitoring dan evaluasi terhadap petugas pemungut

pajak daerah dalam rangka meningkatkan sistem pengendalian dan

pengawasan atas pemungutan pajak daerah untuk terciptanya

efektifitas dan efisiensi;

Sedangkan target Pendapatan Pajak Daerah yang ditetapkan

dalam APBD tahun 2018 – 2023 sebagaimana tertera pada tabel dibawah

ini sudah menggambarkan potensi yang sebenarnya. Adapun proyeksi

pendapatan Pajak Daerah Kabupaten Lumajang untuk 5 Tahun ke depan

adalah sebagai berikut :

TABEL 2.4

PROYEKSI PENDAPATAN PAJAK DAERAH KABUPATEN LUMAJANG

TAHUN 2018 - 2023

NO JENIS PAJAK 2019 2020 2021 2022 2023

1 Pajak Hotel 1.100.00.000 1.210.000.000 1.331.000.000 1.464.100.000 1.610.510.000

2 Pajak Restoran 3.300.000.000 3.630.000.000 3.993.000.000 4.392.300.000 4.831.530.000

3 Pajak Hiburan 104.500.000 114.950.000 126.445.000 139.089.500 152.998.450

4 Pajak Reklame 1.380.500.000 1.518.550.000 1.670.405.000 1.837.445.500 2.021.190.050

5 Pajak

Penerangan

Jalan

26.950.000.000 29.645.000.000 32.609.500.000 35.870.450.000 39.457.495.000

6 Pajak Parkir 209.000.000 229.900.000 252.890.000 278.179.000 305.996.900

7 Pajak Sarang

Burung 0 0 0 0 0

8 Pajak Air

Tanah 55.000.000 60.500.000 66.550.000 73.205.000 80.525.500

9 Pajak Mineral

Bukan Logam

dan Batuan

14.850.000.000 16.335.000.000 17.968.500.000 19.765.350.000 21.741.885.000

10. Pajak Bumi dan

Bangunan P.2 12.925.000.000 14.217.500.000 15.639.250.000 17.203.175.000 18.923.492.500

11 BPHTB 99.900.000.000 10.890.000.000 11.979.000.000 13.176.900.000 14.494.590.000

JUMLAH 70.774.002.000 77.851.402.000 85.636.542.000 94.200.196.000 103.620.215.400


BAB II 33

Tabel T.C 23 Pencapaian Kinerja Pelayanan Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang

No

Indikator Kinerja sesuai Tugas dan Fungsi Perangkat

Daerah

Target NSPK

Target IKK

Target Indikator Lainnya

Target Renstra Perangkat Daerah Tahun ke Realisasi Capaian Tahun ke Rasio Capaian padaTahun ke

2014 2015 2016 2017 2018 2014 2015 2016 2017 2018 2014 2015 2016

2017 2018

-1 -2 -3 -4 -5 -6 -7 -8 -9 -10 -11 -12 -13 -14 -15 -16 -17 -18 -19 -20

1

Prosentase peningkatan pendapatan pajak daerah

Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

21.35 21.35 Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

22.07 24.72 Tidak

ada data Tidak

ada data Tidak

ada data

1.03

1.16

2

Prosentase peningkatan retribusi pajak daerah

Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

10 13 Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

13.68 16.23 Tidak

ada data Tidak

ada data Tidak

ada data

1.37

1.25

3

Prosentase penerapan sitem pengendalian pemungutan pajak daerah ( Pajak Hotel )

Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data


Tidak ada data

Tidak ada data

40 50 Tidak

ada data Tidak

ada data Tidak

ada data

0.80

1.00

4

Prosentase penerapan sitem pengendalian pemungutan Retribusi daerah (Karcis pasar)

Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data


Tidak ada data

Tidak ada data

100 100 Tidak

ada data Tidak

ada data Tidak

ada data

1.00

1.00

Lumajang, 22 April 2019 Plt. Kepala Badan Pajak dan Retribusi Daerah

Kabupaten Kumajang



BAB II 34

Tabel T.C 24

Anggaran dan Realisasi Pendanaan Pelayanan Badan Pajak dan Retribusi Daerah 2014-2018

Kabupaten Lumajang

URAIAN

Anggaran Pada Tahun ke Realisasi Anggaran pada Tahun ke Rasio Antara Realisasi dan Anggaran Tahun ke Rata-Rata Pertumbuhan

2014 2015 2016 2017 2018 2014 2015 2016 2017 2018 2014 2015 2016 2017 2018 Anggaran Realisasi

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

PROGRAM PELAYANAN ADMINISTRASI PERKANTORAN

Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

2,264,443,000

2,260,111,050

Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

1,972,176,057 1,964,816,249 Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

0.87 0.87 -0.002 -0.004

PROGRAM PENINGKATAN SARANA DAN PRASARANA APARATUR

Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

1,989,075,0

00

961,207,200

Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

1,493,581,602 806,766,687 Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

0.75 0.84 -0.517 -0.460

PROGRAM PENINGKATAN PENGEMBANGAN SISTEM PELAPORAN CAPAIAN KINERJA DAN KEUANGAN

Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

85,958,500

41,475,000

Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

75,136,600 37,904,301 Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

0.87 0.91 -0.517 -0.496

PROGRAM PENINGKATAN FASILITAS ADAN PENGELOLAAN PAJAK DAERAH

Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

2,804,767,0

00

3,080,581,000

Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

2,561,156,650 3,002,102,000 Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

0.91 0.97 0.098 0.172


BAB II 35

PROGRAM PENINGKATAN PENGELOLAAN DATA PAJAK DAERAH

Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

976,523,000

962,983,000 Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

905,257,000 887,554,400 Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

0.93 0.92 -0.014 -0.020

PROGRAM PENINGKATAN PENERIMAAN PAJAK DAERAH

Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

4,864,065,3

64

3,644,191,468

Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

3,291,610,891 3,406,309,691 Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

0.68 0.93 -0.251 0.035

PROGRAM PENGEMBANGAN DAN FASILITASI PEMUNGUTAN PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH

Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

386,461,50

0 319,667,500

Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

314,510,900 279,229,500 Tidak ada data

Tidak ada data

Tidak ada data

0.81 0.87 -0.173 -0.112

Ditambahkan evaluasi dari TC 24. Dari program apa yang rasio capaian antara realisasi dan anggaran dikatakan baik. Atau kurang baik, selanjutnya dikemukakan ttg faktor2 yg mempengaruhi kinerja pengelolaan pendanaan pelayanan PD misal prosedur, jumlah dan kualitas personil progres pelaksanaan program dll


BAB II 36

2.4 TANTANGAN DAN PELUANG PENGEMBANGAN PELAYANAN BADAN

PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH KABUPATEN LUMAJANG

Sistem informasi yang semakin maju menjadi peluang yang dimanfaatkan

oleh badan Pajak dan Retribusi daerah untuk mengoptimalkan pelayanan, baik

itu untuk konsultasi perpajakan daerah, pengaduan bahkan informasi-inormasi

lainnya terkait dengan Pajak Daerah. Pemahaman masyarakat mengenai Pajak

daerah dan manfaatnya adalah hal utama yang ingin diwujudkan oleh Badan

Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang agar masyarakat sadar akan

hak dan kewajibannya terhadap perpajakan terutama Pajak daerah.

Macam pelayanan, diversifikasi pemungutan, perkiraan besaran

kebutuhan pelayanan, dan arahan lokasi pengembangan pelayanan yang

dibutuhkan oleh Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang

tentunya memiliki arahan sejalan dengan tugas dan fungsi Badan Pajak dan

Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang, yaitu Pemungutan Pajak Daerah. Dalam

pelaksanaan Rencana Strategis Badan Pajak dan Retribusi daerah Kabupaten

Lumajang tahun 2018 – 2023, maka telah mencapai kemajuan dalam menunjang

kelembagaan Badan Pajak dan Retribusi daerah Kabupaten Lumajang, namun

tentunya besaran kebutuhan layanan Badan Pajak dan retribusi daerah

Kabupaten Lumajang semakin meningkat seiring dengan penguatan secara

berkelanjutan kelembagaan Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang.

Beberapa poin yang menjadi tantangan dan peluang merupakan pemicu

untuk peningkatan kinerja layanan terutama agar manfaatnya lebih dapat

diterima secara luas bagi masyarakat Kabupaten Lumajang, sebagai berikut :

1. Penguatan Regulasi Perpajakan

Menyesuaikan kebutuhan dan dinamika yang ada, telah diusulkan

perubahan Regulasi :

SK Nomor : 188.45/66/427.12/2019 tanggal 16 Januari 2019, Tentang

NJOP sebagai dasar pengenaan PBB-P2


Perforasi SKAB Pengambilan Minerba


BAB II 37


Pemberian Reward kepada Desa/Kelurahan dan Kecamatan Lunas

PBB-P2


Pelimpahan wewenang Penandatanganan Ketetapan Pajak Daerah

kepada Para Pejabat Pengelola Pajak Daerah


Pentahapan Realisasi Penerimaan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah


Tim Intensifikasi dan ekstensifikasi Pemungutan Pajak Daerah dan

Retribusi Daerah.

SK Nomor : 188.45/383/427.12/2019 tanggal 7 Pebruari 2019, Tentang

Pelaksanaan Kegiatan Pertambangan dan angkutan Minerba

SK Nomor : 188.45/414/427.12/2019 tanggal 5 Maret 2019, Tentang

Pemberian Operasional Pemungutan PBB-P2 kepada Desa dan

Kelurahan

SK Nomor : 188.45/129/427.12/2019 tanggal 6 Maret 2019, Tentang Tim

Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pemungutan Pajak Daerah dan Retribusi

Daerah

Perbup Nomor 30 Tahun 2019 tanggal 10 April 2019, Tentang Perubahan

kedua atas Perbup Nomor 35 Tahun 2014 tentang Petunjuk

Pelaksanaan Pemberian dan Pemanfaatan Insentif Pemungutan Pajak

Daerah dan Retribusi Daerah

SK Nomor : 188.45/189/427.12/2019 tanggal 15 April 2019, Tentang

Besaran pembayaran insentif kepada aparat Pelaksana Pemungutan

Pajak daerah dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang Tahun

Anggaran 2019.

Perbup Nomor 44 Tahun 2019 tanggal 31 Maret 2019, Tentang Sistem

Pemungutan Pajak Minerba

2. Pembentukan Tim / Satuan Tugas Pengendalian Pertambangan

Minerba


BAB II 38

Tim ini dibentuk dengan melibatkan SKPD terkait, yaitu Badan Pajak dan

Retribusi Daerah, Satpol PP, Kesbangpol, Dishub, Bagian ESDA Kab.

Lumajang, TNI, Kepolisian dan Kejaksaan. Dengan tujuan untuk

mengoptimalkan pengawasan dan pengendalian Pertambangan Minerba.

3. Tax – banking (pembayaran pajak melalui transfer bank)

Untuk mempermudah pelayanan pembayaran pajak daerah dari Wajib

Pajak dan meminimalisir transaksi manual konvensional, melalui tranfer

dana perbankan bekerjasama dengan Bank Pembangunan Daerah

Kabupaten Lumajang.

4. Pelaksanaan Louncing Bulan Panutan membayar Pajak

Telah dilaksanakan louncing, masyarakat sadar pajak yang dimulai dan

dicontohkan para Pejabat Pemkab Lumajang di Pendopo

5. Kerjasama Pemberitaan dengan Media Massa

Sarana efektif untuk sosialisasi tentang Kebijakan, Regulasi dan Strategi

perpajakan daerah melalui media cetak, dan media Radio

6. Penataan Sistem Kerja dan Pelayanan Perpajakan

Dilakukan reformasi birokrasi internal Badan Pajak dan Retribusi Daerah,

rotasi personil dan penugasan.

Rencana Strategis BPRD Kab. Lumajang 2018-2023

BAB III 1

BAB III

PERMASALAHAN DAN ISU-ISU STRATEGIS

BERDASARKAN TUGAS POKOK DAN FUNGSI BPRD

3.1 IDENTIFIKASI PERMASALAHAN BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI

PELAYANAN BADAN PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH KABUPATEN

LUMAJANG

Permasalahan-permasalahan pelayanan Badan Pajak dan Retribusi

Daerah Kabupaten Lumajang beserta faktor-faktor yang mempengaruhinya

lebih ditekankan atas hasil identifikasi permasalahan yang didasarkan pada

Analisis Gambaran Pelayanan. Penilaian terhadap kondisi organisasi Badan

Pajak dan Retribusi daerah Kabupaten Lumajang dilakukan dengan analisis

stas permasalahan layanan dengan melibatkan seluruh stakeholders melalui

diskusi dua arah.

Beberapa permasalahan yang mengemuka dapat kami identifikasikan sebagai

berikut :

TabelTB 3.5

Pemetaan Permasalahan untuk Penentuan Prioritas dan Sasaran

Pembangunan Daerah

No Masalah Pokok Masalah Akar Masalah

1

Kontribusi

Penerimaan Pajak

dan Retribusi

Daerah terhadap

PAD belum

optimal

Pemugutan Pajak

Daerah belum

Optimal

Tingkat Kepatuhan dan Kepatutan wajib Pajak

masih rendah

Sangsi kepada pelanggar Wajib Pajak dan

Retribusi belum tegas

Sarana dan

Prasarana

pelayanan pajak

daerah belum

memadai

Sarana dan Prasarana pemungutan pajak

berbasis IT belum Optimal

Sistem pengendalian pemungutan pajak dan

retribusi belum terintegrasi dengan pihak

terkait

Pengolahan Data

Obyek & Subyek

Pajak Daerah

belum Optimal

Pemutakhiran data Obyek & Subyek Pajak

Daerah belum Optimal

Pemeliharaan data base Obyek & subyek

pajak daerah belum Optimal

Sistem Informasi Proses penyusunan laporan relisasi

Tidak lengkap :

1. Tidak ada sub-bab 3.4

tentang telaah

RTRW & LHS

2. Tidak ada tabel T-

B.35 (sudah)

Esensi Materi 1. Tidak ada

penjabaran tentang faktor pendorong dan penghambat pelayanan OPD yangmempengaruhi pencapaian visi dan misi (faktor-faktor ini akan mengerucut pada isu strategis).

