1

2

Mewujudkan peningkatanpendapatan daerah yang

berorientasi padapelayanan publik yang

berkualitas

1.Menggali dan mengembangkan Sumber-sumber Pendapatan Daerah;

2.Meningkatkan kualitas pelayanan publik;3.Menjalin jejaring kerja (networking),sinergitas dan koordinasi yang strategis.4.Meningkatkan kinerja sumber daya

manusia dan organisasi;

3

4

KEDUDUKAN, TUGAS POKOK DAN FUNGSI

1. Perda Prov. Kalteng No. 3/2012 tentangPerubahan Atas Perda No. 6/2008tentang Organisasi dan Tata Kerja

Dinas Daerah Provinsi Kalteng.2. Pergub No. 21/2013 tentang Tugas

Pokok, Fungsi dan Uraian TugasDipenda Provinsi Kalteng

3. Pergub No. 63/2008 tentang TupoksiUPTPPD Provinsi Kalteng

DASAR HUKUM

4

Tugas Pokok :Melaksanakankewenangan

desentralisasi dan tugasdekonsentrasi di Bidang

Pendapatan Daerah

5

Fungsi1. Perumusan kebijakan teknis di Bidang Pendapatan Daerah

mengoordinasikan, memadukan, menyelaraskan dan menyerasikankebijakan dan kegiatan di bidang Pendapatan Daerah

2. Penyusunan dan pelaksanaan rencana kerja dan program pembangunandi bidang Pendapatan Daerah dalam rangka peningkatan PendapatanDaerah.

3. Penyusunan konsep Rancangan Anggaran Pendapatan dan BelanjaDaerah (RAPBD) di bidang Pendapatan Daerah

4. Pengaturan relokasi Pendapatan Asli Daerah (PAD) yang terkonsentrasipada Kabupaten/Kota tertentu untuk kesimbangan penyelenggaraanpembangunan guna meningkatkan kesejahteraan masyarakat.

5. Penetapan target Pendapatan Daerah dan melaksanakan upayapencapaian target tersebut.

6. Pengintensifikasian dan pengekstensifikasian Pendapatan Daerah.7. Penyelenggaraan pengaturan, pembinaan dan bimbingan teknis,

pengawasan, pemantauan, evaluasi di bidang Pendapatan Daerah.8. Penyelenggaraan urusan kesekretariatan

6

Pendapatan Asli Daerah (PAD) :1. Pajak Daerah : Pajak Kendaraan Bermotor (PKB) Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor (BBN-KB) Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor (PBB-KB) Pajak Air Permukaan (PAP) Pajak Rokok.

Pendapatan Asli Daerah (PAD) :1. Pajak Daerah : Pajak Kendaraan Bermotor (PKB) Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor (BBN-KB) Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor (PBB-KB) Pajak Air Permukaan (PAP) Pajak Rokok.

SUMBER-SUMBER PENDAPATAN DAERAH:

2. Retribusi Daerah :Retribusi Jasa UmumRetribusi Jasa UsahaRetribusi Perizinan Tertentu.

2. Retribusi Daerah :Retribusi Jasa UmumRetribusi Jasa UsahaRetribusi Perizinan Tertentu.

3. Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah YangDipisahkan.

4. Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah.

3. Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah YangDipisahkan.

4. Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah.

7

DANA PERIMBANGAN :1. Bagi Hasil Pajak (PBB, PPh dan Cukai Hasil

Tembakau) dan Bagi Hasil Bukan Pajak (ProvisiSumber Daya Hutan (PSDH), Landrent, Royaltydan Pertambangan Minyak Bumi.

2. Dana Alokasi Umum (DAU)3. Dana Alokasi Khusus (DAK)

DANA PERIMBANGAN :1. Bagi Hasil Pajak (PBB, PPh dan Cukai Hasil

Tembakau) dan Bagi Hasil Bukan Pajak (ProvisiSumber Daya Hutan (PSDH), Landrent, Royaltydan Pertambangan Minyak Bumi.

