pt pupuk iskandar muda board manual 1 - pim.co.id manual.pdf · 1.2. ruang lingkup board manual ini...

PT Pupuk Iskandar Muda | Board Manual 1


KATA PENGANTAR

Perubahan lingkungan usaha yang berlangsung sangat cepat saat ini menuntut pelaku bisnis untuk secara terus menerus mengikuti perkembangan yang terjadi dan beradaptasi dengan tuntutan perubahan tersebut. Apabila antisipasi terhadap perubahan tidak atau terlambat dilakukan maka kelangsungan usaha akan terancam dan risiko kegagalan dalam pengelolaan usaha akan meningkat. PT Pupuk Iskandar Muda selaku salah satu produsen pupuk di Indonesia tidak terlepas dari gejolak perubahan lingkungan usaha tersebut. Oleh sebab itu, manajemen PT Pupuk Iskandar Muda segera mengimplementasikan tata kelola perusahaan yang baik atau Good Corporate Governance (GCG) yang merupakan kaedah, norma ataupun pedoman korporasi dalam sistem pengelolaan perusahaan yang sehat. Dengan menerapkan prinsip-prinsip GCG secara konsisten, akan meningkatkan nilai-nilai perusahaan, mendorong iklim investasi nasional, dan meningkatkan kontribusi PT Pupuk Iskandar Muda dalam perekonomian daerah dan nasional. Board Manual (buku pedoman bagi Dewan Komisaris dan Direksi) PT Pupuk Iskandar Muda ini merupakan salah satu softstructure GCG, sebagai penjabaran dari Panduan Tata Kelola Perusahaan (Code of Corporate Governance). Oleh sebab itu, Board Manual yang sudah ada sebelumnya perlu disesuaikan dengan dinamika perubahan, antara lain dengan Anggaran Dasar Perusahaan Nomor 21 tanggal 18 Januari 2011 dan perubahannya, Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-01/MBU/2011 dan perubahannya serta Pedoman Tata Kelola Hubungan Induk dan Anak Perusahaan sesuai Surat Edaran Nomor SE-05/VII/2012 tanggal 2 Juli 2012. Manajemen PT Pupuk Iskandar Muda yakin bahwa Board Manual yang sudah disesuaikan ini cukup memadai untuk dijadikan pedoman dan landasan operasional bagi Dewan Komisaris dan Direksi PT Pupuk Iskandar Muda dalam mengelola perusahaan.

Krueng Geukueh, 2 Januari 2013

PT PUPUK ISKANDAR MUDA

ACHMAD HUMAM HAMID KOMISARIS UTAMA

EKO SUNARKO DIREKTUR UTAMA


SURAT PERNYATAAN PERUSAHAAN Dewan Komisaris dan Direksi PT Pupuk Iskandar Muda bertekad untuk secara konsisten menerapkan GCG dengan berdasarkan kepada prinsip-prinsip transparansi, kemandirian, akuntabilitas, pertanggungjawaban dan kewajaran. Untuk menunjang implementasi GCG tersebut, kami menyatakan pemberlakuan Board Manual ini, dengan tujuan: 1. sebagai tuntunan bagi segenap anggota Dewan Komisaris dan Direksi dalam melaksanakan

peran, tugas, tanggung jawab dan kewenangannya pada saat mengelola perusahaan secara profesional.

2. sebagai tuntunan bagi segenap anggota Dewan Komisaris dan Direksi dalam melaksanakan hubungan kerja dengan pihak-pihak yang terkait dengan tugasnya, baik pihak internal maupun eksternal sesuai prinsip-prinsip GCG.

Demikian Surat Pernyataan ini dibuat, untuk dipergunakan sebagaimana mestinya.



ACHMAD HUMAM HAMID KOMISARIS UTAMA

EKO SUNARKO DIREKTUR UTAMA


KESEPAKATAN BERSAMA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI DALAM MENERAPKAN BOARD MANUAL

Perseroan yang merupakan anak perusahaan PT Pupuk Indonesia (Persero) menerapkan GCG secara konsisten dan berkelanjutan dengan berpedoman pada Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-01/MBU/2011 dan perubahan-perubahannya serta Pedoman Tata Kelola Hubungan Induk dan Anak Perusahaan sesuai Surat Edaran Nomor SE-05/VII/2012 tanggal 2 Juli 2012 dengan tetap memperhatikan Perundang-undangan, Anggaran Dasar Perseroan, ketentuan, dan norma-norma GCG. Dengan diberlakukannya Board Manual ini, diharapkan kegiatan usaha Perseroan dapat dilaksanakan secara harmonis dengan asas-asas GCG dalam upaya untuk mencapai Visi dan Misi yang telah ditetapkan oleh Perseroan.



DEWAN KOMISARIS

A. Humam Hamid Komisaris Utama

Dadang Heru Kodri Anggota Komisaris

Indra Jaya H. M. Anggota Komisaris

Farida Zed Anggota Komisaris

Fitriani Anggota Komisaris

DIREKSI

Eko Sunarko Direktur Utama

Lili Djadjuli Dir. Prod. Tek & Bang

Husni Achmad Zaki Dir. Komersil

Usman Mahmud Dir. SDM & Umum


DAFTAR ISI Kata Pengantar ........................................................................................................................................ 1 Surat Pernyataan Perusahaan ............................................................................................................... 2 Kesepakatan Bersama Dewan Komisaris Dan Direksi Dalam Menerapkan Board Manual ......... 3 Daftar Isi ................................................................................................................................................... 4 Board Manual PT Pupuk Iskandar Muda ............................................................................................. 7 Bab I Pendahuluan .............................................................................................................................. 7 1.1. Maksud Dan Tujuan .................................................................................................................... 7 1.2. Ruang Lingkup ............................................................................................................................. 7 1.3. Dasar Hukum ............................................................................................................................... 7 Bab II Dewan Komisaris ....................................................................................................................... 8 2.1. Tugas, Wewenang & Kewajiban Dewan Komisaris ................................................................... 8 2.2. Pembagian Kerja Dewan Komisaris ........................................................................................... 9 2.3 Rapat Dewan Komisaris .............................................................................................................. 10 2.3.1. Pelaksanaan Rapat ......................................................................................................... 10 2.3.2. Panggilan Rapat .............................................................................................................. 10 2.3.3. Tempat Rapat .................................................................................................................. 11 2.3.4. Pimpinan Rapat ............................................................................................................... 11 2.3.5. Kuorum Rapat .................................................................................................................. 11 2.3.6. Keputusan Rapat ............................................................................................................. 11 2.3.7. Risalah Rapat .................................................................................................................. 12 2.4. Organ Pendukung Komisaris ...................................................................................................... 12 2.4.1 Sekretaris Dewan Komisaris ........................................................................................... 12 2.4.2. Komite Audit ..................................................................................................................... 13

2.4.3. Komite Pemantau Risiko ................................................................................................. 14 Bab III Direksi ......................................................................................................................................... 14 3.1. Tugas, Wewenang & Kewajiban Direksi .................................................................................... 14 3.2. Susunan Dan Pembagian Kerja Direksi ..................................................................................... 17


3.2.1. Direktur Utama ................................................................................................................. 17 3.2.2. Direktur Produksi, Teknik & Pengembangan ................................................................. 17 3.2.3. Direktur Komersil ............................................................................................................. 18 3.2.4. Direktur SDM & Umum .................................................................................................... 18 3.3. Rapat Direksi ............................................................................................................................... 18 3.3.1. Pelaksanaan Rapat ......................................................................................................... 19 3.3.2. Panggilan Rapat .............................................................................................................. 19 3.3.3. Tempat Rapat .................................................................................................................. 19 3.3.4. Pimpinan Rapat ............................................................................................................... 19 3.3.5. Kuorum Rapat .................................................................................................................. 20 3.3.6. Keputusan Rapat ............................................................................................................. 20 3.3.7. Risalah Rapat .................................................................................................................. 20 3.4. Organ Pendukung Direksi ........................................................................................................... 20 3.4.1. Sekretaris Perusahaan .................................................................................................... 21 3.4.2. Satuan Pengawasan Intern ............................................................................................. 21 Bab IV Tata Laksana Hubungan Kerja Dewan Komisaris Dan Direksi ........................................... 21 4.1. Pertemuan Formal ....................................................................................................................... 21 4.1.1. Kehadiran Direksi Dalam Rapat Dewan Komisaris ........................................................ 22 4.1.2. Kehadiran Dewan Komisaris Dalam Rapat Direksi ........................................................ 22 4.2. Pertemuan Informal ..................................................................................................................... 23 4.3 Komunikasi Formal ...................................................................................................................... 23 4.3.1. Pelaporan Berkala ........................................................................................................... 23 4.3.2. Pelaporan Khusus ........................................................................................................... 25 4.3.3. Surat Menyurat ................................................................................................................ 25 4.3.4. Pemberitahuan Pelaksanaan Kegiatan Resmi Korporat ............................................... 26 4.4. Komunikasi Informal .................................................................................................................... 26 Bab V Kegiatan Antar Organ Perseroan ............................................................................................ 26 5.1 Rapat Umum Pemegang Saham ................................................................................................ 26 5.1.1. Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Dalam Rangka Persetujuan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan ..................... 27


5.1.2. Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Dalam Rangka Persetujuan Laporan Tahunan .............................................................. 29 5.1.3. Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa ................................... 30 5.2 Rencana Jangka Panjang Perusahaan ..................................................................................... 30 5.3. Penunjukan Kantor Akuntan Publik ........................................................................................... 31 5.4. Perbuatan Direksi Yang Memerlukan Persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham .............. 32 5.6. Kewenangan Dewan Komisaris ................................................................................................. 34 5.6.1. Perbuatan Direksi Yang Memerlukan Persetujuan Tertulis Dewan Komisaris .............. 34 5.6.2. Penunjukan Direksi Apabila Terjadi Jabatan Direksi Lowong ....................................... 34 5.6.3. Pemberhentian Sementara Anggota Direksi................................................................... 35 Bab VI Lain-Lain ..................................................................................................................................... 35 6.1. Program Pengenalan Perseroan ................................................................................................ 35 6.2. Larangan Mengambil Keuntungan Pribadi ................................................................................. 35


BOARD MANUAL PT PUPUK ISKANDAR MUDA

Bab I Pendahuluan 1.1. Maksud Dan Tujuan

Board Manual adalah naskah yang menjelaskan secara garis besar hal-hal yang berkenaan dengan struktur organ perusahaan yang terdiri dari: Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan Direksi, serta proses hubungan fungsi antara ketiga organ perusahaan tersebut. Board Manual ini bertujuan: 1. Menjadi rujukan/pedoman tentang tugas pokok dan fungsi masing-masing organ; 2. Meningkatkan kualitas dan efektivitas hubungan kerja antar organ; 3. Menerapkan prinsip-prinsip Good Corporate Governance (transparansi, akuntabilitas,

pertanggungjawaban, kemandirian, dan kewajaran). 1.2. Ruang Lingkup

Board Manual ini berlaku bagi pelaksanaan hubungan kerja antar organ Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan organ Direksi di lingkungan PT Pupuk Iskandar Muda dengan mengacu pada ketentuan yang terdapat dalam Anggaran Dasar PT Pupuk Iskandar Muda dan/atau ketentuan yang terdapat dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku.