2. Tidak ada penjabaran tentang faktor pendorong dan penghambat pelayanan OPD yang ditinjau dari dokumen RTRW & KLHS

3. Tidak menjabarkan tentang metode perumusan isu-isu strategis


BAB III 2

Pajak Daerah

belum terintegrasi

dengan sistem

pengelolaan

keuangan daerah

penerimaan pajak daerah dan Retribusi

Daerah belum maksimal

Koordinasi dan Konsolidasi pemungutan

retribusi dengan OPD penghasil belum optimal

Beberapa permasalahan yang mengemuka dapat kami identifikasikan sebagai

berikut :

a) Mekanisme Menghitung Pajak Sendiri (MPS) memungkinkan wajib pajak

kurang terbuka, taat dan jujur dalam melaporkan omset usahanya,

sehingga rawan terjadi kebocoran pajak.

b) Akurasi data base yang masih perlu ditingkatkan untuk mengetahui

secara pasti potensi Pajak Daerah yang ada.

c) Kualitas Sumber Daya Manusia masih banyak yang belum memenuhi

persyaratan sebagaimana ditetapkan dala PP No 6 Tahun 2010 yang

dipengaruhi oleh tingkat pendidikan, rata-rata usia, asal usul penugasn,

dan ethos kerja individual.

d) Belum tersosialisasinya dengan baik tentang Pajak daerah kepada

masyarakat beserta manfaat yang diterima sehingga kesadaran wajib

pajak untuk memenuhi kewajibannya masih harus ditingkatkan.

e) Kurangnya Sarana dan Prasarana pengelolaan Data Pajak Daerah,

khususnya sistem informasi dan tehnologi

f) Kecenderungan masyarakat menghindar bayar pajak.

g) Belum terakomodir pelayanan yang sifatnya online

h) Kurangnya Sarana dan Prasarana pengelolaan Data Pajak Daerah,

khususnya sistem informasi dan tehnologi

i) Belum maksimalnya Koordinasi dan Konsolidasi dengan OPD Penghasil.

j) Adanya pelimpahan piutang pajak PBB-P2 dari Pemerintah Pusat sebesar

Rp. 46.887.297.655 ( Tahun 1994 s/d 2013 ) sesuai pelaksanaan UU No

28 Tahun 2009 mulai tahun 2014.

k) Low Impoerchment ( Lemahnya sanksi hukum ).

l) Laporan Ralisasi penerimaan pajak daerah belum terintegrasi dengan e-

finance sehingga keakurasian datanya diragukan.


BAB III 3

m) Tingkat kepatuhan dan kepatutan wajib pajak masih belum maksimal.

n) Belum ada sanksi yang tegas kepada pelanggar wajib pajak dan retribusi

o) Pelaksanaan regulasi / perda pajak belum sepenuhnya siterapkan

p) Data base obyek pajak daerah masih belum akurat.

q) Belum terintegrasinya sistem pengendalian pemungutan pajak dan

retribusi dengan pihak terkait.

r) Masih banyaknya potensi PAD yang belum tergali.

s) Masih banyaknya potensi kebocoran PAD.

3.2 TELAAH VISI, MISI DAN PROGRAM TUJUAN RPJMD

Pengertian Visi menurut Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 pasal

1 angka 12 adalah rumusan umum mengenai keadaan yang diinginkan pada

akhir periode perencanaan. Hal ini berarti Visi yang tercantum dalam RPJMD

Kabupaten Lumajang harus dicapai pada tahun 2023. Selanjutnya pada pasal 5

ayat (2) disebutkan bahwa RPJMD daerah merupakan penjabaran dari Visi,

Misi, dan Program Kepala Daerah yang penyusunanya perpedoman pada

RPJMD Daerah dan memperhatikan RPJMD Nasional. Oleh karenanya, maka

perumusan Visi, Misi dan Program dalam RPJMD Kabupaten Lumajang tahun

2018 – 2023 tidak hanya berasal dari Visi, Misi dan Program Kepala daerah

Saja, namun sudah dilakukan beberapa penyesuaian dari semua acuan

dimaksud.

Visi pembangunan Kabupaten Lumajang periode 2019 – 2023 adalah

“ TERWUJUDNYA MASYARAKAT LUMAJANG YANG BERDAYA SAING,

MAKMUR DAN BERMARTABAT”.

Pengertian Misi menurut Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 pasal 1

angka 13 adalah rumusan umum mengenai upaya-upaya yang akan

dilaksanakan untuk mewujudkan Visi. Dalam rangka mewujudkan Visi

sebagaimana tersebut diatas, maka Badan Pajak dan Retribusi Daerah

Kabupaten Lumajang berada pada Misi ke 2, yaitu :

Mewujudkan Pemerintahan Yang baik, Benar dan Bersih Melalui Reformasi dan

Pelayanan Publik yang Profesional, Aspiratif, Partisipatif danTransparan.

Tujuan ke 5: Meningkatkan penyelenggaraan reformasi birokrasi dan pelayanan

publik yang berkualitas


BAB III 4

Tujuan ke 6 :Meningkatkan kinerja dan kapasitas pengelolaan keuangan

daerah

3.3 TELAAHAN RENSTRA KEMENTRIAN/LEMBAGA DAN RENSTRA PROPINSI

Permasalahan-permasalahan pelayanan beserta faktor-faktor yang

mempengaruhinya menjadi perhatian atas penyusunan Renstra SKPD lainnya.

Hal ini tidak lepas dari adanya ketentuan SPM yang harus dipenuhi, Penilaian

terhadap kondisi organisasi dan lingkungan sekiratnya dilakukan dengan

analisis atas permasalahan layanan dengan melibatkan seluruh stakeholders

melalui diskusi dua arah.

Beberapa permasalahan yang timbul misalkan berkaitan dengan

masalah kebutuhan fasilitasi legislasi peraturan perundang-undangan, masalah

umum dalam tata usaha, perencanaan serta beberapa hal lain yang

menyangkut aspek sumberdaya manusia maupun aspek teknis administrasi.

3.4 TELAAH RENCANA TATA RUANG WILAYAH DAN KAJIAN LINGKUNGAN

HIDUP STRATEGIS

Pada bagian ini dikemukakan apa saja faktor-faktor penghambat dan

pendorong dari pelayanan perangkat daerah yang mempengaruhi

permasalahan pelayanan perangkat daerah ditinjau dari implikasi RTRW dan

KLHS (catatan dari permendagri)

3.5 PENENTUAN ISU-ISU STRATEGIS BADAN PAJAK DAN RETRIBUSI

DAERAH KABUPATEN LUMAJANG.

Sebagai respon terhadap dinamika lingkungan strategis baik lokal,

regional, nasional maupun global serta memperhatikan perencanaan sebagai

alat manajerial untuk memelihara keberlanjutan dan perbaikan kinerja lembaga,

maka Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang dalam

mengemban tugas dan perannya harus memperhatikan isu-isu yang

berkembang saat ini dan lima tahun ke depan. Hal tersebut sejalan dengan

amanat RPJMD Kabupaten Lumajang, sehingga menuntut terjadinya

peningkatan layanan pada Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang dalam orientasi dan pendekatan yang digunakan dalam perencanaan


BAB III 5

dan mendukung program pembangunan sebagai upaya mendukung

tercapainya Visi, Misi dan Program Pemerintah Kabupaten Lumajang Tahun

2015 – 2019.

Bertolak dari telaahan Rencana Tata Ruang Wilayah dan kajian

lingkungan hidup Strategis tersebut, dapat digambarkan bahwa isu-isu strategis

yang akan berpenngaruh terhadap Badan Pajak dan Retribusi Daerah

Kabupaten Lumajang adalah :

1. Peningkatan Pelayanan Publik dalam rangka memenuhi tuntutan

masyarakat akan pelayanan yang berkualitas.

2. Pengelolaan Keuangan Daerah yang efektif dan efesien dengan prinsip

transparan dan akuntabel serta tuntutan dukungan pembiayaan yang

semakin tinggi dalam rangka penyelenggaraan tugas-tugas pemerintahan.

3. Peningkatan kualias pegawai / SDM

4. Penataan Kelembagaan yang mengacu pada pelayanan prima.


BAB IV 1

BAB IV

TUJUAN DAN SASARAN

STRATEGI DAN KEBIJAKAN

Visi pembangunan daerah Kabupaten Lumajang untuk periode RPJMD2018-2023

sesuai dengan visi kepala daerah terpilih, adalah sebagai berikut :

”Terwujudnya Masyarakat Lumajang yang Berdaya Saing, Makmur dan

Bermartabat”

Visi yang hendak diwujudkan Kabupaten Lumajang ini sejalan dengan

semangat Sasanti Kabupaten Lumajang yaitu “ Amreta Brata Wira Bhakti ”,

yang bermakna kebajikan kekal abadi adalah sikap perbuatan kesatria yang

penuh pengabdian. Dengan demikian, Masyarakat Lumajang tidak sekadar

menjadi objek dalam pembangunan, lebih dari itu, Masyarakat Lumajang

menjadi subjek yang secara sadar, ikut serta dalam menjadikan Lumajang

Berdaya Saing, Makmur dan Bermartabat. Memperhatikan Visi tersebut serta perubahan paradigm dan kondisi yang akan

dihadapi pada masa yang akan datang, diharapkan Kabupaten Lumajang dapat

lebih berperan dalam perubahan yang terjadi dilingkup regional, nasional,

maupun global.

Adapun Misi Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang berada

pada Misi ke-1, yaitu :

Mewujudkan perekonomian daerah yang berkelanjutan berbasis pada

pertanian, usaha mikro, dan pariwisata

Misi ini mencakup upaya-upaya dalam merumuskan kebijakan strategis bagi

peningkatan pemanfaatan sumber daya ekonomi baik dari sisi permintaan

(demand side) maupun sisi penawaran (supply side); percepatan pemerataan

hasil-hasil pembangunan, termasuk di dalamnya penyediaan lapangan kerja

yang layak (decent job) dan peningkatan taraf hidup masyarakat sehingga

mampu keluar dari kemiskinan; percepatan penguatan peranan sector pertanian

dan pariwisata yang ditopang oleh sinergitas lintassektoral, serta penguatan

kebijakan afirmatif pemberdayaan industri kecil dan menengah (IKM) dan usaha

mikro kecil dan menengah (UMKM) dan partisipasi masyarakat. Meningkatkan

perekonomian daerah dan kesejahteraan masyarakat yang mandiri dan berdaya

Lengkap, perlu penyesuaian permendagri

Tidak Lengkap :

1. Tidak ada tabel T-C. 25 (sudah)

Esensi Materi

1. Substansi sebagian besar tidak mengikuti

arahan permendagri


BAB IV 2

saing melalui pengembangan kawasan berbasis pertanian, pemberdayaan

usaha mikro, jasa pariwisata, serta usaha pendukung secara berkelanjutan. Selain itu, misi ini juga mencakup upaya-upaya dalam merumuskan kebijakan

strategis bagi peningkatan kualitas lingkungan hidup daerah. Termasuk di

dalamnya, upaya peningkatan kualitas air, udara, tutupan lahan, agar berada

pada toleransi yang dibutuhkan bagi berlangsungnya kehidupan manusia dan

ekosistem di dalamnya; upaya peningkatan penyelesaian masalah

persampahan; serta upaya peningkatan mitigasi terhadap potensi kerawanan

bencana dan penanganan tanggap darurat termasuk pemulihan pasca bencana.

4.1 TUJUAN DAN SASARAN JANGKA MENENGAH PERANGKAT DAERAH

Sebagai suatu rumusan umum mengenai keadaan yang diinginkan pada

akhir periode perencanaan, visi menjelaskan arah atau suatu kondisi ideal dimasa

depan yang ingin dicapai berdasarkan kondisi dan situasi yang terjadi saat ini yang

menciptakan kesenjangan (gap) antara kondisi saat ini dan masa depan yang

ingin dicapai.

Visi SKPD adalah gambaran arah pembangunan atau kondisi masa

depan yang ingindicapai SKPD melalui penyelenggaraan tugas dan fungsi dalam

kurun waktu 5 (lima) tahun yang akan datang. Visi harus jelas menunjukkan apa

yang menjadi cita-cita layanan terbaik SKPD baik dalam upaya mewujudkan visi

dan misi Kepala Daerah maupun dalam upaya mencapai kinerja pembangunan

daerah pada aspek kesejahteraan, layanan, dan peningkatan daya saing daerah

dengan mempertimbangkan permasalahan dan isus trategis yang relevan.

Visi adalah suatu gambaran jauh ke depan, kemana dan bagaimana

Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang harus dibawa. Gambaran

kedepan tersebut dibangun melalui proses refleksi dan proyeksi yang digali dari

nilai-nilai luhur yang dianut oleh seluruh komponen stakeholders.

Berawal dari cita-cita bersama yang ingin diwujudkan dengan dukungan

peran serta seluruh elemen instansi, masukan-masukan dari stakeholders, dan

dengan memperhatikan nilai-nilai yang dianut dan nilai lingkungan yang

mempengaruhi maka dirumuskan Visi Badan Pajak dan Retribusi Daerah

Kabupaten Lumajang.

“ MENINGKATKAN PENERIMAAN PAJAK DAERAH UNTUK

KESEJAHTERAAN MASYARAKAT LUMAJANG “


BAB IV 3

Secara Filosofi Visi tersebut dapat dijelaskan melalui makna didalamnya, yaitu :

Meningkatkan :

Adalah suatu kegiatan atau aktifitas pelaksanaan tugas dari fiskus yang

menunjukkan sesuatu yang lebih baik.

Pajak Daerah

Adalah kontribusi Wajib Pajak kepada daerah yang terutang oleh orang pribadi

atau badan yang bersifat memaksa berdasarkan undang-undang dengan tidak

mendapatkan imbalan secara langsung dan digunakan untuk keperluan

Daerah bagi sebesar-besarnya kemakmuran rakyat.

Kesejahteraan

Adalah kondisi yang baik dan makmur yang ingin diwujudkan oleh Pemerintah

Kabupaten Lumajang, dimana pendanaan untuk mewujudkan hal tersebut

penyokong utamanya adalah dibiayai oleh penerimaan Daerah berupa Pajak

Daerah.

Masyarakat Lumajang

Adalah sebuah komunitas yang interdependen yang berinteraksi dan saling

tergantung satu dengan lainnya pada Kabupaten Lumajang

Visi diatas mengandung maksud untuk menciptakan suatu kinerja yang

optimal pada masing-masing fiskus agar dapat memberikan pelayanan yang baik

kepada Wajib Pajak sesuai dengan tugas dan fungsinya dalam rangka

meningkatkan Pendapatan Daerah, selain itu melekat juga tujuan pembangunan

Daerah Kabupaten Lumajang yang melekat pada Pembangunan Nasional yaitu

untuk mencapai kesejahteraan masyarakat.

Misi adalah sesuatu yang harus diemban atau harus dilaksanakan oleh

instansi sebagai penjabaran visi yang telah ditetapkan. Misi merupakan kristalisasi

dari keinginan menyatukan langkah dan gerak untuk mewujudkan visi yang telah

ditetapkan, maka misi Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang

dirumuskan sebagai berikut :

Misi : Meningkatkan Pendapatan Daerah melalui Intensifikasi dan

Ekstensifikasi Pajak Daerah.

Tugas dan fungsi utama Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang dengan arahan misi yang diemban menjadi sangat strategis guna

mendukung peningkatan Pendapatan Daerah melalui Pemungutan Pajak Daerah.


BAB IV 4

Tabel TC. 25

Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah Pelayanan Badan Pajak dan Retribusi

Daerah

NO TUJUAN SASARAN

INDIKATOR

TUJUAN/

SASARAN

TARGET KINERJA TUJUAN / SASARAN PADA

TAHUN KE-

(1) (2) (3) (4) 2019 2020 2021 2022 2023

1 Meningkat nya

kemandirian

Fiskal daerah

Rasio

Penerimaan

Pajak dan

Retribusi

Terhadap

PAD

41.75% 44.75% 47.75% 50.75% 53.75%

Meningkatnya

Penerimaan

Pajak Daerah

% Potensi

Penerimaan

Pajak Daerah

10% 10% 10% 10% 10%

4.2 TUJUAN DAN SASARAN JANGKA MENENGAH BADAN PAJAK

DANRETRIBUSI DAERAH KABUPATEN LUMAJANG.