2. Dana Alokasi Umum (DAU)3. Dana Alokasi Khusus (DAK)

LAIN LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH :1. Pendapatan Hibah :

- Sumbangan Pihak Ketiga2. Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus

- Dana Proyek Pemerintah Daerah dan Desentralisasi- Dana Insentif Khusus- BOS Satuan Pendidikan Dasar

3. Bantuan Keuangan dari Kabupaten/Kota4. Pendapatan Lainnya

LAIN LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH :1. Pendapatan Hibah :

- Sumbangan Pihak Ketiga2. Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus

- Dana Proyek Pemerintah Daerah dan Desentralisasi- Dana Insentif Khusus- BOS Satuan Pendidikan Dasar

3. Bantuan Keuangan dari Kabupaten/Kota4. Pendapatan Lainnya

8

ARAH DAN KEBIJAKAN PENDAPATAN DAERAHPROVINSI KALIMANTAN TENGAH

SEBAGAI BERIKUT :

A R A H :Meningkatkan Pendapatan Daerah

secara proporsional berdasarkan kepadapotensi yang terukur sesuai dengan

Rencana Pembangunan JangkaMenengah Daerah (RPJMD) ProvinsiKalimantan Tengah Tahun 2010 – 2015

9

10

KEBIJAKAN PAD1. Pemantapan Kelembagaan dan Sistem Pemungutan Pendapatan Daerah;2. Intensifikasi dan Ekstensifikasi Sumber-sumber Pendapatan Daerah;3. Peningkatan Pelayanan Publik dan Kesadaran Masyarakat Wajib

Pajak/Retribusi Daerah;4. Peningkatan peran dan fungsi UPT PPD dan Kantor Bersama SAMSAT

sebagai ujung tombak Pelayanan Publik;5. Peningkatan Sinergitas Koordinasi Pendapatan Asli Daerah dengan

Pemerintah Pusat, Kabupaten/Kota serta Instansi Terkait

KEBIJAKAN DANA PERIMBANGAN DAN LAIN-LAINPENDAPATAN DAERAH YANG SAH

1. Optimalisasi Intensifikasi dan Ekstensifikasi melalui Koordinasi Penyaluran Dana BagiHasil PBB dan PPh ;

2. Peningkatan Akurasi Data Potensi Sumber Daya Alam sebagai dasar PerhitunganPembagian dalam Dana Perimbangan dan Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah;

3. Peningkatan Koordinasi dengan Pemerintah Pusat dan Kabupaten/Kota DalamMengoptimalkan Bagi Hasil Dana Perimbangan dan Lain-lain Pendapatan DaerahYang Sah

10

REALISASI PENDAPATAN DAERAH TAHUN ANGGARAN 2015SAMPAI DENGAN 30 JUNI 2015

REALISASI PENDAPATAN DAERAH TAHUN ANGGARAN 2015SAMPAI DENGAN 30 JUNI 2015

11

1 2 3 4PENDAPATAN DAERAH 3.463.600.000.000,00 1.761.274.015.776,04 50,85PENDAPATAN ASLI DAERAH 1.399.867.367.800,00 595.661.924.600,63 42,55PAJAK DAERAH 1.262.556.239.800,00 499.139.077.329,00 39,53

Pajak Kendaraan Bermotor 270.499.000.000,00 123.300.738.170,00 45,58Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor 319.245.000.000,00 154.655.763.850,00 48,44Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor 565.235.907.900,00 198.357.237.966,00 35,09Pajak Air Permukaan 650.000.000,00 292.091.953,00 44,94Pajak Rokok 106.926.331.900,00 22.533.245.390,00 21,07

RETRIBUSI DAERAH 9.623.378.000,00 4.581.847.090,00 47,61Retribusi Jasa Umum 1.713.350.000,00 759.720.390,00 44,34Retribusi Jasa Usaha 7.847.928.000,00 3.817.526.700,00 48,64Retribusi Perizinan Tertentu 62.100.000,00 4.600.000,00 7,41

HASIL PENGELOLAAN KEKAYAAN DAERAH YG DIPISAHKAN 30.000.000.000,00 37.075.679.486,26 123,59LAIN-LAIN PENDAPATAN ASLI DAERAH YANG SAH 97.687.750.000,00 54.865.320.695,37 56,16