1.3. Dasar Hukum 1. Undang-undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas; 2. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-01/MBU/2011 tentang

Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good Corporate Governance) Pada Badan Usaha Milik Negara;

3. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-09/MBU/2012 tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-01/MBU/2011 Tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good Corporate Governance) Pada Badan Usaha Milik Negara;

4. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-12/MBU/2012 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris/Dewan Pengawas Badan Usaha Milik Negara;

5. Anggaran Dasar PT Pupuk Iskandar Muda (Akta Notaris Nomor 21 tanggal 18 Januari 2011);

6. Surat Edaran PT Pupuk Indonesia Nomor SE-05/VII/2012 tanggal 2 Juli 2012 tentang Pedoman Tata Kelola Hubungan Induk dan Anak Perusahaan.


Bab II Dewan Komisaris 2.1. Tugas, Wewenang & Kewajiban Dewan Komisaris

Dewan Komisaris adalah organ Perseroan yang bertugas melakukan pengawasan secara umum dan/atau khusus sesuai dengan Anggaran Dasar serta memberi nasehat kepada Direksi.1 Dewan Komisaris bertugas melakukan pengawasan terhadap kebijakan pengurusan, jalannya pengurusan pada umumnya, baik mengenai Perseroan maupun usaha Perseroan yang dilakukan oleh Direksi serta memberikan nasehat kepada Direksi termasuk pengawasan terhadap pelaksanaan Rencana Jangka Panjang Perseroan, Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan serta ketentuan Anggaran Dasar dan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham serta perundang-undangan yang berlaku, untuk kepentingan Perseroan dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan.2 Dalam melaksanakan tugasnya, Dewan Komisaris berwenang untuk:3 1. Melihat buku-buku, surat-surat, serta dokumen-dokmen lainnya, memeriksa kas untuk

keperluan verifikasi dan lain-lain, surat berharga dan memeriksa kekayaan Perseroan; 2. Memasuki pekarangan, gedung, dan kantor yang dipergunakan oleh Perseroan; 3. Meminta penjelesan dari Direksi dan/atau pejabat lainnya mengenai segala persolaan

yang menyangkut pengelolaan Perseroan; 4. Mengetahui segala kebijakan dan tindakan yang telah dan akan dijalankan oleh Direksi 5. Meminta Direksi dan/atau pejabat lainnya di bawah Direksi dengan sepengetahuan

Direksi untuk menghadiri rapat Dewan Komisaris; 6. Mengangkat dan memberhentikan Sekretaris Dewan Komisaris, jika dianggap perlu; 7. Memberhentikan sementara anggota Direksi sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar; 8. Membentuk Komite-komite lain selain Komite Audit, jika dianggap perlu dengan

memperhatikan kemampuan perusahaan; 9. Menggunakan tenaga ahli untuk hal tertentu dan dalam jangka waktu tertentu atas

beban Perseroan, jika dianggap perlu; 10. Melakukan tindakan pengurusan Perseroan dalam keadaan tertentu untuk jangka waktu

tertentu sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar; 11. Menghadiri rapat Direksi dan memberikan pandangan-pandangan terhadap hal-hal yang

dibicarakan; 12. Melaksanakan kewenangan pengawasan lainnya sepanjang tidak bertentangan dengan

peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar, dan/atau keputusan Rapat Umum Pemegang Saham.

1 UUPT Pasal 1 angka 6 2 AD Pasal 15 ayat 1 3 AD Pasal 15 ayat 2 butir a


Dalam melaksanakan tugasnya, Dewan Komisaris berkewajiban untuk:4 1. Memberikan nasehat kepada Direksi dalam melaksanakan pengurusan Perseroan; 2. Meneliti dan menelaah serta menandatangani Rencana Jangka Panjang Perusahaan

dan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan yang disiapkan Direksi, sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar;

3. Memberikan pendapat dan saran kepada Rapat Umum Pemegang Saham mengenai Rencana Jangka Panjang Perseroan dan Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan mengenai alasan Dewan Komisaris menandatangani Rencana Jangka Panjang dan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan;

4. Mengikuti perkembangan kegiatan Perseroan, memberikan pendapat dan saran kepada Rapat Umum Pemegang Saham mengenai setiap masalah yang dianggap penting bagi kepengurusan Perseroan;

5. Melaporkan dengan segera kepada Rapat Umum Pemegang Saham apabila terjadi gejala menurunnya kinerja Perseroan;

6. Meneliti dan menelaah laporan berkala dan Laporan tahunan yang disiapkan Direksi serta menandatangani Laporan tahunan;

7. Memberikan penjelasan, pendapat dan saran kepada Rapat Umum Pemegang Saham mengenai Laporan Tahunan, apabila diminta;

8. Menyusun program kerja tahunan yang dibuat secara terpisah untuk dimintakan persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham bersamaan dengan Rencana Kerja dan Anggara Perusahaan;

9. Membentuk Komite Audit; 10. Mengusulkan Akuntan Publik kepada Rapat Umum Pemegang Saham; 11. Membuat risalah rapat Dewan Komisaris dan menyimpan salinannya; 12. Melaporkan kepada Perseroan mengenai kepemilikan sahamnya dan/atau keluarganya

pada Perseroan tersebut dan Perseroan lain; 13. Memberikan laporan tentang tugas pengawasan yang telah dilakukan selama tahun

buku yang baru lampau kepada Rapat Umum Pemegang Saham; 14. Melaksanakan kewajiban lainnya dalam rangka tugas pengawasan dan pemberian

nasehat, sepanjang tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar, dan/atau keputusan Rapat Umum Pemegang Saham.

2.2. Pembagian Kerja Dewan Komisaris

Pembagian kerja diantara para anggota Dewan Komisaris diatur oleh Dewan Komisaris sendiri, dan untuk kelancaran tugasnya Dewan Komisaris dapat dibantu oleh Sekretaris Dewan Komisaris yang diangkat dan diberhentikan oleh Dewan Komisaris atas beban Perseroan.5

4 AD Pasal 15 ayat 2 butir b 5 AD Pasal 14 ayat 24


Dalam menjalankan tugas pengawasan, Dewan Komisaris wajib membentuk Komite Audit dan dapat membentuk Komite lainnya. Jika dianggap perlu, dalam melaksanakan tugasnya Dewan Komisaris dapat memperoleh bantuan tenaga ahli untuk hal tertentu dan jangka waktu tertentu atas beban Perseroan.

2.3. Rapat Dewan Komisaris Rapat Dewan Komisaris adalah rapat yang dilaksanakan oleh Dewan Komisaris yang berkenaan dengan tugas dan fungsinya. Rapat Dewan Komisaris dihadiri oleh anggota Dewan Komisaris dan dibantu oleh Sekretaris Dewan Komisaris untuk melakukan pencatatan risalah rapat. Apabila dipandang perlu rapat Dewan Komisaris dapat diperluas dengan mengundang anggota Direksi, Sekretaris Perusahaan, Komite-komite atau undangan lainnya. 2.3.1. Pelaksanaan Rapat

Dewan Komisaris mengadakan rapat paling sedikit setiap bulan sekali, dalam rapat tersebut Dewan Komisaris dapat mengundang Direksi.6 Dewan Komisaris dapat mengadakan rapat sewaktu-waktu atas permintaan 1 (satu) atau beberapa anggota Dewan Komisaris, permintaan Direksi, atau atas permintaan tertulis dari 1 (satu) atau beberapa Pemegang Saham yang mewakili sekurang-kurangnya 1/10 (satu per sepuluh) dari jumlah saham dengan hak suara, dengan menyebutkan hal-hal yang dibicarakan.7

2.3.2. Panggilan Rapat

Panggilan rapat Dewan Komisaris disampaikan secara tertulis oleh Komisaris Utama atau oleh anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk oleh Komisaris Utama dan disampaikan dalam jangka waktu paling lambat 3 (tiga) hari sebelum rapat diadakan atau dalam waktu yang lebih singkat jika dalam keadaan mendesak, dengan tidak memperhitungkan tanggal panggilan dan tanggal rapat.8 Panggilan rapat tersebut harus mencantumkan acara, tanggal, waktu dan tempat rapat.9 Panggilan rapat tersebut tidak dipersyaratkan apabila semua anggota Dewan Komisaris hadir dalam rapat.10

6 AD Pasal 16 ayat 7 7 AD Pasal 16 ayat 8 8 AD Pasal 16 ayat 9 9 AD Pasal 16 ayat 10 10 AD Pasal 16 ayat 11


2.3.3. Tempat Rapat Rapat Dewan Komisaris dianggap sah apabila diadakan di tempat kedudukan Perseroan atau di tempat lain di dalam wilayah Republik Indonesia.11

2.3.4. Pimpinan Rapat

Semua rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh Komisaris Utama.12 Dalam hal Komisaris Utama tidak hadir atau berhalangan, rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh seorang anggota Dewan Komisaris lainnya yang ditunjuk oleh Komisaris Utama.13 Dalam hal Komisaris Utama tidak melakukan penunjukan, maka anggota Dewan Komisaris yang paling lama menjabat sebagai anggota Dewan Komisaris bertindak sebagai pimpinan rapat Dewan Komisaris.14 Dalam hal anggota Dewan Komisaris yang paling lama menjabat sebagai anggota Dewan Komisaris lebih dari 1 (satu) orang, maka anggota Dewan Komisaris yang paling lama menjabat dan yang tertua dalam usia bertindak sebagai pimpinan rapat.15