Sejalan dengan misi yang diemban Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang, maka tujuan yang ingin dicapai adalah :

” MENINGKATNYA PENDAPATAN PAJAK DAERAH ”

Dalam upaya pencapaian tujuan tersebut maka Badan Pajak dan Retribusi

Daerah Kabupaten Lumajang memiliki sasaran sesuai dengan tujuan yang

dimaksud diatas, sasaran-sasaran tersebut adalah :

a. Meningkatnya Penerimaan Pajak Daerah

b. Meningkatnya kualitas Pelayanan Pemungutan Pajak Daerah

c. Efesiensi pengelolaan Pendapatan Pajak Daerah.


BAB V 1

BAB V

STRATEGI DAN ARAH KEBIJAKAN BADAN PAJAK DAN RETRIBUSI

DAERAH KABUPATEN LUMAJANG

Strategi sebagai pola tindakan yang dipilh untuk mewujudkan visi dan

misi. Strategi membentuk suatu pola pengambilan keputusan dalam

mewujudkan visi dan misi organisasi. Strategi mengarahkan seluruh sumber

daya secara efektif dalam mencapai tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan.

Berdasarkan Visi, Misi, Tujuan dan Sasaran yang telah ditetapkan dan

mencermati isu-isu strategis, permasalahan-permasalahan yang dihadapi,

peluang, ancama maka dirumuskan strategi dan arah kebijakan pembangunan.

Analisis terhadap lingkungan baik internal maupun eksternal diperlukan

untuk dapat menentukan faktor-faktor penentu keerhasilan bagi suatu organisasi,

sehingga organisasi tersebut dapat selalu merespon setiap perubahan yang

terjadi. Lingkungan internal adalah kondisi internal dalam suatu organisasi yang

dapat berpengaruh terhadap capaian kinerja suatu organisasi, sementara

lingkungan eksternal adalah situasi dan kondisi di sekitar organisasi yang secara

langsung berpengaruh pada organisasi.

Strategi yang tepat merupakan syarat utama mencapai tujuan dan

sasaran organisasi. Untuk dapat menyusun strategi yang tepat diperlukan

dukungan data yang relevan, analisis lingkungan internal dan eksternal yang

jujur dan kejelian dalam menentukan faktor-faktor kunci keberhasilan. Strategi

dan kebijakan dalam Renstra BPRD selanjutnya menjadi dasar perumusan

kegiatan BPRD untuk mengintegrasikan Responsif Gender.

Secara rinci, strategi Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang diuraikan dalam berbagai kebijakan sebagai berikut:

1. Peningkatan Pendapatan :

Intensifikasi sumber pendapatan yang ada dan ekstensifikasi sumber

pendapatan baru

Optimalisasi pemanfaatan asset terkait pelaksanaan Perda Retribusi

Pemakaian Kekayaan Daerah (RKPD)

Pengembangan fungsi pengelolaan keuangan daerah dengan

peningkatan kerjasama antar SKPD dan BUMD

Lengkap, tapi tidak sesuai layout

permendagri

Tidak Lengkap :

1. Tidak ada tabel T-C. 26

(sudah)

Esensi Materi 1. Perumusan strategi tidak

mengikuti kaidah permendagri

2. Sulit untuk membedakan

sasaran dan strategi yang telah

dirumuskan (karena keduanya

memiliki makna yang sama)


BAB V 2

Peningkatan kerjasama dengan pihak terkait melalui sarana dan

prasarana atau asset yang dimiliki Pemkab Lumajang

2. Peningkatan Pelayanan Publik

Pengembangan peningkatan sarana dan prasarana pelayanan

Peningkatan kualitas pelayanan dengan pemanfaatan tehnologi Informasi

( IT )

Pengembangan sistem dan prosedur pemungutan dan pembayaran pajak

daerah, retribusi daerah dan pendapatan daerah lainnya.

3. Pengembangan Kelembagaan

Penyederhanaan peraturan perundang-undangan

Pengembangan manajemen pendapatan daerah dengan prinsip

profesionalisme, efesiensi, transparan dan bertanggungjawab.

Peningkatan kapabilitas dan profesionalisme aparat dalam pengelolaan

keuangan daerah

Optimalisasi kinerja pelaksana teknis ( UPT ) Badan sebagai ujung

tombak pemungutan PAD

Arah kebijakan adalah pedoman untuk mengarahkan rumusan strategi

yang dipilih agar lebih terarah dalam mencapai tujuan dan sasaran dari waktu ke

waktu selama 5 (lima) tahun. Rumusan arah kebijakan merasionalkan pilihan

strategi agar memiliki fokus dan sesuai dengan pengaturan pelaksanaannya.

Dalam hal pelaksanaannya arah kebijakan mempunyai fokus waktu dan capaian

tersendiri. Pada tiap arah kebijakan terdapat strategi-strategi yang dilaksanakan

pada waktu tertentu. Sehingga fokus tersebut diharapkan bisa mencapai tujuan

dan sasaran yang telah ditetapkan.

Mendasarkan pada Visi, Misi, Tujuan serta sasaran sebagaimana

dimaktub diatas, maka runtutan sampai Strategi dan Kebijakan Badan Pajak dan

Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang sebagaimana dalam tabel matrik berikut.


BAB V 3

Tabel TC. 26

Tujuan, Sasaran, Strategi, dan Kebijakan

Visi : Terwujudnya masyarakat Lumajang yang makmur, berdaya saing, dan bermartabat

Misi I : Mewujudkan perekonomian daerah yang berkelanjutan berbasis pada pertanian, usaha mikro dan pariwisata

Tujuan Sasaran Strategi Arah Kebijakan

Meningkatkan

percepatan

pertumbuhan ekonomi

yang inklusif dan

berkelanjutan

1. Meningkatnya

Penerimaan

Pajak Daerah

1. Mengoptimalkan pemungutan

Pajak daerah

1. Meningkatkan kepatuhan & kepatutan

wajib pajak

2. Meningkatkan Implementasi Regulasi

Pajak Daerah

2. Meningkatkan Sarana &

Prasarana yang memadai

1. Mengembangkan Sarpras pemungutan

pajak daerah berbasis IT

2. Mengembangkan sistem pengendalian

pemungutan pajak daerah yang

terintegrasi dengan pihak terkait

3. Meningkatkan proses

pengolahan data Obyek &

subyek pajak daerah

1. Meningkatkan Proses Validasi &

penetapan obyek & subyek pajak daerah

dari OPD penghasil melalui pemanfaat IT

2. Meningkatkan pemeliharaan data base

Obyek & subyek pajak daerah


BAB V 4

4. Mengintegrasikan sistem

pengelolaan pajak daerah

dengan sistem pengelolaan

keuangan daerah ( e-finance)

1. Meningkatkan Proses penyusunan laporan

relisasi penerimaan pajak daerah dan

Retribusi Daerah

2. Mengoptimalkan koordinasi & konsolidasi

pelaksanaan pemungutan retribusi dengan

OPD penghasil


BAB V 5

BAB VI 1

BAB VI

RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN SERTA PENDANAAN

Program dalam Renstra Badan Pajak dan retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang merupakan program dari turunan di RPJMD Kabupaten Lumajang yang

sesuai dengan tugas dan fungsi Badan Pajak dan retribusi daerah Kabupaten

Lumajang. Rencana Program Prioritas beserta indikator keluaran Program dan Pagu per

OPD sebagaimana tercantum dalam rancangan awal RPJMD, selanjutnya dijabarkan

kedalam rencana kegiatan untuk setiap program prioritas tersebut. Pemilihan kegiatan

untuk masing-masing program prioritas ini didasarkan atas strategi dan kebijakan jangka

menengah Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang.

A. Rencana Program

Rencana Program merupakan cara untuk mendukung aplikasi Arah Kebijakan. Adapun

Rencana Program pada Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang

sebagai berikut :

a) Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

b) Program Peningkatan Sarana Dan Prasarana Aparatur

c) Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan

Keuangan

d) Program Peningkatan Fasilitasi dan Pengelolaan Pajak Daerah

e) Program Peningkatan Pengelolaan Data Obyek Pajak Daerah.

f) Program Penimgkatan Penerimaan Pajak Daerah.

g) Program Pengembangan dan Fasilitasi Pemungutan Pajak Daerah dan Retribusi

Daerah.

Keterkaitan Arah Kebijakan dengan Rencana Program yang akan dilaksanakan pada

Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang disajikan secara ringkas

sebagai berikut :

Arah Kebijakan 1 :

Tidak Lengkap :

1. Tidak ada tabel T-C.27

Esensi Materi Karena tidak mengikuti kaidah tabel permendagri,

maka perumusan program, kegiatan dan indikator

kinerja menjadi sulit untuk dipahami

BAB VI 2

Meningkatkan penerimaan yang bersumber dari Pajak Daerah, rencana program

meliputi :

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

Program Peningkatan Sarana Dan Prasarana Aparatur

Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan

Keuangan

Program Peningkatan Fasilitasi dan Pengelolaan Pajak Daerah

Program Peningkatan Pengelolaan Data Obyek Pajak Daerah.

Program Penimgkatan Penerimaan Pajak Daerah.

Arah Kebijakan 2 :

Meningkatkan sistem pengendalian pemungutan pajak daerah yang bersumber dari

Retribusi Daerah, rencana program meliputi :

Program Pengembangan dan Fasilitasi Pemungutan Pajak Daerah dan Retribusi

Daerah.

B. Kegiatan

Kegiatan merupakan bagian dari program yang sudah direncanakan. Adapun kegiatan yang

sudah direncanakan sesuai dengan program yang sudah ditetapkan adalah :

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran, meliputi kegiatan :

1. Pelayanan Administrasi dan Operasional Perkantoran

Program Peningkatan Sarana Dan Prasarana Aparatur, meliputi kegiatan :

1. Pembangunan/pengadaan dan Retribusi Sarana dan Prasarana Aparatur.

2. Pemeliharaan Rutin/Berkala Sarana dan Prasarana Aparatur.

Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan

Keuangan, meliputi kegiatan :

1. Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Iktisar Realisasi Kinerja SKPD/LAKIP.

2. Penyusunan Laporan Keuangan Semester dan Prognosis Realisasi Anggaran.

BAB VI 3

3. Penyusunan Laporan Keuangan Akhir Tahun.

4. Penyusunan Laporan Indeks Kepuasan Masyarakat.

5. Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) SKPD.

Program Peningkatan Fasilitasi dan Pengelolaan Pajak Daerah, meliputi

Kegiatan :

1. Pelayanan Pajak Daerah.

2. Proses Penetapan Pajak Daerah.

3. Dokumentasi Pajak Daerah.

Program Peningkatan Pengelolaan Data Obyek Pajak Daerah, melupiti

kegiatan :

1. Pemutakhiran Data Wajib Pajak dan Obyek Pajak PBB/P2

2. Pemutakhiran Data Wajib Pajak dan Obyek Pajak lainnya (Non PBB/P2)

3. Pengolahan Data dan Informasi Wajib Pajak Daerah

Program Peningkatan Penerimaan Pajak Daerah, meliputi kegiatan :

1. Proses Pengajuan Keberatan dan Banding Pajak Daerah

2. Pembinaan dan Sosialisasi Pajak Daerah.

3. Intensifikasi Penagihan Pajak Daerah.

Program Pengembangan dan Fasilitasi Pemungutan Pajak Daerah dan Retribusi

Daerah, meliputi kegiatan :

1. Pengembangan dan Penyempurnaan Regulasi Pajak Daerah dan Retribusi

Daerah.

2. Rekonsiliasi dan konsolidasi Laporan Pajak dan Retribusi Daerah.

3. Monitoring dan Evaluasi Pajak dan Retribusi Daerah.

C. Indikator Kinerja

Indikantor Kinerja merupakan akibat-akibat yang ditimbulkan dari suatu kegiatan. Berikut

akan dijabarkan hubungan dari program kegiatan dan indikator kinerja yang akan

dilaksanakan dalam mewujudkan misi-misi tersebut antara lain :

a. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

1. Kegiatan Pelayanan Administrasi dan Operasional Perkantoran

BAB VI 4

Indikator Kinerja

Masukan : Tersedianya Dana

Keluaran : Jumlah pelayanan Administrasi dan Operasional

Perkantoran

Hasil : Terpenuhinya pelayanan administrasi yang maksimal

Manfaat : Terciptanya pelayanan administrasi perkantoran yang

baik dan maksimal

Dampak : Meningkatnya kepuasan masyarakat atas pelayanan

yang diperoleh.

b. Program Peningkatan Sarana Dan Prasarana Aparatur

1. Kegiatan Pembangunan/Pengadaan dan Rehabilitasi Sarana dan Prasarana

Aparatur.

Indikator Kinerja


Keluaran : Jumlah Sarana dan Prasarana yang tersedia

Hasil : Jumlah ketersediaan sarana dan prasarana perkantoran

Manfaat : Meningkatnya daya kerja para aparatur dalam melaksanakan

pelayanan publik.

Dampak : Meningkatnya kepuasan masyarakat atas pelayanan dan

ketersediaan sarana dan prasarana

2. Kegiatan Pemeliharaan Rutin/Berkala Sarana dan Prasarana Aparatur

Indikator Kinerja


Keluaran : Jumlah Sarana dan Prasarana yang terpelihara

Hasil : Jumlah sarana dan prasarana perkantoran yang terpelihara

Manfaat : Terpelihara dan tersedianya sarana dan prasarana pelayanan

publik.

Dampak : Meningkatnya kelancaran pelayanan dan kepuasan masyarakat

atas pelayanan dan ketersediaan sarana dan prasarana

c. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan

Keuangan

BAB VI 5

1. Kegiatan Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Iktisar Realisasi Kinerja

SKPD/LAKIP.

Indikator Kinerja :


Keluaran : Jumlah Dokumen LAKIP, Lap. Evaluasi Program Kerja

dan Rencana Kerja (Renja).

Hasil : Prosentase penyelesaian penyusunan laporan capaian

kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD/LAKIP.

Manfaat : Meningkatnya laporan capaian kinerja SKPD/LAKIP

Dampak : Ketersediaan data capaian kinerja sebagai bahan acuan

perencanaan kinerja selanjutnya.

2. Kegiatan Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran dan Prognosis

Realisasi Anggaran.

Indikator Kinerja :


Keluaran : Tersedianya Laporan keuangan dan prognosis Realisasi

anggaran.

Hasil : Tersusunnya Laporan Keuangan Semesteran.

Manfaat : Meningkatnya Laporan Keuangan Semesteran

Dampak : Lancarnya Laporan Semesteran & Prognosis Anggaran

3. Kegiatan Penyusunan Keuangan Akhir Tahun

Indikator Kinerja :


Keluaran : Jumlah Dokumen Laporan Akhir Tahun

Hasil : Prosentase peningkatan pelaporan keuangan Akhir

Tahun.

Manfaat : Dokumen untuk tolok ukur keberhasilan kinerja keuangan

Dampak : Kelancaran Perencanaan anggaran tahun berikutnya

4. Kegiatan Penyusunan Laporan Indeks Kepuasan Masyarakat

Indikator Kinerja :


Keluaran : Persentase peningkatan penyusunan laporan IKM

Hasil : Jumlah laporan IKM

BAB VI 6

Manfaat : Tolok ukur peningkatan pelayanan kepada masyarakat.