%U R A I A NTARGET 2015

( Rp )JUMLAH

S/D BULAN INI

12

1 2 3 4DANA PERIMBANGAN 1.711.928.502.700,00 976.120.723.706,00 57,02DANA BAGI HASIL PAJAK/BAGI HASIL BUKAN PAJAK 358.806.694.700,00 189.217.226.706,00 52,74Bagi Hasil Pajak 159.817.407.700,00 55.874.030.900,00 34,96

Bagi Hasil dari Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) (Sektor Pertambangan) 76.448.807.000,00 28.890.912.000,00 37,79Bagi Hasil dari Pajak Penghasilan (PPh) Pasal 25 & Pasal 29 wajib pajak orangpribadi dalam negeri dan PPh 21 57.826.909.000,00 26.511.418.400,00 45,85

Bagi Hasil dari Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) (Sektor Perkebunan) 17.409.106.000,00 - -Bagi Hasil dari Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) (Sektor Perhutanan) 6.560.250.000,00 - -Bagi Hasil dari Cukai Hasil Tembakau 1.572.335.700,00 471.700.500,00 30,00

Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam 198.989.287.000,00 133.343.195.806,00 67,01Bagi Hasil dari Hak Penguasaan Hutan 4.879.200.000,00 4.554.083.856,00 93,34Bagi Hasil dari Provisi Sumber Daya Hutan (PSDH) 14.461.887.000,00 7.300.395.145,00 50,48Bagi Hasil dari Iuran Tetap (Land-Rent) 35.389.341.000,00 16.033.476.060,00 45,31Bagi Hasil dari Iuran Eksplorasi dan Eksploitasi (Royalti) 141.920.353.000,00 104.987.539.545,00 73,98Bagi Hasil dari pertambangan minyak bumi 597.873.000,00 119.574.600,00 20,00Bagi Hasil dari pertambangan Gas bumi 1.740.633.000,00 348.126.600,00 20,00

DANA ALOKASI UMUM 1.280.595.848.000,00 747.014.219.000,00 58,33DANA ALOKASI KHUSUS 72.525.960.000,00 39.889.278.000,00 55,00LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH 351.804.129.500,00 189.491.367.469,41 53,86Pendapatan Hibah 937.824.000,00 2.608.636.600,00 278,16

Sumbangan Pihak Ketiga 937.824.000,00 2.608.636.600,00 278,16Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus 337.647.600.000,00 181.519.950.000,00 53,76

Bantuan Operasional Sekolah (BOS) 337.647.600.000,00 181.519.950.000,00 53,76Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya 13.218.705.500,00 245.000.000,00 1,85Pendapatan Lainnya - 5.117.780.869,41 -

JUMLAH 3.463.600.000.000,00 1.761.274.015.776,04 50,85

%U R A I A NTARGET 2015

( Rp )JUMLAH

S/D BULAN INI

Permasalahan Pada Kelompok Pendapatan Asli Daerah

13

Pada kelompok Pendapatan Asli Daerah (PAD), PAD secara keseluruhanterealisasi sebesar 42,55%, tidak mencapai tahapan target s.d Triwulan II sebesar

50% pada Jenis dan Objek :A. Pajak Daerah meliputi :

1. Pajak Kendaraan Bermotor (PKB) realisasi sebesar 45,58%, PKB dibayarsekaligus di muka untuk masa pajak 12 (dua belas) bulan berturut-turutterhitung saat pendaftaran Kendaraan Bermotor, realisasi belum tercapaitarget karena masa jatuh tempo PKB lebih banyak pada Triwulan III dan IV.

2. Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor (PBB-KB) realisasi sebesar35,09% dimana pemungutannya dilakukan oleh penyedia Bahan Bakarseperti PT. Pertamina (Persero) serta Penyedia Bahan Bakar Lainnya,alasan tidak tercapai 50% antara lain banyak Perusahaan khususnya yangbergerak di sektor Pertambangan yang konsumen pemakaian BBM-nyacukup tinggi mengalami pengurangan dan penghentian produksi terkaitkebijakan minerba dan pencabutan IUP yang tidak Clear And Clear yangberdampak pada menurunnya pemakaian BBM.