2.3.5. Kuorum Rapat

Rapat Dewan Komisaris adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang mengikat apabila dihadiri atau diwakili oleh lebih 1/2 (satu per dua) jumlah anggota Dewan Komisaris.16

2.3.6. Keputusan Rapat

Semua keputusan dalam rapat Dewan Komisaris diambil dengan musyawarah untuk mufakat.17 Apabila melalui musyawarah tidak tercapai mufakat, maka keputusan rapat Dewan Komisaris diambil dengan suara terbanyak biasa.18

11 AD Pasal 16 ayat 6 12 AD Pasal 16 ayat 16 13 AD Pasal 16 ayat 17 14 AD Pasal 16 ayat 18 15 AD Pasal 16 ayat 19 16 AD Pasal 16 ayat 12 17 AD Pasal 16 ayat 20 18 AD Pasal 16 ayat 21


2.3.7. Risalah Rapat

Dalam setiap rapat Dewan Komisaris harus dibuat risalah rapat yang berisi hal-hal yang dibicarakan (termasuk pendapat berbeda/dissenting opinion) anggota Dewan Komisaris, jika ada) dan hal-hal yang diputuskan.19 Risalah rapat tersebut ditandatangani oleh Ketua rapat dan seluruh anggota Dewan Komisaris yang hadir dalam rapat.20 Asli risalah rapat Dewan Komisaris disampaikan kepada Direksi untuk disimpan dan dipelihara, sedangkan Dewan Komisaris menyimpan salinannya.21

2.4. Organ Pendukung Komisaris 2.4.1. Sekretaris Dewan Komisaris

Sektretaris Dewan Komisaris bertugas melakukan kegiatan untuk membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugasnya berupa:22 1) Mempersiapkan rapat, termasuk bahan rapat (brifing sheet) Dewan Komisaris; 2) Membuat risalah rapat Dewan Komisaris sesuai ketentuan Anggaran Dasar

Perusahaan; 3) Mengadministrasikan dokumen Dewan Komisaris, baik surat masuk, surat

keluar, risalah rapat maupun dokumen lainnya; 4) Menyusun rancangan Rencana Kerja dan Anggaran Dewan Komisaris; 5) Menyusun rancangan Laporan-laporan Dewan Komisaris; 6) Melaksanakan tugas lain dari Dewan Komisaris.

Selain melaksanakan tugas tersebut di atas, Sekretaris Dewan Komisaris melaksanakan tugas lain berupa: 1) Memastikan bahwa Dewan Komisaris mematuhi peraturan perundang-undangan

serta menerapkan prinsip-prinsip GCG; 2) Memberikan informasi yang dibutuhkan oleh Dewan Komisaris secara berkala

dan/atau sewaktu-waktu apabila diminta; 3) Mengkoordinasikan anggota Komite, jika diperlukan dalam rangka

memperlancar tugas Dewan Komisaris; 4) Sebagai penghubung (liaison officer) Dewan Komisaris dengan pihak lain.

19 AD Pasal 16 ayat 3 20 AD Pasal 16 ayat 4 21 AD Pasal 16 ayat 5 22 PER-12/MBU/2012 Pasal 4


Masa jabatan Sekretaris Dewan Komisaris ditetapkan oleh Dewan Komisaris maksimum 3 (tiga) tahun dan dapat diangkat kembali untuk paling lama 2 (dua) tahun dengan tidak mengurangi hak Dewan Komisaris untuk memberhentikannya sewaktu-waktu.23 Penghasilan Sekretaris Dewan Komisaris ditetapkan oleh Dewan Komisaris dengan memperhatikan kemampuan Perusahaan. Besaran dan jenis penghasilan Sekretaris Perusahaan, dapat terdiri dari honorarium maksimal sebesar 15% (lima belas persen) dari gaji Direktur Utama Perusahaan, Fasilitas, Tunjangan dan/atau Tantiem atau insentif kinerja. 24

2.4.2. Komite Audit

Komite Audit bersifat mandiri baik dalam pelaksanaan tugasnya maupun dalam pelaporan, dan bertanggung jawab langsung kepada Dewan Komisaris. Komite Audit bertugas untuk:25 1) Membantu Dewan Komisaris untuk memastikan efektivitas sistem pengendalian

intern dan efektivitas pelaksanaan tugas eksternal auditor dan internal auditor; 2) Menilai pelaksanaan kegiatan serta hasil audit yang dilaksanakan oleh Satuan

Pengawasan Intern maupun auditor eksternal; 3) Memberikan rekomendasi mengenai penyempurnaan sistem pengenadalian

manajemen serta pelaksanaannya; 4) Memastikan telah terdapat prosedur evaluasi yang memuaskan terhadap segala

informasi yang dikeluarkan Perusahaan; 5) Melakukan identifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris

serta tugas-tugas Dewan Komisaris lainnya. Selain tugas tersebut di atas, Dewan Komisaris dapat memberikan penugasan lain kepada Komite Audit yang ditetapkan dalam piagam komite audit. Anggota Komite Audit yang bukan berasal dari anggota Dewan Komisaris, maksimal berjumlah 2 (dua) orang.26 Masa jabatan anggota Komite Audit yang bukan merupakan anggota Dewan Komisaris paling lama 3 (tiga) tahun dan dapat diperpanjang satu kali selama 2 (dua) tahun masa jabatan, dengan tidak mengurangi hak Dewan Komisaris untuk memberhentikannya sewaktu-waktu.27

23 PER-12/MBU/2012 Pasal 5 24 PER-12/MBU/2012 Pasal 7 ayat (1) dan (2) 25 PER-12/MBU/2012 Pasal 13 26 PER-12/MBU/2012 Pasal 2 ayat (3) 27 PER-12/MBU/2012 Pasal 14


Penghasilan anggota Komite Audit ditetapkan oleh Dewan Komisaris dengan memperhatikan kemampuan Perusahaan. Penghasilan anggota Komite Audit berupa honorarium maksimal sebesar 15% (lima belas persen) dari gaji Direktur Utama Perusahaan, dengan ketentuan pajak ditanggung Perusahaan, dan tidak diperkenankan menerima penghasilan lain selain honorarium tersebut.28

2.4.3. Komite Pemantau Risiko

Dewan Komisaris dapat membentuk satu komite lain yang nama dan tugasnya disesuaikan dengan kebutuhan Dewan Komisaris, yang terdiri dari Ketua dan Anggota.29 Komite lain yang dibentuk dan diangkat oleh Dewan Komisaris adalah Komite Pemantau Risiko, yang tugas dan tanggung jawabnya antara lain adalah sebagai berikut:30 1) Mendapatkan pemahaman atas strategi, sistem, kebijakan, metodologi,

insfrastruktur, dan praktik manajemen risiko Perusahaan, termasuk pengendalian internal Perusahaan;

2) Melakukan evaluasi terhadap pengukuran risiko yang digunakan Perusahaan dan memberikan rekomendasi penyempurnaan lebih lanjut;

3) Memantau berbagai potensi risiko yang dihadapi Perusahaan; 4) Melakukan koordinasi implementasi dan pengawasan keberadaan dan tingkat

efektivitas masing-masing komponen dari sistem risiko Perusahaan; 5) Melaksanakan tugas yang diberikan oleh Komisaris Utama berdasarkan

ketentuan peraturan perundang-undangan; 6) Membuat laporan secara tertulis.

Selain tugas tersebut di atas, Dewan Komisaris dapat memberikan penugasan lain kepada Komite Pemantau Risiko. Masa jabatan anggota Komite Pemantau Risiko yang bukan merupakan anggota Dewan Komisaris paling lama 3 (tiga) tahun dan dapat diperpanjang satu kali selama 2 (dua) tahun masa jabatan, dengan tidak mengurangi hak Dewan Komisaris untuk memberhentikannya sewaktu-waktu.

Penghasilan anggota Komite Pemantau Risiko ditetapkan oleh Dewan Komisaris dengan memperhatikan kemampuan Perusahaan. Penghasilan anggota Komite Pemantau Risiko berupa honorarium maksimal sebesar 15% (dua puluh persen) dari gaji Direktur Utama Perusahaan, dengan ketentuan pajak ditanggung Perusahaan, dan tidak diperkenankan menerima penghasilan lain selain honorarium tersebut.

28 PER-12/MBU/2012 Pasal 16 ayat (1) dan (2) 29 PER-12/MBU/2012 Pasal 17 ayat (1) 30 SK Dewan Komisaris Nomor S-113/K/PIM-SK/IV/2013


Bab III Direksi 3.1. Tugas, Wewenang & Kewajiban Direksi

Direksi adalah Organ Perseroan yang berwenang dan bertanggung jawab penuh atas pengurusan Perseroan untuk kepentingan Perseroan, sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan serta mewakili Perseroan, baik di dalam maupun di luar pengadilan sesuai dengan ketentuan anggaran dasar.31 Direksi bertugas menjalankan segala tindakan yang berkaitan dengan pengurusan Perseroan untuk kepentingan Perseroan dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan serta mewakili Perseroan baik di dalam maupun di luar pengadilan tentang segala hal dan segala kejadian dengan pembatasan-pembatasan sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar dan/atau Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham.32 Dalam melaksanakan tugasnya, Direksi berwenang untuk:33 1. Menetapkan kebijakan kepengurusan Perseroan dengan ketentuan bahwa terhadap

kebijakan di bidang produksi; pemasaran; keuangan, akuntansi dan perbendaharaan; teknik dan pengembangan; serta sumber daya manusia, Direksi wajib mendapatkan persetujuan terlebih dahulu dari Pemegang Saham mayoritas;

2. Mengatur penyerahan kekuasaan Direksi kepada seorang atau beberapa orang anggota Direksi untuk mengambil keputusan atas nama Direksi atau mewakili Perseroan di dalam dan di luar pengadilan;

3. Mengatur penyerahan kekuasaan Direksi kepada seorang atau beberapa orang pekerja Perseroan baik sendiri-sendiri maupun bersama-sama atau kepada orang lain, untuk mewakili Perseroan di dalam dan di luar pengadilan;

4. Mengatur ketentuan-ketentuan tentang kepegawaian Perseroan termasuk penetapan gaji, pensiun atau jaminan hari tua dan penghasilan lain bagi pekerja Perseroan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku, dengan ketentuan penetapan gaji, pensiun atau jaminan hari tua dan penghasilan lain bagi pekerja yang melampaui kewajiban yang ditetapkan peraturan perundang-undangan, wajib mendapatkan persertujuan tertulis terlebih dahulu dari Pemegang Saham mayoritas;

5. Mengangkat dan memberhentikan pekerja Perseroan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku;

6. Mengangkat dan memberhentikan Sekretaris Perusahaan serta membentuk Satuan Pengawasan Intern;

7. Melakukan segala tindakan dan perbuatan lainnya mengenai pengurusan maupun pemilikan kekayaan Perseroan, mengikat Perseroan dengan pihak lain dan/atau pihak lain dengan Perseroan, serta mewakili Perseroan di dalam dan di luar pengadilan

31 UUPT Pasal 1 angka 5 32 AD Pasal 11 ayat 1 33 AD Pasal 11 ayat 2 butir a


tentang segala hal dan segala kejadian, dengan pembatasan-pembatasan sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar dan/atau Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham.