Dampak : Peningkatan Pelayanan publik.

5. Kegiatan Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) SKPD

Indikator Kinerja :


Keluaran : Jumlah Dokumen RKA/RKPA yang tersusun.

Hasil : Prosentase peningkatan Pendapatan Pajak dan Retribusi

Daerah.

Manfaat : Sebagai Pedoman Pelaksanaan Program & Kegiatan.

Dampak : Pelaksanaan tugas aparatur akan lebih lancar, baik dan

maksimal disamping untuk mewujudkan Good Govermnent

d. Program Peningkatan Fasilitasi dan Pengelolaan Pajak Daerah

1. Kegiatan Pelayanan Pajak Daerah.

Indikator Kinerja :


Keluaran : Jumlah Pelayanan Pajak Daerah

Hasil : Kenaikan penerimaan Pajak daerah

Manfaat : Meningkatnya pelayanan kepada wajib pajak daerah

Dampak : Kelancaran Pelaksanaan Pelayanan Pajak Daerah

2. Kegiatan Proses Penetapan Pajak Daerah

Indikator Kinerja :


Keluaran : Jumlah ketetapan obyek pajak daerah yang diterbitkan

Hasil : Prosentase kenaikan pajak daerah.

Manfaat : Menentukan besaran pajak daerah yang akan ditagih.

Dampak : Meningkatkan penerimaan pajak daerah / PAD

3. Kegiatan Dokumentasi Pajak Daerah

Indikator Kinerja :


Keluaran : Dokumen pajak daerah

BAB VI 7

Hasil : Tersedianya Data dokumen pajak daerah.

Manfaat : Pemenuhan kebutuhan bagi wajib pajak yang

membutuhkan arsip kelengkapan pangurusan ( misal BPHTB

ke BPN )

Dampak : Kelancaran pelayanan pengurusan pajak daerah

e. Program Peningkatan Pengelolaan Data Obyek Pajak daerah

1. Kegiatan Pemutakhiran Data Wajib Pajak dan Obyek Pajak PBB/P2

Indikator Kinerja :


Keluaran : Jumlah data obyek pajak PBB-P2 yang dimutakhirkan.

Hasil : Data obyek pajak PBB-P2 yang dimutakhirkan.

Manfaat : Mengetahui data potensi Wajib Pajak PBB-P2

Dampak : Peningkatan Pendapatan Asli Daerah (PAD) dari PBB-P2

2. Kegiatan Pemutakhiran Data Wajib Pajak dan Obyek pajak lainnya (Non PBB/P2)

Indikator Kinerja :


Keluaran : Jumlah data obyek pajak Non PBB-P2 yang

dimutakhirkan.

Hasil : Data obyek pajak Non PBB-P2 yang dimutakhirkan.

Manfaat : Mengetahui data potensi Wajib Pajak Non PBB-P2

Dampak : Peningkatan Pendapatan Asli Daerah (PAD) dari pajak

Non PBB-P2

3. Kegiatan Pengolahan Data dan Informasi Wajib Pajak Daerah

Indikator Kinerja :


Keluaran : Persentase terpenuhinya sarana dan SDM yang

berkopeten dan berkualitas di bidang IT

Hasil : Tersedianya Sumber Daya Aparatur yang terdidik.

Manfaat : Meningkatnya kompetensi Sumber Daya Aparatur yang

ada.

Dampak : Pelaksanaan tugas aparatur akan lebih lancar, baik dan

maksimal disamping untuk mewujudkan Good Govermnent

BAB VI 8

f. Program Peningkatan Penerimaan Pajak Daerah

1. Kegiatan Proses Pengajuan Keberatan dan Banding Pajak Daerah

Indikator Kinerja :


Keluaran : Hasil ketetapan dari banding pajak daerah

Hasil : Tercapainya kesepakatan dari hasil banding

Manfaat : Kepuasan dari masyarakat atas pelayanan keberatan

dan banding.

Dampak : Penerimaan Pajak Daerah Daerah meningkat.

2. Kegiatan Pembinaan dan Sosialisasi Pajak Daerah

Indikator Kinerja :


Keluaran : Terlaksananya kegiatan Pembinaan Sosialisasi Pajak

Daerah

Hasil : Peningkatan Pengetahuan WP tentang Pajak daerah

Manfaat : Kesadaran WP terhadap kewajiban membayar pajak

meningkat

Dampak : Peningkatan Penerimaan Pajak Daerah

3. Kegiatan Intensifikasi Penagihan Pajak Daerah

Indikator Kinerja :


Keluaran : Jumlah pemeriksaan secara Intensifikasi dan

Ekstensifikasi terhadap sumber-sumber Pendapatan Asli

Daerah

Hasil : Terlaksananya program intensifikasi pajak daerah melalui

pengawasan dan pembinaan terhadap wajib pajak daerah.

Manfaat : Meningkatnya kesadaran wajib pajak dalam memenuhi

kewajibannya serta

Dampak : Peningkatan Pendapatan Pajak Daerah.

BAB VI 9

g. Program Pengembangan dan Fasilitasi Pemungutan Pajak Daerah dan Retribusi

Daerah

1. Kegiatan Pengembangan dan Penyempurnaan Regulasi Pajak Daerah dan

Retribusi Daerah

Indikator Kinerja :


Keluaran : Penyempurnaan Regulasi Pajak Daerah

Hasil : Perda dan Perbup Pajak daerah

Manfaat : Peningkatan dan pengembangan Regulasi Pajak Daerah

Dampak : Perbaikan dan penyempurnaan aturan pajak dan retribusi

daerah untuk kelancaran pelayanan pajak daerah

2. Kegiatan Rekonsiliasi dan Konsolidasi Laporan Pajak dan Retribusi Daerah

Indikator Kinerja :


Keluaran : Terlaksananya kegiatan Pembinaan Sosialisasi Pajak

Daerah

Hasil : Peningkatan Pengetahuan WP tentang Pajak daerah

Manfaat : Kesadaran WP terhadap kewajiban membayar pajak

meningkat

Dampak : Peningkatan Penerimaan Pajak Daerah

3. Kegiatan Monitoring dan Evaluasi Pajak dan Retribusi Daerah

Indikator Kinerja :


Keluaran : Jumlah Monitoring dan Evaluasi Pajak dan Retribusi

Daerah

Hasil : Terlaksananya kegiatan Monev Pajak dan Retribusi

Daerah.

Manfaat : Koordinasi dan konsolidasi dengan OPD penghasil dalam

rangka pencapaian target.

Dampak : Peningkatan Penerimaan Pajak Daerah.

BAB VI 10

Tabel TC. 27 Rencana Program, Kegiatan, dan Pendanaan Badan Pajak dan Retribusi Daerah

Kabupaten Lumajang

Tujuan Sasaran Kode Program dan Kegiatan

Indikator Kinerja Tujuan, Sasaran,

Program (outcome) dan

Kegiatan (output)

Data Capaian

pada Tahun Awal

Perencanaan 2018

Target Kinerja Program dan Kerangka Pendanaan Kondisi Kinerja pada akhir

periode Renstra BPRD

Unit Kerja Perangkat

Daerah Penanggung-

Jawab

Lokasi Tahun 2019 Tahun 2020 Tahun 2021 Tahun 2022 Tahun 2023

Target Rp Target Rp Target Rp Target Rp Target Rp Target Rp

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20)

- - 3,02,3,02,02,29

Program Peningkatan Fasilitasi Dan Pengelolaan Pajak Daerah

% Peningkatan Fasilitasi pelayanan Pajak daerah

100% 100% 2.762.624.000 100% 3.542.494.689,97 100% 3.682.515.657,21 100% 3.918.103.227,27 100% 4.558.878.350,92 100% 18.714.757.620,37 Bidang Pelayanan & Penetapan

BPRD Kab. Lumajang

Pelayanan Pajak Daerah

Jumlah pelayanan Pajak daerah yang terfasilitasi

4 UPT 4 UPT 2.596.913.560 4 UPT 3.329.945.009 4 UPT 3.461.564.718 4 UPT 3.918.103.227 4 UPT 4.285.345.650 4 UPT 17.591.872.163,15 Sub Bidang Pelayanan

74 Aparatur 74

Aparatur

74 Aparatur

74

Aparatur

74 Aparatur

74

Aparatur

74 Aparatur

Proses Penetapan Pajak Daerah

Jumlah Ketetapan obyek pajak daerah yang diterbitkan

451.252 SKP 465.124

SKP

82.880.220 479.078

SKP 106.274.841

493.450 SKP

110.475.470 508.254

SKP 125.045.848

523.502 SKP

136.766.351 523.502

SKP 561.442.728,61

Sub Bidang Penetapan

Dokumentasi Pajak Daerah

Jumlah Dokumen pajak daerah yang diarsip

10,000 Dokumen

11,160 Dokumen

82.880.220 11.268

Dokumen 106.274.841

11,400 Dokumen

110.475.470 11,472

Dokumen 125.045.848

11,520 Dokumen

136.766.351 11,520

Dokumen 561.442.728,61

Sub Bidang Dokumentasi

3,02,3,02,02,

30

Program Peningkatan Pengelolaan Data

Obyek Pajak Daerah

% Pemutakhiran

data obyek dan subyek pajak daerah

44.00 % 46.00 % 865.368.000 48.00 % 1.109.635.644,62 50.00 % 1.209.877.621,92 52.00 % 1.305.627.266,73 54.00% 1.428.003.246,41 56.00% 5.918.511.779,68

Bidang

Pendataan & Penilaian

BPRD Kab. Lumajang

Pemutakhiran Data Wajib Pajak dan Obyek Pajak PBB/P2

Jumlah Obyek dan Subyek Pajak PBB-P2 yang dimutakhirkan (Penilaian Individual)

11 Perusahaan

14 Perusahaan

199.034.640 17 Perusahaan





1.361.257.709,33 Sub Bidang Pendanil PBB-P2

Prosentase Obyek dan Subyek Pajak yang Akurat (Penilaian Massal)

5,59% 7.90% 8.10% 9.30% 9.60% 11.80% 11,80% sda

BAB VI 11



Program (outcome) dan Kegiatan

(output)

Data Capaian pada Tahun

Awal Perencanaan

2018




Daerah Penanggung-

Jawab



(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20)

Pemutakhiran Data Wajib Pajak dan Obyek Pajak Lainnya (Non PBB/P2)

Jumlah subyek & obyek pajak daerah yang dimutakhirkan

8,000 Subyek & obyek Pajak (pajak reklame, BPHTB, Air Tanah, MBLB, PPJ, Rumah Kos & Pajak Rumah

Makan )

9,000 Subyek & obyek Pajak (pajak reklame, BPHTB,

Air Tanah, MBLB, PPJ, Rumah Kos & Pajak Rumah Makan )

415.376.640 9,200

Subyek & obyek Pajak (pajak reklame, BPHTB, Air Tanah, MBLB, PPJ, Rumah Kos & Pajak Rumah Makan )

532.625.109 9,400 Subyek & obyek Pajak (pajak reklame, BPHTB,






685.441.558 9,500 Subyek & obyek Pajak (pajak reklame, BPHTB, Air

Tanah, MBLB, PPJ, Rumah Kos & Pajak Rumah Makan )

2.840.885.654,25 Sub Bid Pendanil Non PBB-P2

Pengolahan Data dan Informasi Wajib Pajak Daerah

Jumlah SPPT & DHKP yang tercetak

SPPT 448,145

lbr 250.956.720

448,145 lbr

321.794.337 448,145

lbr 350.864.510

448,145 lbr

378.631.907 448,145

lbr 414.120.941

448,145 lbr

1.716.368.416,11 Sub Bid. PDI

DHKP 820 Buku 820 Buku 820 Buku 820 Buku 820 Buku 820 Buku Sda.

SKP 492,592

Lbr

492,592 Lbr

492,592

Lbr

492,592 Lbr

492,592

Lbr 492,592 Lbr Sda.

3.02.3.02.02.31

Program Peningkatan Penerimaan Pajak Daerah

% Meningkatnya realisasi pembayaran piutang pajak daerah

80.00% 81.00% 3.506.712.000 82,71 % 4.496.552.484,75 82.82% 4.902.760.877,81 82,93% 5.290.765.089,28 83,04% 5.786.666.620,71 83,04% 23.983.457.072,55 Bidang

Penagihan BPRD Kab. Lumajang

Proses Pengajuan Keberatan dan Banding Pajak Daerah

Jumlah Pengajuan Keberatan dan Banding Pajak Daerah yang

terlayani

984 Pengajuan

940 Pengajuan

70.134.240 930

Pengajuan 89.931.050

900 Pengajuan

98.055.218 850


800 Pengajuan

115.733.332 800

Pengajuan 479.669.141,45

Sub Bid. Keberatan

dan Banding

Pembinaan dan Sosialisasi Pajak Daerah

Jumlah Peserta pembinaan & jumlah peserta Sosialisasi

Jumlah aparatur pemerintahan terbina pajak daerah

550 Orang

420.805.440 550

Orang 539.586.298

550 Orang

588.331.305 550

Orang 634.891.811

550 Orang

694.399.994 2.750 Orang

2.878.014.848,71

Sub Bid. Pembinaan &

Sosialisasi

Jumlah masyarakat tersosialisasi ttg pajak daerah

1.300 Orang

1.680 Orang

1.580 Orang

1.480 Orang

1.380 Orang

7.420 Orang

Sda.

BAB VI 12



Program

(outcome) dan Kegiatan (output)


Awal Perencanaan

2018

Target Kinerja Program dan Kerangka Pendanaan Kondisi Kinerja pada akhir periode Renstra BPRD


Daerah Penanggung-

Jawab



(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20)

Intensifikasi Penagihan Pajak Daerah

Prosentase Piutang Pajak Daerah yang tertagih

80,94 % 82,59 % 3.015.772.320 82,71 % 3.867.035.137 82,82 %

4.216.374.355

82,93 % 4.550.057.977 83,04 % 4.976.533.294 83,04 % 20.625.773.082,39 Sub Bid.

Penagihan

3.02.3.02.02.32

Program Pengembangan Dan Fasilitasi Pemungutan Pajak Dan Retribusi Daerah

Prosentase Pengembangan & Fasilitasi Pemungutan Pajak Daerah

100 % 100 % 2.346.080.000 100 % 3.008.308.596,04 100 % 3.280.072.398,38 100 % 3.539.657.137,70 100 % 3.871.427.943,19 100 % 16.045.546.075,29

Bidang Perencanaan

dan Pengembangan

Operasional

BPRD Kab. Lumajang

Pengembangan dan Penyempurnaan Regulasi Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

Jumlah Regulasi yang disempurnakan

5 Regulasi 7

Regulasi 46.921.600

9 Regulasi

60.166.172 11

Regulasi 65.601.448

13 Regulasi

70.793.143 15

Regulasi 77.428.559

55 Regulasi

320.910.921,51

Sub Bidang Perencanaan & Pengembangan

Rekonsiliasi dan Konsolidasi Laporan Pajak dan Retribusi Daerah

Jumlah Desa & OPD yang direkonsiliasi & dikonsolidasikan laporan Pajak & Retribusinya

205 Desa 205

Desa 117.304.000 205 Desa 150.415.430 205 Desa 164.003.620 205 Desa 176.982.857 205 Desa 193.571.397 205 Desa 802.277.303,76

Sub Bid. Pelaporan

15 OPD

Penghasil 15 OPD

Penghasil

15 OPD Penghasil

15 OPD

Penghasil

15 OPD Penghasil

15 OPD

Penghasil

15 OPD Penghasil

Sda.