3. Pajak Air Permukaan realisasi sebesar 44,94% dimana masa jatuh tempopembayaran lebih besar pada triwulan III sampai awal Triwulan IV

4. Pajak Rokok realisasi sebesar 21,07% merupakan Pajak Daerah namunpelaksanaan pemungutannya dilakukan oleh pusat (Dirjend Bea Cukai),penetapan target berdasarkan nilai estimasi dari Dirjen PerimbanganKeuangan Kementerian Keuangan RI.

14

B. Retribusi Daerah secara total realisasi sebesar 47,61% objekyang belum mencapai 50% yaitu :

1. Retribusi Jasa Umum realisasinya 44,34%, penerimaannya terkaitpemakaian kekayaan daerah.

2. Retribusi Jasa Usaha realisasinya 48,64%, penerimaannya terkaitdengan permintaan dari pengguna jasa.

3. Retribusi Perijinan Tertentu realisasinya 7,41%, realisasi berdasarkanatas permohonan ijin perpanjangan dan ijin baru.

C. Lain-lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah : secara total realisasisebesar 56,16%, namun objek yang belum mencapai 50 % antaralain :

1. Jasa Giro realisasinya 13,89% penerimaanya diperoleh dari hasilperkalian bunga/jasa giro yang berlaku dengan saldo dana yangmengendap pada setiap akhir bulan di Kas Daerah.

2. Pendapatan Bunga realisasinya 15,56% penerimaannya berdasarkanjumlah uang yang dideposito di bank.

3. Pendapatan Denda atas Keterlambatan Pekerjaan realisasi nihilpenerimaannya berdasarkan keterlambatan pelaksanaan pekerjaan.

Permasalahan Pada Kelompok Dana Perimbangan

15

Pada kelompok Dana Perimbangan secara keseluruhan realisasimencapai 57,02%, namun per rincian obyek ada yang belum

mencapai tahapan target sebesar 50% yaitu :1. Bagi Hasil Pajak realisasinya sebesar 34,96% meliputi : Bagi

Hasil dari PBB sektor Pertambangan realisasi sebesar 37,79%,Bagi Hasil PPh Pasal 25 dan 29 serta PPh21 realisasinya45,85%, Bagi Hasil dari PBB (sektor Perkebunan danPerhutanan) realisasinya masih nihil, serta Bagi Hasil dari CukaiTembakau realisasinya sebesar 30,00%

2. Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam realisasi sebesar67,01% namun ada rincian objek pajak ada yang belummencapai yaitu antara lain : Iuran Tetap (Land-Rent) realisasinya45,31%, Bagi Hasil dari Pertambangan Minyak Bumi realisasinyasebesar 20,00% dan Bagi Hasil dari Pertambangan Gas Bumirealisasinya sebesar 20%.

Alasan tidak tercapai karena realisasi berdasarkan jadwal transferdari Pemerintah Pusat.

Permasalahan Pada Kelompok Lain-Lain Pendapatan Daerah Yang Sah :

16

Secara total realisasi sebesar 53,86%,namun ada obyek pendapatan yang belummencapai tahapan target sebesar 50% yaituBantuan Keuangan dari Kabupaten/Kotayang realisasinya sebesar 1,85, hal inidisebabkan penyaluran dari Kabupaten/Kota berdasarkan tahapan penyaluran yangtelah ditetapkan dalam APBD Kabupaten/Kota masing-masing.

17

Kebijakan terkait dengan pengamanan target PendapatanDaerah Tahun 2015 melalui :

1. Tetap melaksanakan sosialisasi dan pembinaan.2. Melaksanakan pendataan potensi Pajak dan Retribusi Daerah.3. Meningkatkan intensitas dan kualitas koordinasi horizontal maupunvertikal.

4. Meningkatkan tertib administrasi pungutan.5. Melaksanakan kerjasama pemungutan dengan Instansi Terkait6. Melaksanakan Intensifikasi melalui kegiatan operasional terpadu.7. Meningkatkan sarana dan prasarana serta kapasitas aparatur.8. Meningkatkan pelayanan melalui pelayanan Mobil SAMSAT Keliling.9. Melaksanakan Sensus Kendaraan Bermotor.10. Melaksanakan kegiatan Temu dengan Pengusaha sektor 3P, dalamrangka intensifikasi Penerimaan Pajak Daerah, Bagi Hasil Pajak,Bagi Hasil Bukan Pajak di Kalteng.