Dalam melaksanakan tugasnya, Direksi berkewajiban untuk:34 1. Mengusahakan dan menjamin terlaksananya usaha dan kegiatan Perseroan sesuai

dengan maksud dan tujuan serta kegiatan usahanya; 2. Menyiapkan pada waktunya Rencana Jangka Panjang Perusahaan, Rencana Kerja dan

Anggaran Perusahaan, dan perubahannya serta menyampaikannya kepada Dewan Komisaris dan Pemegang Saham untuk mendapatkan pengesahan Rapat Umum Pemegang Saham;

3. Memberikan penjelasan kepada Rapat Umum Pemegang Saham mengenai Rencana Jangka Panjang Perusahan dan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan;

4. Membuat Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus, risalah Rapat Umum Pemegang Saham, dan risalah rapat Direksi;

5. Membuat Laporan tahunan sebagai wujud pertanggungjawaban pengurusan Perseroan, serta dokumen keuangan Perseroan sebagaimana dimaksud dalam Undang-undang tentang Dokumen Perusahaan;

6. Menyusun Laporan Keuangan berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan dan menyerahkan kepada Akuntan Publik untuk diaudit;

7. Menyampaikan Laporan tahunan termasuk Laporan Keuangan kepada Rapat Umum Pemegang Saham untuk disetujui dan disahkan;

8. Memberikan penjelasan kepada Rapat Umum Pemegang Saham mengenai Laporan tahunan;

9. Menyampaikan Neraca dan Laporan Laba Rugi yang telah disahkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham kepada Menteri yang membidangi Hukum dan HAM sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan;

10. Menyampaikan Laporan perubahan susunan Pemegang Saham, Direksi dan Dewan Komisaris kepada Menteri yang membidangi Hukum dan HAM;

11. Memelihara Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus, risalah Rapat Umum Pemegang Saham, risalah rapat Dewan Komisaris dan risalah rapat Direksi, Laporan tahunan dan dokumen keuangan Perseroan;

12. Menyimpan di tempat kedudukan Perseroan: Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus, risalah Rapat Umum Pemegang Saham, risalah rapat Dewan Komisaris dan risalah rapat Direksi, Laporan tahunan dan dokumen keuangan Perseroan serta dokumen Perseroan lainnya;

13. Menyusun sistem akuntansi sesuai Standar Akuntansi Keuangan dan berdasarkan prinsip-prinsip pengendalian intern, terutama fungsi pengurusan, pencatatan, penyimpanan dan pengawasan;

14. Memberikan laporan berkala menurut cara dan waktu sesuai dengan ketentuan yang berlaku, serta laporan lainnya setiap kali diminta oleh Dewan Komisaris dan/atau Pemegang Saham;

34 AD Pasal 11 ayat 2 butir b


15. Menyiapkan susunan organisasi Perseroan lengkap dengan perincian tugasnya; 16. Memberikan penjelasan tentang segala hal yang ditanyakan atau yang diminta anggota

Dewan Komisaris dan para Pemegang Saham; 17. Menyusun dan menetapkan blue print organisasi Perseroan; 18. Menjalani kewajiban-kewajiban lainnya sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam

Anggaran Dasar ini dan yang ditetapkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham berdasarkan peraturan perundang-undangan.

3.2. Susunan Dan Pembagian Kerja Direksi

3.2.1. Direktur Utama

Direktur Utama yang bertindak untuk dan atas nama Perusahaan, bertanggung jawab atas keseluruhan pelaksanaan fungsi-fungsi pokok Direksi dalam melakukan pengurusan Perusahaan yang meliputi: 1) Membuat kebijakan umum Perusahaan dan pengambilan keputusan strategis

serta mengkoordinasi Direksi. 2) Memimpin Perusahaan dan mewakili Perusahaan di dalam dan di luar

pengadilan. 3) Merinci tugas Direksi serta menetapkan dan menyesuaikan struktur organisasi

Perusahaan, setelah mendapat persetujuan Komisaris. 4) Menetapkan wakil/kuasanya dengan menggunakan surat kuasa, atau surat

penunjukan kepada Direktur lain sesuai ketentuan yang berlaku. 5) Melakukan penetapan dan pencapaian visi, misi dan strategi Perusahaan. 6) Memastikan dipenuhinya hak-hak Pemegang Saham dan stakeholders lainnya. 7) Melaksanakan tugas-tugas lain yang ditetapkan Rapat Umum Pemegang

Saham. 8) Mengurus Perusahaan yang berkaitan dengan pembinaan:

- Kegiatan Sekretaris Perusahaan; - Kegiatan Pengawasan Internal; - Kegiatan hukum dan tata usaha; - Kegiatan kehumasan dan bina lingkungan; - Kegiatan Kantor Perwakilan Jakarta; - Kegiatan kerja sama usaha/manajemen/operasi dengan pihak ketiga;

3.2.2. Direktur Produksi, Teknik & Pengembangan

Direktur Produksi, Teknik dan Pengembangan bertanggung jawab atas keseluruhan pelaksanaan fungsi-fungsi Direktorat Produksi, Teknik dan Pengembangan yang meliputi: 1) Membuat kebijakan dan pengambilan keputusan strategis fungsional Direktorat

Produksi, Teknik dan Pengembangan. 2) Mengurus Perusahaan yang berkaitan dengan pembinaan:


- Kegiatan produksi urea dan amoniak; - Kegiatan pemeliharaan pabrik; - Kegiatan pengawasan proses; - Kegiatan inspeksi; - Kegiatan material; - Kegiatan keselamatan dan lingkungan hidup; - Kegiatan konstruksi; - Kegiatan industri peralatan pabrik; - Kegiatan jasa pelayanan pabrik; - Kegiatan rancang bangun; - Kegiatan pengembangan bisnis.

3) Melaksanakan tugas-tugas lain yang ditetapkan Direksi. 3.2.3. Direktur Komersil

Direktur Komersil bertanggung jawab atas keseluruhan pelaksanaan fungsi-fungsi Direktorat Komersil, yang meliputi: 1) Membuat kebijakan dan pengambilan keputusan strategis fungsional Dikretorat

Komersil. 2) Mengurus Perusahaan yang berkaitan dengan:

- Kegiatan pemasaran; - Kegiatan anggaran; - Kegiatan keuangan; - Kegiatan akuntansi; - Kegiatan manajemen risiko; - Kegiatan teknologi informasi.

3) Melaksanakan tugas-tugas lain yang ditetapkan Direksi.

3.2.4. Direktur SDM & Umum

Direktur SDM & Umum bertanggung jawab atas keseluruhan pelaksanaan fungsi-fungsi Direktorat SDM & Umum, yang meliputi: 1) Membuat kebijakan dan pengambilan keputusan strategis fungsional Direktorat

SDM & Umum. 2) Mengurus Perusahaan yang berkaitan dengan:

- Kegiatan pelayanan umum; - Kegiatan ketenagakerjaan; - Kegiatan pendidikan dan latihan; - Kegiatan kesehatan; - Kegiatan pembinaan kemitraan; - Kegiatan pengamanan; - Kegiatan sistem manajemen; - Kegiatan pengadaan barang dan jasa; - Kegiatan GP3K;


- Kegiatan pengawasan anak Perusahaan dan yayasan. 3) Melaksanakan tugas-tugas lain yang ditetapkan Direksi.

3.3. Rapat Direksi

Rapat Direksi adalah rapat yang dilaksanakan oleh Direksi dalam rangka pelaksanaan pengelolaan Perseroan. 3.3.1. Pelaksanaan Rapat

Penyelenggaraan rapat Direksi minimal 1 kali dalam 1 minggu dan dapat dilakukan setiap waktu apabila:35 1) Dipandang perlu oleh seorang atau lebih anggota Direksi; 2) Atas permintaan tertulis dari seorang atau lebih anggota Dewan Komisaris; atau 3) Atas permintaan tertulis dari 1 (satu) orang atau lebih Pemegang Saham yang

bersama-sama mewakili 1/10 (satu per sepuluh) atau lebih dari jumlah seluruh saham dengan hak suara.