25 Puskesmas

25 Puskesmas

25 Puske smas

25 Puske smas

25 Puske smas

25 Puske smas

25 Puske smas

Sda.

Monitoring dan Evaluasi Pajak dan Retribusi Daerah

Jumlah Obyek Pajak & Retribusi yang dimonev

10 Jenis Pajak

10 Jenis Pajak

2.181.854.400 10

Jenis Pajak

2.797.726.994 10

Jenis Pajak

3.050.467.330 10

Jenis Pajak

3.291.881.138 10

Jenis Pajak

3.600.427.987 10

Jenis Pajak

14.922.357.850,02 Sub Bidang

Monitoring & Evaluasi

26 Jenis Retribusi

26 Jenis Retribusi

26 Jenis Retribusi

26 Jenis Retribusi

26 Jenis Retribusi

26 Jenis Retribusi

26 Jenis Retribusi

Sda.

3.02.3.02.02.01

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

100 %

100 % 100 % 4.927.944.940 100 % 5.174.342.187 100 % 5.433.059.296,35 100 % 5.704.712.261,17 100 % 5.989.947.874,23 100 % 27.230.006.558,74 Sekretariat

BPRD Kab. Lumajang

Pelayanan Administrasi dan Operasional

Perkantoran

Jumlah pelayanan

administrasi & Operasional perkantoran

16 Jenis pelayanan

administrasi

16 Jenis

pelayanan

administr

asi

4.927.944.940

16 Jenis

pelayanan

administr

asi

5.174.342.187

16 Jenis

pelayanan

administr

asi

5.433.059.296,35

16 Jenis

pelayanan

administ

rasi

5.704.712.261,17

16 Jenis

pelayanan

administr

asi

5.989.947.874,23

16 Jenis pelayanan administr

asi

27.230.006.558,74 Sub Bag. Umum &

Kepegawaian

Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

% Tingkat pemenuhan pelayanan administrasi dan operasional perkantoran

100 % 100 % 7.149.239.306 100 % 7.506.690.771,30 100 % 7.882.025.309,87 100 % 8.276.126.575,36 100 % 8.689.932.904,13 100 % 39.504.004.866,65 Sekretariat BPRD Kab. Lumajang

BAB VI 13


Indikator Kinerja Tujuan,

Sasaran,

Program (outcome) dan

Kegiatan (output)


Awal Perencanaan

2018




Daerah Penanggung-

Jawab



(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20)

Pembangunan/Pengadaan dan Rehabilitasi Sarana dan Prasarana Aparatur

Jumlah Jenis Sarpras Aparatur yang disediakan

10 Jenis Sarpras

10 Jenis

Sarpras 6.543.519.046

10 Jenis

Sarpras 6.870.694.998,30

10 Jenis

Sarpras 7214.229.748,22

10 Jenis

Sarpras 7.574.941.235,63

10 Jenis

Sarpras 7.953.688.297,41

10 Jenis Sarpras

36.157.073.325,55 Sub Bag. Umum &

Kepegawaian

Pemeliharaan Rutin/Berkala Sarana dan Prasarana Aparatur

Jumlah Jenis Sarpras Aparatur yang terpelihara

55 Jenis Sarpras

55 Jenis

Sarpras 605.710.260

55 Jenis

Sarpras 635.995.773

55 Jenis

Sarpras 667.795.561,65

55 Jenis

Sarpras 701.185.339,73

55 Jenis

Sarpras 736.244.606,72

55 Jenis Sarpras

3.346.931.541,10 Sub Bag. Umum &

Kepegawaian

3.02.3.02.02.06

Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja Dan Keuangan

% pemenuhan capaian kinerja dan relisasi kinerja SKPD/LAKIP

100 % 100 % 54.064.000 100 % 57.674.080 100 % 60.528.145 100 % 65.642.839,79 100 % 70.035.948,78 100 % 308.945.014,17 Sekretariat BPRD Kab. Lumajang

Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan

Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD / LAKIP

Jumlah Dok SAKIP yang

tersusun ( Renstra, Renja, IKU, IKI, LPPD, LKPJ, PK, Lap Interim, LAKIP, LKjIP, Pengukuran Kinerja, Proses Bisnis )

15 Dokumen 15

Dokumen 3.168.000

15 Dokumen

3.326.400 15

Dokumen 3.492.720

15 Dokumen

3.667.356 15

Dokumen 3.850.723,80

15 Dokumen

17.505.199.80 Sub Bag. Sungram

Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran dan Prognosis Realisasi Anggaran

Jumlah Laporan Keuangan semesteran / prog nosis yang tersusun

2 Dokumen 2

Dokumen

1.112.000 2

Dokumen

1.167.600 2

Dokumen

1.225.980 2

Dokumen

1.287.279 2

Dokumen

1.351.642,95 2

Dokumen

6.144.501,95 Sub Bag.

Keuangan

Penyusunan Laporan Keuangan Akhir Tahun

Jumlah Laporan Keuangan Akhir tahun yang tersusun

1 Dokumen 1

Dokumen

13.780.000 1

Dokumen

14.744.600 1

Dokumen

15.776.722 1

Dokumen

16.881.092,54 1

Dokumen

18.062.769,02 1

Dokumen

79.245.183,56 Sub Bag.

Keuangan

Penyusunan Laporan Indeks Kepuasan Masyarakat

Jumlah Dokumen / Laporan IKM yang tersusun

2 Dokumen 2

Dokumen

4.440.000 2

Dokumen

4.662.000 2

Dokumen

4.895.100 2

Dokumen

5.139.855 2

Dokumen

5.396.847,75 2

Dokumen

24.533.802,75 Sub Bag. Sungram

BAB VI 14


Indikator

Kinerja Tujuan, Sasaran, Program

(outcome) dan Kegiatan (output)


Awal Perencanaan

2018




Daerah Penanggung-

Jawab



(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20)

Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) SKPD

Jumlah Dokumen RKA-PRKA-DPA yang tersusun

1 Dok RKA 1 Dok RKA

31.564.000 1 Dok RKA

33.773.480 1 Dok RKA

36.137.623,60 1 Dok RKA

38.667.257,25 1 Dok RKA

41.373.965,26 5 Dok RKA

181.516.326,11 Sub Bag. Sungram

1 Dok DPA 1 Dok DPA

1 Dok DPA

1 Dok DPA

1 Dok DPA

1 Dok DPA

5 Dok DPA

Sda

1 Dok RKA Perubahan

1 Dok RKA

Perubahan

1 Dok RKA

Perubahan

1 Dok RKA

Perubahan

1 Dok RKA

Perubahan

1 Dok RKA

Perubahan

5 Dok RKA

Perubahan

Sda

1 Dok DAP Perubahan

1 Dok DAP

Perubahan

1 Dok DAP

Perubahan

1 Dok DAP

Perubahan

1 Dok DAP

Perubahan

1 Dok DAP

Perubahan

5 Dok DAP

Perubahan

Sda

BAB VI 1


BAB VII 1

BAB VII

KINERJA PENYELENGGARAAN BIDANG URUSAN

INDIKATOR KINERJA SKPD YANG MENGACU PADA TUJUAN DAN SASARAN

RPJMD

Untuk lima (5) tahun mendatang Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang mempunyai Tujuan dan sasaran yang sudah ditetapkan.

Indikator kinerja SKPD yang mengacu pada tujuan dan sasaran RPJMD dapat dilihat

pada tabel berikut:

Tabel 7.1

Indikator Kinerja BPRD yang mengacu pada Tujuan dan Sasaran RPJMD

No Indikator

Kondisi

Kinerja pada

awal periode

RPJMD

Target Capaian Setiap Tahun Kondisi

Kinerja pada

akhir periode

RPJMD Tahun 2018

Tahun

2019

Tahun

2020

Tahun

2021

Tahun

2022

Tahun

2023

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)

1 Rasio Total

Penerimaan Pajak

dan retribusi daerah

terhadap PAD

38.75 % 41.75 % 44.75 % 47.75 % 50.75 % 53.75 % 53.75 %

2 Persentase

Peningkatan Fasilitasi

Pelayanan Pajak

Daerah

100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %

3 Persentase

Pemutakhiran data

obyek dan subyek

pajak Daerah

44 46 48 50 52 54 54

4 Persentase

meningkatnya

realisasi pembayaran

piutang Pajak Daerah

54.02 % 53,49 % 52,96 % 52.65 % 51.74 % 51.99 % 51.99 %

5 Persentase

pengembangan &

fasilitasi pemungutan

100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %

Lengkap, tapi perlu penyesuaian

Esensi Materi Untuk nilai kolom 4 dan 9 pada indikator tujuan "rasio PAD

terhadap total penerimaan pajak", lebih besar dari target RPJMD.

Sudah dibetulkan di kolom 9 sebelumnya 15,48.


BAB VII 2

Pajak & Retribusi

Daerah

6 Persentase Tingkat

pemenuhan

pelayanan

administrasi &

operasional

perkantoran

100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %

7 Persentase Tingkat

pemenuhan Sarana &

prasarana Aparatur

100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %

8 Prosentase

pemenuhan caoaian

kinerja & realisasi

kinerja SKPD/LAKIP

100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %


BAB VII 3

Tabel TC – 28 INDIKATOR KINERJA PERANGKAT DAERAH YANG MENGACU PADA TUJUAN DAN SASARAN RPJMD

No

Kondisi Kinerja pada awal

Periode RPJMD

Target Capaian setiap tahun

Kondisi Kinerja pada akhir periode RPJMD

Tahun 0

2019

2020

2021

2022

2023

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1

Rasio Penerimaan Pajak dan Retribusi Terhadap PAD

38,75%

41.75%

44.75%

47.75%

50.75%

53.75%

53.75%

2

% Potensi Penerimaan Pajak Daerah

10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%

Tabel 7. 1

Kerangka Pendanaan Pembangunan Daerah Kabupaten Lumajang

NO URAIAN 2019 2020 2021 2022 2023

PENDAPATAN 2.241.125.533.384,00 2.358.108.320.024,73 2.489.144.478,28 2.620.180.120.931,83 2.751.216.021.385,37

PENDAPATAN

ASLI DAERAH

310.870.477.901,00 366.303.759.903,89 394.150.049.644,34 421.996.339.384,80 449.842.629.125,26

1 Pendapatan Pajak

Daerah

100.000.000.000,00 107.039.637.213,00 121.781.068.340,60 136.522.499.468,70 151.263.930.595,80

2 Pendapatan

Retribusi Daerah

50.068.558.902,00 57.004.728.768,02 64.012.528.243,44 72.020.327.718,86 78.028.127.194,29

RPJMD 2018-2023 hal III-33


BAB VIII 1

BAB VIII

P E N U T U P

Rencana Strategis (RENSTRA) Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten

Lumajang tahun 2018 – 2023 merupakan penjabaran secara operasional dari RPJMD

Kabupaten Lumajang tahun 2018 – 2023. Sesuai dengan tugas pokok dan fungsi

Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang, telah dirumuskan secara

sistimatis sesuai amanat.

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 54 Tahun 2010 tentang Pelaksanaan

Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tatacara Penyusunan,

Pengendalian, dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah. Pola

Penjabaran RENSTRA dengan mengacu pada tugas dan fungsi, kapasitas

sumberdaya, tantangan dna peluang, isu strategis, serta pokok-pokok Visi dan Misi,

Tujuan sasaran, Strategis dan kebijakan sampai pada rumusan program / kegiatan

dan pendanaan indikatif merupakan rangkaian proses bisnis.

Rencana Strategis ini diharapkan menjadi panduan bagi Badan Pajak dan

Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang dalam 5 tahun kedepan, dimana diperlukan

konsistensi dan proposional dalam pelaksanaannya. Hal ini juga termasuk upaya

Badan Pajak dan retribusi daerah Kabupaten Lumajang untuk merealisasikan RPJMD

tahun 2019-2023 secara lebih substansi bagi masyarakat Kabupaten Lumajang.

Dalam pelaksanaan program dan kegiatan, masing-masing bidang dapat dan perlu

menggunakan sumberdaya organisasi secara efektif dan efesien.

Kita telah bersepakat merumuskan Visi, Misi dan Tujuan bersama dalam

bentuk dokumen Rencana Strategis (RENSTRA), untuk mewujudkan tujuan bersama

tersebut, kita landasi niat dalam hati tulus ikhlas dengan mengerahkan segala

kemampuan dan sumberdaya yang kita miliki. Langkah awal pengerahan kemampuan

ini telah kita mulai dengan menyusun Renstra Badan Pajak dan Retribusi daerah

Kabupaten Lumajang.

Sebagai dokumen induk perencanaan, Renstra ini harus dijadikan pedoman

untuk menyusun Rencana Kerja Tahunan Badan Pajak dan Retribusi Daerah

Kabupaten Lumajang serta rencana-rencana kerja Bidang dan Unit Pelaksana Teknis

dilingkungan Badan Pajak dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang.

Lengkap


BAB VIII 2

Melalui forum OPD, Stakeholders menyampaikan masukan tentang prioritas

kegiatan yang hasilnya dituangkan dalam Rancangan Rencana Kerja Badan Pajak

dan Retribusi Daerah Kabupaten Lumajang. Renstra Badan Pajak dan Retribusi

Daerah Kabupaten Laumajang merupakan dasar evaluasi dan penyusunan laporan

pelaksanaan atas kinerja tahunan dan lima tahunan, serta catatan dan harapan

Kepala OPD.

Pada akhirnya segala sesuatunya harus dilakukan dengan tindakan, karena

Rencana Strategis saja tidak cukup. Marilah kita bertindak dengan mengerahkan

segenap daya dan upaya untuk melaksanakan kegiatan kita sesuai dengan Rencana

Strategis yang telah disusun ini. Dukungan dan partisipasi aktif seluruh pejabat dan

staf serta masyarakat Lumajang kita perlukan agar tindakan yang kita laksanakan

berjalan lancar.

Akhirnya semoga Alllah SWT senantiasa memberikan petunjuk dan bimbingan-

Nya kepada kita sekalian.

Amiin Yaa Robbal Alamin.

Lumajang, 22 April 2019.