11. Penghapusan Sanksi Administrasi bagi Kendaraan Bermotor yangterdaftar di Kalimantan Tengah dengan Peraturan GubernurKalimantan Tengah Nomor 24 Tahun 2015 tentang Perubahan atasPeraturan Gubernur Kalimantan Tengah Nomor Nomor 36 Tahun2014, tanggal 1 Juli 2015

12. Dilaksanakan Razia Terpadu di 13 Kabupaten dan 1 Kota seKalimantan Tengah

1818

19

REALISASI PENDAPATAN DAERAH PROVINSI KALIMANTAN TENGAHTAHUN ANGGARAN 2014 PER SKPD DIBAGI DALAM 3 KELOMPOK SBB :

1) KELOMPOK A : TARGET 1 MILYAR KEATAS2) KELOMPOK B : TARGET 100 JUTA s/d 1 MILYAR3) KELOMPOK C : TARGET 11 JUTA s/d 100 JUTA

Kelompok A : Target 1 Milyar ke atas (5 SKPD)Kelompok A : Target 1 Milyar ke atas (5 SKPD)

1 DINAS KESEHATAN 1.513.000.000,00 918.392.090,00 60,70

2RUMAH SAKIT UMUM DAERAH Dr. DORISSYLVANUS

65.000.000.000,00 40.703.766.081,00 62,62

3 SEKRETARIAT DAERAH 2.128.629.382.200,00 1.217.749.749.126,04 57,21

4 DINAS PENDAPATAN DAERAH 1.262.613.239.800,00 499.182.377.329,00 39,54

5 DINAS PEKERJAAN UMUM 2.681.000.000,00 912.530.000,00 34,04

%No. SKPD Target 2015 Realisasi

20

Kelompok B : Target 100 Juta s.d 1 Milyar (9 SKPD)Kelompok B : Target 100 Juta s.d 1 Milyar (9 SKPD)

1 BIRO PERWAKILAN PEMPROV KALTENG DI JAKARTA 230.000.000,00 322.800.000,00 140,35

2 DINAS PERKEBUNAN 382.900.000,00 242.706.800,00 63,39

3 DINAS PERTANIAN DAN PETERNAKAN 332.925.000,00 191.566.000,00 57,54

4 BADAN PENDIDIKAN DAN PELATIHAN 580.800.000,00 314.825.000,00 54,21

5 DINAS PERHUBUNGAN, KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA 215.000.000,00 114.094.400,00 53,07

6 DINAS KEHUTANAN 212.000.000,00 106.783.000,00 50,37

7 DINAS KELAUTAN DAN PERIKANAN 147.600.000,00 74.250.150,00 50,30

8 DINAS PERINDUSTRIAN DAN PERDAGANGAN 365.000.000,00 176.868.300,00 48,46

9 DINAS PERTAMBANGAN DAN ENERGI 366.750.000,00 85.220.000,00 23,24

%No. SKPD Target 2015 Realisasi

21

Kelompok C : Target Rp 11 Juta s.d Rp 100 Juta (8 SKPD)Kelompok C : Target Rp 11 Juta s.d Rp 100 Juta (8 SKPD)

1BADAN KETAHANAN PANGAN DAN KOORDINASIPENYULUHAN

13.000.000,00 12.650.000,00 97,31

2 DINAS TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI 60.835.000,00 54.370.000,00 89,37

3BADAN PERENCANAAN PEMBANGUNANDAERAH

68.500.000,00 35.500.000,00 51,82

4DINAS KOPERASI, USAHA MIKRO, KECIL DANMENENGAH

17.000.000,00 8.700.000,00 51,18

5 DINAS PENDIDIKAN 38.500.000,00 19.250.000,00 50,00

6 BADAN KEPEGAWAIAN DAERAH 23.000.000,00 10.000.000,00 43,48

7 DINAS SOSIAL 48.668.000,00 19.262.500,00 39,58

8 DINAS KEBUDAYAAN DAN PARIWISATA 60.900.000,00 18.355.000,00 30,14

%No. SKPD Target 2015 Realisasi