3.3.2. Panggilan Rapat

Panggilan rapat Direksi dilakukan secara tertulis oleh anggota Direksi yang berhak mewakili Perseroan dan disampaikan dalam jangka waktu paling lambat 3 (tiga) hari sebelum rapat diadakan atau dalam waktu yang lebih singkat jika dalam keadaan mendesak, dengan tidak memperhitungkan tanggal panggilan dan tanggal rapat.36 Panggilan rapat tersebut harus mencantumkan acara, tanggal, waktu dan tempat rapat.37 Panggilan rapat terlebih dahulu tidak disyaratkan apabila semua anggota Direksi hadir dalam rapat.38

3.3.3. Tempat Rapat

Rapat Direksi dianggap sah apabila diadakan di tempat kedudukan Perseroan atau di tempat lain di dalam wilayah Republik Indonesia.39 Jika Rapat Direksi dengan organ Perusahaan dan/atau stakeholder harus diadakan di luar wilayah Indonesia dapat dianggap sah, apabila : 1) Rapat berkaitan dengan pihak eksternal untuk kepentingan Perusahaan;

35 AD Pasal 12 ayat 4 36 AD Pasal 12 ayat 6 37 AD Pasal 12 ayat 7 38 AD Pasal 12 ayat 8 39 AD Pasal 12 ayat 5


2) Rapat internal Direksi saat dalam perjalanan keluar wilayah Indonesia untuk kepentingan Perusahaan.

3.3.4. Pimpinan Rapat

Semua rapat Direksi dipimpin oleh Direktur Utama.40 Dalam hal Direktur Utama tidak hadir atau berhalangan, maka salah seorang Direktur yang ditunjuk secara tertulis oleh Direktur Utama yang memimpin rapat Direksi.41 Dalam hal Direktur Utama tidak melakukan penunjukan, maka salah seorang Direktur yang terlama dalam jabatan sebagai anggota Direksi yang memimpin rapat Direksi.42 Dalam hal Direktur yang paling lama menjabat sebagai anggota Direksi Perseroan lebih dari 1 (satu) orang, maka Direktur yang terlama dalam jabatan dan yang tertua dalam usia yang bertindak sebagai pimpinan rapat Direksi.43

3.3.5. Kuorum Rapat

Rapat Direksi adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang mengikat apabila dihadiri oleh lebih dari 1/2 (satu per dua) jumlah anggota Direksi atau wakilnya yang sah.44

3.3.6. Keputusan Rapat

Semua keputusan dalam rapat Direksi diambil dengan musyawarah untuk mufakat.45 Dalam hal keputusan tidak dapat diambil dengan musyawarah mufakat, maka keputusan diambil dengan suara terbanyak biasa.46

3.3.7. Risalah Rapat

Dalam setiap rapat Direksi harus dibuat risalah rapat yang ditandatangani oleh Ketua rapat Direksi dan seluruh anggota Direksi yang hadir, yang berisi hal-hal yang

40 AD Pasal 12 ayat 11 41 AD Pasal 12 ayat 12 42 AD Pasal 12 ayat 13 43 AD Pasal 12 ayat 14 44 AD Pasal 12 ayat 9 45 AD Pasal 12 ayat 17 46 AD Pasal 12 ayat 18


dibicarakan (termasuk pernyataan ketidaksetujuan/dissenting opinion anggota Direksi jika ada) dan hal-hal yang diputuskan. Satu salinan risalah rapat Direksi agar disampaikan kepada Dewan Komisaris untuk diketahui.47

3.4. Organ Pendukung Direksi

3.4.1. Sekretaris Perusahaan Sekretaris Perusahaan diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama berdasarkan mekanisme internal perusahaan dengan persetujuan Dewan Komisaris,48 dan bertanggung jawab atas pengaturan jadual kegiatan formal perusahaan. Fungsi Sekretaris Perusahaan adalah:49 1) Memastikan bahwa Perusahaan mematuhi peraturan tentang persyaratan

keterbukaan sejalan dengan penerapan prinsip-prinsip GCG; 2) Memberikan informasi yang dibutuhkan oleh Direksi dan Dewan Komisaris

secara berkala dan/atau sewaktu-waktu apabila diminta; 3) Sebagai penghubung (liaison officer); dan 4) Menatausahakan serta menyimpan dokumen perusahaan, termasuk tetapi tidak

terbatas pada Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus dan risalah rapat Direksi, rapat Dewan Komisaris dan Rapat Umum Pemegang Saham.

3.4.2. Satuan Pengawasan Intern

Direksi wajib menyelenggarakan pengawasan intern, yang dilakukan dengan:50 1) Membentuk Satuan Pengawasan Intern; dan 2) Membuat Piagam Pengawasan Intern.

Satuan Pengawasan Intern dipimpin oleh seorang kepala yang diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama berdasarkan mekanisme internal perusahaan dengan persetujuan Dewan Komisaris.51 Fungsi Pengawasan Intern adalah:52 1) Evaluasi atas efektifitas pelaksanaan pengendalian intern, manajemen risiko,

dan proses tata kelola perusahaan, sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan kebijakan perusahaan;

2) Pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektifitas di bidang keuangan, operasional, sumber daya manusia, teknologi informasi, dan kegiatan lainnya.

47 AD Pasal 12 ayat 3 48 PER-01/MBU/2011 Pasal 29 ayat (3) 49 PER-01/MBU/2011 Pasal 29 ayat (4) 50 PER-01/MBU/2011 Pasal 28 ayat (2) 51 PER-01/MBU/2011 Pasal 28 ayat (3) 52 PER-01/MBU/2011 Pasal 28 ayat (4)


Bab IV Tata Laksana Hubungan Kerja Dewan Komisaris dan Direksi 4.1. Pertemuan Formal

Pertemuan formal adalah rapat Dewan Komisaris dan rapat Direksi yang diselenggarakan oleh masing-masing organ. Pertemuan formal tersebut diselenggarakan atas undangan Dewan Komisaris atau Direksi. 4.1.1. Kehadiran Direksi Dalam Rapat Dewan Komisaris

Kehadiran Direksi dalam rapat Dewan Komisaris dimungkinkan apabila Direksi atau salah satu anggota Direksi diundang oleh Dewan Komisaris untuk menjelaskan, memberikan masukan atau melakukan diskusi.

Tatacara: a. Dewan Komisaris mengirim undangan rapat Dewan Komisaris kepada Direksi,

dapat berupa surat/facsimile dengan melampirkan materi rapat, sekurang-kurangnya 3 (tiga) hari kerja sebelum rapat dilaksanakan;

b. Direksi, berdasarkan agenda rapat, menetapkan anggota Direksi atau anggota-anggota Direksi yang akan menghadiri rapat dan memberikan konfirmasi kepada Dewan Komisaris, sekurang-kurangnya 1 (satu) hari kerja sebelum rapat dimulai;

c. Dewan Komisaris melaksanakan rapat yang dihadiri Direksi, Sekretaris Dewan Komisaris membuat risalah rapat dan mendistribusikan kepada peserta rapat.

4.1.2. Kehadiran Dewan Komisaris Dalam Rapat Direksi

Kehadiran Dewan Komisaris dalam rapat Direksi atas undangan Direksi

Direksi dapat mengundang Dewan Komisaris atau salah satu anggota Dewan Komisaris untuk menjelaskan, memberikan masukan atau melakukan diskusi terhadap suatu permasalahan sebagai bahan bagi Direksi untuk menjalankan fungsinya.

Tatacara: a. Direksi mengirim undangan rapat Direksi kepada Dewan Komisaris, dapat

berupa surat/facsimile dengan melampirkan materi rapat, sekurang-kurangnya 3 (tiga) hari kerja sebelum rapat dilaksanakan;

b. Dewan Komisaris, berdasarkan agenda rapat, menetapkan anggota Dewan Komisaris atau anggota-anggota Dewan Komisaris yang akan menghadiri rapat dan memberikan konfirmasi kepada Direksi, sekurang-kurangnya 1 (satu) hari kerja sebelum rapat dimulai;


c. Direksi melaksanakan rapat yang dihadiri Dewan Komisaris, Sekretaris Perusahaan membuat risalah rapat dan mendistribusikan kepada peserta rapat.

Kehadiran Dewan Komisaris dalam Rapat Direksi atas permintaan Dewan

Komisaris

Direksi mengadakan rapat setiap kali apabila dianggap perlu atas permintaan tertulis dari seorang atau lebih anggota Dewan Komisaris dengan menyebutkan hal-hal yang dibicarakan. Kehadiran Dewan Komisaris dalam rapat Direksi juga memungkinkan atas permintaan Dewan Komisaris atau salah satu anggota Dewan Komisaris untuk hadir dalam rapat Direksi guna memberikan pandangan-pandangan terhadap hal-hal yang dibicarakan.

Tatacara: a. Dewan Komisaris menyampaikan permintaan kepada Direksi untuk hadir

dalam rapat Direksi; b. Direksi melaksanakan rapat Direksi yang dihadiri Dewan Komisaris,

Sekretaris Perusahaan membuat risalah rapat dan mendistribusikan kepada peserta rapat.

4.2. Pertemuan Informal

Pertemuan informal adalah pertemuan anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi di luar forum rapat-rapat formal. Pertemuan ini dapat dihadiri pula oleh anggota atau anggota-anggota dari organ lainnya, atau anggota kedua organ secara lengkap, untuk membicarakan atau mendiskusikan suatu permasalahan dalam suasana informal. Sesuai sifatnya yang informal, pertemuan bukan untuk menghasilkan keputusan, melainkan untuk menyelaraskan pendapat melalui pengungkapan pandangan secara informal, serta mengupayakan kesamaan pandangan/pemahaman yang tidak mempunyai kekuatan mengikat bagi kedua pihak.

4.3. Komunikasi Formal

Komuniaksi formal adalah komunikasi yang terjadi antara organ yang berkaitan dengan pemenuhan ketentuan ketentuan formal seperti diatur dalam Anggaran Dasar dan atau kelaziman berdasarkan praktik-praktik terbaik (best practies) dalam perusahaan, berupa penyampaian laporan dan atau pertukaran data, informasi dan analisis pendukungnya.