Plt. KEPALA BADAN PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH KABUPATEN LUMAJANG


Perangkat Daerah (PD)

T-C.27

2019 2020 2021 2022 2023

- - - - -

Rasio

Penerimaan

Pajak dan

Retribusi

Terhadap PAD

41.75% 44.75% 47.75% 50.75% 53.75% - - - - -

Kontribusi

Penerimaan

Pajak dan

Retribusi

Daerah

terhadap PAD

belum optimal

Pemugutan Pajak

Daerah belum

Optimal

Tingkat Kepatuhan

dan Kepatutan

wajib Pajak masih

rendah

Meningkatnya

kemandirian

Fiskal daerah

Meningkatnya

penerimaan

pajak daerah

Prosentase

Penerimaan

Pajak Daerah

100% 100% 100% 100% 100% Mengoptimalkan

pemungutan Pajak

daerah

Meningkatkan

kepatuhan &

kepatutan wajib

pajak

3.02.3.0

2.02.29

Program

Peningkatan

Fasilitasi dan

Pengelolaan Pajak

Daerah

% Peningkatan

Fasilitasi pelayanan

Pajak daerah

Proses Penetapan

Pajak Daerah

Jumlah Ketetapan

obyek pajak daerah

yang diterbitkan

Dokumentasi Pajak

Daerah

Jumlah Dokumen

pajak daerah yang

diarsip

Sarana dan

Prasarana

pelayanan pajak

daerah belum

memadai

Sarana dan

Prasarana

pemungutan pajak

berbasis IT belum

Optimal

Meningkatkan Sarana

& Prasarana yang

memadai

Mengembangkan

Sarpras pemungutan

pajak daerah berbasis

IT

3.02.3.0

2.02.30

Program

Peningkatan

Pengelolaan Data

Obyek Pajak Daerah

% Pemutakhiran

data obyek dan

subyek pajak

daerah

Sistem

pengendalian

pemungutan pajak

dan retribusi belum

terintegrasi dengan

pihak terkait

Mengembangkan

sistem pengendalian

pemungutan pajak

daerah yang

terintegrasi dengan

pihak terkait

Pemutakhiran Data

Wajib Pajak dan

Obyek Pajak PBB-P2

Jumlah Obyek dan

Subyek Pajak PBB-

P2 yang

dimutakhirkan

(Penilaian

Individual)

Prosentase Obyek

dan Subyek Pajak

yang Akurat

(Penilaian Massal)

Pemutakhiran Data

Wajib Pajak dan

Obyek Pajak Lainnya

(Non PBB/P2)

Jumlah subyek &

obyek pajak daerah

lainnya yang

dimutakhirkan

10% 10% 10% 10% 10% Pelayanan Pajak

Daerah

Jumlah pelayanan

Pajak daerah yang

terfasilitasi

Meningkatkan

Implementasi

Regulasi Pajak

Daerah

Pengolahan Data dan

Informasi Wajib

Pajak Daerah

Jumlah SPPT &

DHKP yang tercetak

Sangsi kepada

pelanggar Wajib

Pajak dan Retribusi

belum tegas

Prosentase

Peningkatan

Penerimaan

Pajak Daerah

Terwujudnya

masyarakat

Lumajang yang

makmur, berdaya

saing, dan

bermartabat

Mewujudkan

perekonomian

daerah yang

berkelanjutan

berbasis pada

pertanian, usaha

mikro dan

pariwisata

Meningkatkan

percepatan

pertumbuhan

ekonomi yang

inklusif dan

berkelanjutan

KodeProgram/

KegiatanIndikatorTujuan Sasaran Indikator

Target

StrategiPerumusan

MisiTujuan

Masalah

pokokMasalah Akar Masalah

MATRIKS RENSTRA BADAN PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH

KABUPATEN LUMAJANG TAHUN 2018 - 2023

Arah Kebijakan

RPJMDPenetapan Isu PD (T-B.35) Tabel T-C.25 T-C. 26

Perumusan

Visi


T-C.27

2019 2020 2021 2022 2023Kode

Program/


Target

StrategiPerumusan

MisiTujuan

Masalah

pokokMasalah Akar Masalah Arah Kebijakan


Perumusan

Visi

Pengolahan Data

Obyek & Subyek

Pajak Daerah

belum Optimal

Pemutakhiran data

Obyek & Subyek

Pajak Daerah belum

Optimal

Meningkatkan proses

pengolahan data

Obyek & subyek pajak

daerah

Meningkatkan Proses

Validasi & penetapan

obyek & subyek pajak

daerah dari OPD

penghasil melalui

pemanfaat IT

3.02.3.0

2.02.31

Program

Peningkatan

Penerimaan Pajak

Daerah

% Meningkatnya

realisasi

pembayaran

piutang pajak

daerah

Pemeliharaan data

base Obyek &

subyek pajak

daerah belum

Optimal

Meningkatkan

pemeliharaan data

base Obyek & subyek

pajak daerah

Proses Pengajuan

Keberatan dan

Banding

Jumlah Pengajuan

Keberatan dan

Banding Pajak

Daerah yang

terlayani

Intensifikasi

Penagihan Pajak

Daerah

Prosentase Piutang

Pajak Daerah yang

tertagih

Sistem Informasi

Pajak Daerah

belum terintegrasi

dengan sistem

pengelolaan

keuangan daerah

Proses penyusunan

laporan realisasi

penerimaan pajak

daerah dan

Retribusi Daerah

belum maksimal

Mengintegrasikan

sistem pengelolaan

pajak daerah dengan

sistem pengelolaan

keuangan daerah ( e-

finance)

Meningkatkan Proses

penyusunan laporan

relisasi penerimaan

pajak daerah dan

Retribusi Daerah

3.02.3.0

2.02.32

Program

Pengembangan dan

Fasilitasi

Pemungutan Pajak

dan Retribusi

Daerah

Prosentase

pengembangan &

Fasilitasi

Pemungutan Pajak

daerah

Koordinasi dan

Konsolidasi

pemungutan

retribusi dengan

OPD penghasil

belum optimal

Mengoptimalkan

koordinasi &

konsolidasi

pelaksanaan

pemungutan retribusi

dengan OPD

penghasil

Pengembangan dan

Penyempurnaan

Regulasi Pajak

Daerah dan Retribusi

Daerah

Jumlah Regulasi

yang

disempurnakan

3.02.3.0

2.02.01

Program Pelayanan

Administrasi

Perkantoran

% Tingkat

pemenuhan

pelayanan

administrasi dan

operasional

perkantoran

Pembinaan dan

Sosialisasi Pajak

Daerah

Jumlah Peserta

pembinaan &

jumlah peserta

Sosialisasi

Jumlah Obyek Pajak

& Retribusi yang

dimonev

Monitoring dan

Evaluasi Pajak dan

Retribusi Daerah

Jumlah Desa & OPD

yang direkonsiliasi

& dikonsolidasikan

laporan Pajak &

Retribusinya

Rekonsiliasi dan

Konsolidasi Laporan

Pajak dan Retribusi

Daerah


T-C.27

2019 2020 2021 2022 2023Kode

Program/


Target

StrategiPerumusan

MisiTujuan

Masalah

pokokMasalah Akar Masalah Arah Kebijakan


Perumusan

Visi

Pelayanan

Administrasi dan

Operasional

Perkantoran

Jumlah pelayanan

administrasi &

Operasional

perkantoran

3.02.3.0

2.02.02

Program

Peningkatan Sarana

dan Prasarana

Aparatur

% Tingkat

pemenuhan

pelayanan

administrasi dan

operasional

perkantoran

Pembangunan /

Pengadaan dan

Rehabilitasi Sarana

dan Prasarana

Aparatur

Jumlah Jenis

Sarpras Aparatur

yang disediakan

Pemeliharaan

Rutin/Berkala Sarana

dan Prasarana

Aparatur

Jumlah Jenis

Sarpras Aparatur

yang terpelihara

3,02,3,0

2,02,06

Program

Peningkatan

Pengembangan

Sistem Pelaporan

Capaian Kinerja dan

Keuangan

% pemenuhan

capaian kinerja dan

relisasi kinerja

SKPD/LAKIP

Penyusunan Laporan

Capaian Kinerja dan

Ikhtisar Realisasi

Kinerja SKPD / LAKIP

Jumlah Dok SAKIP

yang tersusun (

Renstra, Renja, IKU,

IKI, LPPD, LKPJ, PK,

Lap Interim, LAKIP,

LKjIP, Pengukuran

Kinerja, Proses

Bisnis )

Penyusunan Laporan

Keuangan

Semesteran dan

Prognosis Realisasi

Anggaran

Jumlah Laporan

Keuangan

semesteran / prog

nosis yang tersusun

Penyusunan Laporan

Keuangan Akhir

Tahun

Jumlah Laporan

Keuangan Akhir

tahun yang

tersusun

Penyusunan Laporan

Indeks Kepuasan

Masyarakat

Jumlah Dokumen /

Laporan IKM yang

tersusun

Jumlah Dokumen

RKA-PRKA-DPA

yang tersusun

Penyusunan Rencana

Kerja dan Anggaran

(RKA) SKPD


- - - - - - - - - - - - - - -

100% 100% 2.583.379.000,00 100% 2.735.374.000,00 100% 2.874.967.000,00 100% 3.032.091.000,00 100% 3.193.927.000,00 100% 14.419.738.000,00 Bidang Pelayanan

& Penetapan

BPRD Kab.

Lumajang

4 UPT 4 UPT 2.428.935.000,00 4 UPT 2.550.380.000,00 4 UPT 2.677.900.000,00 4 UPT 2.811.795.000,00 4 UPT 2.952.385.000,00 4 UPT 13.421.395.000,00

74 Aparatur 74 Aparatur 74 Aparatur 74 Aparatur 74 Aparatur 74 Aparatur 74 Aparatur

451.252 SKP 465.124 SKP 82.880.000,00 479.078 SKP 106.274.000,00 493.450 SKP 110.475.000,00 508.254 SKP 125.045.000,00 523.502 SKP 136.766.000,00 523.502 SKP 561.440.000,00 Sub Bidang

Penetapan

10,000

Dokumen

11,160

Dokumen

71.564.000,00 11.268

Dokumen

78.720.000,00 11,400 Dokumen 86.592.000,00 11,472

Dokumen

95.251.000,00 11,520

Dokumen

104.776.000,00 11,520

Dokumen

436.903.000,00 Sub Bidang

Dokumentasi

44,00% 46.00% 865.368.000 48,00% 1.073.358.500,00 50,00% 1.209.877.621,92 52,00% 1.305.627.266,73 54,00% 1.428.003.246,41 54,00% 5.882.234.635,06 Bidang

Pendataan &

Penilaian

BPRD Kab.

Lumajang

11 Perusahaan 14 Perusahaan 199.035.000,00 17 Perusahaan 218.938.500,00 20 Perusahaan 278.271.621,92 23 Perusahaan 300.294.266,73 25 Perusahaan 328.440.746,41 25 Perusahaan 1.324.980.135,06 Sub Bidang

Pendanil PBB-P2

5,59% 7,90% 8,10% 9,30% 9,60% 11,80% 11,80% Sda.

8,000 Subyek &

obyek Pajak

(pajak reklame,

BPHTB, Air

Tanah, MBLB,

PPJ, Rumah Kos

& Pajak Rumah

Makan )

9,000 Subyek &

obyek Pajak

(pajak reklame,

BPHTB, Air

Tanah, MBLB,

PPJ, Rumah Kos

& Pajak Rumah

Makan )

415.376.000,00 9,200 Subyek &

obyek Pajak

(pajak reklame,

BPHTB, Air

Tanah, MBLB,

PPJ, Rumah Kos

& Pajak Rumah

Makan )

532.625.000,00 9,400 Subyek &

obyek Pajak (pajak

reklame, BPHTB,

Air Tanah, MBLB,

PPJ, Rumah Kos &

Pajak Rumah

Makan )

580.741.000,00 9,500 Subyek &

obyek Pajak

(pajak reklame,

BPHTB, Air

Tanah, MBLB,

PPJ, Rumah Kos

& Pajak Rumah

Makan )

626.701.000,00 9,500 Subyek &

obyek Pajak

(pajak reklame,

BPHTB, Air

Tanah, MBLB,

PPJ, Rumah Kos

& Pajak Rumah

Makan )

685.441.500,00 9,500 Subyek &

obyek Pajak

(pajak reklame,

BPHTB, Air

Tanah, MBLB,

PPJ, Rumah Kos

& Pajak Rumah

Makan )

2.840.884.500,00 Sub Bid Pendanil

Non PBB-P2

SPPT 448,145 lbr 250.957.000 448,145 lbr 321.795.000,00

448,145 lbr 350.865.000,00

448,145 lbr 378.632.000,00

448,145 lbr 414.121.000,00

448,145 lbr 1.716.370.000,00

Sub Bid. PDI

DHKP 820 Buku 820 Buku 820 Buku 820 Buku 820 Buku 820 Buku Sda.

SKP 492,592 Lbr 492,592 Lbr 492,592 Lbr 492,592 Lbr 492,592 Lbr 492,592 Lbr Sda.

Sub Bidang

Pelayanan

Lokasi

Capaian

awal tahun

perencanaa

n 2018

Tahun 2019 Tahun 2020 Tahun 2021 Tahun 2022 Tahun 2023 Akhir PeriodeUnit Kerja

MATRIKS RENSTRA BADAN PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH

KABUPATEN LUMAJANG TAHUN 2018 - 2023

Target Rp Target Rp Target Rp Target Rp Target Rp Target RpLokasi

Capaian

awal tahun

perencanaa

n 2018


54,02% 53,49% 3.506.712.000 52,96% 4.496.552.484,75 52,65% 4.902.760.877,81 51,74% 5.290.765.089,28 51,99% 5.786.666.620,71 51,99% 23.983.457.072,55 Bidang

Penagihan

BPRD Kab.

Lumajang

984 Pengajuan 940 Pengajuan 70.134.000 930 Pengajuan 89.931.484,75 900 Pengajuan 98.055.877,81 850 Pengajuan 105.816.089,28 800 Pengajuan 115.733.620,71 442,000

Pengajuan

479.671.072,55 Bidang Keberatan

dan Banding

Jumlah aparatur

pemerintahan

terbina pajak

daerah

550 Orang 420.805.000 550 Orang 539.586.000,00 550 Orang 588.331.000,00 550 Orang 634.891.000,00 550 Orang 694.400.000,00 2.750 Orang 2.878.013.000,00 Sub Bid.

Pembinaan &

Sosialisasi

Jumlah

masyarakat

tersosialisasi ttg

pajak daerah

1.300 Orang 1.680 Orang 1.580 Orang 1.480 Orang 1.380 Orang 7.420 Orang Sda.

51% 53,49% 3.015.773.000 52,96% 3.867.035.000,00 52,65% 4.216.374.000,00 51,74% 4.550.058.000,00 51,99% 4.976.533.000,00 51,99% 20.625.773.000,00 Sub Bid.

Penagihan

100% 100% 2.346.080.000 100% 3.008.308.596,04 100% 3.280.072.398,36 100% 3.539.657.137,70 100% 3.871.427.943,19 100% 16.045.546.075,29 Bidang

Perencanaan dan

Pengembangan

Operasional

BPRD Kab.

Lumajang

5 Regulasi 7 Regulasi 46.922.000,00 9 Regulasi 60.166.596,04 11 Regulasi 65.602.398,36 13 Regulasi 70.793.137,70 15 regulasi 77.428.943,19 55 Regulasi 320.913.075,29 Sub Bidang

Perencanaan &

Pengembangan

205 Desa 205 Desa 117.304.000 205 Desa 150.415.000,00 205 Desa 164.003.000,00 205 Desa 176.983.000,00 205 Desa 193.571.000,00 205 Desa 802.276.000,00 Sub Bid.

Pelaporan15 OPD

Penghasil

15 OPD

Penghasil

15 OPD

Penghasil

15 OPD Penghasil 15 OPD

Penghasil

15 OPD

Penghasil

15 OPD

Penghasil

Sda.

25 Puskesmas 25 Puskesmas 25 Puskesmas 25 Puskesmas 25 Puskesmas 25 Puskesmas 25 Puskesmas Sda.

10 Jenis Pajak 10 Jenis Pajak 2.181.854.000 10 Jenis Pajak 2.797.727.000,00 10 Jenis Pajak 3.050.467.000,00 10 Jenis Pajak 3.291.881.000,00 10 Jenis Pajak 3.600.428.000,00 10 Jenis Pajak 14.922.357.000,00

5 Jenis Retribusi 5 Jenis Retribusi 5 Jenis Retribusi 5 Jenis Retribusi 5 Jenis Retribusi 5 Jenis Retribusi 5 Jenis Retribusi

100,00% 100% 4.927.944.940,00 100,00% 5.174.342.187,00 100,00% 5.433.059.296,35 100,00% 5.704.712.261,17 100,00% 5.989.947.874,23 100,00% 27.230.006.558,75 Sekretariat BPRD Kab.

Lumajang

Sub Bidang

Monitoring &

Evaluasi

Target Rp Target Rp Target Rp Target Rp Target Rp Target RpLokasi

Capaian

awal tahun

perencanaa

n 2018


14 Jenis

pelayanan

administrasi

14 Jenis

pelayanan

administrasi

4.927.944.940,00 14 Jenis

pelayanan

administrasi

5.174.342.187,00 14 Jenis pelayanan

administrasi

5.433.059.296,35 14 Jenis

pelayanan

administrasi

5.704.712.261,17 14 Jenis

pelayanan

administrasi

5.989.947.874,23 14 Jenis

pelayanan

administrasi

27.230.006.558,75 Sub Bag. Umum &

Kepegawaian

100% 100% 7.149.229.306 100% 7.506.690.771,30 100% 7.882.025.309,87 100% 8.276.126.575,36 100% 8.689.932.904,13 100% 39.504.004.867 Sekretariat BPRD Kab.

Lumajang

14 Jenis Sarpras 13 Jenis Sarpras 6.543.519.046,00 13 Jenis Sarpras 6.870.694.998,30 13 Jenis Sarpras 7.214.229.748,22 13 Jenis Sarpras 7.574.941.235,63 13 Jenis Sarpras 7.953.688.297,41 13 Jenis Sarpras 36.157.073.326 Sub Bag. Umum &

Kepegawaian

55 Jenis Sarpras 8 Jenis Sarpras 605.710.260,00 12 Jenis Sarpras 635.995.773,00 12 Jenis Sarpras 667.795.561,65 12 Jenis Sarpras 701.185.339,73 12 Jenis Sarpras 736.244.606,72 12 Jenis Sarpras 3.346.931.541 Sub Bag. Umum &

Kepegawaian

100% 100% 54.064.000,00 100,00% 57.674.080,00 100,00% 61.528.145,60 100,0% 65.642.839,79 100,0% 70.035.948,78 100,0% 308.945.014,17 Sekretariat BPRD Kab.

Lumajang

13 Dokumen 13 Dokumen 3.168.000,00 13 Dokumen 3.326.400,00 13 Dokumen 3.492.720,00 13 Dokumen 3.667.356,00 13 Dokumen 3.850.723,80 65 Dokumen 17.505.199,80 Sub Bag. Sungram

2 Dokumen 2 Dokumen 1.112.000,00 2 Dokumen 1.167.600,00 2 Dokumen 1.225.980,00 2 Dokumen 1.287.279,00 2 Dokumen 1.351.642,95 10 Dokumen 6.144.501,95 Sub Bag.

Keuangan

1 Dokumen 1 Dokumen 13.780.000,00 1 Dokumen 14.744.600,00 1 Dokumen 15.776.722,00 1 Dokumen 16.881.092,54 1 Dokumen 18.062.769,02 5 Dokumen 79.245.183,56 Sub Bag.

Keuangan

2 Dokumen 2 Dokumen 4.440.000,00 2 Dokumen 4.662.000,00 2 Dokumen 4.895.100,00 2 Dokumen 5.139.855,00 2 Dokumen 5.396.847,75 10 Dokumen 24.533.802,75 Sub Bag. Sungram

1 Dok RKA 1 Dok RKA 31.564.000,00 1 Dok RKA 33.773.480,00 1 Dok RKA 36.137.623,6000 1 Dok RKA 38.667.257,25 1 Dok RKA 41.373.965,26 5 Dok RKA 181.516.326,11

1 Dok DPA 1 Dok DPA 1 Dok DPA 1 Dok DPA 1 Dok DPA 1 Dok DPA 5 Dok DPA

1 Dok RKA

Perubahan

1 Dok RKA

Perubahan

1 Dok RKA

Perubahan

1 Dok RKA

Perubahan

1 Dok RKA

Perubahan

1 Dok RKA

Perubahan

5 Dok RKA

Perubahan

1 Dok DAP

Perubahan

1 Dok DAP

Perubahan

1 Dok DAP

Perubahan

1 Dok DAP

Perubahan

1 Dok DAP

Perubahan

1 Dok DAP

Perubahan

5 Dok DAP

Perubahan

Sub Bag. Sungram

No Masalah Pokok Masalah Akar Masalah

Tingkat Kepatuhan dan Kepatutan wajib Pajak masih rendah

Sangsi kepada pelanggar Wajib Pajak dan Retribusi belum tegas

Sarana dan Prasarana pemungutan pajak berbasis IT belum Optimal

Sistem pengendalian pemungutan pajak dan retribusi belum terintegrasi

dengan pihak terkait

Pemutakhiran data Obyek & Subyek Pajak Daerah belum Optimal

Pemeliharaan data base Obyek & subyek pajak daerah belum Optimal

Proses penyusunan laporan relisasi penerimaan pajak daerah dan Retribusi

Daerah belum maksimal

Koordinasi dan Konsolidasi pemungutan retribusi dengan OPD penghasil

belum optimal

Pemetaan Permasalahan untuk Penentuan Prioritas dan Sasaran Pembangunan Daerah

Tabel TB - 3.5

Pemugutan Pajak Daerah belum Optimal

Sarana dan Prasarana pelayanan pajak daerah

belum memadai

Kontribusi Penerimaan Pajak dan Retribusi Daerah

terhadap PAD belum optimal1

Pengolahan Data Obyek & Subyek Pajak

Daerah belum Optimal

Sistem Informasi Pajak Daerah belum

terintegrasi dengan sistem pengelolaan

keuangan daerah

2014 2015 2016 2017 2018 2014 2015

-1 -2 -3 -4 -5 -6 -7 -8 -9 -10 -11 -12

1

Prosentase

peningkatan

pendapatan pajak

daerah

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 21,35 21,35

Tidak

ada data

Tidak

ada data

2

Prosentase

peningkatan retribusi

pajak daerah Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 10 13

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Realisasi Capaian Tahun keTarget Renstra Perangkat Daerah Tahun ke

Tabel T.C 23

Pencapaian Kinerja Pelayanan Badan Pajak dan Retribusi Daerah

Kabupaten Lumajang

No

Indikator Kinerja sesuai

Tugas dan Fungsi

Perangkat Daerah

Target

NSPKTarget IKK

Target

Indikator

Lainnya

3

Prosentase penerapan

sitem pengendalian

pemungutan pajak

daerah ( Pajak Hotel )

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 50 50

Tidak

ada data

Tidak

ada data

4

Prosentase penerapan

sitem pengendalian

pemungutan Retribusi

daerah (Karcis pasar) Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 100 100

Tidak

ada data

Tidak

ada data

2016 2017 2018 2014 2015 2016 2017 2018

-13 -14 -15 -16 -17 -18 -19 -20

Tidak

ada data 22,07 24,72

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 1,03 1,16

Tidak

ada data 13,68 16,23

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 1,37 1,25

Realisasi Capaian Tahun ke Rasio Capaian padaTahun ke

Tabel T.C 23

Pencapaian Kinerja Pelayanan Badan Pajak dan Retribusi Daerah

Kabupaten Lumajang

Tidak

ada data 40 50

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 0,80 1,00

Tidak

ada data 100 100

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 1,00 1,00

2014 2015 2016 2017 2018 2014 2015 2016 2017 2018 2014

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

PROGRAM

PELAYANAN

ADMINISTRASI

PERKANTORAN

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 2.264.443.000 2.260.111.050

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 1.972.176.057 1.964.816.249

Tidak

ada data

PROGRAM

PENINGKATAN

SARANA DAN

PRASARANA

APARATUR

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 1.989.075.000 961.207.200

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 1.493.581.602 806.766.687

Tidak

ada data

PROGRAM

PENINGKATAN

PENGEMBANGAN

SISTEM

PELAPORAN

CAPAIAN KINERJA

DAN KEUANGAN

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 85.958.500 41.475.000

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 75.136.600 37.904.301

Tidak

ada data

Tabel T.C 24


Kabupaten Lumajang

URAIANAnggaran Pada Tahun ke Realisasi Anggaran pada Tahun ke Rasio Antara Realisasi dan Anggaran Tahun ke

PROGRAM

PENINGKATAN

FASILITAS ADAN

PENGELOLAAN

PAJAK DAERAH

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 2.804.767.000 3.080.581.000

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 2.561.156.650 3.002.102.000

Tidak

ada data

PROGRAM

PENINGKATAN

PENGELOLAAN

DATA PAJAK

DAERAH

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 976.523.000 962.983.000

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 905.257.000 887.554.400

Tidak

ada data

PROGRAM

PENINGKATAN

PENERIMAAN

PAJAK DAERAH

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 4.864.065.364 3.644.191.468

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 3.291.610.891 3.406.309.691

Tidak

ada data

PROGRAM

PENGEMBANGAN

DAN FASILITASI

PEMUNGUTAN

PAJAK DAN

RETRIBUSI DAERAH

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 386.461.500 319.667.500

Tidak

ada data

Tidak

ada data

Tidak

ada data 314.510.900 279.229.500

Tidak

ada data

2015 2016 2017 2018 Anggaran Realisasi

13 14 15 16 17 18

Tidak

ada data

Tidak ada

data 0,87 0,87 -0,002 -0,004

Tidak

ada data

Tidak ada

data 0,75 0,84 -0,517 -0,460

Tidak

ada data

Tidak ada

data 0,87 0,91 -0,517 -0,496

Tabel T.C 24


Kabupaten Lumajang

Rata-Rata PertumbuhanRasio Antara Realisasi dan Anggaran Tahun ke

Tidak

ada data

Tidak ada

data 0,91 0,97 0,098 0,172

Tidak

ada data

Tidak ada

data 0,93 0,92 -0,014 -0,020

Tidak

ada data

Tidak ada

data 0,68 0,93 -0,251 0,035

Tidak

ada data

Tidak ada

data 0,81 0,87 -0,173 -0,112

2019 2020 2021 2022 2023

Meningkatnya

kemandirian Fiskal

daerah

Rasio Penerimaan Pajak dan

Retribusi Terhadap PAD 41.75% 44.75% 47.75% 50.75% 53.75%

Meningkatnya

Penerimaan Pajak

Daerah

% Peningkatan Penerimaan Pajak

Daerah 10% 10% 10% 10% 10%

Tabel TC - 25

TARGET KINERJA TUJUAN/SASARAN PADA TAHUN KE

Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah Pelayanan Perangkat Daerah

NO TUJUAN SASARAN INDIKATOR TUJUAN/SASARAN

TUJUAN

Meningkatkan percepatan

pertumbuhan ekonomi yang inklusif

dan berkelanjutan

1 Meningkatnya Penerimaan

Pajak Daerah

1 Mengoptimalkan pemungutan Pajak

daerah

1 Meningkatkan kepatuhan & kepatutan wajib pajak

2 Meningkatkan Implementasi Regulasi Pajak

Daerah

2 Meningkatkan Sarana & Prasarana

yang memadai

1 Mengembangkan Sarpras pemungutan pajak

daerah berbasis IT

4

2 Mengembangkan sistem pengendalian

pemungutan pajak daerah yang terintegrasi

dengan pihak terkait

3 Meningkatkan proses pengolahan

data Obyek & subyek pajak daerah

1 Meningkatkan Proses Validasi & penetapan

obyek & subyek pajak daerah dari OPD penghasil

melalui pemanfaat IT

2 Meningkatkan pemeliharaan data base Obyek &

subyek pajak daerah

4 Mengintegrasikan sistem

pengelolaan pajak daerah dengan

sistem pengelolaan keuangan

daerah ( e-finance)

1 Meningkatkan Proses penyusunan laporan

relisasi penerimaan pajak daerah dan Retribusi

Daerah

2 Mengoptimalkan koordinasi & konsolidasi

pelaksanaan pemungutan retribusi dengan OPD

penghasil

TC - 26

TUJUAN, SASARAN, STRATEGI DAN KEBIJAKAN

VISI : Terwujudnya masyarakat Lumajang yang makmur, berdaya saing, dan bermartabat

MISI KE 2 : Mewujudkan perekonomian daerah yang berkelanjutan berbasis pada pertanian, usaha mikro dan pariwisata

SASARAN STRATEGI ARAH KEBIJAKAN

Target Rp. Target Rp. Target Rp.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

- -3,02,3,0

2,02,29

Program

Peningkatan

Fasilitasi dan

Pengelolaan

Pajak Daerah

% Peningkatan

Fasilitasi pelayanan

Pajak daerah

100% 100% 2.762.674.000,00 100% 3.542.496.371,97 100% 3.682.516.597,21

4 UPT 4 UPT 2.596.913.560,00 4 UPT 3.329.946.689,97 4 UPT 3.461.565.657,21

74 Aparatur 74 Aparatur 74 Aparatur 74 Aparatur

Proses Penetapan Pajak Daerah

Jumlah Ketetapan

obyek pajak daerah

yang diterbitkan

451.252 SKP 465.124 SKP 82.880.220 479.078 SKP 106.274.841 493.450 SKP 110.475.470

Dokumentasi

Pajak Daerah

Jumlah Dokumen

pajak daerah yang 10,000 Dokumen

11,160

Dokumen 82.880.220

11.268

Dokumen 106.274.841

11,400

Dokumen 110.475.470

3,02,3,0

2,02,30

Program

Peningkatan

Pengelolaan Data

Obyek Pajak

Daerah

% Pemutakhiran data

obyek dan subyek

pajak daerah

44,00% 46.00% 865.368.000 48,00% 1.109.635.644 50,00% 1.209.877.622

Pemutakhiran

Data Wajib Pajak

dan Obyek Pajak

PBB-P2

Jumlah Obyek dan

Subyek Pajak PBB-P2

yang dimutakhirkan

(Penilaian Individual)

11 Perusahaan 14

Perusahaan

199.034.640 17

Perusahaan

255.216.198 20

Perusahaan

278.271.853

Prosentase Obyek dan

Subyek Pajak yang

Akurat (Penilaian

Massal)

5,59% 7,90% 8,10% 9,30%

RENCANA PROGRAM, KEGIATAN DAN PENDANAAN BADAN PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH

KABUPATEN LUMAJANG - JAWA TIMUR

Tabel TC - 27

TUJUAN SASARAN KODEPROGRAM DAN

KEGIATAN

Indikator Kinerja

Tujuan, Sasaran,

Program (Outcome)

dan Kegiatan (OutPut)