4.3.1. Pelaporan Berkala

Direksi wajib menyiapkan laporan berkala yang memuat pelaksanaan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan.53 Laporan berkala ini meliputi laporan bulanan, triwulanan, semesteran dan laporan tahunan.54 Isi dan materi dari laporan bulanan/triwulanan/semesteran pelaksanaan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan sekurang-kurangnya berisi hal-hal sebagai berikut:55 1) Perhitungan bulanan/triwulanan/semesteran; 2) Laporan mengenai keadaan dan jalannya perusahaan serta hasil yang telah

dicapai selama periode yang bersangkutan; 3) Kegiatan utama perusahaan dan perubahan selama periode yang bersangkutan; 4) Rincian masalah yang timbul selama periode yang bersangkutan yang

mempengaruhi kegiatan perusahaan; 5) Sepuluh indikator utama perusahaan; 6) Tingkat kinerja perusahaan; 7) Perhitungan nilai tambah; 8) Organisasi dan Manajemen; 9) Pajak, Dividen dan Devisa; 10) Pelaksanaan Pembinaan Kemintraan dan Bina Lingkungan; 11) Tindak lanjut keputusahan Rapat Umum Pemegang Saham tahun lalu. Isi dan materi laporan tahunan pelaksanaan Rencana Kerja Dan Anggaran Perusahaan sekurang-kurangnya berisi hal-hal sebagai berikut:56 1) Perhitungan Tahunan; 2) Laporan mengenai keadaan dan jalannya perusahaan serta hasil yang telah

dicapai selama tahun buku; 3) Kegiatan utama perusahaan dan perubahan selama tahun buku; 4) Rincian masalah yang timbul selama tahun buku yang mempengaruhi kegiatan

perusahaan; 5) Sepuluh indikator utama perusahaan; 6) Tingkat kinerja perusahaan; 7) Perhitungan nilai tambah; 8) Organiasai dan Manajemen; 9) Usul pembagian laba; 10) Pajak, Dividen dan Devisa; 11) Pertanggungjawaban Pelaksanaan Kemitraan dan Bina Lingkungan;

53 AD Pasal 19 ayat 1 54 AD Pasal 19 ayat 2 55 Pedoman Tata Kelola Induk Dan Anak Perusahaan (8.3.2) 56 Pedoman Tata Kelola Induk Dan Anak Perusahaan (8.3.3)


12) Perkembangan perusahaan selama 10 (sepuluh) tahun; 13) Tindak lanjut keputusan Rapat Umum Pemegang Saham tahun lalu. Tatacara: a. Direksi wajib menyampaikan Laporan Manajemen Perusahaan bulanan/

triwulanan/semesteran yang telah ditandatangani oleh Direksi dengan ketentuan sebagai berikut:57 - Laporan bulanan paling lambat 10 (sepuluh) hari setelah berakhirnya

periode pelaporan - Laporan triwulanan paling lambat 15 (lima belas) hari setelah berakhirnya

periode pelaporan - Laporan semesteran paling lambat 1 (satu) bulan setelah berakhirnya

periode pelaporan. b. Direksi wajib menyampaikan Laporan Manajemen Perusahaan tahunan yang

telah ditandatangai oleh Direksi dan Dewan Komisaris paling lambat 2 (dua) bulan setelah berakhirnya tahun buku.58

4.3.2. Pelaporan Khusus

Pelaporan khusus adalah penyampaian laporan kepada Dewan Komisaris, di luar penyampaian laporan berkala Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan bulanan, triwulanan, semesteran dan tahunan, atas permintaan Dewan Komisaris atau inisiatif Direksi, yang terkait dengan pelaksanaan kegiatan Perusahaan.59 Tatacara: a. Permintaan Laporan khusus dikirim secara tertulis oleh Dewan Komisaris

kepada Direksi, dengan menyebutkan pokok permasalahan yang ingin dilaporkan serta waktu penyampaian yang diharapkan;

b. Berdasarkan kajian atas cakupan permasalahan, Direksi memberikan perkiraan waktu penyampaian laporan yang diminta Dewan Komisaris, dan sesuai dengan waktu yang disepakati tersebut Direksi menyampaikan Laporan khusus kepada Dewan Komisaris;

c. Laporan yang dibuat berdasarkan inisiatif Direksi dapat disampaikan setiap waktu kepada Dewan Komisaris, dengan menyatakan diperlukan atau tidak diperlukannya tanggapan dari Dewan Komisaris;

d. Atas laporan yang diterimanya, Dewan Komisaris dapat meminta penjelasan tambahan dari Direksi terhadap hal-hal yang dianggap perlu, dan Direksi dapat memutakhirkan laporan tersebut jika dianggap perlu.

57 Pedoman Tata Kelola Induk Dan Anak Perusahaan (8.3.4.1) 58 Pedoman Tata Kelola Induk Dan Anak Perusahaan (8.3.4.2) 59 AD Pasal 19 ayat 3


4.3.3. Surat Menyurat

Surat menyurat adalah korespondensi antar organ yang formal, berkenaan dengan pelaksanaan dan kelancaran tugas pokok dan fungsi masing-masing organ. Surat dapat bersifat penyampaian informasi, permintaan, pendapat dan nasehat, permintaan tanggapan tertulis yang khusus, dan permintaan persetujuan dari Direksi kepada Dewan Komisaris. Demikian pula sebaliknya dari Dewan Komisaris, merupakan penyampaian informasi, tanggapan, pendapat dan nasehat, tanggapan tertulis yang khusus dan pernyataan persetujuan terhadap permintaan Direksi. Tatacara: a. Surat-menyurat dapat dilakukan dalam naskah tertulis (hard-copy), rekaman

elektronis (computer-media) atau pemanfaatan surat elektronis (e-mail); b. Sekretaris Perusahaan dan Sekretaris Dewan Komisaris melakukan

pemantauan dan memberikan masukan dalam hal terjadinya penyimpangan tata waktu penanganan;

c. Untuk meningkatkan keamanan dan kerahasiaan dokumen, dilakukan upaya pencegahan dan penangkalan, pendeteksian dan langkah korektif oleh unit fungsi terkait, dengan melakukan upaya-upaya untuk mengurangi keberadaan naskah tertulis.

Upaya tersebut dapat dilakukan dengan konversi segera naskah tertulis ke dalam rekaman elektronis (misalkan dengan penggunaan scanner), pengamanan fisik, penyimpanan naskah, pengamanan infrastruktur (server, terminal kerja, jejaring) serta penetapan pembagian hak akses.

4.3.4. Pemberitahuan Pelaksanaan Kegiatan Resmi Korporat

Setiap kegiatan perusahaan pada tingkat korporat yang bersifat formal seremonial yang relevan dan signifikan di lingkungan Direksi dan di lingkungan Dewan Komisaris, diinformasikan kepada organ Direksi dan Dewan Komisaris. Yang bertanggung jawab atas terjaminnya komunikasi yang baik pada pemberitahuan pelaksanaan kegiatan resmi korporat pada organ Direksi adalah Sekretaris Perusahaan dan pada organ Dewan Komisaris adalah Sekretaris Dewan Komisaris.


4.4. Komunikasi Informal

Komunikasi informal adalah komunikasi antar organ Dewan Komisaris dan Direksi, antara anggota atau anggota-anggota organ satu dengan yang lainnya, di luar dari ketentuan komunikasi formal yang diatur dalam Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

Bab V Kegiatan Antar Organ Perseroan 5.1. Rapat Umum Pemegang Saham

Rapat Umum Pemegang Saham adalah rapat yang dihadiri oleh Pemegang Saham yang memenuhi syarat kuorum, yang bertujuan agar Direksi dapat melaksanakan suatu perbuatan dalam pengelolaan Perseroan yang kewenangannya tidak diserahkan kepada Direksi dan Dewan Komisaris atau hal penting lain yang menyangkut kinerja Perseroan. Penyelenggaran Rapat Umum Pemegang Saham terdiri dari:60 1. Rapat Umum Pemegang Saham tahunan, yang diadakan tiap-tiap tahun meliputi:61

- Rapat Umum Pemegang Saham tahunan mengenai persetujuan Laporan tahunan. - Rapat Umum Pemegang Saham tahunan mengenai persetujuan Rencana Kerja dan

Anggaran Perusahaan. 2. Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa, yang diadakan setiap waktu berdasarkan

kebutuhan untuk kepentingan Perseroan.62 Direksi menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham tahunan dan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa dengan didahului dengan pemanggilan Rapat Umum Pemegang Saham.63 Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham dapat pula dilakukan atas permintaan:64 1. Seorang atau lebih Pemegang Saham yang mewakili paling sedikit 1/10 (satu per

sepuluh) bagian dari jumlah seluruh saham yang telah dikeluarkan Perseroan dengan hak suara yang sah; atau

2. Dewan Komisaris. Direksi wajib melakukan pemanggilan Rapat Umum Pemegang Saham dalam jangka waktu paling lambat 15 (lima belas) hari terhitung sejak tanggal permintaan penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham diterima.65

60 AD Pasal 20 61 AD Pasal 21 ayat 1 62 AD Pasal 22 63 AD Pasal 23 ayat 4 64 AD Pasal 23 ayat 5 65 AD Pasal 23 ayat 9


Dalam panggilan Rapat Umum Pemegang Saham dilakukan dengan melalui surat tercatat dan/atau dengan iklan dalam surat kabar.66 Dalam panggilan Rapat Umum Pemegang Saham dicantumkan tanggal, waktu, tempat dan mata acara rapat disertai pemberitahuan bahwa bahan yang dibicarakan dalam Rapat Umum Pemegang Saham tersedia di kantor Perseroan sejak dilakukan pemanggilan Rapat Umum Pemegang Saham sampai dengan tanggal Rapat Umum Pemegang Saham diadakan.67 5.1.1. Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Dalam Rangka

Persetujuan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan Direksi wajib menyusun Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan untuk setiap tahun buku, yang sekurang-kurangnya memuat:68 1) Misi, sasaran usaha, strategi usaha, kebijkan Perusahaan, dan program

kerja/kegiatan; 2) Anggaran Perseroan yang dirinci atas setiap anggaran program kerja/kegiatan; 3) Proyeksi keuangan Perseroan dan anak perusahaannya; dan 4) Hal-hal lain yang memerlukan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham. Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan sebagai acuan bagi Direksi dalam menyelenggarakan Perseroan pada tahun berjalan. Dalam Rapat Umum Pemegang Saham tahunan untuk menyetujui Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan, Direksi menyampaikan:69 1) Rancangan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan termasuk Proyeksi

Laporan Keuangan; 2) Hal-hal lain yang perlu persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham untuk

kepentingan Perseroan yang belum dicantumkan dalam Rancangan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan.

Rapat Umum Pemegang Saham diselenggarakan oleh Direksi yang dihadiri oleh Direksi, Dewan Komisaris dan Pemegang Saham untuk membahas dan meminta pengesahan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan yang telah disusun oleh Direksi.