Data Capaian

Pada Tahun awal

Perencanaan

2018

Target Kinerja Program dan Kerangka Pendanaan

Tahun 2019 Tahun 2020 Tahun 2021

Pelayanan Pajak

Daerah

Jumlah pelayanan

Pajak daerah yang

Meningkatnya

kemandirian

Fiskal daerah

Meningkatnya

Penerimaan Pajak

Daerah

Pemutakhiran

Data Wajib Pajak

dan Obyek Pajak

Lainnya (Non

PBB/P2)

Jumlah subyek &

obyek pajak daerah

yang dimutakhirkan

8,000 Subyek &

obyek Pajak (pajak

reklame, BPHTB,

Air Tanah, MBLB,

PPJ, Rumah Kos

& Pajak Rumah

Makan )

9,000

Subyek &

obyek Pajak

(pajak

reklame,

BPHTB, Air

Tanah,

MBLB, PPJ,

Rumah Kos

& Pajak

Rumah

Makan )

415.376.640 9,200 Subyek

& obyek

Pajak (pajak

reklame,

BPHTB, Air

Tanah,

MBLB, PPJ,

Rumah Kos &

Pajak Rumah

Makan )

532.625.109 9,400 Subyek

& obyek Pajak

(pajak

reklame,

BPHTB, Air

Tanah, MBLB,

PPJ, Rumah

Kos & Pajak

Rumah Makan

)

580.741.259

SPPT 448,145 lbr 250.956.720 448,145 lbr 321.794.337 448,145 lbr 350.864.510

DHKP 820 Buku 820 Buku 820 Buku

SKP 492,592 Lbr 492,592 Lbr 492,592 Lbr

3,02,3,0

2,02,31

Program

Peningkatan

Penerimaan

Pajak Daerah

% Meningkatnya

realisasi pembayaran

piutang pajak daerah 53,27% 52,96% 3.506.712.000,00 52,62% 4.496.552.485,00 51,74% 4.902.760.878,00

Proses Pengajuan

Keberatan dan

Banding

Jumlah Pengajuan

Keberatan dan

Banding Pajak Daerah

yang terlayani

984 Pengajuan940


930


900


Jumlah aparatur

pemerintahan

terbina pajak

daerah

550 Orang 420.805.440 550 Orang 539.586.298 550 Orang 588.331.305

Jumlah

masyarakat

tersosialisasi ttg

pajak daerah

1.300 Orang 1.680 Orang 1.580 Orang

Intensifikasi

Penagihan Pajak

Daerah

Prosentase Piutang

Pajak Daerah yang

tertagih

53,27% 52,96% 3.015.772.320 52,62% 3.867.035.137 51,74% 4.216.374.355

3,02,3,0

2,02,32

Program

Pengembangan

dan Fasilitasi

Pemungutan

Pajak dan

Retribusi Daerah

Prosentase

pengembangan &

Fasilitasi

Pemungutan Pajak

daerah

100% 100% 2.346.080.000 100% 3.008.308.596,04 100% 3.280.072.398,36

Pengolahan Data

dan Informasi

Wajib Pajak

Daerah

Jumlah SPPT & DHKP

yang tercetak

Pembinaan dan

Sosialisasi Pajak

Daerah

Jumlah Peserta

pembinaan & jumlah

peserta Sosialisasi

Pengembangan

dan

Penyempurnaan

Regulasi Pajak

Daerah dan

Retribusi Daerah

Jumlah Regulasi yang

disempurnakan

5 Regulasi 7 Regulasi 46.921.600,00 9 Regulasi 60.166.172,04 11 Regulasi 65.601.448,36

205 Desa 205 Desa 117.304.000 205 Desa 150.415.430 205 Desa 164.003.620

15 OPD Penghasil 15 OPD

Penghasil

15 OPD

Penghasil

15 OPD

Penghasil

25 Puskesmas 25

Puskesmas

25

Puskesmas

25

Puskesmas

10 Jenis Pajak 10 Jenis

Pajak

2.181.854.400 10 Jenis

Pajak

2.797.726.994 10 Jenis Pajak 3.050.467.330

26 Jenis Retribusi 26 Jenis

Retribusi

26 Jenis

Retribusi

26 Jenis

Retribusi

3,02,3,0

2,02,01

Program

Pelayanan

Administrasi

Perkantoran

% Tingkat

pemenuhan

pelayanan

administrasi dan

operasional

perkantoran

100,00% 100,00% 4.927.944.940 100,00% 5.174.342.187 100,00% 5.433.059.296

Pelayanan

Administrasi dan

Operasional

Perkantoran

Jumlah pelayanan

administrasi &

Operasional

perkantoran

14 Jenis

pelayanan

administrasi

14 Jenis

pelayanan

administrasi

4.927.944.940,00

14 Jenis

pelayanan

administrasi

5.174.342.187,00

14 Jenis

pelayanan

administrasi

5.433.059.296,35

3,02,3,0

2,02,02

Program

Peningkatan

Sarana dan

Prasarana

Aparatur

% Tingkat

pemenuhan

pelayanan

administrasi dan

operasional

perkantoran

100% 100% 7.149.229.306,00 100% 7.506.690.771,30 100% 7.792.025.309,87

Pembangunan /

Pengadaan dan

Rehabilitasi

Sarana dan

Prasarana

Aparatur

Jumlah Jenis Sarpras

Aparatur yang

disediakan

14 Jenis Sarpras14 Jenis

Sarpras 6.543.519.046

14 Jenis

Sarpras 6.870.694.998,30

14 Jenis

Sarpras 7.124.229.748,22

Pemeliharaan

Rutin/Berkala

Sarana dan

Prasarana

Aparatur

Jumlah Jenis Sarpras

Aparatur yang

terpelihara

55 Jenis Sarpras55 Jenis

Sarpras 605.710.260

55 Jenis

Sarpras 635.995.773,00

55 Jenis

Sarpras 667.795.561,65

Jumlah Desa & OPD

yang direkonsiliasi &

dikonsolidasikan

laporan Pajak &

Retribusinya

Monitoring dan

Evaluasi Pajak

dan Retribusi

Daerah

Jumlah Obyek Pajak &

Retribusi yang

dimonev

Rekonsiliasi dan

Konsolidasi

Laporan Pajak dan

Retribusi Daerah

3,02,3,0

2,02,06

Program

Peningkatan

Pengembangan

Sistem Pelaporan

Capaian Kinerja

dan Keuangan

% pemenuhan

capaian kinerja dan

relisasi kinerja

SKPD/LAKIP

100,00% 100,00% 54.064.000 100,00% 57.674.080 100,00% 61.528.145

Penyusunan

Laporan Capaian

Kinerja dan

Ikhtisar Realisasi

Kinerja SKPD /

LAKIP

Jumlah Dok SAKIP

yang tersusun (

Renstra, Renja, IKU,

IKI, LPPD, LKPJ, PK,

Lap Interim, LAKIP,

LKjIP, Pengukuran

Kinerja, Proses Bisnis

)

13 Dokumen 13 Dokumen 3.168.000,00 13 Dokumen 3.326.400,00 13 Dokumen 3.492.720,00

Penyusunan

Laporan

Keuangan

Semesteran dan

Prognosis

Realisasi

Anggaran

Jumlah Laporan

Keuangan semesteran

/ prog nosis yang

tersusun

2 Dokumen 2 Dokumen 1.112.000,00 2 Dokumen 1.167.600,00 2 Dokumen 1.225.980,00

Penyusunan

Laporan

Keuangan Akhir

Tahun

Jumlah Laporan

Keuangan Akhir tahun

yang tersusun

1 Dokumen 1 Dokumen 13.780.000 1 Dokumen 14.744.600 1 Dokumen 15.776.722

Penyusunan

Laporan Indeks

Kepuasan

Masyarakat

Jumlah Dokumen /

Laporan IKM yang

tersusun

2 Dokumen 2 Dokumen 4.440.000 2 Dokumen 4.662.000 2 Dokumen 4.895.100

1 Dok RKA 1 Dok RKA 31.564.000 1 Dok RKA 33.773.480 1 Dok RKA 36.137.623

1 Dok DPA 1 Dok DPA 1 Dok DPA 1 Dok DPA

1 Dok RKA

Perubahan

1 Dok RKA

Perubahan

1 Dok RKA

Perubahan

1 Dok RKA

Perubahan

1 Dok DAP

Perubahan

1 Dok DAP

Perubahan

1 Dok DAP

Perubahan

1 Dok DAP

Perubahan

Jumlah Dokumen

RKA-PRKA-DPA yang

tersusun

Penyusunan

Rencana Kerja

dan Anggaran

(RKA) SKPD

Target Rp. Target Rp. Target Rp.

13 14 15 16 17 18 19 20

100% 4.168.196.618,27 100% 4.558.879.052,92 100% 6.479.954.508

Bidang

Pelayanan &

Penetapan

BPRD Kab.

Lumajang

4 UPT 3.918.104.922,27 4 UPT 4.285.346.350,92 4 UPT 17.591.877.180

74 Aparatur 74 Aparatur 74 Aparatur

508.254 SKP 125.045.848 523.502 SKP 136.766.351 523.502 SKP 561.442.730 Sub Bidang

Penetapan

11,472

Dokumen 125.045.848

11,520

Dokumen 136.766.351

11,520

Dokumen 561.442.730

Sub Bidang

Dokumentasi

52,00% 1.305.627.266 54,00% 1.428.003.246 54,00% 5.918.511.778 Bidang

Pendataan &

Penilaian

BPRD Kab.

Lumajang

23

Perusahaan

300.294.271 25

Perusahaan

328.440.747 25

Perusahaan

1.361.257.709 Sub Bidang

Pendanil PBB-

P2

9,60% 11,80% 11,80% Sda.

RENCANA PROGRAM, KEGIATAN DAN PENDANAAN BADAN PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH

KABUPATEN LUMAJANG - JAWA TIMUR

Tabel TC - 27

Kondisi Kinerja pada Akhir Tahun

Renstra Perangkat DaerahLokasi

Unit Kerja

Perangkat

Daerah

Peananggung

Jawab

Target Kinerja Program dan Kerangka Pendanaan

Tahun 2022 Tahun 2023

Sub Bidang

Pelayanan

9,500 Subyek

& obyek

Pajak (pajak

reklame,

BPHTB, Air

Tanah,

MBLB, PPJ,

Rumah Kos &

Pajak Rumah

Makan )

626.701.088 9,500 Subyek

& obyek

Pajak (pajak

reklame,

BPHTB, Air

Tanah,

MBLB, PPJ,

Rumah Kos

& Pajak

Rumah

Makan )

685.441.558 9,500

Subyek &

obyek Pajak

(pajak

reklame,

BPHTB, Air

Tanah,

MBLB, PPJ,

Rumah Kos

& Pajak

Rumah

Makan )

2.840.885.654 Sub Bid

Pendanil Non

PBB-P2

448,145 lbr 378.631.907 448,145 lbr 414.120.941 448,145 lbr 1.716.368.415 Sub Bid. PDI

820 Buku 820 Buku 820 Buku Sda.

492,592 Lbr 492,592 Lbr 492,592 Lbr Sda.

51,99% 5.290.765.090,00 51,99% 5.786.666.620,00 51,99% 23.983.457.073 Bidang

Penagihan

BPRD Kab.

Lumajang

850


800


800


Bidang

Keberatan dan

Banding

550 Orang 634.891.811 550 Orang 694.399.994 2.750 Orang 2.878.014.848

Sub Bid.

Pembinaan &

Sosialisasi

1.480 Orang 1.380 Orang 7.420 Orang Sda.

51,99% 4.550.057.977 51,99% 4.976.533.294 51,99% 20.625.773.083 Sub Bid.

Penagihan

100% 3.539.657.137,70 100% 3.871.427.943,19 100% 16.045.546.075 Bidang

Perencanaan

dan

Pengembangan

Operasional

BPRD Kab.

Lumajang

13 Regulasi 70.793.142,70 15 regulasi 77.428.559,19 55 Regulasi 320.910.922 Sub Bidang

Perencanaan &

Pengembangan

205 Desa 176.982.857 205 Desa 193.571.397 205 Desa 802.277.304 Sub Bid.

Pelaporan

15 OPD

Penghasil

15 OPD

Penghasil

15 OPD

Penghasil

Sda.

25

Puskesmas

25

Puskesmas

25

Puskesmas

Sda.

10 Jenis

Pajak

3.291.881.138 10 Jenis

Pajak

3.600.427.987 10 Jenis

Pajak

14.922.357.849

26 Jenis

Retribusi

26 Jenis

Retribusi

26 Jenis

Retribusi

100,00% 5.704.712.261 100,00% 5.989.947.874 100,00% 27.230.006.559 SekretariatBPRD Kab.

Lumajang

14 Jenis

pelayanan

administrasi

5.704.712.261,17

14 Jenis

pelayanan

administrasi

5.989.947.874,23

14 Jenis

pelayanan

administrasi

27.230.006.558,75 Sub Bag. Umum

& Kepegawaian

100% 8.276.126.575,36 100% 8.689.932.904,13 100% 39.414.004.867 SekretariatBPRD Kab.

Lumajang

14 Jenis

Sarpras 7.574.941.235,63

14 Jenis

Sarpras 7.953.688.297,41

14 Jenis

Sarpras 36.067.073.326

Sub Bag. Umum

& Kepegawaian

55 Jenis

Sarpras 701.185.339,73

55 Jenis

Sarpras 736.244.606,72

55 Jenis

Sarpras 3.346.931.541

Sub Bag. Umum

& Kepegawaian

Sub Bidang

Monitoring &

Evaluasi

100,00% 65.642.839,79 100,00% 70.035.947,96 100,00% 308.945.013 SekretariatBPRD Kab.

Lumajang

13 Dokumen 3.667.356,00 13 Dokumen 3.850.723,00 65 Dokumen 17.505.199,00 Sub Bag.

Sungram


Keuangan


Keuangan

2 Dokumen 5.139.855,00 2 Dokumen 5.396.847,75 10 Dokumen 24.533.803 Sub Bag.

Sungram

1 Dok RKA 38.667.257,2500 1 Dok RKA 41.373.965,26 5 Dok RKA 181.516.326

1 Dok DPA 1 Dok DPA 5 Dok DPA

1 Dok RKA

Perubahan

1 Dok RKA

Perubahan

5 Dok RKA

Perubahan

1 Dok DAP

Perubahan

1 Dok DAP

Perubahan

5 Dok DAP

Perubahan

Sub Bag.

Sungram

Kondisi Kinerja

pada awal

Periode RPJMD

Tahun 0 2019 2020 2021 2022 2023

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1

Rasio Penerimaan Pajak

dan Retribusi Terhadap

PAD

38,75% 41.75% 44.75% 47.75% 50.75% 53.75% 53.75%

2

% Potensi Penerimaan

Pajak Daerah 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00%

Kondisi Kinerja

pada akhir periode

RPJMD

Tabel TC - 28

INDIKATOR KINERJA PERANGKAT DAERAH YANG MENGACU PADA TUJUAN DAN SASARAN RPJMD

Target Capaian Setiap TahunINDIKATOR NO

renstra - sakip.lumajangkab.go.id

Documents