66 AD Pasal 23 ayat 16 67 AD Pasal 23 ayat 17 68 AD Pasal 17 69 AD Pasal 21 ayat 3


Tata Cara:70 a. Direksi mengajukan rancangan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan

kepada Dewan Komisaris untuk diminta persetujuannya; b. Dewan Komisaris menandatangani rancangan Rencana Kerja dan Anggaran

Perusahaan untuk diajukan kepada Rapat Umum Pemegang Saham oleh Direksi paling lambat 60 (enam puluh) hari sebelum masa berlaku Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan periode sebelumnya berakhir;

c. Rapat Umum Pemegang Saham dapat meminta penjelasan kepada Direksi terkait dengan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan yang diajukan oleh Direksi;

d. Rapat Umum Pemegang Saham mengesahkan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan sesuai dengan ketentuan yang berlaku selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari setelah tahun anggaran berjalan (tahun anggaran Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan yang bersangkutan);

e. Dalam hal Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan belum disampaikan oleh Direksi dan/atau Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan belum disetujui dalam kurun waktu sebagaimana dimaksud pada huruf (d) maka Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan tahun sebelumnya yang diberlakukan.

5.1.2. Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Dalam Rangka Persetujuan Laporan Tahunan

Direksi wajib menyusun Laporan tahunan yang memuat sekurang-kurangnya:71 1) Laporan keuangan yang terdiri atas sekurang-kurangnya neraca akhir tahun

buku yang baru lampau dalam perbandingan dengan tahun buku sebelumnya, laporan laba rugi dari tahun buku yang bersangkutan, laporan arus kas, dan laporan perubahan ekuitas, serta catatan atas laporan keuangan tersebut:

2) Laporan mengenai kegiatan Perseroan; 3) Laporan pelaksanaan Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan jika ada; 4) Rincian masalah yang timbul selama tahun buku yang mempengaruhi kegiatan

usaha Perseroan; 5) Laporan mengenai tugas pengawasan yang telah dilaksanakan oleh Dewan

Komisaris selama tahun buku yang baru lampau; 6) Nama anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris; 7) Gaji dan tunjangan/fasilitas bagi anggota Direksi dan honorarium dan

tunjangan/fasilitas bagi anggota Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun yang baru lampau.

70 Pedoman Tata Kelola Induk Dan Anak Perusahaan (8.1.2.2) 71 AD Pasal 18 ayat 2


Penyusunan Laporan tahunan dilakukan dalam rangka memberikan gambaran dan pertanggungjawaban tentang jalannya kegiatan Perseroan selama satu tahun untuk disahkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham dan publikasi kepada stakeholder lainnya. Rapat Umum Pemegang Saham tahunan untuk menyetujui Laporan tahunan diadakan paling lambat dalam bulan Juni setelah penutupan tahun buku yang bersangkutan, dan dalam rapat tersebut Direksi menyampaikan:72 1) Laporan tahunan; 2) Usulan penggunaan Laba Bersih Perseroan; 3) Hal-hal lain yang perlu persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham untuk

kepentingan Perseroan. Tujuan penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham adalah untuk mempertanggungjawabkan kinerja Direksi pada tahun sebelumnya dibandingkan dengan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan yang telah disetujui dan peraturan perundang-undangan yang berlaku serta memberikan pembebasan dan pelunasan tanggung jawab (et aquit de charge) kepada masing-masing anggota Direksi dan Dewan Komisaris. Rapat Umum Pemegang Saham diselenggarakan oleh Direksi yang dihadiri oleh Direksi, Dewan Komisaris dan Pemegang Saham untuk menyetujui dan mengesahkan Laporan Tahunan. Tata Cara: a. Direksi menyiapkan draft Laporan Tahunan pada periode Januari-Maret; b. Direksi mengirimkan draft Laporan tahunan kepada Dewan Komisaris paling

lambat awal April; c. Dewan Komisaris melakukan kajian atas draft Laporan Tahunan dan apabila

dipandang perlu, memberikan masukan/nasehat untuk perbaikan; d. Dewan Komisaris mengirimkan masukan/nasehat untuk perbaikan Laporan

tahunan kepada Direksi paling lambat 30 (tiga puluh) hari kalender setelah menerima draft Laporan tahunan;

e. Direksi mengirimkan undangan penyelenggaraan Rapat Gabungan Dewan Komisaris-Direksi untuk membahas draft Laporan tahunan;

f. Dewan Komisaris dan Direksi menyelenggarakan Rapat Gabungan; g. Komisaris dan Direksi menandatangani Laporan tahunan untuk diajukan kepada

Rapat Umum Pemegang Saham; h. Direksi wajib melakukan pemanggilan Rapat Umum Pemegang Saham dalam

jangka waktu paling lambat 15 (lima belas) hari terhitung sejak tanggal permintaan penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham diterima;

72 AD Pasal 21 ayat 2


i. Direksi menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham tahunan, paling lambat bulan Juni;

j. Rapat Umum Pemegang Saham memberikan putusan terhadap Laporan tahunan yang diajukan.

5.1.3. Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa

Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa dapat dilakukan dengan 2 (dua) cara: 1) Secara fisik yaitu Pemegang Saham hadir dalam rapat pada saat pengambilan

keputusan; 2) Secara On Paper (Sirkuler) yaitu pengambilan putusan oleh Pemegang Saham

tanpa melakukan rapat secara fisik.73 5.2. Rencana Jangka Panjang Perusahaan

Rencana Jangka Panjang Perusahaan merupakan rencana strategis yang memuat sasaran dan tujuan perusahaan yang hendak dicapai dalam jangka waktu 5 (lima) tahun.74

Sekurang-kurangnya Rencana Jangka Panjang Perusahaan memuat: 1) Pendahuluan; 2) Evaluasi Perkembangan Perusahaan; 3) Posisi Perusahaan saat ini; 4) Asumsi-asumsi yang dipakai dalam penyusunan Rencana Jangka Panjang Perusahaan; 5) Rencana Jangka Panjang 5 Tahun; 6) Anggaran Kegiatan dan Proyeksi Keuangan 5 Tahun; 7) Inovasi dan Penelitian & Pengembangan; 8) Posisi Perusahaan pada akhir periode Rencana Jangka Panjang Perusahaan; 9) Penetapan Visi, Misi, Sasaran, Strategi Kebijakan dan Program Kerja Rencana Jangka

Panjang.

Rapat Umum Pemegang Saham ini diselenggarakan oleh Direksi yang dihadiri oleh Direksi, Dewan Komisaris dan Pemegang Saham untuk membahas dan meminta pengesahaan Rencana Jangka Panjang Perusahaan yang telah disusun Direksi.

Tatacara: a. Direksi mengajukan rancangan Rencana Jangka Panjang Perusahaan kepada Dewan

Komisaris untuk diminta persetujuannya; b. Dewan Komisaris menandatangani persetujuan rancangan Rencana Jangka Panjang

Perusahaan untuk diajukan kepada Rapat Umum Pemegang Saham oleh Direksi paling

73 AD Pasal 25 ayat 10 74 Pedoman Tata Kelola Induk Dan Anak Perusahaan


lambat 60 (enam puluh) hari sebelum masa berlaku Rencana Jangka Panjang Perusahaan periode sebelumnya berakhir;

c. Rapat Umum Pemegang Saham dapat meminta penjelasan kepada Direksi terkait dengan Rencana Jangka Panjang Perusahaan yang diajukan oeh Direksi;

d. Rapat Umum Pemegang Saham mengesahkan Rencana Jangka Panjang Perusahaan sesuai dengan ketentuan yang berlaku selambat-lambatnya 60 (enam puluh) hari setelah rancangan Rencana Jangka Panjang Perusahaan diterima oleh Pemegang Saham secara lengkap.

5.3. Penunjukan Kantor Akuntan Publik

Penunjukan Kantor Akuntan Publik adalah kegiatan penunjukan auditor eksternal untuk melakukan evaluasi atas kerja keuangan Perseroan. Penunjukan tersebut dimaksudkan untuk mendapatkan Kantor Akuntan Publik yang memiliki reputasi dan memenuhi persyaratan standar profesional akuntan publik. Akuntan Publik ditetapkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham atas usul Dewan Komisaris.75 Tatacara: a. Dewan Komisaris menyusun Term of Reference (TOR) dan short list dari Kantor Akuntan

Publik yang direkomendasikan untuk disampaikan kepada Direksi, paling lambat akhir bulan Agustus;

b. Direksi membentuk Panitia Pengadaan Jasa Kantor Akuntan Publik yang terdiri dari fungsi pengadaan, fungsi terkait lainnya, serta dipantau oleh Komite Audit;

c. Panitia Pengadaan melaksanakan proses lelang pengadaan Jasa Kantor Akuntan Publik sesuai ketentuan yang berlaku, paling lambat dalam jangka waktu 42 (empat puluh dua) hari kalender;

d. Panitia Pengadaan mengajukan usulan pemenang lelang pengadaan jasa Kantor Akuntan Publik kepada Direksi;

e. Direksi mengirimkan usulan pemenang lelang pengadaan jasa Kantor Akuntan Publik kepada Dewan Komisaris dan Rapat Umum Pemegang Saham;

f. Direksi wajib melakukan pemanggilan Rapat Umum Pemegang Saham dalam jangka waktu paling lambat 15 (lima belas) hari terhitung sejak tanggal permintaan penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham diterima;

g. Direksi menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham tahunan pada bulan Januari;

h. Rapat Umum Pemegang Saham memberikan putusan terhadap Kantor Akuntan Publik yang diajukan.

Apabila Pemegang Saham kemudian menentukan tata cara lain mengenai Penunjukan Kantor Akuntan Publik, maka tata cara yang yang ditentukan kemudian tersebut yang berlaku.



5.4. Perbuatan Direksi Yang Memerlukan Persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham

Perbuatan-perbuatan di bawah ini hanya dapat dilakukan oleh Direksi setelah mendapat tanggapan tertulis dari Dewan Komisaris dan persetujuan dari Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa untuk:76 1. Menerbitkan obligasi dan surat utang lainnya; 2. Mengagunkan aktiva tetap untuk penarikan kredit jangka menengah/panjang; 3. Melakukan penyertaan modal pada perseroan lain; 4. Mendirikan anak perusahaan dan/atau perusahaan patungan; 5. Melepaskan penyertaan modal pada anak perusahaan dan/atau perusahaan patungan; 6. Melakukan penggabungan, peleburan, pengambilalihan, pemisahan, dan pembubaran

anak perusahaan dan/atau perusahaan patungan; 7. Mengikat Perseroan sebagai penjamin (borg atau avalist); 8. Mengadakan kerjasama dengan badan usaha atau pihak lain berupa kerjasama lisensi,

kontrak manajemen, menyewakan aset, Kerja Sama Operasi (KSO), Bangun Guna Serah (Build Operate Tranfer/BOT), Bangun Milik Serah (Build Own Transfer/BOwT), Bangun Serah Guna (Build Tranfer Operate/BTO) dengan nilai atau jangka waktu melebihi penetapan Rapat Umum Pemegang Saham;

9. Tidak menagih lagi piutang macet yang telah dihapusbukukan; 10. Melepaskan dan menghapuskan aktiva tetap Perseroan, kecuali aktiva tetap bergerak

dengan umur ekonomis yang lazim berlaku dalam industri pada umumnya sampai dengan 5 (lima) tahun;

11. Menetapkan blue print organisasi Perseroan; 12. Menetapkan dan merubah logo Perseroan; 13. Melakukan tindakan-tindakan lain yang belum ditetapkan dalam Rencana Kerja dan

Anggaran Perusahaan; 14. Membentuk yayasan, organisasi dan/atau perkumpulan baik yang berkaitan langsung

maupun tidak langsung dengan Perseroan yang dapat berdampak bagi Perseroan; 15. Pembebanan biaya Perseroan yang bersifat tetap dan rutin untuk yayasan, organisasi

dan/atau perkumpulan baik yang berkaitan langsung maupun tidak langsung dengan Perseroan;

16. Pengusulan wakil Perseroan untuk menjadi calon anggota Direksi dan Dewan Komisaris pada perusahaan patungan dan/atau anak perusahan yang memberikan kontribusi signifikan kepada Perseroan dan/atau bernilai strategis yang ditetapkan Rapat Umum Pemegang Saham.

Tatacara: a. Direksi menyiapkan materi atas kegiatan yang memerlukan tanggapan tertulis dari

Dewan Komisaris dan persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham; b. Direksi mengirimkan draft/usualan materi kepada Dewan Komisaris dan Rapat Umum

Pemegang Saham; 76 AD Pasal 11 ayat 10


c. Dewan Komisaris melakukan kajian atas materi yang disampaikan Direksi dan apabila dianggap perlu dapat meminta penjelasan tambahan kepada Direksi namun tidak lebih dari 1 (satu) kali dan paling lambat 14 (empat belas) hari kalender setelah menerima usulan materi dari Direksi;

d. Apabila ada, Direksi memberi materi penjelasan tambahan yang diminta Dewan Komisaris, paling lambat 14 (empat belas) hari kalender setelah menerima permintaan dari Dewan Komisaris;

e. Dewan Komisaris membuat tanggapan tertulis atas materi usulan Direksi untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham dengan tembusan kepada Direksi, paling lambat 5 (lima) hari kalender setelah melakukan kajian atas materi atau setelah menerima penjelasan tambahan yang disampaikan Direksi;

f. Rapat Umum Pemegang Saham memberikan putusan terhadap usulan materi yang diajukan Direksi setelah mempertimbangkan tanggapan tertulis dari Dewan Komisaris.

5.6. Kewenangan Dewan Komisaris

Dalam melaksanakan tugasnya Dewan Komisaris mempunyai kewenangan untuk memberikan keputusan sebagai berikut:

5.6.1. Perbuatan Direksi Yang Memerlukan Persetujuan Tertulis Dewan Komisaris

Perbuatan-perbuatan Direksi di bawah ini harus mendapat persetujuan tertulis dari Dewan Komisaris untuk:77 1. Mengagunkan aktiva tetap untuk penarikan kredit jangka pendek; 2. Mengadakan kerjasama dengan badan usaha atau pihak lain berupa kerjasama

lisensi, kontrak manajemen, menyewakan aset, Kerja Sama Operasi (KSO), Bangun Guna Serah (Build Operate Transfer/BOT), Bangun Milik Serah (Build Own Transfer/BOwT), Bangun Serah Guna (Build Tranfer Operate/BTO) dengan nilai atau jangka waktu tertentu yang ditetapkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham;

3. Menerima atau memberikan pinjaman jangka menengah/panjang, kecuali pinjaman (utang atau piutang) yang timbul karena transaksi bisnis, dan pinjaman yang diberikan kepada anak perusahaan Perseroan dengan ketentuan pinjaman kepada anak perusahaan Perseroan dilaporkan kepada Dewan Komisaris;

4. Menghapuskan dari pembukuan piutang macet dan persediaan barang mati; 5. Melepaskan aktiva tetap bergerak dengan umur ekonomis yang lazim berlaku

dalam industri pada umumnya sampai dengan 5 (lima) tahun; 6. Melepaskan struktur organisasi 1 (satu) tingkat di bawah Direksi.

5.6.2. Penunjukan Direksi Apabila Terjadi Jabatan Direksi Lowong



Apabila oleh suatu sebab jabatan anggota Direksi Perseroan lowong, maka dalam waktu paling lambat 30 (tiga puluh hari) hari setelah terjadi lowongan, harus diselenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham untuk mengisi jabatan anggota Direksi yang lowong tersebut. Selama Rapat Umum Pemegang Saham belum mengisi jabatan anggota Direksi yang lowong tersebut, maka Dewan Komisaris menunjuk salah seorang anggota Direksi lainnya, untuk sementara menjalankan pekerjaan anggota Direksi yang lowong tersebut dengan kekuasaan dan wewenang yang sama.78 Apabila pada suatu waktu oleh sebab apapun seluruh jabatan anggota Direksi Perseroan lowong, maka dalam waktu paling lambat 30 (tiga puluh hari) hari setelah terjadi lowongan, harus diselenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham untuk mengisi lowongan jabatan Direksi tersebut. Selama Rapat Umum Pemegang Saham belum mengisi jabatan Direksi yang lowong, maka untuk sementara Perseroan diurus oleh Dewan Komisaris, dengan kekuasaan dan wewenang yang sama.79

5.6.3. Pemberhentian Sementara Anggota Direksi

Anggota Direksi dapat diberhentikan untuk sementara waktu oleh Dewan Komisaris apabila anggota Direksi tersebut bertindak bertentangan dengan Anggaran Dasar atau terdapat indikasi melakukan kerugian Perseroan atau melalaikan kewajibannya atau terdapat alasan yang mendesak bagi Perseroan, dengan memperhatikan ketentuan-ketentuan sebagai berikut:80 1) Keputusan Dewan Komisaris mengenai pemberhentian sementara anggota

Direksi dilakukan sesuai dengan tata cara pengambilan keputusan Dewan Komisaris;

2) Pemberhentian sementara dimaksud harus diberitahukan secara tertulis kepada yang bersangkutan disertai alasan yang menyebabkan tindakan tersebut dengan tembusan kepada Pemegang Saham dan Direksi;

3) Pemberitahuan sebagaimana dimaksud diatas disampaikan dalam waktu paling lambat 2 (dua) hari setelah ditetapkannya pemberhentian sementara tersebut;

4) Dalam jangka waktu paling lambat 30 (tiga puluh) hari setelah pemberhentian sementara dimaksud harus diselenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham yang akan memutuskan apakah mencabut atau menguatkan keputusan pemberhentian sementara tersebut. Penyelenggaran Rapat Umum Pemegang Saham dilakukan oleh Dewan Komisaris;

78 AD Pasal 10 ayat 26 butir a dan b 79 AD Pasal 10 ayat 27 butir a dan b 80 AD Pasal 10 ayat 33


5) Dalam hal jangka waktu 30 (tiga puluh) hari telah lewat,Rapat Umum Pemegang Saham tidak diselenggarakan atau Rapat Umum Pemegang Saham tidak dapat mengambil keputusan, maka pemberhentian sementara tersebut menjadi batal.

Bab VI Lain-Lain 6.1. Program Pengenalan Perseroan81

Kepada anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi yang diangkat untuk pertama kalinya wajib diberikan program pengenalan mengenai Perseroan yang bersangkutan. Tanggung jawab untuk mengadakan program pengenalan tersebut berada pada Sekretaris Perusahaan atau siapapun yang menjalankan fungsi sebagai Sekretaris Perusahaan. Program pengenalan meliputi: 1. Pelaksanaan prinsip-prinsip Good Corporate Governance oleh Perseroan; 2. Gambaran mengenai Perseroan berkaitan dengan tujuan, sifat, dan lingkup kegiatan,

kinerja keuangan dan operasi, strategi, rencana usaha jangka pendek dan jangka panjang, posisi kompetitif, risiko dan masalah-masalah strategis lainnya;

3. Keterangan berkaitan dengan kewenangan yang didelegasikan, audit internal dan eksternal, sistem dan kebijakan pengendalian internal, termasuk Komite Audit;

4. Keterangan mengenai tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris dan Direksi serta hal-hal yang tidak diperbolehkan.

Program pengenalan Perseroan dapat berupa presentasi, pertemuan, kunjungan ke perusahaan dan pengkajian dokumen atau program lainnya yang dianggap sesuai dengan Perseroan dimana program tersebut dilaksanakan.

6.2. Larangan Mengambil Keuntungan Pribadi82

Anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi dilarang melakukan tindakan yang mempunyai benturan kepentingan (conflict of interest) dan mengambil keuntungan pribadi, dari pengambilan keputusan dan/atau pelaksanaan kegiatan Perseroan, selain penghasilan yang sah.

81 PER-01/MBU/2011 Pasal 43 82 PER-01/MBU/2011 Pasal 17 dan 23

pt pupuk iskandar muda board manual 1 - pim.co.id manual.pdf · 1.2. ruang lingkup board manual ini...

Documents